분기보고서 6.5 (주)애드바이오텍 1 Y 110111-1999444
분 기 보 고 서
(제 27 기)
| 사업연도 | 2026년 01월 01일 | 부터 |
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| 2026년 03월 31일 | 까지 | |
| 금융위원회 | |
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| 한국거래소 귀중 | 2026년 5월 15일 |
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| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
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| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
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| 회 사 명 : | 주식회사 애드바이오텍 |
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| 대 표 이 사 : | 김 동 현 |
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| 본 점 소 재 지 : | 강원특별자치도 춘천시 동내면 거두단지1길 399 |
| (전 화) 070-4193-4006 |
| (홈페이지) http://www.adbiotech.com |
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| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이사 (성 명) 최경민 |
| (전 화) 070-4193-4006 |
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【 대표이사 등의 확인 】
대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황[연결대상 종속회사 현황(요약)]
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요종속회사수 | | | |
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| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | | |
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 3 | - | - | 3 | 1 |
| 합계 | 3 | - | - | 3 | 1 |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
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[연결대상회사의 변동내용]
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
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| 신규연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결제외 | - | - |
| - | - | |
나. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 "주식회사 애드바이오텍" 이라고 표기합니다. 또한, 영문으로는 "ADBIOTECH Co.,Ltd." 라고 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 2000년 06월 20일 설립되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지주소 주 소 : 강원특별자치도 춘천시 동내면 거두단지1길 39 전화번호 : 033-261-4907 홈페이지 : http://www.adbiotech.com
마. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 해당 | |
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| 벤처기업 해당 여부 | 해당 |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
바. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 주요 사업의 내용 및 향후 진출하려는 신규 사업 당사가 개발하는 주요 파이프라인은 다음과 같습니다. - IgY면역난황항체 계란을 원료로 하여 높은 안정성을 가지며, 이종항체 기술을 통해 높은 항체역가를 가진 면역항체입니다. - VHH(나노바디)항체 구조가 단순하여 조직 침투성이 강하고 구조적 안정성이 높으며 정제와 대량생산이 용이한 차세대 면역항체입니다. 양돈 PRRS VHH 항체와 새우 EMS & WSSV VHH 항체로 연구개발 하고 있습니다. - 미생물제 (BA01) 강력한 항균, 항진균 효능을 가진 미생물제 기술로 다양한 자체 균주를 확보하고 있습니다. 음실물처리기용 미생물제, 닭 살모넬라 예방용 미생물제 등 다양한 분야에 적용가능한 기술입니다. - scFv 항체(고병원성 및 저병원성 AI대응 항체) 미니항체로서 VHH와 유사한 성격을 가지고 있으나, 알파카를 이용하는 VHH와 달리 닭, 토끼 등의 비장을 이용하여 고·저 병원성 AI 바이러스 변이 대응이 가능하도록 기술 적용한 특이 항체입니다. 이를 통해 특이 항체 작용기전으로 변이가 심한 AI 바이러스에 효과적으로 대응이 가능하며, 다양한 제형 적용으로 효과적인 바이러스 저감화 기여 가능한 항체입니다. 또한, 꿀벌 낭충봉아 부패병 (SBV) 항체로 결합력이 우수한 scFv 항체가 꿀벌 낭충봉아부패병의 병인체인 Sacbrood 바이러스의 바이러스 외막에 결합해 바이러스를 중화시켜 꿀벌 유충에 대한 감염을 차단하고 치료하는 항체로도 활용하고 있습니다. 아. 신용평가에 관한 사항
| 결산 기준일 | 평가일 | 신용등급 | 평가회사 (신용등급체계) | 신용등급의 의미 |
|---|
| 2024.12.31 | 2025.05.30 | B+ | (주)나이스디앤비(AAA~D) | 단기적 상거래 이해능력이 인정되나,환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준 |
| 2024.12.31 | 2025.04.16 | B0 | NICE평가정보(주) (AAA~D) | 상거래를 위한 신용능력이 보통이며,경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 높은 기업 |
| 2024.12.31 | 2025.04.22 | B+ | 한국평가데이터 (AAA~D) | 현재시점에서 상거래 신용능력에는 당면 문제는 없으나, 장래의 경제여견 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 불안한 요소가 있음 |
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|
| 코스닥시장 상장 | 2022.01.24 | 기술성장기업의 코스닥시장 상장 |
2. 회사의 연혁
| 일자 | 내용 |
|---|
| 2000.06 | ㈜피드뱅크 법인설립 |
| 2001.04 | 법인명 변경 ㈜애드바이오텍 |
| 2002.03 | 단미사료, 보조사료 공장준공 |
| 2002.08 | 동물용 의약외품 생산공장 준공 |
| 2006.01 | ISO 9001 인증 |
| 2006.05 | 벤처기업 인증 |
| 2007.05 | 기술혁신형 중소기업(INNO_BIZ) 선정 |
| 2007.08 | 기업부설연구소 인정 |
| 2008.05 | 강원도 유망중소기업 선정 |
| 2008.10 | 기술혁신상 지식경제부장관상 수상 |
| 2009.03 | 수출기업 500 선정 |
| 2009.12 | 지식경제부 표창 |
| 2011.02 | 유기보조사료 확인(친환경농산물 인증) |
| 2012.03 | KvGMP(품질관리우수업체) 인증 |
| 2012.15 | 모범중소기업인 국무총리상 표창 |
| 2012.08 | 행복한 중소기업 일자리 으뜸기업 선정 |
| 2012.09 | 강원신기술인상 수상 |
| 2013.04 | KOTRA GLOBAL BRAND 선정 |
| 2013.12 | 제 50회 무역의 날 백만불 수출의 탑 수상 |
| 2015.10 | 2015 GTI 국제 무역·투자박람회 금상 수상 |
| 2017.05 | 글로벌 IP 스타기업 인증 |
| 2018.01 | 지식재산경영인증 |
| 2018.12 | 강원수출대상 특별상 수상(수출급성장 부문) |
| 2019.12 | 코넥스 상장 |
| 2020.09 | 강원경제인상 연구개발상 수상 |
| 2020.11 | 신공장 증축 완공 |
| 2020.12 | 산업통상자원부 장관표창(소재부품장비 기술개발) |
| 2020.12 | 중소벤처기업부 장관표창(벤처기업진흥 유공) |
| 2020.12 | 코스닥시장 상장 추진을 위한 기술평가 등급 수령 (한국기업데이터A, 농업실용화재단BBB) |
| 2021.02 | 지식재산 경영인증(특허청) |
| 2021.04 | 글로벌 강소기업 선정(중소기업벤처부) |
| 2021.07 | 녹색기술 인증 (양식새우 면역령향상을 위한 친환경적 난황면역항제 제조기술) |
| 2021.12 | 고용노동부 장관표창(일자리 창출 유공) |
| 2022.01 | 코스닥 상장(코넥스 시장 → 코스닥 시장) |
| 2023.01 | 고용노동부 청년친화강소기업 선정 |
| 2023.05 | 중소벤처기업부 장관표창(중소기업 육성 유공) |
| 2024.06 | FDA 공장등록 (반려동물 식품 제조 시설) |
| 2024.07 | ISO 27001, 45001 인증 |
| 2024.08 | ISO 37001, 37301 인증 |
| 2025.04 | 글로벌 강소기업 1000+ 지정 |
| 2025.12 | 제62회 무역의 날 3백만불 수출의 탑 수상 |
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 변경일자 | 본점소재지 | 비고 |
|---|
| 2000.06.16 | 서울특별시 송파구 가락동 158-14 1층 | 회사 설립 |
| 2001.04.16 | 서울 송파구 가락동 189-13 용진빌딩 3층 | 이전 |
| 2006.05.29 | 강원도 춘천시 퇴계동 857-4 | 이전 |
| 2011.06.27 | 강원도 춘천시 동내면 거두단지1길 39 | 이전 |
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
|---|
| 신규 | 재선임 | | | |
| 2024.03.28 | 정기주총 | - | 대표이사 정홍걸 | - |
| 2025.03.31 | 정기주총 | 사내이사 정은정사내이사 박수현사외이사 양승환 | 감사 이승준 | 사내이사 정성욱 |
| 2025.09.30 | 임시주총 | 대표이사 이운장대표이사 김동현사외이사 황해룡사외이사 최형남사내이사 김민식사내이사 정재용감사 김정한 | - | - |
| 2025.10.23 | - | - | - | 대표이사 이운장 |
| 2025.12.29 | 임시주총 | 사외이사 신동윤사내이사 서민석사내이사 최형남 | - | - |
다. 최대주주의 변동
2025.11.19 납입된 유상증자로 비케이파트너스투자조합1호로 최대주주가 변경되었습니다. 라. 상호의 변경
| 변경일 | 변경 전 | 변경 후 |
|---|
| 2001.04.16 | (주)피드뱅크 | (주)애드바이오텍 |
| 2025.09.30 | (주)애드바이오텍 | (주)오리온아토믹스 |
| 2026.03.31 | (주)오리온아토믹스 | (주)애드바이오텍 |
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 당사는 분기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 당사는 분기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 당사는 분기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
| 종류 | 구분 | 제27기 1분기(2026년 1분기말) | 제26기(2025년말) | 제25기(2024년말) | 제24기(2023년말) | 제23기(2022년말) |
|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 19,679,630 | 16,360,379 | 9,140,444 | 9,140,444 | 9,140,444 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 9,839,815,000 | 8,180,189,500 | 4,570,222,000 | 4,570,222,000 | 4,570,222,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 9,839,815,000 | 8,180,189,500 | 4,570,222,000 | 4,570,222,000 | 4,570,222,000 |
4. 주식의 총수 등
[주식의 총수 현황]
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
|---|
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | | | |
|---|
| 보통주식 | 우선주식 | 합계 | | | |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | - | - | 1,000,000,000 | 주1) | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 19,679,630 | 953,123 | 20,632,753 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | 953,123 | 953,123 | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | 953,123 | 953,123 | 전환권 행사 | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 19,679,630 | - | 19,679,630 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 19,679,630 | - | 19,679,630 | - | |
| Ⅶ. 자기주식 보유비율 | - | - | - | - | |
주1) 당사 정관 제5조에 의해 회사가 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주 이며, 당사 정관 제8조의3에 의해 발행예정 주식총수 중 종류주식의 발행한도는 1,000,000,000주입니다.주2) 당사의 종류주식은 2020년 말 보통주로 전부 전환하였으므로 보고서 제출일 현재 발행된 종류주식은 없습니다.
5. 정관에 관한 사항
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 정관에 관한 사항은 기재하지 않습니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 사업개요 당사는 다양한 면역항체 및 특이항체 등의 연구·개발을 통해 백신과 항생제의 대체가 가능한 축산, 수산, 인체용 제품을 개발하는 친환경 바이오기업입니다.당사가 개발하는 주요 파이프라인은 다음과 같습니다. - IgY 면역난황항체계란을 원료로 하여 높은 안전성을 가지며, 이종항체 기술을 통해 높은 항체역가를 가진 면역항체로서 질병의 예방제로 연구개발 하고 있습니다.- VHH(나노바디)항체구조가 단순하여 조직 침투성이 강하고 구조적 안정성이 높으며 정제와 대량생산이 용이한 차세대 면역항체입니다. 축우 및 양돈 VHH 항체와 새우 VHH 항체 등 질병의 치료제로 연구개발 하고 있습니다.- 미생물제 (BA01)강력한 항균, 항진균 효능을 가진 미생물제 기술로 다양한 자체 균주를 확보하고 있습니다. 음실물처리기용 미생물제, 닭 살모넬라 예방용 미생물제 등 다양한 분야에 적용가능한 기술입니다.-scFv 항체(고병원성 및 저병원성 AI대응 항체)미니항체로서 VHH와 유사한 성격을 가지고 있으나, 알파카를 이용하는 VHH와 달리 닭, 토끼 등의 비장을 이용하여 고·저 병원성 AI 바이러스 변이 대응이 가능하도록 기술 적용한 특이 항체입니다. 이를 통해 특이 항체 작용기전으로 변이가 심한 AI 바이러스에 효과적으로 대응이 가능하며, 다양한 제형 적용으로 효과적인 바이러스 저감화 기여 가능한 항체입니다.또한, 꿀벌 낭충봉아 부패병 (SBV) 항체로 결합력이 우수한 scFv 항체가 꿀벌 낭충봉아부패병의 병인체인 Sacbrood 바이러스의 바이러스 외막에 결합해 바이러스를 중화시켜 꿀벌 유충에 대한 감염을 차단하고 치료하는 항체로도 활용하고 있습니다. 나. 핵심기술 : IgY(Immunoglobulin in York) 항체 플랫폼 기술 닭은 혈액 내에 IgA(면역글로불린 A), IgM(면역글로불린 M) 그리고 IgG(면역글로불린G)가 존재하며, 계란을 생성할 때 IgA와 IgM은 난백으로 IgG는 난황으로 이동시키게 됩니다. 이 때 난황에 축적된 항체를 난황항체, 즉 IgY라 합니다.IgY는 각 병원체에 직접적으로 작용하여 활성을 무력화 시키는 역할을 하는데, 바이러스, 세균, 기생충 등 이 장 점막에 부착하는 것을 방어하는 천연 수동 면역제제입니다.
난황항체 생산원리 및 작용기전.jpg 난황항체 생산원리 및 작용기전
- 당사는 닭에게 면역화하는 방법인 항원생산, 접종 간격 및 횟수에 이르는 기법을 완성하여 항체를 같은 유형, 농도로 대량생산하는 기술을 보유하고 있습니다.- 당사는 질병의 항체를 만들기 위한 항원을 200여가지 보유하고 있으며 항체 생성의완성을 특허의 등록 및 출원으로 객관화 하였습니다.- 당사는 복합감염 병원체에 대한 복합항체를 생산하는 이종 항체기술을 보유하고 있습니다. 다. IgY의 우수성 (1) 고역가 IgY 항체 생산기술산란계에 항원을 접종하여 난황항체를 제조하는 기술로써 당사는 최적의 항원 비율 및 항원 농도 설정을 위한 1년이상의 예비실험을 진행합니다. 이러한 기술적 노하우로 병원체에 대항하는 고역가의 IgY를 얻을 수 있습니다.(2) 항원 생산 비용 절감 효과고난도 이종항체를 이용한 고역가 IgY 생산기술은 결국 높은 항체역가로 생산비를 낮추는 효과가 있기 때문에 처음에는 많은 경비가 투입되는 것처럼 보이지만, 높은 역가로 인하여 생산단가를 낮출 수 있는 기술이라고 할 수 있습니다.(3) IgY 열 안정성 강화 원천기술IgY 단백질은 강한 산이나 염기, 열 및 유기용매 등에 의해 변성되기 쉬우며 원래의 성질을 상실하게 됩니다. 이 문제를 보완하기 위해 계란에 풍부하게 존재한 열 안정성 인자들을 그대로 활용하면 IgY 열 안정성이 증대됩니다. 따라서 당사는 IgY가 포함된 계란을 전란(whole 계란) 혹은 난황 상태로 그대로 가공하여 계란 내 열 안정성 인자들을 활용합니다.(4) 백신 및 항생제와 비교시 많은 장점 보유- 경구투여 방식으로 우수한 투여 편의성- 최근 유행주에 대한 빠른 대응- 수동 면역에 의한 즉각적 전염성 질병 대응- 계란 유래로 내성과 부작용이 없는 안전한 항체- 항생제, 미생물제 병행 투여 가능 라. 핵심기술 : VHH(Variable heavy chain domains of heavy chain antibody;나노바디) 항체 플랫폼 기술 낙타과 동물에서 발견되는 단일 사슬 항체의 항원 인식 가변부위를 분리해 제조하는 기술인 VHH(~15kDa, 단일 도메인)는 일반적인 항체(~150kDa, 12개 도메인)에 비해 구조가 단순하며, 크기가 작아 조직 침투성이 강하고 구조적 안정성이 높으며 정제와대량생산이 용이합니다. 또 높은 용해성과 온도 및 pH 등 환경 요인에 대해 저항성이매우 강하며, 단백질 엔지니어링을 통한 구조적, 기능적 변환이 상대적으로 용이하여활용성이 높습니다.이러한 VHH 기술은 병원성 단백질을 무력화시키는 중화 항체 장점과 단일도메인 항체 생산의 어려움 및 비싼 가격 등의 단점을 극복할 수 있으며, 기존 항체의 1/10 정도로 작아 기존항체가 접근하기 어려운 항원에 상호작용이 가능한 다양한 용도의 축산 및 수산용 면역항체 제품뿐만 아니라 인체용 항체의약품까지 확장·개발이 가능할 전망입니다.VHH 관련 기술은 2021년 생명공학 정책연구센터에서 제 10대 차세대 바이오 기술로 선정된바 있으며, VHH 기술의 우수성 및 효용성을 인정받아 글로벌제약회사들이 인체의약품 분야에 경쟁적으로 투자하는 추세입니다.
나노바디 선발과정.jpg 나노바디 선발과정
- 아블링스, 사노피 등 주요제약업체는 VHH 관련 파이프 라인을 확대하고 다양한 분야에서 사용하고 있습니다.- VHH 관련 특허 출원 동향은 의약품분야가 1,448건(60%)를 차지하고 있으며, 그 뒤로 시약 249건(10%), 진단 175건(7%)을 차지하고 있으며, 동물용의약품 및 사료는 32건(1.5%)에 해당하는 수준으로 아직 많은 개발이 필요한 단계입니다.- 당사는 VHH기술을 이용하여 양돈, 축우, 양계, 새우, 꿀벌, 반려동물 등 다양한 축수산의 질병 치료용 항체개발을 진행하고 있습니다.일본과 국내 VHH의 저명한 대학들과 공동 연구개발을 통해 기술 고도화를 진행하고 있습니다.진행 상태에 따라 순차적으로 제품 판매를 진행하고자 합니다. - 양돈 생식기호흡기 증후군 바이러스(PRRSV) VHH 항체 - 새우 조기 폐사 증후군(EMS) 및 흰 반점 바이러스 증후군(WSSV) VHH 항체 - 양돈 돼지유행성설사(PED) 바이러스 VHH항체 마. VHH(나노바디)의 우수성 (1) 높은 가용성 및 안정성(열안정성, 산안정성, 및 효소안정성)- 높은 용해도로 다양한 제형으로 활용 가능(내용액제, 고형펠렛 등)- 높은 열안정성으로 살균공정을 거치는 사료제제 적용 시 역가 유지- 높은 산안정성과 효소안정성으로 경구투여 시 소화관, 소화액에 의한 변성에 안정적이며, 변성 이후에도 복원성을 가짐으로써 높은 체내 이용효율을 가짐(2) 높은 유효성 및 생산수율로 인한 경제성- 목표 질병에 대한 단클론항체 집중 대량생산 가능- 일반적인 항체가 접근할 수 없는 항원을 인식하여 중화가능- 플랫폼 구축시 일반 항체에 비해 짧은 생산기간(면역화 과정 불필요)(3) 백신 및 항생제와 비교 시 많은 장점 보유- 경구투여 방식으로 우수한 투여 편의성- 최근 유행주에 대한 빠른 대응- 수동 면역에 의한 즉각적 전염성 질병 대응- 낮은 항원성으로 내성과 부작용이 없는 안전한 항체- 항생제, 미생물제 병행 투여 가능 바. 핵심기술 : BA01(미생물제) 당사가 특허를 양수받은 미생물제(BA01)는 항균효과가 높아 음식물 처리기에 사용하는 기존 미생물제 대비하여 미생물 관리가 용이합니다.유익균까지 제거하는 문제점을 가진 항생제를 대체하기 위해 항생, 항균효과를 가진 닭 살모넬라 예방용 미생물제, 사료 내 곰팡이 억제 미생물제 등을 개발하고 있습니다. 자체 보유한 발효설비를 통한 대량 생산이 가능하며, 계속해서 다양한 자체 균주를 확보해 나가고 있습니다.현재 미생물제 공급을 위한 음식물처리기 완성업체와의 유상샘플공급을 진행하고 있으며, 대량 양산체제를 갖추고 있습니다.또한, 가정용 및 급식소용 등 다양한 미생물 음식물 처리기의 미생물 공급을 위한 확장을 진행하고 있습니다. 사. BA01(미생물제)의 우수성 - 항균효과가 높아 기존 음식물 처리기용 미생물제 보다 뛰어난 관리효과- 기존 항생제의 문제점을 대체하여 유익균 유지 가능- 다양한 분야 미생물제 적용 가능(축산, 식품 등 미생물 활용 분야)- 순수 국내산 효모 생산 가능 아. 핵심기술 : scFv(H5 대응가능 항체) 변이가 매우 심한 AI(조류 인플루엔자) 바이러스 특성상 매년 다양한 종류의 AI가 발병 중에 있으며, 이러한 변이 AI 바이러스로 인해 기존 백신으로 질병 대응에 한계가 있는 상태입니다. 또한, AI바이러스는 인수공통감염병으로서 전파감염 대상인 인체용 의약품은 있지만, 직접적 발생 원인 제어를 위한 동물용 항체 의약품은 부재한 상황입니다. 이러한 상황에서 당사는 바이러스 변이가 잘 일어나지 않는 부위에 결합하여 변이에 대한 대응이 가능한 HA2 domain 특이항체 기술을 보유하고 있으며, 이를 통한 저/고병원성 조류인플루엔자 바이러스 예방용 면역 항체 개발을 본격화하고 있습니다.
ha의 subtype에 따른 ha의 구조.jpg ha의 subtype에 따른 ha의 구조 특이 항체 작용기전.jpg 특이 항체 작용기전
자. scFv(H5 대응가능 항체)의 우수성 - 기존 항체에 비해 분자 생물학적 조작이 용이해 대량 양산 가능- 닭 유래 항체로 면역원성 없이 약물 내성 최소화- 사료첨가제 이외 음용수 및 스프레이 제제 등 다양한 제영 적용 가능- 먹이에 코팅하여 철새 도래지에 도포하는 등의 방식으로 효과적인 바이러스 저감화 기여 가능
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품(1) 동물용 의약품(축산용) 가축(소, 돼지, 닭, 흑염소 등)의 질병 예방제 및 치료제를 판매하고 있습니다. 또한, 가축 질병의 방역을 위한 소독제를 판매하고 있습니다.
| 제품명 | 용도 | 설명 |
|---|
| 아이지드링크 (파워,C,슈퍼 등) | 동물약품 | 1. 송아지의 설사 예방, 면역 증강, 장 기능 개선, 정장작용, 질병 시 영양공급 2. 송아지 설사의 원인이 되는 질병들의 항체 함유 |
| 애드애니레스산 | 동물약품 | 1. 구제역 백신 접종에 따른 스트레스 완화, 2. 돼지의 발열 동통을 동반한 각종 질병 시 해열 진통 |
| 아마존/이과수 | 소독제 | 1. 조류독감, 구제역, 돼지열병 등 바이러스 살균 및 소독 2. 농장, 축사, 기구, 소독조, 차량 등의 살균 및 소독 |
| 아이지고오트 | 동물약품 | 1. 흑염소의 설사 예방, 면역 증강, 장 기능 개선, 정장작용, 질병 시 영양공급 2. 흑염소 설사의 원인이 되는 질병들의 항체 함유 |
(2) 보조사료(축산용) 사료의 품질저하 방지 또는 사료의 효용을 높이기 위해 사료에 첨가하는 제품을 판매하고 있습니다.
| 제품명 | 용도 | 설명 |
|---|
| 아이지드링크 플러스 | 보조사료 | 송아지의 설사 예방, 면역 증강, 장 기능 개선, 정장작용, 질병 시 영양공급 |
| 아이지- 가드 송아지 | 보조사료 | 송아지의 설사 완화, 면역력 증강제품 |
| 아이지- 가드 양돈 | 보조사료 | 돼지의 소화기성 질병의 개선, 면역력 증강 및 생산성 개선 |
| 나노큐어 | 보조사료 | 돼지의 PRRS 바이러스 질병의 개선, 면역력 증강 및 생산성 개선 |
(3) 수산용 제품 새우 질병예방을 위한 제품으로 동남아시아 지역에 수출을 진행하고 있습니다.
| 제품명 | 용도 | 설명 |
|---|
| 아이지가드 A | 보조사료 | 양식 새우의 면역력 및 생산성 증진을 위한 사료 보조제품 |
(4) 미생물제
항균, 항곰팡이 효과가 있는 음식물 처리기 내에 미생물제로 국내 완성 음식물 처리기 생산업체 및 소모성 미생물제로 판매하기 위해 진행하고 있습니다.
| 제품명 | 용도 | 설명 |
|---|
| 미생물제(가칭) | 음식물 처리기용 미생물제 | 음식물을 분해하기 위한 음식물 처리기 내 미생물제 |
(5) 반려동물용 의약외품
| 제품명 | 용도 | 설명 |
|---|
| 클리어뷰아이드롭 외 | 반려동물용 눈 세정제 | 반려동물용 눈 세정용 제품 |
나. 주요 제품 매출현황 (단위 : 천원)
| 구분 | 2026연도 1분기 (제27기 1분기) | 2025연도 (제26기) | | |
|---|
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| 동물용 의약품 | 1,831,980 | 62.41% | 7,441,468 | 65.12% |
| 보조사료 | 631,703 | 21.52% | 3,041,224 | 26.61% |
| 미생물제 | 7,330 | 0.25% | 18,839 | 0.16% |
| 기타제품 | 42,340 | 1.44% | 478,699 | 4.20% |
| 상 품 | 320,729 | 10.93% | 373,228 | 3.27% |
| 수수료 외 | 101,141 | 3.45% | 73,569 | 0.64% |
| 총 합 계 | 2,935,224 | 100.00% | 11,427,027 | 100.00% |
다. 제품 가격변동추이 당사는 다품종 소량생산 기업입니다. 다양한 제품의 주요 원재료 함유량에 따라 가격의 차이가 크게 발생할 수 있습니다. 조달용 제품의 경우 조달청 등록절차에 따라 정해진 가격으로 나라장터에 등록되고 있습니다. 당사의 경쟁사 중 비상장기업이 다수 존재하며 이에 따라 구체적인 제품 가격변동추이는 영업기밀로 표기하지 않습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 매입현황 (단위 : 천원)
| 매입 유형 | 품목 | 구분 | 2024연도 (제25기) | 2025연도 (제26기) | 2026연도 1분기 (제27기 1분기) |
|---|
| 원재료 | 계란 | 국 내 | 309,481 | 259,134 | 68,065 |
| 수 입 | - | - | - | | |
| 소 계 | 309,481 | 259,134 | 68,065 | | |
| 기타 원재료 | 국 내 | 1,135,170 | 1,565,250 | 313,903 | |
| 수 입 | 2,043,026 | 2,269,182 | 399,703 | | |
| 소 계 | 3,178,196 | 3,834,432 | 713,606 | | |
| 원재료 합계 | 국 내 | 1,444,651 | 1,824,384 | 381,968 | |
| 수 입 | 2,043,026 | 2,269,182 | 399,703 | | |
| 소 계 | 3,487,677 | 4,093,566 | 781,671 | | |
| 부 재 료 | 국 내 | 272,901 | 331,997 | 106,356 | |
| 수 입 | 105,029 | 114,225 | 42,357 | | |
| 소 계 | 377,930 | 446,222 | 148,713 | | |
| 상 품 | 국 내 | 1,445,515 | 195,542 | 19,958 | |
| 수 입 | 174,359 | 97,967 | - | | |
| 소 계 | 1,619,874 | 293,509 | 19,958 | | |
| 총 합 계 | 국 내 | 3,163,067 | 2,351,923 | 508,282 | |
| 수 입 | 2,322,414 | 2,481,375 | 442,060 | | |
| 합 계 | 5,485,481 | 4,833,297 | 950,342 | | |
- 당사는 다품종 소량생산으로 개별적인 원료들의 비중이 낮아 전체로 표시하였습니다.
나. 원재료 가격변동추이 (단위 : 원/개)
| 사업연도 | 2024연도 (제25기) | 2025연도 (제26기) | 2026연도 1분기 (제27기 1분기) | |
|---|
| 품목 | | | | |
| 계란 | 국 내 | 270 | 264 | 264 |
| 수 입 | - | - | - | |
- 당사의 주요원재료 중 계란가격은 국내에 계약된 양계장과의 계약단가이며, 일반적인 계란유통 단가에 닭의 접종으로 인해 추가되는 비용이 감안된 단가입니다. 시장의 계란가격이 급등락을 하여도 제품별 계란의 함유량을 고려하였을때 전체적인 제품원가에 미치는 영향은 낮습니다.
다. 생산 및 생산설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산실적
| 사업부문 | 구분 | 2024연도 (제25기) | 2025연도 (제26기) | 2026연도 1분기 (제27기 1분기) |
|---|
| 동물용 의약품 및 보조사료 | 생산능력(톤) | 1,452 | 1,452 | 363 |
| 생산실적(톤) | 1,091 | 1,488 | 385 | |
| 가 동 율(%) | 75% | 102% | 106% | |
| 기말재고(톤) | 152 | 181 | 127 | |
- 생산능력은 1일 8시간 기준으로 작성되었으며, 가동율이 100% 초과하는 경우는 초과근무가 발생하였음을 의미합니다. 생산을 2교대 또는 3교대 수준으로 상승시키면 현 설비상황에도 생산 CAPA 는 증가될 수 있습니다.
(2) 생산 유형별 생산능력
| 공정설비 명칭 | 생산능력(톤) | 산출근거 |
|---|
| 동물용의약품 | 165 | 2.5톤(1일) X 22일 X 3개월 |
| 보조사료 | 198 | 3.0톤(1일) X 22일 X 3개월 |
생산을 2교대 또는 3교대 수준으로 상승시키면 현 설비상황에도 생산 CAPA 는 증가될 수 있습니다 .(3) 생산설비에 관한 사항 (단위 : 천원)
| 자산별 | 소재지 | 기초 가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말 가액 | 비고 | |
|---|
| 증가 | 감소 | | | | | | |
| 토지 | 강원도 춘천시 동내면 거두단지 1길 39 | 1,606,074 | - | - | - | 1,606,074 | 859,843 |
| 건물 | 4,060,535 | - | - | (32,846) | 4,027,689 | - | |
| 시설장치 | 121,993 | - | - | (12,348) | 109,645 | - | |
| 기계장치 | 398,751 | 25,056 | - | (54,784) | 369,023 | - | |
| 토지 | 춘천시 동산면 군자리1389 | 3,839,818 | - | - | - | 3,839,818 | 1,573,756 |
비고) 2025년 공시지가 기준 금액입니다.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적 (단위 : 천원)
| 매출 유형 | 품목 | 구분 | 2024연도 (제25기) | 2025연도 (제26기) | 2026연도 1분기 (제27기 1분기) |
|---|
| 제품 | 동물용 의약품 | 수 출 | 2,066,430 | 2,930,920 | 554,986 |
| 내 수 | 3,848,829 | 4,510,548 | 1,276,995 | | |
| 소 계 | 5,915,259 | 7,441,468 | 1,831,980 | | |
| 보조 사료 | 수 출 | 434,084 | 1,501,090 | 275,420 | |
| 내 수 | 1,400,458 | 1,540,135 | 356,283 | | |
| 소 계 | 1,834,542 | 3,041,224 | 631,703 | | |
| 미생물제 | 수 출 | - | - | - | |
| 내 수 | 26,091 | 18,839 | 7,330 | | |
| 소 계 | 26,091 | 18,839 | 7,330 | | |
| 기타 매출 | 수 출 | 53,309 | 55,794 | - | |
| 내 수 | 170,941 | 422,905 | 42,340 | | |
| 소 계 | 224,250 | 478,699 | 42,340 | | |
| 상 품 | 수 출 | 1,951,835 | 58,680 | - | |
| 내 수 | 484,050 | 314,548 | 320,729 | | |
| 소 계 | 2,435,884 | 373,228 | 320,729 | | |
| 기 타 | 수 출 | - | - | - | |
| 내 수 | 85,299 | 73,569 | 101,141 | | |
| 소 계 | 85,299 | 73,569 | 101,141 | | |
| 총 합 계 | 수 출 | 4,505,658 | 4,546,483 | 830,406 | |
| 내 수 | 6,015,668 | 6,880,544 | 2,104,818 | | |
| 합 계 | 10,521,326 | 11,427,027 | 2,935,224 | | |
나. 수출현황 (단위 : 천원)
| 구분 | 2024연도 (제25기) | 2025연도 (제26기) | 2026연도 1분기 (제27기 1분기) |
|---|
| 동아시아 | 2,516,221 | 1,111,172 | 163,729 |
| 동남아시아 등 | 1,989,436 | 3,435,311 | 666,677 |
| 합 계 | 4,505,657 | 4,546,483 | 830,406 |
- 동아시아는 중국, 일본, 대만 수출현황입니다.* 동남아시아 등에는 방글라데시, 베트남, 태국 등이 포함되어 있습니다. 다. 수주현황 당사는 주문제작형 방식이 아닌 생산 후 판매방식이기 때문에 해당사항이 없습니다. 해외 수출 시 수주(주문 후 생산방식) 형태로 판매하는 경우가 존재하나, 이 경우 생산 후 1주일 ~ 1개월 이내 출고됩니다. 라. 판매에 관한 사항 (1) 국내 판매조직 및 판매전략 - 국내 동물약품 대리점을 통한 판매 전국적 판매망 확보 및 빠른 대응을 위해 각 도별로 영업담당자가 있으며 담당자를 통해 대리점을 수시 방문하여 영업활동을 펼치고 있습니다. 축산관련 산업은 지역의 특징이 두드러지기 때문에 현지 축산 상황에 능통하며 변화되는 상황을 즉각 사업영역에 반영할 수 있는 영업담당자들로 구성되어 있습니다. 지속적으로 거래 대리점을 확보하기 위한 노력을 하고 있습니다. - 국내 사료회사(대형농장 포함)를 통한 판매 사료공장 및 대형농장 대상 영업은 납품거래를 시작하기 어려우나 거래를 시작하게 되면 고정적인 거래가 연 단위로 지속되기 때문에 구매 담당자와의 유대관계가 중요합니다. 이에 사료팀을 별도로 운영하고 있으며 사료회사를 주기적으로 방문하는 등 지속적인 영업활동으로 거래처를 점차 넓혀나가고 있습니다. - 조달청을 통한 판매 구충제 2종, 대사성의약품 14종, 보조사료 23종, 살균제 7종, 의료용살충제 4종으로 총 50종에 대한 제품을 조달청과 계약을 맺고 나라장터를 통해 각 지자체에 판매하고 있습니다. 대금도 납품 후 7일 이내에 대부분 결제되기 때문에 자금회수에 대한 리스크도 거의 없습니다. (2) 해외 판매조직 및 판매전략 당사 수출전담부서는 현재 10개국 16개 업체와 파트너십을 체결하여 해외 시장을 개척하고 있습니다. 해외 제품 등록과 다양한 마케팅 활동을 통해 기존 거래처와의 협력관계를 강화하는 한편, 신규 거래처를 지속적으로 확대해 나가고 있습니다. 아시아 시장의 경우 동물용의약품 및 보조사료에 대한 대한민국 제품의 신뢰도가 높은 편으로, 이는 당사의 영업활동에 긍정적인 요인으로 작용하고 있습니다. 특히 수산물 대량 생산국인 동남아시아 지역을 중심으로 거래처가 증가하고 있습니다. 또한 2020년에 설립한 중국 판매법인을 통해 축우, 양돈 및 수산 관련 제품에 대한 현지 대리상 네트워크를 구축하였으며, 이를 기반으로 현지 시장 내 제품 홍보 및 판매를 본격적으로 진행하고 있습니다. (3) 판매 경로별 매출현황 (단위 : 천원)
| 구분 | 2026연도 1분기 (제27기 1분기) | 2025연도 (제26기) | | |
|---|
| 매출액 | 매출비중 | 매출액 | 매출비중 | |
| 조달청 | 706,863 | 24.08% | 2,790,784 | 24.42% |
| 대리점(국내) | 968,755 | 33.00% | 3,682,804 | 32.24% |
| 수출(상품 포함) | 830,406 | 28.29% | 4,546,483 | 39.79% |
| 가전제품 제조사 | 7,330 | 0.25% | 18,839 | 0.16% |
| 상품(국내) | 320,729 | 10.93% | 314,548 | 2.75% |
| 기타 | 101,141 | 3.45% | 73,569 | 0.64% |
| 계 | 2,935,224 | 100.00% | 11,427,027 | 100.00% |
5. 위험관리 및 파생거래
가. 주요 위험 (1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율변동위험의 유형으로 구성됩니다. - 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. - 환율변동위험 환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 당사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외 종속기업에 대한 순투자로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. (2) 신용위험 신용위험은 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐만 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. (3) 유동성위험 유동성위험이란 당사가 현금 또는 기타 금융자산의 인도로 결제되는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 위험관리의 자세한 사항은 공시 서류의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 "3. 연결재무제표 주석" 및 "5. 재무제표 주석"의 "재무위험관리" 를 참조하시기 바랍니다. 나. 위험관리 정책 및 조직 당사의 위험관리 정책은 가능한 한계 이내로 위험 노출을 관리ㆍ통제 하는 것이며 이사회의 감독 및 통제 아래 경영관리본부내에서 주요위험을 관리, 대처하고 있습니다. 다. 파생상품 등에 관한 사항
| 구분 | 제6회 전환사채 |
|---|
| 명칭 | 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 인수자 | 미래에셋증권 주식회사, 케이비증권 주식회사, 삼성증권 주식회사, NH투자증권 주식회사, 키움증권 주식회사 |
| 발행일 | 2024-04-26 |
| 만기일 | 2029-04-26 |
| 발행총액 | 4,500,000,000원 |
| 표면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 1.00% |
| 만기상환가액 | 105.10% |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1.5년이 되는 날부터 사채원금의 전부 또는 일부를 조기상환청구가능 |
| 조기상환가액 | 조기상환 청구금액에서 1% 연복리 이자를 가산한 금액 |
| 기한의 이익 상실 | 발행회사에 대하여 기한의 이익 상실 사유가 발생한 경우 사채권자는 발행회사에 대한 서면통지에 의해 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 기한의 이익을 상실시키고 상환을 청구할 수 있으며 발행회사는 서면통지를 받은 날 즉시 본 사채의 전부 또는 일부에 대한 기한의 이익을 상실하고, 본 사채의 미상환 원금과 일부를 만기보장수익률을 적용하여 사채권자에게 지급해야 하며 별도로 연체이자를 지급해야 함 |
| 전환될 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환가능기간 | 사채발행일로 1년이 경과한 날부터 사채만기일 1개월 전까지 (2025-04-26 ~ 2029-03-26) |
| 전환가격 주1) | 2,023원 |
| 행사가능주식수 주2) | 692,041주 |
| 전환가격 및 전환비율의조정 | 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행하는 경우, 조정 후 전환가액으로 조정 |
| 무상증자, 주식배당, 주식분할, 주식병합, 무상감자 등이 있는 경우 이를 반영하여 전환가격을 산정 | |
| 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의한 전환가격의 조정이 필요한 경우 합병, 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었으면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정 | |
| 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 그로인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정 | |
| 발행회사 기명식 보통주식 주가 하락 및 상승시 본 사채발행일로부터 매 7개월마다 전환가액을 조정 | |
| 매도청구권 | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날부터 1년 5개월이 되는 날까지 매 1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 매매대금 | 사채발행일로부터 청구권 매매대금 지급기일 전일까지 만기보장수익률(연 1.0%)에 매도청구권 프리미엄(연 1.0%)을 합한 값을 연복리로 적용하여 계산한 금액으로 함 |
| 매도청구권 행사범위 | 매수인은 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없음 |
주1) 2026.01.26 시가하락으로 인해 조정 된 전환가액입니다.주2) 보고서 제출기준일 현재 전환청구 된 주식을 제외한 행사가능주식수 입니다.
| 구분 | 제7회 전환사채 |
|---|
| 명칭 | 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 인수자 | 고릭스(GoLix) |
| 발행일 | 2025-07-03 |
| 만기일 | 2030-07-03 |
| 발행총액 | 8,000,000,000원 |
| 표면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 3.00% |
| 만기상환가액 | 115.93% |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날부터 사채원금의 전부 또는 일부를 조기상환청구가능 |
| 조기상환가액 | 조기상환 청구금액에서 3% 연복리 이자를 가산한 금액 |
| 기한의 이익 상실 | 발행회사에 대하여 기한의 이익 상실 사유가 발생한 경우 사채권자는 발행회사에 대한 서면통지에 의해 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 기한의 이익을 상실시키고 상환을 청구할 수 있으며 발행회사는 서면통지를 받은 날 즉시 본 사채의 전부 또는 일부에 대한 기한의 이익을 상실하고, 본 사채의 미상환 원금과 일부를 만기보장수익률을 적용하여 사채권자에게 지급해야 하며 별도로 연체이자를 지급해야 함 |
| 전환될 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환가능기간 | 사채발행일로 1년이 경과한 날부터 사채만기일 1개월 전까지 (2026-07-03 ~ 2030-06-03) |
| 전환가격 주1) | 1,797원 |
| 행사가능주식수 주1) | 4,451,864주 |
| 전환가격 및전환비율의 조정 | 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행하는 경우, 조정 후 전환가액으로 조정 |
| 무상증자, 주식배당, 주식분할, 주식병합, 무상감자 등이 있는 경우 이를 반영하여 전환가격을 산정 | |
| 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의한 전환가격의 조정이 필요한 경우 합병, 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었으면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정 | |
| 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 그로인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정 | |
| 발행회사 기명식 보통주식 주가 하락시 본 사채발행일로부터 매 3개월마다 전환가액을 조정 | |
주1) 2026.1.14 납입된 유상증자로인해 조정 된 전환가액 및 행사가능주식수입니다.
| 구분 | 제9회 전환사채 |
|---|
| 명칭 | 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 인수자 | 에스파시오조합 |
| 발행일 | 2026-02-20 |
| 만기일 | 2031-02-20 |
| 발행총액 | 3,751,000,000원 |
| 표면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 3.00% |
| 만기상환가액 | 115.93% |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날부터 사채원금의 전부 또는 일부를 조기상환청구가능 |
| 조기상환가액 | 조기상환 청구금액에서 3% 연복리 이자를 가산한 금액 |
| 기한의 이익 상실 | 발행회사에 대하여 기한의 이익 상실 사유가 발생한 경우 사채권자는 발행회사에 대한 서면통지에 의해 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 기한의 이익을 상실시키고 상환을 청구할 수 있으며 발행회사는 서면통지를 받은 날 즉시 본 사채의 전부 또는 일부에 대한 기한의 이익을 상실하고, 본 사채의 미상환 원금과 일부를 만기보장수익률을 적용하여 사채권자에게 지급해야 하며 별도로 연체이자를 지급해야 함 |
| 전환될 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환가능기간 | 사채발행일로 1년이 경과한 날부터 사채만기일 1개월 전까지 (2027-02-20 ~ 2031-01-20) |
| 전환가격 | 1,810원 |
| 행사가능주식수주1) | 1,022,099주 |
| 전환가격 및전환비율의조정 | 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행하는 경우, 조정 후 전환가액으로 조정 |
| 무상증자, 주식배당, 주식분할, 주식병합, 무상감자 등이 있는 경우 이를 반영하여 전환가격을 산정 | |
| 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의한 전환가격의 조정이 필요한 경우 합병, 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었으면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정 | |
| 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 그로인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정 | |
주1) 보고서 제출기준일 현재 상환하여 소각된 사채권을 제외한 행사가능주식수 입니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 당사는 분기보고서 제출일 현재 일상적인 영업활동 이외의 비경상적인 주요계약은 없습니다. 나. 연구개발 활동 (1) 연구개발비용 (단위 : 천원)
| 구분 | 2024연도 (제25기) | 2025연도 (제26기) | 2026연도 1분기 (제27기 1분기) | |
|---|
| 자산 처리 | 원재료비 | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기타 경비 | - | - | - | |
| 소 계 | - | - | - | |
| 비용 처리 | 제조원가 | - | - | - |
| 총 사용금액 | 1,376,738 | 1,581,605 | 223,934 | |
| 국고보조금 사용분 | - | 84,785 | - | |
| 판관비 | 1,376,738 | 1,496,820 | 223,934 | |
| 합 계 (매출액 대비 비율) | 1,376,738 (13.09%) | 1,496,820(13.10%) | 223,934(7.63%) | |
- 자체비용으로 사용한 금액(총 사용금액에서 국고보조금 사용분을 차감)만 손익계산서에 계상됩니다. (2) 연구개발 실적
| 적용동물 | 연구개발 기술 | 적용질병 | 현재진행단계 | 연구시작일 | | | |
|---|
| 상황개요 | 진행단계(국가) 국내 / 국외 | 해외제품 등록여부 | | | | | |
| 현재상황 | 상황에 대한 상세 설명 | | | | | | |
| 축우 | VHH 나노바디 | 설사병 (Bovine Viral Diarrhea) | Bovine rotavirus VHH-Fc 경구용 개발 완료 / 주사제 임상 진행 예정 (농장) | - 사료 첨가제로 현재 생산 후, 자사 송아지 경구용 보조사료로 생산 진행 중 - 임상 시험을 통한 주사제 개발 가능성을 확인하여 의약품 수준의 품질 향상을 위한 공정 개발 진행중 | [국내] - (경구용) 국내 농장 임상 시험 완료 - (주사제) 국내 농장 임상 진행중 | - (경구용) 등록완료 - (주사제) 등록예정 | 2023.1(현재 아이템 기준) |
| E. coli K99 VHH-Fc 경구용 개발 완료 | - 사료 첨가제로 현재 생산 후, 자사 송아지 경구용 보조사료로 생산 진행 중 | [국내] - In vitro 시험 완료 | 등록예정 | 2024.07(현재 아이템 기준) | | | |
| Bovine coronavirus, viral diarrhea virus는 경구용 개발 완료 | - 시험 생산까지 완료 | [국내] - In vitro 시험 완료 | 등록예정 | 2020.08(업그레이드 예정) | | | |
| 양돈 | VHH 나노바디 | PED(Porcine Epidemic Diarrhea, 돼지 유행성 설사병) | PED 경구용 개발 완료 / 주사제 개발을 위한 PED-FC 항체 품질 향상 진행중 | - 현재 사료 첨가제로 생산 후, 자사 양돈용 경구용 보조사료로 생산 진행 중 | [국내, 중국] - In vitro 시험 완료 | 등록예정 | 2024.01 |
| PRRS(Porcine Reproductive and Respiratory Syndrome, 돼지 생식기호흡기증후군) | PRRS 경구용 개발 완료 | - 현재 사료 첨가제로 생산 후, 자사 양돈용 경구용 보조사료로 생산 진행 중 | [국내, 중국] - In vitro 시험 완료 | 등록예정 | 2024.01 | | |
| 새우 | VHH 나노바디 | 조기폐사증후군 (Early Mortality Syndrome) | 경구용 개발 완료/ 태국 임상 진행중 | - 사료 첨가제로 현재 생산 진행 중 / 중국 및 인도네시아와 태국 등 납품 진행 예정 | [인도네시아, 태국, 중국, 베트남 등] - 임상 완료 | 등록완료 | 2024.01(현재 아이템 기준) |
| 흰반점증후군(White Spot Syndrome Virus) | 경구용 개발 완료/ 태국 임상 진행중 | - 사료 첨가제로 현재 생산 진행 중 / 중국 및 인도네시아와 태국 등 납품 진행 예정 | [인도네시아, 태국, 중국, 베트남 등] - 임상 완료 | 등록완료 | 2024.01(현재 아이템 기준) | | |
| DIV1(바이러스) | ScFv 형태의 항체로 개발 완료 | - | [국내] - 재조합 항원 품질 향상 시험(정제 조건 시험)[중국] - In vitro 시험 예정 | 등록예정 | 2024.07 | | |
| 양계 | 조류 인플루엔자 ScFv | Recombinant H5 AI influenza | 경구용 개발 완료/ 해외 In vitro 시험 진행 완료 | - 시험 생산까지 완료 | [중국, 베트남] - In vitro 시험 진행 중 | 등록예정 | 2023.05 |
| Recombinant H9 AI influenza | 경구용 개발 완료/ 해외 In vitro 시험 진행 중 | - 시험 생산까지 완료 | [국내] - 농림축산검역본부 협력 진행 | 등록예정 | 2024.12 | | |
| 꿀벌 | Sacbrood virus ScFv | Sacbrood virus | 경구용 개발 완료 | - 시험 생산까지 완료 | [국내] - 임상시험 진행 예정 | 등록예정 | 2024.01 |
| 장어 | 장어 ScFv | Edwardsiella tarda | 경구용 개발 완료 / 2차 개발 완료 | - 현재 사료 첨가제로 생산중 | [일본 등] - 납품 진행중 | 등록완료 | 2025.01 |
| 화장품 | MMP-1 ScFv | MMP-1(콜라겐 분해효소) | 인체 피부용(주름 개선) 개발을 위한 항체 개발 진행중 | ScFv 항체 제작 완료하여 메이저 화장품 업체에서 세포, 조직에서의 효능평가 완료 후 조직에서의 투과 시험 진행중 | [국내] - 메이저 화장품 업체와 공동 개발중 | 등록예정 | 2025.05 |
| 여드름 ScFv | Cutibacterium acnes | 인체 피부용(여드름 완화) 개발을 위한 항체 개발 진행중 | - 효능평가(항균력) 완료 및 ICID(세계화장품성분사전)에 등록 신청중 | [국내] - 선별 완료 후 효능 평가 예정 | 등록예정 | 2025.07 | |
| 재조합 단백질(성장인자) | IGF-1(Insulin-Like Growth Factor-1) | 피부 탄력, 콜라겐 생성, 주름 개선을 위한 IGF-1 개발 진행 완료 | - 개발 완료되어 ICID(세계화장품성분사전)에 등록 신청중 | [국내] - 등록 완료 후 제품 적용 | 등록예정 | 2024.05 | |
| FGF-2(Fibroblast Growth Factor-2) | 피부 재생, 세포 증식, 조직 복구를 위한 FGF-2 개발 진행중 | - 개발 초기 단계로 클로닝 진행 후 대량배양 클론 개발중 | [국내] - 선별 완료 후 효능 평가 예정 | 등록예정 | 2026.03 | | |
| 반려동물 | IgY 난황항체 | 잇몸질환(Porphyromonas gingivalis) | 경구 투여제로 개발 진행중 | - 사료 첨가제로 생산 후, 타사 반려동물용 제품 생산 진행 예정 | [국내] - In vitro 시험 완료 - 거래처 원료 반영 제품 판매중 | 국내 제품화 | 2024.04 |
| IgY ScFv | 피부염, 외이염 (Malassezia Pachydermatis) | 항체 선별 진행중 | - 바이오패닝 진행중 선별 작업 완료 후, 효능평가 진행 예정 | [국내]- 선별 완료 후 효능 평가 예정 | 등록예정 | 2025.11 | |
| 치주염, 치은염(Porphyromonas Gulae) | 항체 선별 진행중 | - 바이오패닝 진행중 선별 작업 완료 후, 효능평가 진행 예정 | [국내]- 선별 완료 후 효능 평가 예정 | 등록예정 | 2025.11 | | |
주1) 당사의 신규 파이프라인은 해외 수출을 위하여 보조사료로 제품등록을 진행할 예정이므로, 일반적인 동물용의약품처럼 임상 결과에 따른 제품 승인을 요구하지 아니함. 다만, 해외로의 수출을 위하여 국내 당국의 해외 제품등록 인허가 절차가 필요함주2) "현재 아이템 기준"은 기존에 개발 완료된 VHH를 가지고 유전자 engineering을 통하여 현재 아이템으로 업그레이드한 케이스를 의미함
7. 기타 참고사항
가. 지적재산권 등 (1) 특허권 및 전용실시권
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 출원국 |
|---|
| 1 | 특허권 | 난황항체 보존액 | ㈜애드바이오텍 | 2007.07.31 | 2008.06.30 | IgY전제품 | 한국 |
| 2 | 사료첨가제 | ㈜애드바이오텍 | 2009.01.19 | 2011.03.28 | - | 한국 | |
| 3 | 돼지유행성 설사 또는 돼지전염성 위장염에 대한 항체를 지닌 난황을 함유하는 자돈 사료용 첨가물 조성물 | ㈜애드바이오텍 | 2009.06.29 | 2011.06.27 | 아이지탑 | 한국 | |
| 4 | 여드름 균에 대한 항체를 지닌 난황을 함유하는 여드름 치료용 화장료 조성물 | ㈜애드바이오텍 | 2009.04.08 | 2011.11.15 | 에이씨파인(화장품) | 한국 | |
| 5 | 오리의 급만성 전염질병을 유발하는 병원체에 대한 항체를 지닌 난황을 함유하는 오리 사료 첨가용 조성물 | ㈜애드바이오텍 | 2009.07.24 | 2012.03.08 | 아이지가드 오리 | 한국 | |
| 6 | 장 내 콜레스테롤 흡수 억제를 통한 고지혈증 및 비만 억제용 식품 조성물 | ㈜애드바이오텍 | 2011.05.09 | 2012.01.19 | Ig guard Chol-free | 한국 | |
| 7 | 신강 감초로부터 유용성분의 추출방법 및 추출물의 용도 | ㈜애드바이오텍 | 2011.03.22 | 2014.03.04 | - | 한국 | |
| 8 | 항 헬리코박터 파이로리 난황항체 | ㈜애드바이오텍 | 2017.07.25 | 2019.02.01 | Ig guard Chol-free | 한국 | |
| 9 | 송아지 소화기성 질병의 예방 또는 치료용 난황항체 제조방법, 이에 의해 제조된 난황항체 및 이의 용도 | ㈜애드바이오텍 | 2018.12.21 | 2019.11.18 | 아이지드링크 아이지가드베타 아이지애드송아지 | 한국 | |
| 10 | 새우 조기 폐사 증후군 및 흰반점 바이러스에 대한 항체 및 이의 응용 | ㈜애드바이오텍 | 2018.07.30 | 2019.11.22 | 아이지가드A | 한국 | |
| 11 | ㈜애드바이오텍 | 2018.09.21 | 2023.02.03 | 아이지가드A | 중국 | | |
| 12 | ㈜애드바이오텍 | 2018.10.12 | - | 아이지가드A | 베트남 | | |
| 13 | 항 헬리코박터 파이로리 난황항체 및 이의 용도 | ㈜애드바이오텍 | 2018.09.05 | 2020.04.13 | Ig guard Chol-free | 한국 | |
| 14 | 뿌리혹 선충 방제용 서방형 미생물 제제 및 이의 제조방법 | ㈜애드바이오텍 | 2019.03.21 | 2020.06.09 | 선충80 | 한국 | |
| 15 | 돼지 소화기성 질병의 예방 또는 치료용 난황항체 제조방법, 이에 의해 제조된 난황항체 및 이의 용도 | ㈜애드바이오텍 | 2018.11.27 | 2020.08.20 | 아이지탑 | 한국 | |
| 16 | 새우 폐사 방지용 난황항체의 제조방법 | ㈜애드바이오텍 | 2019.11.18 | 2021.11.19 | - | 한국 | |
| 17 | 연어 리케차성 패혈증 예방 또는 치료용 난황항체의 제조방법 | ㈜애드바이오텍 | 2019.11.18 | 2021.01.15 | 연어IgY제품 | 한국 | |
| 18 | 항 헬리코박터 파이로리 난황항체 제조방법 | ㈜애드바이오텍 | 2019.11.18 | 2021.02.17 | Ig guard Chol-free | 한국 | |
| 19 | 콜레스테롤 흡수 억제를 통한 비만 예방 또는 치료용 난황항체 제조방법 | ㈜애드바이오텍 | 2019.11.18 | 2021.05.28 | Ig guard Chol-free | 한국 | |
| 20 | 난황항체, 녹차 카테킨, 죽여 추출물 및 가자 추출물을 유효성분으로 포함하는 흑염소 로타바이러스 감염으로 인한 설사 예방 또는 치료용 조성물 | ㈜애드바이오텍 | 2022.11.10 | 2023.05.15 | 아이지드링크고오트, 아이지드링크고오트프로 | 한국 | |
| 21 | 바실러스 아밀로리쿼파시엔스 KNU-1 (KCTC18343P) 균주 또는 이의 배양액을 포함하는 생육저해제 | ㈜애드바이오텍 | 2015.03.10 | 2016.08.12 | - | 한국 | |
| 22 | 바실러스 아밀로리쿼파시엔스 KNU-1 (KCTC18343P) 균주 또는 이의 배양액을 포함하는 항진균제 | ㈜애드바이오텍 | 2015.04.24 | 2017.05.30 | 미생물제 | 한국 | |
| 23 | 새우 조기 폐사 증후군의 예방 또는 치료용 단일 도메인 VHH 항체의 제조방법 | ㈜애드바이오텍 | 2022.01.19 | 2025.10.21 | - | 한국 | |
| 24 | 전용실시권 | 아출의 추출물을 포함하는 조성물 및 그의 용도 | 한국생명공학 연구원 | 2014.10.22 | 2017.02.20 | 마이티마이트 | 한국 |
| 25 | 아출 추출물을 유효성분으로 포함하는 어류의 스쿠티카충 감염 질환 예방 또는 치료용 조성물 | 한국생명공학 연구원 | 2014.12.04 | 2017.03.20 | M10 | 한국 | |
| 26 | 호초 추출물 및 이로부터 분리된 화합물을 유효성분으로 포함하는 어류의 기생충 감염 질환 예방 또는 치료용 조성물 | 한국생명공학 연구원 | 2014.12.04 | 2017.02.02 | - | 한국 | |
| 27 | 필발 추출물 및 이로부터 분리된 화합물을 유효성분으로 포함하는 어류의 기생출 감염질환 예방 또는 치료용 조성물 | 한국생명공학 연구원 | 2014.12.04 | 2017.02.02 | - | 한국 | |
(2) 상표권
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 출원국 |
|---|
| 1 | 상표권 | ACFINE | ㈜애드바이오텍 | 2008.09.25 | 2009.1.15 | 한국 |
| 2 | 아도라큐어 | ㈜애드바이오텍 | 2017.02.14 | 2017.02.14 | 중국 | |
| 3 | 에이씨화인(간체자) | ㈜애드바이오텍 | 2014.06.28 | 2014.06.28 | 중국 | |
| 4 | ADORACURE | ㈜애드바이오텍 | 2017.05.14 | 2017.05.14 | 중국 | |
| 5 | 아이지-드링크 페이스트 (Ig-Drink paste) | ㈜애드바이오텍 | 2006.02.01 | 2006.10.25 | 한국 | |
| 6 | 아이지-탑(Ig-Top) | ㈜애드바이오텍 | 2006.02.01 | 2006.10.25 | 한국 | |
| 7 | 아이지가드 (Ig Guard) | ㈜애드바이오텍 | 2017.05.22 | 2018.01.22 | 한국 | |
| 8 | 아이지가드 (Ig Guard) | ㈜애드바이오텍 | 2017.05.22 | 2018.01.22 | 한국 | |
| 9 | 아이지가드 (Ig Guard) | ㈜애드바이오텍 | 2017.05.22 | 2018.02.26 | 한국 | |
| 10 | 올리고블럭 (Oligo block) | ㈜애드바이오텍 | 2018.03.20 | 2018.10.22 | 한국 | |
| 11 | 아이지-포르테 (Ig-Forte) | ㈜애드바이오텍 | 2018.05.16 | 2019.02.11 | 한국 | |
| 12 | 비가드 (BEE GUARD) | ㈜애드바이오텍 | 2018.12.03 | 2019.08.20 | 한국 | |
| 13 | ADBiOTECH | ㈜애드바이오텍 | 2008.09.25 | 2009.08.24 | 한국 | |
| 14 | ACFINE | ㈜애드바이오텍 | 2008.09.25 | 2009.12.15 | 한국 | |
| 15 | 에이씨화인 | ㈜애드바이오텍 | 2008.09.25 | 2009.12.15 | 한국 | |
| 16 | ADBiOTECH | ㈜애드바이오텍 | 2008.09.26 | 2009.12.15 | 한국 | |
| 17 | 애드 페그 | ㈜애드바이오텍 | 2020.03.16 | 2021.06.07 | 한국 | |
| 18 | 아이지가드 Ig Guard | ㈜애드바이오텍 | 2020.06.01 | 2021.10.08 | 한국 | |
| 19 | 자연포레 | ㈜애드바이오텍 | 2022.02.22 | 2022.06.22 | 한국 | |
| 20 | 선충80 | ㈜애드바이오텍 | 2021.03.23 | 2022.11.15 | 한국 | |
| 21 | 자연포레 | ㈜애드바이오텍 | 2022.02.22 | 2022.11.15 | 한국 | |
| 22 | Bijou friends 비쥬프렌즈 | ㈜애드바이오텍 | 2021.07.06 | 2023.01.16 | 한국 | |
| 23 | AD팥관절액티브 | ㈜애드바이오텍 | 2021.08.02 | 2023.04.06 | 한국 | |
| 24 | Ig Guard + 도형 | ㈜애드바이오텍 | 2023.08.16 | 2024.01.31 | 대만 | |
나. 기술이전
(1) 기술이전 수혜
| NO | 업체 | 계약일 | 비고 |
|---|
| 1 | 한국생명공학연구원 | 2016.11.02 | 항충소재 |
| 2 | 한국생명공학연구원 | 2019.01.30 | 항염소재 |
(2) 이전한 기술
| NO | 업체 | 계약일 | 비고 |
|---|
| 1 | 한림제약(주) | 2017.04.26 | 궤양성 대장염치료제 |
다. 시장여건 및 영업의 개황 (1) 국내 영업 국내 동물용의약품 시장은 약 1.4조 원 규모로 추산되며, 약 1,100개소(제조사 약 600개소, 수입사 약 500개소)가 난립하여 전통적인 축산 제품군에서 치열한 가격 및 품질 경쟁을 펼치고 있습니다. 특히 최근에는 반려동물 시장의 가파른 성장세에 힘입어 인체용 제약사들의 시장 진입이 가속화됨에 따라, 산업 전반의 기술 고도화와 브랜드 경쟁이 더욱 심화되는 양상입니다. 당사는 이러한 시장 변화에 선제적으로 대응하기 위해 다음과 같은 전략적 노력을 기울이고 있습니다. - 축산 제품의 고도화 및 항생제 대체제 선점: 가축 전염병의 유행 주기가 짧아지고 유형이 다각화됨에 따라, 백신 및 항생제 오남용을 줄일 수 있는 면역 증강제 및 항생제 대체제에 대한 시장 요구가 급증하고 있습니다. 당사는 축적된 바이오 기술력을 바탕으로 기존 제품의 효능을 개선하고, 가축 생산성을 높이는 고부가가치 신제품 개발에 역량을 집중하고 있습니다. - 반려동물 신사업 확장: 전체 동물약품 시장에서 반려동물용 제품 비중이 급격히 확대됨에 따라, 당사의 원천 기술을 반려견·반려묘 전용 치료제 및 기능성 영양제에 적용하여 사업 구조를 다각화하고 있습니다. 이는 정부의 '동물용의약품 산업 육성 정책'과 맞물려 당사의 중장기적 성장 동력이 될 것입니다. 또한, 최근 주거 문화의 변화와 '집밥 트렌드' 확산, 1인 가구 증가로 인해 국내 음식물 처리기 시장은 약 1조 원 규모의 거대 시장으로 성장하였습니다. 특히 단순 건조 방식을 넘어 친환경적인 '미생물 분해 방식'이 주류로 자리 잡으면서 핵심 소모품인 미생물제의 품질이 제품 경쟁력을 결정짓는 핵심 요소가 되었습니다. 당사는 동물용 미생물 제제 생산 기술을 바탕으로 음식물 분해 효율이 극대화된 고농도 미생물제를 개발 완료하였으며, 현재 국내 주요 음식물 처리기 완성업체와 독점 공급 및 공동 개발을 위한 협의를 진행 중입니다. 이를 통해 일회성 매출이 아닌 지속 가능한 소모품 매출 구조를 확립하여 환경 가전 시장의 수익성을 확보할 계획입니다.(2) 해외 영업 해외 동물약품 시장은 반려동물시장이 크게 성장함에 따라 성장세는 지속되고 있습니다. 이에 백신 및 항생제의 대체제는 꾸준히 요구되고 있으며 특히 전방 사업인 축산업에 있어 면역항체 제품에 대한 니즈는 지속적으로 상승하고 있습니다. 동물약품시장은 국내시장보다 해외시장이 100배 이상 큽니다. 글로벌 시장은 선택이 아닌 필수이며, 당사는 글로벌 제품을 개발하기 위해 다양한 채널을 통해 판매망을 확보해 나가고 있습니다. 면역항체 제품은 아직 시장에 많이 알려져있지 않음에 따라 이를 알리는 데 집중하고 있으며 시장이 점차 확대됨에 따라 다양한 축종의 제품들을 개발해 나갈 예정입니다. 현재 중국 및 동남아국가에 판매법인 및 Distributor를 두고 있으며 이를 통해 축우용 및 양돈용, 새우용 면역항체 제품을 판매하고 있으며, 이를 점차 확장해 나가고 있습니다. 수산양식 산업은 현재 전 세계적으로 약 1,500억 달러의 가치를 지닌 부가가치가 매우 높은 유망 산업입니다. 이에 동물용 의약품 부문에서 급성장하는 새로운 사업기회로 여겨지고 있습니다. 수산양식 산업의 발달로 인한 새로운 질병들이 계속 창궐함에따라 이를 컨트롤 하기위한 요구는 매우 증가하고 있습니다. 이에 당사에서도 수산용 면역항체 제품에 대한 지속적인 연구를 진행하고 있으며 해외 현지 사료회사 및 농장을 통해 실험중에 있으며 글로벌 사료회사에 공급을 목표로하고 있습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
당사는 소규모기업에 해당하여 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 요약재무정보는 기재하지 않습니다.
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
| 연결 재무상태표 |
|---|
| 제 27 기 1분기말 2026.03.31 현재 |
| 제 26 기말 2025.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 1분기말 | 제 26 기말 |
|---|
| 자산 | | |
| 유동자산 | 12,221,725,705 | 20,853,737,020 |
| 현금및현금성자산 | 4,943,635,759 | 3,913,370,787 |
| 매출채권및기타채권 | 4,572,275,678 | 6,619,003,802 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 6,926,183,193 |
| 기타유동자산 | 594,446,024 | 1,073,896,279 |
| 당기법인세자산 | 39,285,954 | 27,945,518 |
| 유동재고자산 | 2,072,082,290 | 2,293,337,441 |
| 비유동자산 | 30,342,088,411 | 27,553,695,083 |
| 기타채권 | 385,272,521 | 140,669,413 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,857,467,236 | 1,528,325,277 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 228,158,700 | 256,691,400 |
| 투자부동산 | 15,356,222,337 | 15,414,419,633 |
| 유형자산 | 10,485,056,289 | 10,181,903,026 |
| 무형자산 | 29,911,328 | 31,686,334 |
| 자산총계 | 42,563,814,116 | 48,407,432,103 |
| 부채 | | |
| 유동부채 | 25,722,648,882 | 31,478,383,317 |
| 매입채무및기타채무 | 2,558,171,326 | 2,765,402,554 |
| 기타 유동부채 | 2,093,756,743 | 681,024,835 |
| 유동 차입금(사채 포함) | 8,718,000,000 | 10,278,000,000 |
| 유동성장기부채 | 806,636,000 | 831,636,000 |
| 전환사채 | 747,814,978 | 2,626,073,803 |
| 유동 리스부채 | 217,160,637 | 37,977,710 |
| 유동성전환상환우선주부채 | 728,623,149 | 689,350,773 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 9,852,486,049 | 13,568,917,642 |
| 비유동부채 | 3,270,212,654 | 3,389,252,835 |
| 장기차입금(사채 포함), 총액 | 2,728,288,000 | 3,027,446,000 |
| 비유동 리스부채 | 180,766,895 | 774,075 |
| 퇴직급여부채 | 57,478,080 | 57,353,081 |
| 이연법인세부채 | 303,679,679 | 303,679,679 |
| 부채총계 | 28,992,861,536 | 34,867,636,152 |
| 자본 | | |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 15,361,788,390 | 15,323,068,810 |
| 자본금 | 9,839,815,000 | 8,180,189,500 |
| 자본잉여금 | 39,425,228,804 | 35,617,130,003 |
| 기타자본 | 646,037,046 | 626,171,753 |
| 기타포괄손익누계액 | (1,482,954,826) | (1,428,862,850) |
| 이익잉여금(결손금) | (33,066,337,634) | (27,671,559,596) |
| 비지배지분 | (1,790,835,810) | (1,783,272,859) |
| 자본총계 | 13,570,952,580 | 13,539,795,951 |
| 자본과부채총계 | 42,563,814,116 | 48,407,432,103 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
| 연결 포괄손익계산서 |
|---|
| 제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 1분기 | 제 26 기 1분기 | | |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 매출액 | 3,070,028,430 | 3,070,028,430 | 3,454,333,892 | 3,454,333,892 |
| 매출원가 | 1,572,475,376 | 1,572,475,376 | 1,650,479,991 | 1,650,479,991 |
| 매출총이익 | 1,497,553,054 | 1,497,553,054 | 1,803,853,901 | 1,803,853,901 |
| 판매비와관리비 | 2,559,253,280 | 2,559,253,280 | 2,004,343,152 | 2,004,343,152 |
| 영업이익(손실) | (1,061,700,226) | (1,061,700,226) | (200,489,251) | (200,489,251) |
| 금융수익 | 1,622,301,649 | 1,622,301,649 | 32,669,936 | 32,669,936 |
| 금융비용 | 5,941,550,988 | 5,941,550,988 | 436,261,711 | 436,261,711 |
| 기타수익 | 654,654 | 654,654 | 1,406,058 | 1,406,058 |
| 기타비용 | 22,046,078 | 22,046,078 | 4,202,359 | 4,202,359 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (5,402,340,989) | (5,402,340,989) | (606,877,327) | (606,877,327) |
| 법인세환급 | 0 | 0 | (6,324,176) | (6,324,176) |
| 당기순이익(손실) | (5,402,340,989) | (5,402,340,989) | (600,553,151) | (600,553,151) |
| 기타포괄손익 | (54,091,976) | (54,091,976) | (797,027) | (797,027) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (28,532,700) | (28,532,700) | 0 | 0 |
| 기타포괄-공정가치측정 금융자산 평가손익 | (28,532,700) | (28,532,700) | 0 | 0 |
| 유형자산재평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | (25,559,276) | (25,559,276) | (797,027) | (797,027) |
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | (25,559,276) | (25,559,276) | (797,027) | (797,027) |
| 총포괄손익 | (5,456,432,965) | (5,456,432,965) | (601,350,178) | (601,350,178) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | | | | |
| 지배기업소유주지분 | (5,394,778,038) | (5,394,778,038) | (368,233,784) | (368,233,784) |
| 비지배기업지분 | (7,562,951) | (7,562,951) | (232,319,367) | (232,319,367) |
| 포괄손익의 귀속 | | | | |
| 지배기업소유주지분 | (5,448,870,014) | (5,448,870,014) | (369,030,811) | (369,030,811) |
| 비지배기업지분 | (7,562,951) | (7,562,951) | (232,319,367) | (232,319,367) |
| 주당이익 | | | | |
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (281.00) | (281.00) | (38.00) | (38.00) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (281.00) | (281.00) | (38.00) | (38.00) |
2-3. 연결 자본변동표
| 연결 자본변동표 |
|---|
| 제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | | | | | | | |
|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | | | | | | |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금(결손금) | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | | | |
| 2025.01.01 (기초자본) | 4,570,222,000 | 25,557,362,717 | 552,185,993 | (1,461,625,032) | (24,381,346,504) | 4,836,799,174 | (1,861,781,264) | 2,975,017,910 |
| 연결대상범위의 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (368,233,784) | (368,233,784) | (232,319,367) | (600,553,151) |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | (797,027) | 0 | (797,027) | 0 | (797,027) |
| 유상증자 | 1,109,550,000 | 1,882,732,560 | 0 | 0 | 0 | 2,992,282,560 | 0 | 2,992,282,560 |
| 전환권 청구 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 | 0 | 0 | 25,688,225 | 0 | 0 | 25,688,225 | 0 | 25,688,225 |
| 비지배지분의 납입 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자본간 대체 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2025.03.31 (기말자본) | 5,679,772,000 | 27,440,095,277 | 577,874,218 | (1,462,422,059) | (24,749,580,288) | 7,485,739,148 | (2,094,100,631) | 5,391,638,517 |
| 2026.01.01 (기초자본) | 8,180,189,500 | 35,617,130,003 | 626,171,753 | (1,428,862,850) | (27,671,559,596) | 15,323,068,810 | (1,783,272,859) | 13,539,795,951 |
| 연결대상범위의 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (5,394,778,038) | (5,394,778,038) | (7,562,951) | (5,402,340,989) |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | (54,091,976) | 0 | (54,091,976) | 0 | (54,091,976) |
| 유상증자 | 1,659,625,500 | 3,808,098,801 | 0 | 0 | 0 | 5,467,724,301 | 0 | 5,467,724,301 |
| 전환권 청구 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 | 0 | 0 | 19,865,293 | 0 | 0 | 19,865,293 | 0 | 19,865,293 |
| 비지배지분의 납입 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자본간 대체 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2026.03.31 (기말자본) | 9,839,815,000 | 39,425,228,804 | 646,037,046 | (1,482,954,826) | (33,066,337,634) | 15,361,788,390 | (1,790,835,810) | 13,570,952,580 |
2-4. 연결 현금흐름표
| 연결 현금흐름표 |
|---|
| 제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 1분기 | 제 26 기 1분기 |
|---|
| 영업활동현금흐름 | 1,551,997,419 | (533,007,155) |
| 당기순이익(손실) | (5,402,340,989) | (600,553,151) |
| 비용(수익)등 조정사항 | 4,483,535,807 | 669,650,598 |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 2,591,673,700 | (465,913,171) |
| 이자수취 | 41,392,903 | 693,984 |
| 영업활동으로 분류된 이자지급 | 150,923,566 | 136,784,605 |
| 영업활동으로 분류된 법인세납부(환급) | 11,340,436 | 100,810 |
| 투자활동현금흐름 | 5,401,212,457 | (2,679,635,643) |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 9,656,144,059 | 500,432,974 |
| 장기금융상품의 처분 | 0 | 0 |
| 유형자산의 처분 | 0 | 0 |
| 임차보증금의 감소 | 0 | 0 |
| 배당금수취 | 0 | 0 |
| 단기대여금의 회수 | 1,502,908,820 | 0 |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | 5,447,745,850 | 3,162,968,617 |
| 사업결합으로 인한 순유출 | 0 | 0 |
| 단기대여금의 증가 | 0 | 0 |
| 장기금융상품의 취득 | 0 | 0 |
| 유형자산의 취득 | 49,731,572 | 17,100,000 |
| 투자부동산의 취득 | 0 | 0 |
| 무형자산의 취득 | 0 | 0 |
| 임차보증금의 증가 | 260,363,000 | 0 |
| 재무활동현금흐름 | (5,917,388,193) | 3,194,453,810 |
| 단기차입금의 증가 | 0 | 1,000,000,000 |
| 장기차입금의 증가 | 0 | 0 |
| 비지배지분의 납입 | 0 | 0 |
| 전환사채의 증가 | 3,751,000,000 | 0 |
| 유상증자 | 5,499,998,907 | 0 |
| 주식선택권의 행사 | 0 | 3,148,902,900 |
| 차입금의 상환 | 1,884,158,000 | 274,138,000 |
| 금융리스부채의 지급, 재무활동으로 분류된 | 35,557,234 | 19,129,106 |
| 전환사채의 상환 | 13,216,397,260 | 504,561,644 |
| 신주발행비 지급 | 32,274,606 | 156,620,340 |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 1,035,821,683 | (18,188,988) |
| 기초현금및현금성자산 | 3,913,370,787 | 638,531,874 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (5,556,711) | (795,698) |
| 기말현금및현금성자산 | 4,943,635,759 | 619,547,188 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 27(당) 기 1분기 2026년 1월 1일 부터 2026년 3월 31일 까지 |
|---|
| 제 26(전) 기 1분기 2025년 1월 1일 부터 2025년 3월 31일 까지 |
| 주식회사 애드바이오텍과 그 종속기업 |
- 일반사항
주식회사 애드바이오텍(이하 "지배기업")은 생명공학 기술을 이용한 동물용의약품, 보조사료, 건강기능성식품 등의 제조 및 판매를 주요사업목적으로 하여 2000년 6월 20일 설립되었으며, 본사는 강원도 춘천시 동내면에 소재하고 있습니다. 지배기업은2022년 1월 24일 코넥스시장에서 코스닥시장으로 이전 상장하였습니다.
1.1 지배기업의 주요 주주현황
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | | |
|---|
| 보통주식수(주) | 지분율(%) | 보통주식수(주) | 지분율(%) | |
| 비케이파트너스투자조합1호 | 3,407,863 | 17.32% | 3,407,863 | 20.83% |
| 비케이파트너스투자조합2호 | 3,319,251 | 16.87% | - | - |
| 정홍걸 | 1,174,603 | 5.97% | 1,000,000 | 6.11% |
| NH투자증권(엑시엄자산운용-PB) | 864,919 | 4.39% | 864,919 | 5.29% |
| 소액 및 기타주주 | 10,912,994 | 55.45% | 11,087,597 | 67.77% |
| 합 계 | 19,679,630 | 100.00% | 16,360,379 | 100.00% |
1.2 종속기업의 개요
① 당기말과 전기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재지 | 결산월 | 주요업종 | 소유지분율(%) | |
|---|
| 당분기말 | 전기말 | | | | |
| AD(QINGDAO) BIOTECH Co., Ltd | 중국 | 12월 | 제조업 | 100.00 | 100.00 |
| (주)마켓트리(*1) | 한국 | 12월 | 응용 소프트웨어개발 및 공급업 | 97.91 | 97.91 |
| (주)위드유마켓(*2) | 한국 | 12월 | 농산물 도.소매업 | 100.00 | 100.00 |
| (주)스페이스인허브 | 한국 | 12월 | 운수 및 창고업 | 99.80 | 99.00 |
(*1) 2025년 06월 25일 마켓트리에 대한 유상증자로 지분율이 증가하였습니다.(*2) (주)위드유마켓은 마켓트리의 종속기업입니다.
② 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.(내부거래 제거 전)
① 당분기
| 구 분 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 순이익 |
|---|
| AD(QINGDAO) BIOTECH Co., Ltd | 205,816 | 613,125 | 67,947 | (12,441) |
| (주)마켓트리(*1) | 1,152,779 | 2,840,583 | 37,771 | (212,117) |
| (주)스페이스인허브 | 7,432,958 | 6,006,049 | 59,784 | (47,818) |
(*1) (주)마켓트리의 종속기업 (주)위드유마켓을 포함한 연결재무제표상 금액입니다.
② 전기
| 구 분 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 순이익 |
|---|
| AD(QINGDAO) BIOTECH Co., Ltd | 233,355 | 602,664 | 712,278 | (147,512) |
| (주)마켓트리(*1) | 1,299,456 | 2,775,143 | 1,318,584 | (697,225) |
| (주)스페이스인허브 | 5,301,407 | 5,003,565 | 3,432 | (2,159) |
(*1) (주)마켓트리의 종속기업 (주)위드유마켓을 포함한 연결재무제표상 금액입니다.
- 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
지배기업 및 종속기업(이하 '연결기업')의 재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
중간연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결기업의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024 년 12 월 31 일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
- 제ㆍ개정된 기준서의 적용
2025년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결기업의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 또한, 2025년 1월 1일부터 조기 적용 가능한 새로운 회계기준이 있으나, 연결기업의 연결재무제표 작성 시 조기 적용한 제ㆍ개정 기준서가 없습니다.
- 중요한 회계추정 및 가정
연결기업의 경영진은 재무제표 작성시 보고기간 말 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.
가정 및 추정은 재무제표를 작성하는 시점에 입수 가능한 변수에 근거하고 있습니다.
현재의 상황과 미래에 대한 가정은 시장의 변화나 연결기업의 통제에서 벗어난 상황으로 인해 변화할 수 있으며 그러한 변화가 발생시 이를 가정에 반영하고 있습니다.
다음 회계연도내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있는 중요한 위험을 내포한 보고기간말 현재의 미래에 대한 중요한 가정 및 추정의 불확실성에 대한 기타 주요 원천은 다음과 같습니다.
(1) 비금융자산의 손상
연결기업은 매 보고기간말에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가합니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능 하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다.
(2) 주식기준보상
연결기업은 주식결제형 주식기준보상거래의 보상원가를 지분상품 부여일의 공정가치를 기준으로 측정하고 있으며 공정가치는 지분상품 부여조건을 고려하여 적절한 평가모델을 적용하여 추정합니다. 또한, 주식선택권의 기대존속연수, 변동성, 배당률등을 포함한 평가모델에 가장 적절한 가격결정요소를 결정하여야 하며 이러한 요소에 대한 가정을 수립합니다.
(3) 금융상품의 공정가치
연결기업은 활성시장이 없는 금융상품의 공정가치는 현금흐름할인법을 포함한 평가기법을 적용하여 산정하였습니다. 이러한 평가기법에 사용된 입력요소에 관측가능한시장의 정보를 이용할 수 없는 경우 공정가치의 산정에 상당한 추정이 요구됩니다.
이러한 판단에는 유동성위험, 신용위험, 변동성 등에 대한 입력변수의 고려가 포함됩니다. 이러한 요소들에 대한 변화는 금융상품의 공정가치에 영향을 줄 수 있습니다.
(4) 매출채권의 기대손실충당금
연결기업은 매출채권에 대한 기대신용손실(ECL)을 계산시 충당금 설정률표를 사용합니다. 충당금 설정률은 비슷한 손실 양상을 가지고 있는 다양한 고객 부문(지역적 위치 등)별 묶음의 연체일수에 근거합니다. 충당금 설정률표는 연결기업의 과거에 관찰된 채무불이행률에 근거합니다. 연결기업은 설정률표를 과거 신용손실경험에 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 과거 채무불이행률과 미래 경제상황 및 기대신용손실 사이의 상관관계에 대한 평가는 유의적인 추정입니다. 연결기업의 과거 신용손실경험과 미래 경제상황에 대한 예상은 고객의 미래 실제 채무불이행을 나타내지 않습니다.
(5) 이연법인세자산
세무상결손금이 사용될 수 있는 미래과세소득의 발생가능성이 높은 경우 그 범위 안에서 미사용 세무상결손금에 대하여 이연법인세자산을 인식합니다. 연결기업의 경영진은향후 세금전략과 세무이익의 발생시기 및 수준에 근거하여 인식가능한 이연법인세자산 금액을 결정하기 위하여 주요한 판단을 수행합니다.
- 재무위험관리
(1) 시장위험
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율위험의 유형으로 구성됩니다.
① 이자율위험
이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다.
보고기간 종료일 현재 다른 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 차입금으로 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기 | | |
|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 이자비용 | 97,229 | (97,229) | 116,071 | (116,071) |
② 환율변동위험
환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 기업의 영업활동(수익이나 비용이 연결기업의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)으로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다.
연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환율변동위험을 정기적으로 측정하고있습니다. 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기 | | |
|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 37,667 | (37,667) | 31,460 | (31,460) |
| CNY | 10,882 | (10,882) | 6,479 | (6,479) |
| JPY | 5,949 | (5,949) | 6,825 | (6,825) |
| 합 계 | 54,498 | (54,498) | 44,764 | (44,764) |
상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.
(2) 신용위험
신용위험은 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐만 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.
연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 연결기업의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결기업의 신용위험 최대 노출액을 나타내고 있습니다.
(3) 유동성위험
유동성위험이란 연결기업이 현금 또는 기타 금융자산의 인도로 결제되는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 비정상적으로 과도한 손실을 발생시키거나, 연결기업의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
유동성위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | | | | |
|---|
| 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 5년 초과 | 합 계 | | |
| 매입채무 | 1,577,029 | 1,577,029 | - | - | - | 1,577,029 |
| 미지급금 | 838,382 | 751,135 | 87,247 | - | - | 838,382 |
| 미지급비용 | 142,760 | 142,760 | - | - | - | 142,760 |
| 전환사채(*1,2,3) | 9,452,598 | 1,428,140 | 7,055,500 | - | - | 8,483,640 |
| 상환전환우선주(*1,2,4) | 1,876,326 | 1,972,222 | - | - | - | 1,972,222 |
| 차입금(*1) | 12,252,924 | 817,065 | 9,105,056 | 2,936,082 | - | 12,858,203 |
| 리스부채(*1) | 397,928 | 79,491 | 152,365 | 184,606 | - | 416,462 |
| 합 계 | 26,537,947 | 6,767,842 | 16,400,168 | 3,120,688 | - | 26,288,698 |
(*1) 계약 만기동안의 이자비용이 포함된 현금흐름입니다.
(*2) 투자자의 조기상환권 행사가 가능한 시점을 만기로 간주하여 작성하였습니다.
(*3) 전환사채의 장부금액은 전환사채와 파생상품부채의 합계액입니다.
(*4) 상환전환우선주의 장부금액은 상환전환우선주와 파생상품부채의 합계액입니다.
② 전기말
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | | | | |
|---|
| 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 5년 초과 | 합 계 | | |
| 매입채무 | 1,700,572 | 1,700,572 | - | - | - | 1,700,572 |
| 미지급금 | 646,966 | 518,358 | 128,608 | - | - | 646,966 |
| 미지급비용 | 417,865 | 417,865 | - | - | - | 417,865 |
| 전환사채(*1,2,3) | 15,047,288 | 9,624,654 | 8,240,000 | - | - | 17,864,654 |
| 상환전환우선주(*1,2,4) | 1,837,054 | 1,957,741 | - | - | - | 1,957,741 |
| 차입금(*1) | 14,137,082 | 3,024,818 | 8,548,701 | 3,290,142 | - | 14,863,661 |
| 리스부채(*1) | 38,752 | 17,188 | 21,864 | 779 | - | 39,831 |
| 합 계 | 33,825,579 | 17,261,196 | 16,939,173 | 3,290,921 | - | 37,491,290 |
(*1) 계약 만기동안의 이자비용이 포함된 현금흐름입니다.
(*2) 투자자의 조기상환권 행사가 가능한 시점을 만기로 간주하여 작성하였습니다.
(*3) 전환사채의 장부금액은 전환사채와 파생상품부채의 합계액입니다.
(*4) 상환전환우선주의 장부금액은 상환전환우선주와 파생상품부채의 합계액입니다.
(4) 자본관리
자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.
연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.
연결기업은 부채총계를 자본총계로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 부채총계(A) | 28,992,862 | 34,867,636 |
| 자본총계(B) | 13,570,953 | 13,539,796 |
| 부채비율(A/B) | 213.64% | 257.52% |
- 공정가치 측정
(1) 금융상품 종류별 공정가치
연결기업의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융상품은 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않아 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.
(2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계
① 당분기말
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|
| 금융자산 | | | | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 28,135 | 2,819,333 | 2,847,468 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 228,159 | - | - | 228,159 |
| 금융부채 | | | | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 9,852,486 | 9,852,486 |
② 전기말
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|
| 금융자산 | | | | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 6,512,067 | 28,993 | 1,913,449 | 8,454,509 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 256,691 | - | - | 256,691 |
| 금융부채 | | | | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 13,568,917 | 13,568,917 |
(3) 가치평가기법 및 투입변수
보고기간 종료일 현재 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 주요 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
① 당분기말
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 및 범위 | |
|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | | | | | |
| 저축성보험 | 28,135 | 2 | 자산가치평가법 | 해지환급금 | - |
| 비상장주식 | 2,819,333 | 3 | 자산가치평가법 | 순자산가액 | - |
| 파생상품자산 | - | 3 | 이항옵션모형 | 기초자산 가격 | 전환사채가치 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | | | | | |
| 파생상품부채(전환사채) | 8,704,783 | 3 | 옵션평가모형 | 기초자산 가격(6회차) | 2,030원 |
| 전환가격(6회차) | 2,351원 | | | | |
| 변동성(6회차) | 66.96% | | | | |
| 기초자산 가격(7회차) | 2,670원 | | | | |
| 전환가격(7회차) | 1,797원 | | | | |
| 변동성(7회차) | 66.77% | | | | |
| 기초자산 가격(9회차) | 2,670원 | | | | |
| 전환가격(9회차) | 1,810원 | | | | |
| 변동성(9회차) | 66.39% | | | | |
| 파생상품부채(상환전환우선주부채) | 1,147,703 | 3 | 옵션평가모형 | 기초자산 가격 | - |
| 전환가격 | 8,000(1회차, 2회차) | | | | |
| 변동성 | | | | | |
(*1) 리픽싱 후 전환가격입니다.
② 전기말
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 및 범위 | |
|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | | | | | |
| 저축성보험 | 28,993 | 2 | 자산가치평가법 | 해지환급금 | - |
| 비상장주식 | 1,499,333 | 3 | 자산가치평가법 | 순자산가액 | - |
| 파생상품자산 | 414,116 | 3 | 이항옵션모형 | 기초자산 가격 | 전환사채가치 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | | | | | |
| 파생상품부채(전환사채) | 12,421,214 | 3 | 옵션평가모형 | 기초자산 가격(6회차) | 2,030원 |
| 전환가격(6회차) | 2,351원 | | | | |
| 변동성(6회차) | 66.96% | | | | |
| 기초자산 가격(7회차) | 2,030원 | | | | |
| 전환가격(7회차) | 1,827원 | | | | |
| 변동성(7회차) | 66.96% | | | | |
| 기초자산 가격(8회차) | 3,220원 | | | | |
| 전환가격(8회차) | 3,594원 | | | | |
| 변동성(8회차) | 64.72% | | | | |
| 파생상품부채(상환전환우선주부채) | 1,147,703 | 3 | 옵션평가모형 | 기초자산 가격 | 5원 |
| 전환가격 | 8,000원-1회차, 2회차 | | | | |
| 변동성 | 29.09% | | | | |
(*1) 리픽싱 후 전환가격입니다.
(4) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동내역
① 당분기
| 구 분 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융부채 |
|---|
| 기초 장부금액 | 1,913,449 | 13,568,917 |
| 연결범위 변동 | | - |
| 증가 | 1,320,000 | 2,791,276 |
| 감소 | (309,336) | (8,938,486) |
| 총손익 | | |
| 당기손익인식액 | (104,780) | 2,430,778 |
| 기타포괄손익인식액 | - | - |
| 기말 장부금액 | 2,819,333 | 9,852,485 |
② 전기
| 구 분 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융부채 |
|---|
| 기초 장부금액 | 1,910,055 | 3,680,112 |
| 연결범위 변동 | - | - |
| 증가 | 1,120,341 | 16,794,872 |
| 감소 | (388,097) | (3,070,485) |
| 총손익 | | |
| 당기손익인식액 | (728,850) | (3,835,581) |
| 기타포괄손익인식액 | - | - |
| 기말 장부금액 | 1,913,449 | 13,568,918 |
(5) 연결기업의 수준3으로 분류된 금융상품과 관련된 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치변동은 중요하지 않습니다.
- 범주별 금융상품 및 손익
(1) 금융상품의 범주별 장부금액
① 당분기말
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익공정가치측정금융부채 | 기타금융부채 | 합 계 |
|---|
| 자산 | | | | | | | |
| 현금및현금성자산 | 4,943,636 | - | - | - | - | - | 4,943,636 |
| 매출채권및기타채권(유동) | 4,572,276 | - | - | - | - | - | 4,572,276 |
| 당기손익- 공정가치측정금융자산 | - | 3,857,467 | - | - | - | - | 3,857,467 |
| 파생상품자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 | - | - | 228,159 | - | - | - | 228,159 |
| 기타채권(비유동) | 385,273 | - | - | - | - | - | 385,273 |
| 합 계 | 9,901,185 | 3,857,467 | 228,159 | - | - | - | 13,986,811 |
| 부채 | | | | | | | |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 2,558,171 | - | - | 2,558,171 |
| 단기차입금 | - | - | - | 8,718,000 | - | - | 8,718,000 |
| 유동성장기부채 | - | - | - | 806,636 | - | - | 806,636 |
| 유동전환사채 | - | - | - | 747,815 | - | - | 747,815 |
| 상환전환우선주부채 | - | - | - | 728,623 | - | - | 728,623 |
| 파생상품부채 | - | - | - | - | 9,852,486 | - | 9,852,486 |
| 유동리스부채 | - | - | - | - | - | 217,161 | 217,161 |
| 장기차입금 | - | - | - | 2,728,288 | - | - | 2,728,288 |
| 리스부채 | - | - | - | - | - | 180,767 | 180,767 |
| 합 계 | - | - | - | 16,287,533 | 9,852,486 | 397,928 | 26,537,947 |
② 전기말
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익공정가치측정금융부채 | 기타금융부채 | 합 계 |
|---|
| 자산 | | | | | | | |
| 현금및현금성자산 | 3,913,371 | - | - | - | - | - | 3,913,371 |
| 매출채권및기타채권(유동) | 6,619,004 | - | - | - | - | - | 6,619,004 |
| 당기손익- 공정가치측정금융자산 | - | 8,040,392 | - | - | - | - | 8,040,392 |
| 파생상품자산 | - | 414,116 | - | - | - | - | 414,116 |
| 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 | - | - | 256,691 | - | - | - | 256,691 |
| 기타채권(비유동) | 140,669 | - | - | - | - | - | 140,669 |
| 합 계 | 10,673,044 | 8,454,508 | 256,691 | - | - | - | 19,384,243 |
| 부채 | | | | | | | |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 2,765,403 | - | - | 2,765,403 |
| 단기차입금 | - | - | - | 10,278,000 | - | - | 10,278,000 |
| 유동성장기부채 | - | - | - | 831,636 | - | - | 831,636 |
| 유동전환사채 | - | - | - | 2,626,074 | - | - | 2,626,074 |
| 상환전환우선주부채 | | | | 689,351 | - | - | 689,351 |
| 파생상품부채 | - | - | - | - | 13,568,918 | - | 13,568,918 |
| 유동리스부채 | | | | - | - | 37,978 | 37,978 |
| 장기차입금 | - | - | - | 3,027,446 | - | - | 3,027,446 |
| 리스부채 | - | - | - | - | - | 774 | 774 |
| 합 계 | - | - | - | 20,217,910 | 13,568,918 | 38,752 | 33,825,580 |
(2) 금융상품의 범주별 순손익
① 당분기
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산(*1) | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익공정가치측정금융부채 | 기타금융부채 | 합 계 |
|---|
| 수익 | | | | | | | |
| 이자수익 | 60,658 | - | - | - | - | - | 60,658 |
| 외환차익 | 8,032 | - | - | 1,126 | - | - | 9,158 |
| 외화환산이익 | 59,792 | - | - | - | - | - | 59,792 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 | - | 26,837 | - | - | - | - | 26,837 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채평가이익 | - | - | - | - | 563,608 | - | 563,608 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채처분이익 | - | - | - | - | 902,247 | - | 902,247 |
| 합 계 | 128,482 | 26,837 | - | 1,126 | 1,465,855 | - | 1,622,300 |
| 비용 | | | | | | | |
| 이자비용 | - | - | - | 680,734 | - | 3,934 | 684,668 |
| 외환차손 | 1,673 | - | - | 591 | - | - | 2,264 |
| 외화환산손실 | - | - | - | 3,868 | - | - | 3,868 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | - | 106,144 | - | - | - | - | 106,144 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실 | | | | | | | |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채평가손실 | - | - | - | - | 2,994,386 | - | 2,994,386 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채처분손실 | - | - | - | - | 2,150,221 | - | 2,150,221 |
| 합 계 | 1,673 | 106,144 | - | 685,193 | 5,144,607 | 3,934 | 5,941,551 |
| 자본 | | | | | | | |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | - | - | (28,533) | - | - | - | (28,533) |
| 합 계 | - | - | (28,533) | - | - | - | (28,533) |
(*1) 상각후원가측정금융자산에서 인식한 대손상각비는 판매비와관리비로 분류되어있으며 상기의 표에는 포함되어 있지 않습니다.
② 전분기
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산(*1) | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익공정가치측정금융부채 | 기타금융부채 | 합 계 |
|---|
| 수익 | | | | | | | |
| 이자수익 | 6,652 | - | - | - | - | - | 6,652 |
| 외환차익 | (1,379) | - | - | 6,422 | - | - | 5,043 |
| 외화환산이익 | 17,035 | - | - | - | - | - | 17,035 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | - | 3,507 | - | - | - | - | 3,507 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 | - | 433 | - | - | - | - | 433 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채평가이익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 22,308 | 3,940 | - | 6,422 | - | - | 32,670 |
| 비용 | | | | | | | |
| 이자비용 | - | - | - | 182,838 | - | 40,211 | 223,049 |
| 외환차손 | 12,139 | - | - | 88 | - | - | 12,227 |
| 외화환산손실 | 605 | - | - | 4,441 | - | - | 5,046 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | - | 2,257 | - | - | - | - | 2,257 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실 | - | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채평가손실 | - | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채처분손실 | - | - | - | - | 193,682 | - | 193,682 |
| 합 계 | 12,744 | 2,257 | - | 187,367 | 193,682 | 40,211 | 436,261 |
| 자본 | | | | | | | |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - |
(*1) 상각후원가측정금융자산에서 인식한 대손상각비는 판매비와관리비로 분류되어있으며 상기의 표에는 포함되어 있지 않습니다.
- 현금 및 현금성자산
(1) 현금 및 현금성자산의 장부금액
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 보통예금 | 4,943,636 | 3,913,371 |
| 합 계 | 4,943,636 | 3,913,371 |
(2) 당기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산과 기타 예금에 별도의 사용제한 내역은 아래와 같습니다.
- 매출채권 및 기타채권
(1) 매출채권 및 기타채권의 장부금액
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | | | |
|---|
| 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 | |
| 유동자산 | | | | | | |
| 매출채권 | 1,745,997 | (411,013) | 1,334,984 | 2,453,364 | (492,863) | 1,960,501 |
| 단기금융상품 | 630,000 | - | 630,000 | 630,000 | - | 630,000 |
| 단기대여금 | 2,416,295 | - | 2,416,295 | 3,919,204 | - | 3,919,204 |
| 미수금 | 94,841 | - | 94,841 | 43,575 | - | 43,575 |
| 미수수익 | 96,156 | - | 96,156 | 65,724 | - | 65,724 |
| 소 계 | 4,983,289 | (411,013) | 4,572,276 | 7,111,867 | (492,863) | 6,619,004 |
| 비유동자산 | | | | | | |
| 임차보증금 | 371,845 | - | 371,845 | 127,241 | - | 127,241 |
| 기타보증금 | 13,428 | - | 13,428 | 13,428 | - | 13,428 |
| 장기금융상품 | - | - | - | - | - | - |
| 소 계 | 385,273 | - | 385,273 | 140,669 | - | 140,669 |
| 합 계 | 5,368,562 | (411,013) | 4,957,549 | 7,252,536 | (492,863) | 6,759,673 |
(2) 매출채권의 손실충당금 변동내역
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 기초 장부금액 | 492,863 | 1,105,023 |
| 매출채권 제각 | - | (448,538) |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (81,850) | (163,622) |
| 기말 장부금액 | 411,013 | 492,863 |
- 기타유동자산
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 선급금 | 505,780 | 34,118 |
| 선급비용 | 21,812 | 34,225 |
| 부가세대급금 | 58,079 | 996,777 |
| 반품자산 | 8,775 | 8,775 |
| 합 계 | 594,446 | 1,073,895 |
- 재고자산
(1) 재고자산의 장부금액
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 상품 | 51,587 | 63,972 |
| 상품평가충당금 | (5,479) | (5,479) |
| 소 계 | 46,108 | 58,493 |
| 제품 | 596,530 | 876,016 |
| 제품평가충당금 | (77,359) | (77,359) |
| 소 계 | 519,171 | 798,657 |
| 부재료 | 360,670 | 324,987 |
| 부재료평가충당금 | (184,935) | (184,935) |
| 소 계 | 175,735 | 140,052 |
| 원재료 | 1,557,510 | 1,493,108 |
| 원재료평가충당금 | (226,442) | (226,442) |
| 소 계 | 1,331,068 | 1,266,666 |
| 미착품 | - | 29,471 |
| 합 계 | 2,072,082 | 2,293,339 |
(2) 당기 및 전기에 발생한 재고자산평가손실(환입)은 각각 (-)천원과 (-)천원입니다.(3) 당기 및 전기에 발생한 재고자산폐기손실은 각각 (-)천원과 (-)천원입니다.
- 당기손익-공정가치측정금융자산
(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 내역
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | |
|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 투자증권(MMF) | - | - | 6,512,067 | - |
| 파생상품자산 | - | - | 414,116 | - |
| 지분증권 | - | 1,499,333 | - | 1,499,333 |
| 저축성 보험 | - | 1,348,135 | - | 28,993 |
| 합 계 | - | 2,847,468 | 6,926,183 | 1,528,326 |
(2) 지분증권 세부내역
① 당분기
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분/대체 | 평가손익 | 당기말 |
|---|
| (주)이노백(*1) | 999,333 | - | - | - | 999,333 |
| (주)자이덴트(*2) | 500,000 | - | - | - | 500,000 |
| (주)프론트바이오(*3) | - | - | - | - | - |
| (주)비에스제이홀딩스(*4) | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 1,499,333 | - | - | - | 1,499,333 |
(*1) 연결기업은 2022년 12월 30일 비상장법인 (주)이노백에 전략적 투자를 진행하였으며 보고기간 종료일 현재 지분율은 3.68%입니다.
(*2) 연결기업은 2024년 7월 11일 비상장법인 (주)자이덴트에 전략적 투자를 진행하였으며 보고기간 종료일 현재 지분율은 15.63%입니다.
(*3) 연결기업은 2022년 9월 20일 비상장법인 (주)프론트바이오에 전략적 투자를 진행하였으며 보고기간 종료일 현재 지분율은 1.61%입니다. 2023년 10월 10일 파산결정에 따라 투자금액 전액을 평가손실로 인식하였습니다.
(*4) 연결기업은 2024년 12월 18일 주식회사 비에스제이홀딩스(주식회사 카나리아바이오 사명변경) 전환사채를 보통주로 전환하였으며, 보고기간 종료일 현재 지분율은 2.02%입니다. 보통주의 취득가액 평가 시 0원으로 평가되어 전액 처분손실을 인식하였습니다.
② 전기
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분/대체 | 평가손익 | 당기말 |
|---|
| (주)이노백(*1) | 999,333 | - | - | - | 999,333 |
| (주)자이덴트(*2) | 500,000 | - | - | - | 500,000 |
| (주)프론트바이오(*3) | - | - | - | - | - |
| (주)비에스제이홀딩스(*4) | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 1,499,333 | - | - | - | 1,499,333 |
(*1) 연결기업은 2022년 12월 30일 비상장법인 (주)이노백에 전략적 투자를 진행하였으며 보고기간 종료일 현재 지분율은 3.68%입니다.
(*2) 연결기업은 2024년 7월 11일 비상장법인 (주)자이덴트에 전략적 투자를 진행하였으며 보고기간 종료일 현재 지분율은 15.63%입니다.
(*3) 연결기업은 2022년 9월 20일 비상장법인 (주)프론트바이오에 전략적 투자를 진행하였으며 보고기간 종료일 현재 지분율은 1.61%입니다. 2023년 10월 10일 파산결정에 따라 투자금액 전액을 평가손실로 인식하였습니다.
(*4) 연결기업은 2024년 12월 18일 주식회사 비에스제이홀딩스(주식회사 카나리아바이오 사명변경) 전환사채를 보통주로 전환하였으며, 보고기간 종료일 현재 지분율은 2.02%입니다. 보통주의 취득가액 평가 시 0원으로 평가되어 전액 처분손실을 인식하였습니다.
(3) 당기손익으로 인식한 금액
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 관련 손익 | | |
| 평가이익 | - | 3,507 |
| 평가손실 | (106,144) | (2,257) |
| 처분이익 | 26,837 | 433 |
| 처분손실 | - | - |
| 합 계 | (79,307) | 1,683 |
- 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | | |
| 상장주식(Quest Pharmatech) | 228,159 | 256,691 |
| 비상장주식(Onco Quest)(*1) | - | - |
| 합 계 | 228,159 | 256,691 |
(*1) 비상장주식(Onco Quest)은 전기 이전에 평가손실로 인하여 0원으로 평가되었습니다.
(2) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 변동내역
① 당분기
| 구 분 | 기초 | 평가손익(기타포괄손익) | 기말 |
|---|
| 비유동항목 | | | |
| 상장주식(Quest Pharmatech) | 256,691 | (28,532) | 228,159 |
| 비상장주식(Onco Quest)(*1) | - | - | - |
| 합 계 | 256,691 | (28,532) | 228,159 |
(*1) 전기까지 인식한 누적 평가손실로 인하여 기초금액은 0원 입니다.
② 전기
| 구 분 | 기초 | 평가손익(기타포괄손익) | 기말 |
|---|
| 비유동항목 | | | |
| 상장주식(Quest Pharmatech) | 215,032 | 41,659 | 256,691 |
| 비상장주식(Onco Quest)(*1) | - | - | - |
| 합 계 | 215,032 | 41,659 | 256,691 |
(*1) 전기까지 인식한 누적 평가손실로 인하여 기초금액은 0원 입니다.
- 투자부동산
(1) 당기말과 전기말 현재 투자부동산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|
| 토지 | 6,122,252 | 6,122,252 |
| 건물 | 9,233,970 | 9,292,168 |
| 합 계 | 15,356,222 | 15,414,420 |
지배기업은 전기 중 특수관계자로부터 투자부동산을 취득하였습니다.동 투자부동산은 원 매도자인 (주)제이앤엘피와 (주)롤링스톤 간 체결된 유형자산 양수도 계약을 (주)롤링스톤으로부터 승계받아 취득한 것입니다. (주)롤링스톤은 회사에 유의적인 영향력을 미치는 (주)이트론이 영향력을 행사하는 기업입니다.해당 취득은 2025년 12월 26일에 이루어졌으며, 취득 대상은 서울특별시 송파구 거여동 603-1 소재 수아주오피스텔 제1층 제주차에이101호 외 12개 호입니다.전기말 연결기업의 투자부동산은 자회사인 (주)스페이스인허브 차입금 (5,000,000천원)에 대한 담보신탁이 설정되어 있습니다. 해당 담보 제공 자산의 장부금액은 15,356,222천원입니다.또한, 동 부동산은 신탁계약에 따라 수탁자 명의로 등기되어 있으며, 신탁계약에 따른 처분 등 권리 제한이 존재합니다.
(2) 당기 및 전기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 자산재평가 | 당기말 |
|---|
| 토지 | 6,122,252 | | | | | | 6,122,252 |
| 건물 | 9,292,168 | | | (58,198) | | | 9,233,970 |
| 합 계 | 15,414,420 | | | (58,198) | | | 15,356,222 |
② 전기
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 자산재평가 | 당기말 |
|---|
| 토지 | - | 6,122,252 | - | - | - | - | 6,122,252 |
| 건물 | - | 9,311,567 | - | (19,399) | - | - | 9,292,168 |
| 합 계 | - | 15,433,819 | - | (19,399) | - | - | 15,414,420 |
(3) 당기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내역 |
|---|
| 평가기준일 | 2025년 11월 18일 |
| 평가방법 | 거래사례비교법 |
| 평가금액(공정가치) | 14,780,000천원 |
(4) 보험가입자산
| 구 분 | 주소 | 내역 | 장부금액 | 보험회사 | 부보금액 |
|---|
| 재산종합보험 | 서울특별시 송파구 거여동 603-1 소재수아주오피스텔 제1층 제주차에이101호 외 12개 호입 | 건물(주차장) | 9,292,168 | 메리츠화재 | 11,000,000 |
- 유형자산
(1) 유형자산의 내역
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 토지 | 5,445,892 | 5,445,892 |
| 건물 | 4,027,690 | 4,060,535 |
| 기계장치 | 369,023 | 398,751 |
| 차량운반구 | 51,871 | 55,857 |
| 시설장치 | 109,645 | 121,993 |
| 공구와기구 | 1 | 1 |
| 비품 | 36,687 | 35,089 |
| 건설중인자산 | 45,000 | 25,600 |
| 사용권자산 | 399,248 | 38,185 |
| 합 계 | 10,485,057 | 10,181,903 |
(2) 유형자산의 변동내역
① 당분기
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 자산재평가 | 기말 |
|---|
| 토지 | 5,445,892 | - | - | - | - | - | 5,445,892 |
| 건물 | 4,375,416 | - | - | (35,106) | - | - | 4,340,310 |
| (국고보조금) | (314,879) | - | - | 2,259 | - | - | (312,620) |
| 기계장치 | 398,751 | 11,056 | - | (54,784) | 14,000 | - | 369,023 |
| (국고보조금) | - | - | - | - | - | - | - |
| 차량운반구 | 55,857 | - | - | (3,986) | - | - | 51,871 |
| 시설장치 | 121,993 | - | - | (12,348) | - | - | 109,645 |
| 공구와기구 | 1 | - | - | - | - | - | 1 |
| 비품 | 35,088 | 5,276 | - | (3,677) | - | - | 36,687 |
| 건설중인자산 | 25,600 | 33,400 | - | - | (14,000) | - | 45,000 |
| 사용권자산 | 38,184 | 412,826 | - | (51,762) | - | - | 399,248 |
| 합 계 | 10,181,903 | 462,558 | - | (159,404) | - | - | 10,485,057 |
② 전기
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 자산재평가 | 기말 |
|---|
| 토지 | 5,320,887 | 125,005 | - | - | - | - | 5,445,892 |
| 건물 | 4,515,841 | - | - | (140,425) | - | - | 4,375,416 |
| (국고보조금) | (323,919) | - | - | 9,040 | - | - | (314,879) |
| 기계장치 | 936,641 | 97,715 | - | (635,605) | - | - | 398,751 |
| (국고보조금) | (42,883) | - | - | 42,883 | - | - | - |
| 차량운반구 | 15,560 | 55,086 | - | (14,789) | - | - | 55,857 |
| 시설장치 | 91,487 | 70,500 | - | (39,994) | - | - | 121,993 |
| 공구와기구 | 1 | - | - | - | - | - | 1 |
| 비품 | 58,115 | 4,770 | (320) | (27,477) | - | - | 35,088 |
| 건설중인자산 | - | 25,600 | - | - | - | - | 25,600 |
| 사용권자산 | 488,817 | - | (387,334) | (63,299) | - | - | 38,184 |
| 합 계 | 11,060,547 | 378,676 | (387,654) | (869,666) | - | - | 10,181,903 |
(3) 보험가입자산
| 구 분 | 주소 | 내역 | 장부금액 | 보험회사 | 부보금액(*1) |
|---|
| 화재보험 | 강원도 춘천시 동내면 거두리 1144 | 건물, 기계장치,공구와기구, 비품 및 시설장치 | 4,531,773 | DB손해보험 | 12,020,864 |
(*1) 상기 보험의 부보액은 중소기업은행에 질권설정 되어 있습니다.
(4) 토지 재평가
① 토지 재평가에 따른 효과
연결기업은 유형자산 재평가모형에 따라 토지에 대해 재평가를 실시하였으며, 재평가기준일은 2024년 12월 31일입니다. 연결기업은 유형자산의 공정가치를 결정하기 위하여 독립적이고 공인된 감정평가기관 경일감정평가법인의 재평가결과를 근거로 하였습니다. 토지의 공정가치는 공시지가기준법과 거래사례비교법을 이용하여 측정하였습니다.
상기 방법에 따라 평가한 토지의 재평가잉여금은 이연법인세 효과 차감 후 기타포괄손익으로 인식하고, 자본항목 중 '기타포괄손익누계액'으로 표시하고 있습니다.
② 당기말과 전기말 현재 유형자산의 재평가잉여금 장부금액은 다음과 같습니다. 자산 재평가로 인한 재평가잉여금은 주주배당에 제한이 있습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 재평가잉여금 | 1,149,333 | 1,149,333 |
③ 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우 토지의 장부금액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 재평가모형 | 원가모형 |
|---|
| 토지 | 5,320,887 | 3,867,874 |
- 무형자산
(1) 무형자산의 내역
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 특허권 | 29,910 | 31,685 |
| 상표권 | 1 | 1 |
| 영업권 | - | - |
| 고객관계 | - | - |
| 합 계 | 29,911 | 31,686 |
(2) 무형자산의 변동내역
① 당분기
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각비 | 손상 | 기말 |
|---|
| 특허권 | 31,685 | - | - | (1,775) | - | 29,910 |
| 상표권 | 1 | - | - | - | - | 1 |
| 개발비 | - | - | - | - | - | - |
| 영업권 | - | - | - | - | - | - |
| 고객관계 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 31,686 | - | - | (1,775) | - | 29,911 |
② 전기
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각비 | 손상 | 기말 |
|---|
| 특허권 | 38,785 | - | - | (7,100) | - | 31,685 |
| 상표권 | 1 | - | - | - | - | 1 |
| 개발비 | - | - | - | - | - | - |
| 영업권 | 704,446 | - | - | - | (704,446) | - |
| 고객관계 | 859,362 | - | - | (60,855) | (798,507) | - |
| 합 계 | 1,602,594 | - | - | (67,955) | (1,502,953) | 31,686 |
(3) 영업권 및 고객관계의 손상검사
① 연결기업은 매년 영업권의 손상 발생여부에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 영업권의 손상차손은 현금창출단위집단을 기준으로 회수가능가액을 산출하며, 이러한 산출과정은 회계 추정을 요구하고 있습니다.
② 현금창출단위집단의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 산정되었습니다. 사용가치는 경영진에 의해 승인된 5년간의 추정 사업계획에 기초한 세후 현금흐름추정을 사용하여 계산되었으며, 5년을 초과한 현금흐름은 1.0%의 영구성장률을 이용하여 추정되었습니다.
③ 추정 기간 동안 사용가치 계산에 사용된 주된 가정 및 사용가치는 다음과 같습 니다.
| 구 분 | 당기말 |
|---|
| 할인율 | 16.0% |
| 영구성장률 | 1.0% |
| 주당 사용가치 | 5원 |
사용가치는 현금흐름할인모형에서 사용된 할인율과 영구성장률 같은 주요 가정에 많은 영향을 받습니다. 할인율 및 영구성장률이 0.5% 증감하는 경우 주당 사용가치는 2원 ~ 9원의 범위로 산출되었습니다.
④ 주요 가정을 통한 해당 사용가치는 경영진의 사업에 대한 미래 추세의 추정을 나타내고 있으며 외부자료와 내부자료(역사적 자료)를 근거로 손상검사 결과 사용가치가 장부금액에 미달하여 1,503백만원 손상을 인식하였습니다.
⑤ 연결기업의 영업권에서 손상차손을 인식함에 따라 회수가능액은 장부금액과 일치합니다. 따라서, 주요 가정치의 불리한 변동은 추가 손상차손의 인식을 초래할 수 있습니다.
(3) 당기 및 전기에 발생한 경상연구개발비는 각각 223,934천원과 440,983천원이며 판매비와관리비로 분류하고 있습니다.
- 매입채무 및 기타채무
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 매입채무 | 1,577,029 | 1,700,572 |
| 미지급금 | 838,382 | 646,966 |
| 미지급비용 | 142,760 | 417,865 |
| 합 계 | 2,558,171 | 2,765,403 |
- 기타유동부채
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 환불부채 | 15,621 | 15,621 |
| 예수금 | 48,316 | 62,315 |
| 선수금 | 1,305,480 | 3,102 |
| 계약부채 | 718,633 | 599,710 |
| 부가세예수금 | 5,708 | 277 |
| 합 계 | 2,093,758 | 681,025 |
- 퇴직급여
연결기업은 확정기여형 퇴직급여제도와 확정급여형 퇴직급여제도를 운용하고 있습니다.
(1) 확정기여제도와 관련하여 당기 및 전기에 비용으로 인식한 금액은 각각 64,490천원과 59,615천원입니다.
(2) 보고기간 종료일 현재 확정급여부채 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 57,478 | 57,353 |
| 사외적립자산의 공정가치 | - | - |
| 순확정급여부채(자산) | 57,478 | 57,353 |
(3) 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 기초금액 | 57,353 | 47,005 |
| 연결범위 변동 | - | - |
| 당기근무원가 | 125 | 49,066 |
| 이자원가 | - | 1,815 |
| 재측정요소 | - | (14,309) |
| 지급액 | - | (26,224) |
| 기말금액 | 57,478 | 57,353 |
(4) 보고기간 종료일 현재 확정급여채무의 평가에 사용된 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 할인율 | 0.00% | 4.58% |
| 미래임금상승율 | 0.00% | 4.58% |
(5) 당기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|
| 당기근무원가 | 125 | 49,066 |
| 과거근무원가 | - | - |
| 순확정급여채무의 순이자 | - | 1,815 |
| 순급여비용(퇴직급여) | 125 | 50,881 |
- 차입금
(1) 단기차입금의 내역
| 차입처 | 대출명 | 내역 | 당기 | 차입조건 | 상환방법 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|
| 이자율 | 만기 | | | | | | | |
| 중소기업은행 | 중소기업시설자금대출 | 신공장 증축 | 4.55% | 2026-12-01 | 담보(군자리 토지) | 만기일시상환 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 강원도 협약대출 | 운영자금 대출 | 2.73% | 2026-07-30 | 담보(거두리 공장) | 만기일시상환 | 400,000 | 400,000 | |
| 춘천시 협약대출 | 운영자금 대출 | 2.54% | 2026-08-24 | 담보(거두리 공장) | 만기일시상환 | 230,000 | 230,000 | |
| 중소기업자금대출 | 운영자금 대출 | - | - | 신용보증기금 담보 | 만기일시상환 | - | 300,000 | |
| 중소기업자금대출 | 운영자금 대출 | - | - | 신용보증기금 담보 | 만기일시상환 | - | 1,000,000 | |
| 중소기업자금대출 | 운영자금 대출 | - | - | 신용보증기금 담보 | 만기일시상환 | - | 260,000 | |
| 중소기업자금대출 | 운영자금 대출 | 3.57% | 2026-04-14 | 중금채 담보 | 만기일시상환 | 600,000 | 600,000 | |
| 특별지원자금 | 운영자금 대출 | 5.81% | 2026-02-20 | 담보(거두리 공장) | 만기일시상환 | 300,000 | 300,000 | |
| 중소기업자금대출 | 운영자금 대출 | 5.59% | 2026-03-07 | 담보(거두리 공장) | 만기일시상환 | 700,000 | 700,000 | |
| 일반차입금 | 운영자금 대출 | 3.78% | 2026-10-17 | 기술보증기금 담보 | 만기일시상환 | 150,000 | 150,000 | |
| 일반차입금 | 운영자금 대출 | 4.56% | 2026-10-17 | 기술보증기금 담보 | 만기일시상환 | 190,000 | 190,000 | |
| 일반차입금 | 운영자금 대출 | 4.12% | 2026-10-17 | 기술보증기금 담보 | 만기일시상환 | 50,000 | 50,000 | |
| 일반차입금 | 운영자금 대출 | 4.35% | 2026-10-05 | 기술보증기금 담보 | 만기일시상환 | 98,000 | 98,000 | |
| 영등포 농협 | 일반차입금 | 시설자금 대출 | 4.80% | 2026-12-26 | 담보(거여동 주차장) | 만기일시상환 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 합 계 | 8,718,000 | 10,278,000 | | | | | | |
(*1) 보고기간 종료일 현재 연결기업은 중소기업은행에 대한 차입약정과 관련하여 기술보증기금으로부터 461,300천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
(2) 장기차입금의 내역
| 차입처 | 대출명 | 내역 | 당기 | 차입조건 | 상환방법 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|
| 이자율 | 만기 | | | | | | | |
| 중소기업은행 | 진흥기금시설자금대출 | 신공장 증축 | 3.34% | 2030-02-14 | 담보(거두리 공장) | 원금균등분할상환 | 1,859,984 | 2,092,482 |
| 지방구조조정자금대출 | 운영자금 대출 | 1.50% | 2028-06-30 | 담보(거두리 공장/군자리 토지) | 원금균등분할상환 | 599,940 | 666,600 | |
| 무역기금대출 | 운영자금 대출 | 2.75% | 2026-10-25 | 담보(거두리 공장) | 원금균등분할상환 | 75,000 | 100,000 | |
| 해외온렌딩수출자금 | 운영자금 대출 | 4.70% | 2027-08-15 | 담보(군자리 토지) | 만기일시상환 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 소 계 | 3,534,924 | 3,859,082 | | | | | | |
| 유동성 대체 | (806,636) | (831,636) | | | | | | |
| 합 계 | 2,728,288 | 3,027,446 | | | | | | |
(3) 차입금의 변동내역
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 기초 장부금액 | 14,137,082 | 9,290,998 |
| 신규 차입금 | - | 6,000,000 |
| 차입금 상환 | (1,884,158) | (1,153,916) |
| 기말 장부금액 | 12,252,924 | 14,137,082 |
(4) 보고기간 종료일 현재 차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 단기차입금 | 장기차입금 | 합 계 |
|---|
| 3개월 이내 | 600,000 | 91,660 | 691,660 |
| 3개월~1년 | 8,118,000 | 714,976 | 8,832,976 |
| 1년~5년 | - | 2,728,288 | 2,728,288 |
| 합 계 | 8,718,000 | 3,534,924 | 12,252,924 |
- 전환사채, 상환전환우선주 및 신주인수권부사채
(1) 전환사채의 내역
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 유동성전환사채 | 747,815 | 2,626,074 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채(*1) | 8,704,783 | 12,421,214 |
| 합 계 | 9,452,598 | 15,047,288 |
(*1) 당기손익-공정가치측정금융부채의 장부금액은 파생상품부채의 금액입니다.
(2) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 주요 계약사항
| 구 분 | 제6회 전환사채 |
|---|
| 명칭 | 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 인수자 | 미래에셋증권 주식회사, 케이비증권 주식회사, 삼성증권 주식회사, NH투자증권 주식회사, 키움증권 주식회사 |
| 발행일 | 2024-04-26 |
| 만기일 | 2024-04-26~2029-04-26 |
| 발행총액 | 4,500,000,000원 |
| 표면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 1.00% |
| 만기 상환가액 | 105.10% |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1.5년이 되는 날부터 사채원금의 전부 또는 일부를 조기상환청구가능 |
| 조기상환가액 | 조기상환 청구금액에서 1% 연복리 이자를 가산한 금액 |
| 기한의 이익 상실 | 발행회사에 대하여 기한의 이익 상실 사유가 발생한 경우 사채권자는 발행회사에 대한 서면통지에 의해 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 기한의 이익을 상실시키고 상환을 청구할 수 있으며 발행회사는 서면통지를 받은 날 즉시 본 사채의 전부 또는 일부에 대한 기한의 이익을 상실하고, 본 사채의 미상환 원금과 일부를 만기보장수익률을 적용하여 사채권자에게 지급해야 하며 별도로 연체이자를 지급해야 함 |
| 전환될 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환가능기간 | 사채발행일로 1년이 경과한 날부터 만기일 1개월 전까지 (2024-04-26~2029-03-26) |
| 전환가격(*1) | 2,351원 |
| 행사가능주식수(*2) | 595,491주 |
| 전환가격 및 전환비율의조정 | 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행하는 경우, 조정 후 전환가액으로 조정 |
| 무상증자, 주식배당, 주식분할, 주식병합, 무상감자 등이 있는 경우 이를 반영하여 전환가격을 산정 | |
| 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의한 전환가격의 조정이 필요한 경우 합병, 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었으면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정 | |
| 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 그로인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정 | |
| 발행회사 기명식 보통주식 주가 하락시 본 사채발행일로부터 매 7개월마다 전환가액을 조정 | |
| 매도청구권 | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날부터 1년 5개월이 되는 날까지 매 1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 매매대금 | 사채발행일로부터 청구권 매매대금 지급기일 전일까지 만기보장수익률(연 1.0%)에 매도청구권 프리미엄(연 1.0%)을 합한 값을 연복리로 적용하여 계산한 금액으로 함 |
| 매도청구권 행사범위 | 매수인은 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없음 |
(*1) 리픽싱 후 전환가격입니다.
(*2) 리픽싱으로 조정 및 전환 후 수량입니다.
| 구 분 | 제7회 전환사채 |
|---|
| 명칭 | 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 인수자 | 고릭스 |
| 발행일 | 2025-07-03 |
| 만기일 | 2025-07-03~2030-07-03 |
| 발행총액 | 8,000,000,000원 |
| 표면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 3.00% |
| 만기 상환가액 | 115.93% |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2026년 07월 03일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날, 사채원금의 전부 또는 일부를 조기상환 청구가능 |
| 조기상환가액 | 조기상환 청구금액에서 3% 연복리 이자를 가산한 금액 |
| 기한의 이익 상실 | 발행회사에 대하여 기한의 이익 상실 사유가 발생한 경우 사채권자는 발행회사에 대한 서면통지에 의해 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 기한의 이익을 상실시키고 상환을 청구할 수 있으며 발행회사는 서면통지를 받은 날 즉시 본 사채의 전부 또는 일부에 대한 기한의 이익을 상실하고, 본 사채의 미상환 원금과 일부를 만기보장수익률을 적용하여 사채권자에게 지급해야 하며 별도로 연체이자를 지급해야 함 |
| 전환될 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환가능기간 | 사채발행일로 1년이 경과한 날부터 만기 1개월 전까지 (2026-07-03~2030-06-03) |
| 전환가격(*1) | 1,827원 |
| 행사가능주식수(*2) | 4,378,762주 |
| 전환가격 및 전환비율의조정 | 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행하는 경우, 조정 후 전환가액으로 조정 |
| 무상증자, 주식배당, 주식분할, 주식병합, 무상감자 등이 있는 경우 이를 반영하여 전환가격을 산정 | |
| 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의한 전환가격의 조정이 필요한 경우 합병, 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었으면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정 | |
| 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 그로인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정 | |
| 발행회사 기명식 보통주식 주가 하락시 본 사채발행일로부터 매 3개월마다 전환가액을 조정 | |
(*1) 리픽싱 후 전환가격입니다.
(*2) 리픽싱으로 조정 후 수량입니다.
| 구 분 | 제8회 전환사채 |
|---|
| 명칭 | 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 인수자 | 이화전기공업(주) |
| 발행일 | 2025-11-28 |
| 만기일 | 2025-11-28~2030-11-28 |
| 발행총액 | 8,200,000,000원 |
| 표면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 3.00% |
| 만기 상환가액 | 115.93% |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2026년 11월 28일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날, 사채원금의 전부 또는 일부를 조기상환 청구가능 |
| 조기상환가액 | 조기상환 청구금액에서 3% 연복리 이자를 가산한 금액 |
| 기한의 이익 상실 | 발행회사에 대하여 기한의 이익 상실 사유가 발생한 경우 사채권자는 발행회사에 대한 서면통지에 의해 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 기한의 이익을 상실시키고 상환을 청구할 수 있으며 발행회사는 서면통지를 받은 날 즉시 본 사채의 전부 또는 일부에 대한 기한의 이익을 상실하고, 본 사채의 미상환 원금과 일부를 만기보장수익률을 적용하여 사채권자에게 지급해야 하며 별도로 연체이자를 지급해야 함 |
| 전환될 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환가능기간 | 사채발행일로 1년이 경과한 날부터 만기 1개월 전까지 (2026-11-28~2030-10-28) |
| 전환가격 | 3,594원 |
| 행사가능주식수 | 2,281,580주 |
| 전환가격 및 전환비율의조정 | 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행하는 경우, 조정 후 전환가액으로 조정 |
| 무상증자, 주식배당, 주식분할, 주식병합, 무상감자 등이 있는 경우 이를 반영하여 전환가격을 산정 | |
| 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의한 전환가격의 조정이 필요한 경우 합병, 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었으면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정 | |
| 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 그로인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정 | |
| 매도청구권 | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날부터 1년 6개월이 되는 날까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매도청구권자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 매매대금 | 사채발행일로부터 청구권 매매대금 지급기일 전일까지 만기보장수익률(연 3.0%)에 매도청구권 프리미엄(연 1.0%)을 합한 값을 연복리로 적용하여 계산한 금액으로 함 |
| 매도청구권 행사범위 | 매도청구권자는 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 50%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없음 |
| 구 분 | 제9회 전환사채 |
|---|
| 명칭 | 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 인수자 | 에스파시오조합 |
| 발행일 | 2026-02-20 |
| 만기일 | 2026-02-20~2031-02-20 |
| 발행총액 | 3,751,000,000원 |
| 표면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 3.00% |
| 만기 상환가액 | 115.93% |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2027년 02월 20일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날, 사채원금의 전부 또는 일부를 조기상환 청구가능 |
| 조기상환가액 | 조기상환 청구금액에서 3% 연복리 이자를 가산한 금액 |
| 기한의 이익 상실 | 발행회사에 대하여 기한의 이익 상실 사유가 발생한 경우 사채권자는 발행회사에 대한 서면통지에 의해 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 기한의 이익을 상실시키고 상환을 청구할 수 있으며 발행회사는 서면통지를 받은 날 즉시 본 사채의 전부 또는 일부에 대한 기한의 이익을 상실하고, 본 사채의 미상환 원금과 일부를 만기보장수익률을 적용하여 사채권자에게 지급해야 하며 별도로 연체이자를 지급해야 함 |
| 전환될 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환가능기간 | 사채발행일로 1년이 경과한 날부터 만기 1개월 전까지 (2027-02-20~2031-01-20) |
| 전환가격 | 1,810원 |
| 행사가능주식수 | 2,072,375주 |
| 전환가격 및 전환비율의조정 | 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행하는 경우, 조정 후 전환가액으로 조정 |
| 무상증자, 주식배당, 주식분할, 주식병합, 무상감자 등이 있는 경우 이를 반영하여 전환가격을 산정 | |
| 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의한 전환가격의 조정이 필요한 경우 합병, 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었으면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정 | |
| 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 그로인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정 | |
(3) 전환사채의 변동내역
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 기초 장부금액 | 15,047,288 | 4,643,250 |
| 사채의 발행 | 3,751,000 | 17,820,341 |
| 사채의 상환 | (13,525,733) | (506,633) |
| 사채의 전환 | - | (4,521,997) |
| 당기손익-공정가치 측정금융부채평가이익 | (563,608) | (5,024,860) |
| 당기손익-공정가치 측정금융부채평가손실 | 2,994,386 | 1,284,984 |
| 당기손익-공정가치 측정금융부채처분손실 | 2,150,221 | 53,037 |
| 당기손익-공정가치 측정금융부채처분이익 | (902,247) | |
| 상각(이자비용) | 501,291 | 1,299,165 |
| 기말 장부금액 | 10,354,845 | 15,047,287 |
(4) 유동성전환사채의 내역
| 구 분 | 기초 | 발행 | 이연일자산(*1) | 상환 | 전환 | 상각(이자비용) | 기말 |
|---|
| 유동성전환사채 | 2,626,074 | 959,724 | - | (3,339,274) | - | 501,290 | 747,814 |
(*1) 시장에서 관측 가능하지 않는 평가변수를 사용하여 공정가치를 평가하는 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 경우, 연결기업은 최초 인식시 공정가치와 거래가액의 차이인 거래일(Day1) 손익을 이연하여 만기까지 정액법으로 상각하여 손익(이자비용)에 반영합니다.
(5) 전환사채에서 파생된 파생상품자산 및 부채의 내역
① 파생상품자산
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 기초 장부금액 | 414,116 | 410,722 |
| 사채의 발행 | - | 1,120,341 |
| 사채의 상환 | (309,336) | (2,071) |
| 사채의 전환 | - | (386,026) |
| 평가손익 | (104,780) | (728,850) |
| 기말 장부금액 | - | 414,116 |
② 파생상품부채
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 기초 장부금액 | 12,421,214 | 2,436,704 |
| 사채의 발행 | 2,791,276 | 16,794,872 |
| 사채의 상환 | (8,938,486) | (198,102) |
| 사채의 전환 | - | (2,872,383) |
| 평가손익 | 2,430,778 | (3,739,876) |
| 기말 장부금액 | 8,704,782 | 12,421,215 |
(6) 상환전환우선주의 내역
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 유동성상환전환우선주부채 | 728,623 | 689,351 |
| 유동성파생상품부채 | 1,147,703 | 1,147,703 |
| 합 계 | 1,876,326 | 1,837,054 |
(7) 당기말 현재 상환전환우선주의 주요 계약사항
| 구 분 | 제4종 | 제5종 | 제6종 |
|---|
| 주식의 종류 | 기명식 상환전환우선주 | 기명식 상환전환우선주 | 기명식 상환전환우선주 |
| 발행주식수 | 830,000주 | 583,333주 | 750,000주 |
| 1주당 발행가액 | 1,200원 | 1,200원 | 1,200원 |
| 발행총액 | 996,000,000원 | 699,999,600원 | 900,000,000원 |
| 보장수익률 | 연복리 3% | 연복리 3% | 연복리 3% |
| 발행일 | 2021-05-04 | 2021-06-24 | 2022-09-07 |
| 만기일 | 2031-05-03 | 2031-06-23 | 2032-09-08 |
| 우선주 배당률 | 연 2% 누적적 | 연 2% 누적적 | 연 2% 누적적 |
| 배당액 기준 금액 | 발행가액 | 발행가액 | 발행가액 |
| 참가 조건 | 참가적 | 참가적 | 참가적 |
| 의결권 여부 | 1주당 1개 의결권 부여 | 1주당 1개 의결권 부여 | 1주당 1개 의결권 부여 |
| 인수자 | SGI유니콘스타트업투자조합 | MGI바이오신성장투자조합1호 | (주)애드바이오텍 |
| 상환가액 | 발행가액과 발행일부터 상환기일까지 발행가액에대하여 연복리 3%를 적용하여 산출한 금액을 합친 금액 | 발행가액과 발행일부터 상환기일까지 발행가액에대하여 연복리 3%를 적용하여 산출한 금액을 합친 금액 | 발행가액과 발행일부터 상환기일까지 발행가액에대하여 연복리 3%를 적용하여 산출한 금액을 합친 금액 |
| 상환권행사기간 | 신주의 발행일로부터 3년이 경과한 날로부터 전환권의 행사에 의하여 보통주로 전환되는 날 | 신주의 발행일로부터 3년이 경과한 날로부터 전환권의 행사에 의하여 보통주로 전환되는 날 | 신주의 발행일로부터 3년이 경과한 날로부터 전환권의 행사에 의하여 보통주로 전환되는 날 |
| 전환청구기간 | 신주의 발행일부터 만기일까지 | 신주의 발행일부터 만기일까지 | 신주의 발행일부터 만기일까지 |
| 전환가액 | 우선주의 발행가액다만, 다음의 경우 전환가액을 조정함-전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채 발행하는 경우-주식배당, 무상증자 등으로 발행주식수가 증가하는 경우-회사가 타사와 M&A 시(우회상장, 비상장기업과의 인수, 합병) 발행주식의 주당평가가액의 70%가전환가격을 하회하는 경우-주식을 분할 또는 병합하는 경우-타사와 합병 시 평가가액이 전환가격을 하회하는 경우-무상감자를 하는 경우-IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 전환가격을 하회하는 경우 | 우선주의 발행가액다만, 다음의 경우 전환가액을 조정함-전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채 발행하는 경우-주식배당, 무상증자 등으로 발행주식수가 증가하는 경우-회사가 타사와 M&A 시(우회상장, 비상장기업과의 인수, 합병) 발행주식의 주당평가가액의 70%가전환가격을 하회하는 경우-주식을 분할 또는 병합하는 경우-타사와 합병 시 평가가액이 전환가격을 하회하는 경우-무상감자를 하는 경우-IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 전환가격을 하회하는 경우 | 우선주의 발행가액다만, 다음의 경우 전환가액을 조정함-전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채 발행하는 경우-주식배당, 무상증자 등으로 발행주식수가 증가하는 경우-회사가 타사와 M&A 시(우회상장, 비상장기업과의 인수, 합병) 발행주식의 주당평가가액의 70%가전환가격을 하회하는 경우-주식을 분할 또는 병합하는 경우-타사와 합병 시 평가가액이 전환가격을 하회하는 경우-무상감자를 하는 경우-IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 전환가격을 하회하는 경우 |
| 구 분 | 제7종 | 제8종 | 제9종 |
|---|
| 주식의 종류 | 기명식 상환전환우선주 | 기명식 상환전환우선주 | 기명식 상환전환우선주 |
| 발행주식수 | 6,000,000주 | 10,000,000주 | 10,000,000주 |
| 1주당 발행가액 | 200원 | 100원 | 100원 |
| 발행총액 | 1,200,000,000원 | 1,000,000,000원 | 1,000,000,000원 |
| 보장수익률 | 연복리 3% | 연복리 3% | 연복리 3% |
| 발행일 | 2023-02-03 | 2024-04-15 | 2024-09-11 |
| 만기일 | 2033-02-02 | 2034-04-14 | 2034-09-10 |
| 우선주 배당률 | 연 2% 누적적 | 연 2% 누적적 | 연 2% 누적적 |
| 배당액 기준 금액 | 발행가액 | 발행가액 | 발행가액 |
| 참가 조건 | 참가적 | 참가적 | 참가적 |
| 의결권 여부 | 1주당 1개 의결권 부여 | 1주당 1개 의결권 부여 | 1주당 1개 의결권 부여 |
| 인수자 | (주)애드바이오텍 | (주)애드바이오텍 | (주)애드바이오텍 |
| 상환가액 | 발행가액과 발행일부터 상환기일까지 발행가액에대하여 연복리 3%를 적용하여 산출한 금액을 합친 금액 | 발행가액과 발행일부터 상환기일까지 발행가액에대하여 연복리 3%를 적용하여 산출한 금액을 합친 금액 | 발행가액과 발행일부터 상환기일까지 발행가액에대하여 연복리 3%를 적용하여 산출한 금액을 합친 금액 |
| 상환권행사기간 | 신주의 발행일로부터 3년이 경과한 날로부터 전환권의 행사에 의하여 보통주로 전환되는 날 | 신주의 발행일로부터 3년이 경과한 날로부터 전환권의 행사에 의하여 보통주로 전환되는 날 | 신주의 발행일로부터 3년이 경과한 날로부터 전환권의 행사에 의하여 보통주로 전환되는 날 |
| 전환청구기간 | 신주의 발행일부터 만기일까지 | 신주의 발행일부터 만기일까지 | 신주의 발행일부터 만기일까지 |
| 전환가액 | 우선주의 발행가액다만, 다음의 경우 전환가액을 조정함-전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채 발행하는 경우-주식배당, 무상증자 등으로 발행주식수가 증가하는 경우-회사가 타사와 M&A 시(우회상장, 비상장기업과의 인수, 합병) 발행주식의 주당평가가액의 70%가전환가격을 하회하는 경우-주식을 분할 또는 병합하는 경우-타사와 합병 시 평가가액이 전환가격을 하회하는 경우-무상감자를 하는 경우-IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 전환가격을 하회하는 경우 | 우선주의 발행가액다만, 다음의 경우 전환가액을 조정함-전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채 발행하는 경우-주식배당, 무상증자 등으로 발행주식수가 증가하는 경우-회사가 타사와 M&A 시(우회상장, 비상장기업과의 인수, 합병) 발행주식의 주당평가가액의 70%가전환가격을 하회하는 경우-주식을 분할 또는 병합하는 경우-타사와 합병 시 평가가액이 전환가격을 하회하는경우-무상감자를 하는 경우-IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 전환가격을 하회하는 경우 | 우선주의 발행가액다만, 다음의 경우 전환가액을 조정함-전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채 발행하는 경우-주식배당, 무상증자 등으로 발행주식수가 증가하는 경우-회사가 타사와 M&A 시(우회상장, 비상장기업과의 인수, 합병) 발행주식의 주당평가가액의 70%가전환가격을 하회하는 경우-주식을 분할 또는 병합하는 경우-타사와 합병 시 평가가액이 전환가격을 하회하는 경우-무상감자를 하는 경우-IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 전환가격을 하회하는 경우 |
(8) 상환전환우선주의 변동내역
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 기초 장부금액 | 1,837,054 | 1,795,727 |
| 연결범위 변동 | - | - |
| 우선주의 발행 | - | - |
| 우선주의 상환 | - | - |
| 상각(이자비용) | 39,272 | 137,032 |
| 파생상품평가 | - | (95,705) |
| 기말 장부금액 | 1,876,326 | 1,837,054 |
(9) 신주인수권부사채
전기 중 신주인수권부사채를 2,510,000천원 발행하였으나, 기한의 이익 상실로 인하여 전기에 전액 상환하였습니다.
- 리스
(1) 사용권자산
연결기업의 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다.
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|
| 전기초 장부금액 | 426,037 | 62,781 | 488,818 |
| 사용권자산 추가 | - | - | - |
| 감가상각비 | (44,846) | (18,453) | (63,299) |
| 사용권자산 제거 | (351,934) | (35,400) | (387,334) |
| 당기초 장부금액 | 29,257 | 8,928 | 38,185 |
| 사용권자산 추가 | 398,181 | 14,645 | 412,826 |
| 감가상각비 | (35,669) | (16,093) | (51,762) |
| 사용권자산 제거 | - | - | - |
| 당기말 장부금액 | 391,769 | 7,480 | 399,249 |
(2) 보고기간 종료일 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치, 유동성 구분 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|
| 1년 이내 | 231,856 | 39,052 |
| 1년 초과~5년이내 | 184,606 | 779 |
| 기말 현재 할인되지 않은 리스부채 | 416,462 | 39,831 |
| 유동리스부채 | 217,161 | 37,978 |
| 비유동리스부채 | 180,767 | 774 |
| 기말 현재 재무상태표에 인식된 리스부채 | 397,928 | 38,752 |
(3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 51,762 | 22,346 |
| 리스부채 이자비용 | 3,934 | 54 |
| 소액자산리스 관련비용 | 15,709 | 1,803 |
당기 및 전기에 리스로 인한 총현금유출금액은 각각 55,200천원과 20,987천원입니다.
- 자본금과 자본잉여금
(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 수권주식수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 주당액면금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 19,679,630주 | 16,360,379주 |
| 자본금 | 9,839,815 | 8,180,190 |
(2) 지배기업의 발행주식수의 변동내역
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | |
|---|
| 발행주식수 | 자본금 | 발행주식수 | 자본금 | |
| 기초 | 16,360,379 | 8,180,190 | 9,140,444 | 4,570,222 |
| 전환권청구 | - | - | 1,291,664 | 645,832 |
| 유상증자 | 3,319,251 | 1,659,626 | 5,923,171 | 2,961,586 |
| 주식매수선택권의 행사 | - | - | 5,100 | 2,550 |
| 기말 | 19,679,630 | 9,839,815 | 16,360,379 | 8,180,190 |
(3) 자본잉여금의 변동내역
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 기초 장부금액 | 35,617,130 | 25,557,363 |
| 전환권 청구 | | 3,483,374 |
| 유상증자 | 3,808,099 | 6,654,855 |
| 주식매수선택권의 행사 | | 21,109 |
| 비지배지분 대체 | | (99,571) |
| 기말 장부금액 | 39,425,229 | 35,617,130 |
- 기타자본항목
보고기간 종료일 현재 기타자본항목의 내역
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 주식선택권 | 646,037 | 626,172 |
- 주식기준보상
(1) 지배기업의 주식결제형 주식선택권에 대한 내역
| 구 분 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 | 5차 | 6차 | 7차 | 8차 | 9차 | 10차 |
|---|
| 부여일 | 2017-10-26 | 2018-12-27 | 2019-03-28 | 2019-07-04 | 2020-03-27 | 2020-09-17 | 2021-03-30 | 2022-03-30 | 2023-03-30 | 2024-03-28 |
| 최초부여주식수 | 99,000 | 63,100 | 17,000 | 10,000 | 20,500 | 15,500 | 17,500 | 119,500 | 43,500 | 187,000 |
| 부여방법 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 |
| 행사가격(*1) | - | - | - | - | 3,168 | 3,230 | - | 3,814 | 2,634 | 2,280 |
| 행사가능기간 | | | | | | | | | | |
| 시작일 | 2019-10-26 | 2020-12-27 | 2021-03-28 | 2021-07-04 | 2022-03-27 | 2022-09-17 | 2023-03-30 | 2024-03-30 | 2025-03-30 | 2026-03-28 |
| 종료일 | 2024-10-25 | 2025-12-26 | 2026-03-27 | 2026-07-03 | 2027-03-26 | 2027-09-16 | 2028-03-29 | 2029-03-29 | 2030-03-29 | 2031-03-27 |
(*1) 리픽싱 후 행사가격입니다.
(2) 지배기업의 주식결제형 주식선택권 수량의 변동내역
① 당분기
| 구 분 | 2차 | 4차 | 5차 | 6차 | 8차 | 9차 | 10차 | 합 계 |
|---|
| 기초 미행사수량 | - | - | 14,000 | 1,500 | 47,000 | 13,700 | 144,000 | 220,200 |
| 신규부여수량 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 취소수량 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 행사수량 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말 행사가능수량 | - | - | 14,000 | 1,500 | 47,000 | 13,700 | 144,000 | 220,200 |
② 전기
| 구 분 | 2차 | 4차 | 5차 | 6차 | 8차 | 9차 | 10차 | 합 계 |
|---|
| 기초 미행사수량 | 5,300 | 1,000 | 14,000 | 1,500 | 60,500 | 18,500 | 157,000 | 257,800 |
| 신규부여수량 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 취소수량 | (5,000) | (1,000) | - | - | (13,500) | - | (13,000) | (32,500) |
| 행사수량 | (300) | - | - | - | - | (4,800) | - | (5,100) |
| 기말 행사가능수량 | - | - | 14,000 | 1,500 | 47,000 | 13,700 | 144,000 | 220,200 |
(3) 지배기업에 부여된 주식결제형 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 | 5차 | 6차 | 7차 | 8차 | 9차 | 10차 |
|---|
| 무위험이자율 | 2.33% | 1.90% | 1.90% | 1.52% | 1.48% | 1.18% | 1.54% | 2.79% | 3.26% | 3.34% |
| 기대행사기간 | 7년 | 7년 | 7년 | 7년 | 7년 | 7년 | 4.5년 | 4.5년 | 4.5년 | 4.5년 |
| 예상주가변동성 | 24.20% | 38.95% | 38.95% | 36.11% | 46.36% | 52.18% | 27.66% | 29.27% | 35.43% | 41.88% |
| 기대배당수익률 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
(4) 주식선택권의 변동내역
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 기초 장부금액 | 626,172 | 552,186 |
| 주식보상비 | 19,865 | 81,516 |
| 주식선택권의 행사 | - | (7,530) |
| 기말 장부금액 | 646,037 | 626,172 |
- 기타포괄손익누계액
(1) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감후)의 내역
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | (2,579,235) | (2,550,702) |
| 유형자산재평가 | 1,149,333 | 1,149,333 |
| 해외사업장환산차이 | (53,053) | (27,494) |
| 합 계 | (1,482,955) | (1,428,863) |
(2) 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감후)의 변동내역
| 구 분 | 당분기 | 전기 | | | | |
|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 유형자산재평가 | 해외사업장환산차이 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 유형자산재평가 | 해외사업장환산차이 | |
| 기초 장부금액 | (2,550,702) | 1,149,333 | (27,494) | (2,592,362) | 1,149,333 | (18,596) |
| 평가이익(손실) | (28,533) | - | (25,559) | 41,660 | - | (8,898) |
| 기말 장부금액 | (2,579,235) | 1,149,333 | (53,053) | (2,550,702) | 1,149,333 | (27,494) |
- 이익잉여금
(1) 보고기간 종료일 현재 지배주주지분 이익잉여금(결손금)의 내역
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 법정적립금 | 30,000 | 30,000 |
| 임의적립금 | 4,556 | 4,556 |
| 미처리결손금 | (33,100,893) | (27,726,551) |
| 합 계 | (33,066,337) | (27,691,995) |
(2) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 변동내역
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 기초 장부금액 | (27,671,559) | (24,381,346) |
| 당기순이익(손실) | (5,394,778) | (3,304,018) |
| 재측정요소 | - | 13,805 |
| 기말 장부금액 | (33,066,337) | (27,671,559) |
- 영업부문
연결기업의 주요 수익은 생명공학 기술을 이용한 동물용의약품 등의 제조 및 판매, 농수산물 유통구조를 개선한 온라인 플랫폼 서비스 및 스마트 시스템을 활용한 주차장 운영 및 관리 서비스를 주요 영업으로 수행하고 있습니다.
(1) 당분기와 전분기 중 보고부문의 매출액 등은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | | | | |
|---|
| 매출액 | 영업손익 | 당기순손익 | 매출액 | 영업손익 | 당기순손익 | |
| 생명공학 부문 | 2,972,474 | (891,410) | (5,142,406) | 3,405,083 | 24,496 | (326,624) |
| 온라인 플랫폼 부문 | 37,771 | (181,731) | (212,117) | 49,251 | (194,726) | (249,995) |
| 주차장 운영 부문 | 59,784 | 11,440 | (47,818) | - | - | - |
| 보고부문 합 계 | 3,070,029 | (1,061,701) | (5,402,341) | 3,454,334 | (170,230) | (576,619) |
| 연결조정 | - | - | - | - | (30,259) | (23,935) |
| 연결재무제표 금액 | 3,070,029 | (1,061,701) | (5,402,341) | 3,454,334 | (200,489) | (600,554) |
(2) 당분기말과 전기말 현재 보고부문의 자산, 부채, 자본은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | | | |
|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 자산 | 부채 | 자본 | |
| 생명공학 부문 | 41,680,002 | 26,146,230 | 15,533,773 | 47,308,495 | 32,088,928 | 15,219,567 |
| 온라인 플랫폼 부문 | 1,152,779 | 2,840,583 | (1,687,804) | 1,299,456 | 2,775,143 | (1,475,687) |
| 주차장 운영 부문 | 7,432,958 | 6,006,049 | 1,426,909 | 5,301,407 | 5,003,565 | 297,841 |
| 보고부문 합 계 | 50,265,739 | 34,992,862 | 15,272,878 | 53,909,358 | 39,867,636 | 14,041,721 |
| 연결조정 | (7,701,925) | (6,000,000) | (1,701,925) | (5,501,925) | (5,000,000) | (501,925) |
| 연결재무제표 금액 | 42,563,814 | 28,992,862 | 13,570,953 | 48,407,433 | 34,867,636 | 13,539,796 |
- 고객과의 계약에서 생기는 수익
(1) 수익정보 구분
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 유형 | | |
| 상품매출 | 325,629 | 204,597 |
| 제품매출 | 2,550,604 | 3,229,737 |
| 수수료매출 | 134,012 | 20,000 |
| 운영수익 | 59,784 | - |
| 합 계 | 3,070,029 | 3,454,334 |
| 지리 | | |
| 내수 | 2,263,211 | 2,639,489 |
| 아시아 | 806,817 | 814,845 |
| 합 계 | 3,070,028 | 3,454,334 |
| 재화 또는 용역의 수익 인식 시기 | | |
| 한 시점에 인식 | 3,070,028 | 3,454,334 |
| 합 계 | 3,070,028 | 3,454,334 |
(2) 당기 및 전기 중 연결기업 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | | |
|---|
| 누적 | 비율 | 누적 | 비율 | |
| 주요거래처(A) | 430,957 | 14.04% | - | 0.00% |
| 주요거래처(B) | - | 0.00% | - | 0.00% |
(3) 당기 및 전기 매출원가의 내역
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 제품매출원가 | 1,524,837 | 1,547,128 |
| 상품매출원가 | 37,173 | 103,352 |
| 용역매출원가 | 10,465 | - |
| 합 계 | 1,572,475 | 1,650,480 |
(4) 반품자산과 환불부채
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 반품자산 | 8,775 | 8,775 |
| 환불부채 | 15,621 | 15,621 |
(5) 반품자산과 환불부채의 변동내역
| 구 분 | 당분기 | 전기 | | |
|---|
| 반품자산 | 환불부채 | 반품자산 | 환불부채 | |
| 기초 장부금액 | 8,775 | 15,621 | 15,684 | 25,205 |
| 증감 | - | - | (6,909) | (9,584) |
| 기말 장부금액 | 8,775 | 15,621 | 8,775 | 15,621 |
(6) 고객과의 계약에서 대가를 수령하였으나 수행의무를 이행하지 못한 계약부채는 당기말 718,633천원 (전기말 : 599,710천원)입니다. 전기말에 계약부채로 인식한 금액 중 당기에 292,465천원이 수익으로 인식되었습니다.
- 판매비와관리비
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 직원급여 | 757,014 | 407,865 |
| 잡급 | - | - |
| 퇴직급여 | 40,715 | 50,101 |
| 복리후생비 | 59,699 | 44,793 |
| 여비교통비 | 33,888 | 19,548 |
| 접대비 | 54,499 | 35,044 |
| 통신비 | 3,519 | 3,409 |
| 수도광열비 | 1,442 | 854 |
| 전력비 | 20,109 | 15,812 |
| 세금과공과 | 46,128 | 32,636 |
| 감가상각비 | 136,979 | 52,054 |
| 지급임차료 | 15,709 | 1,803 |
| 보험료 | 20,738 | 18,038 |
| 경상연구개발비 | 223,934 | 440,983 |
| 운반비 | 46,139 | 44,984 |
| 사무용품비 | 783 | 1,834 |
| 소모품비 | 1,810 | 255 |
| 지급수수료 | 412,890 | 184,515 |
| 광고선전비 | 296,829 | 56,674 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (81,850) | (16,067) |
| 수출제비용 | 3,251 | 30,334 |
| 무형자산상각비 | 1,775 | 32,034 |
| 판매수수료 | 358,428 | 516,468 |
| 주식보상비용 | 19,865 | 25,688 |
| 기타 | 84,961 | 4,683 |
| 합 계 | 2,559,254 | 2,004,342 |
- 비용의 성격별 분류
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 재고자산의 변동 | 221,255 | 31,383 |
| 재고자산 매입액 | 955,172 | 1,388,018 |
| 종업원급여 | 1,095,876 | 741,896 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 219,377 | 252,639 |
| 경상연구개발비 | 219,106 | 351,195 |
| 광고비 | 296,829 | 56,674 |
| 운반비 | 46,682 | 46,203 |
| 지급수수료 | 426,791 | 197,039 |
| 판매수수료 | 358,428 | 516,468 |
| 주식보상비용 | 19,865 | 25,688 |
| 기타 | 272,348 | 47,619 |
| 합 계(*1) | 4,131,729 | 3,654,822 |
(*1) 매출원가와 판매비와관리비의 합계입니다.
- 금융수익 및 금융비용
(1) 금융수익의 내역
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 이자수익 | 60,658 | 6,652 |
| 외환차익 | 9,159 | 5,044 |
| 외화환산이익 | 59,792 | 17,035 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 3,507 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 26,837 | 433 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | 563,608 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 | 902,247 | - |
| 합 계 | 1,622,301 | 32,671 |
(2) 금융비용의 내역
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 이자비용 | 684,668 | 223,050 |
| 외환차손 | 2,264 | 12,227 |
| 외화환산손실 | 3,868 | 5,046 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 106,144 | 2,257 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | 2,994,386 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 | 2,150,221 | 193,682 |
| 합 계 | 5,941,551 | 436,262 |
- 기타수익 및 기타비용
(1) 기타수익의 내역
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 잡이익 | 655 | 1,406 |
| 합 계 | 655 | 1,406 |
(2) 기타비용의 내역
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 재고자산폐기손실 | - | - |
| 기부금 | 300 | 300 |
| 잡손실 | 21,746 | 3,902 |
| 무형자산손상차손 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | - |
| 합 계 | 22,046 | 4,202 |
- 법인세비용 및 이연법인세
(1) 당기와 전기 법인세비용의 구성내역
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 법인세부담액 | - | - |
| 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한이연법인세자산부채 증감 | - | - |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | - | - |
| 법인세비용(수익) | - | - |
(2) 기타포괄손익의 각 구성항목과 관련된 법인세 효과
| 구분 | 당분기 | 전분기 | | | | |
|---|
| 반영 전 | 법인세 효과 | 반영 후 | 반영 전 | 법인세 효과 | 반영 후 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | (28,533) | - | (28,533) | - | - | - |
| 유형자산재평가 평가손익 | - | - | - | - | - | - |
(3) 동일 과세당국과 관련된 금액을 상계하기 이전의 이연법인세자산(부채) 변동<당기>
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|
| 이연법인세자산 | | | | |
| 소 계 | - | - | - | - |
| 이연법인세부채 | | | | |
| 고객관계무형자산 | - | - | - | - |
| 토지재평가 | 303,680 | - | - | 303,680 |
| 소 계 | 303,680 | - | - | 303,680 |
<전기>
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|
| 이연법인세자산 | | | | |
| 소 계 | - | - | - | - |
| 이연법인세부채 | | | | |
| 고객관계무형자산 | 179,607 | - | (179,607) | - |
| 토지재평가 | 303,680 | - | - | 303,680 |
| 소 계 | 483,287 | - | (179,607) | 303,680 |
- 주당이익
기본주당이익은 지배기업의 보통주 소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산합니다.
(1) 기본주당이익
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | (5,394,778,038)원 | (368,233,784)원 |
| 가중평균유통보통주식수(*1) | 19,200,183주 | 9,633,577주 |
| 기본주당이익(손실) | (281)원/주 | (38)원/주 |
(*1) 가중평균유통보통주식수 등 산정내역은 아래 표와 같습니다.
<당분기>
| 구 분 | 일자 | 주식수 | 가중치 | 가중평균유통주식수 |
|---|
| 기초 | 2026-01-01 | 16,360,379 | 90 | 16,360,379 |
| 유상증자 | 2026-01-14 | 3,319,251 | 77 | 2,839,804 |
| 합계 | | 19,679,630 | | 19,200,183 |
<전분기>
| 구 분 | 일자 | 주식수 | 가중치 | 가중평균유통주식수 |
|---|
| 기초 | 2025-01-01 | 9,140,444 | 90 | 9,140,444 |
| 유상증자 | 2025-03-12 | 2,219,100 | 20 | 1,793,519 |
| 합계 | | 11,359,544 | | 9,633,577 |
(2) 희석주당순이익
당기와 전기에는 보통주당기순손실로 희석효과가 존재하지 않으므로 기본주당손실과 희석주당손익은 동일합니다.
- 현금흐름표
(1) 영업으로부터 창출된 현금흐름 내역
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 당기순이익(손실) | (5,402,341) | (600,553) |
| 비용(수익)등 조정사항 | 4,483,537 | 669,649 |
| 재고자산평가손실(환입) | - | - |
| 재고자산폐기손실 | - | - |
| 감가상각비 | 217,602 | 220,605 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (81,850) | (16,067) |
| 무형자산상각비 | 1,775 | 32,034 |
| 무형자산손상차손 | - | - |
| 주식보상비용 | 19,865 | 25,688 |
| 이자수익 | (60,658) | (6,652) |
| 외화환산이익 | (59,792) | (17,035) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 | (902,247) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (26,837) | (433) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | (3,507) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 106,144 | 2,257 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | (563,608) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | 2,994,386 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 | 2,150,221 | 193,682 |
| 유형자산처분손실 | - | - |
| 이자비용 | 684,668 | 223,050 |
| 외화환산손실 | 3,868 | 5,046 |
| 퇴직급여 | - | 17,305 |
| 잡이익 | - | - |
| 법인세비용(수익) | - | (6,324) |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 2,591,678 | (465,912) |
| 매출채권의 감소(증가) | 747,156 | (429,748) |
| 미수금의 감소(증가) | (51,265) | 98,675 |
| 반품자산의 감소(증가) | - | 13,771 |
| 상품의 감소(증가) | 12,385 | (5,644) |
| 제품의 감소(증가) | 279,486 | 101,581 |
| 부재료의 감소(증가) | (35,683) | (14,649) |
| 원재료의 감소(증가) | (64,402) | (49,905) |
| 미착품의 감소(증가) | 29,471 | - |
| 미수수익의 감소(증가) | (13,500) | 685 |
| 선급금의 감소(증가) | (471,662) | 101,421 |
| 부가세대급금의 감소(증가) | 938,699 | 128,003 |
| 선급비용의 감소(증가) | 12,414 | (5,732) |
| 매입채무의 증가(감소) | (127,410) | 57,661 |
| 환불부채의 증가(감소) | - | (21,472) |
| 미지급금의 증가(감소) | 191,416 | (109,255) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (268,285) | (105,906) |
| 예수금의 증가(감소) | (13,999) | (35,251) |
| 선수금의 증가(감소) | 1,302,379 | (45,964) |
| 계약부채의 증가(감소) | 118,923 | (144,375) |
| 순확정급여부채의 증가(감소) | 125 | - |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 5,430 | 192 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 1,672,874 | (396,816) |
(2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 내역
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 장기차입금 유동성 대체 | 299,158 | 324,110 |
| 리스부채 유동성 대체 | 236,149 | 55,985 |
| 건설중인자산 유형자산 대체 | 14,000 | - |
| 유형자산 취득 시 리스관련 보증금 대체 | 549,307 | 380,095 |
(3) 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역
① 당분기
| 구 분 | 리스부채 |
|---|
| 기초 | 38,752 |
| 리스부채의 증가 | 394,733 |
| 현금흐름 | |
| 리스부채 감소 | (39,491) |
| 리스부채의 이자비용 | 3,934 |
| 기말 | 397,928 |
| 구 분 | 단기차입금, 유동성장기부채 | 장기차입금 |
|---|
| 기초 | 11,109,636 | 3,027,446 |
| 유동성대체 | 299,158 | (299,158) |
| 현금흐름 | | |
| 차입 | - | - |
| 상환 | (1,884,158) | - |
| 기말 | 9,524,636 | 2,728,288 |
| 구 분 | 전환사채 |
|---|
| 기초 | 15,047,288 |
| 현금흐름 | |
| 차입 | 3,751,000 |
| 상환 | (13,216,397) |
| 비현금 변동 | |
| 전환 | - |
| 상각(이자비용) | 501,291 |
| 공정가치 변동 | 3,369,416 |
| 기말 | 9,452,598 |
② 전분기
| 구 분 | 리스부채 |
|---|
| 기초 | 474,038 |
| 리스부채의 증가 | - |
| 현금흐름 | |
| 리스부채 감소 | (19,183) |
| 리스부채의 이자비용 | 54 |
| 기말 | 454,909 |
| 구 분 | 단기차입금, 유동성장기부채 | 장기차입금 |
|---|
| 기초 | 5,431,964 | 3,859,034 |
| 유동성대체 | 324,110 | (324,110) |
| 현금흐름 | | |
| 차입 | 1,000,000 | - |
| 상환 | (274,138) | - |
| 기말 | 6,481,936 | 3,534,924 |
| 구 분 | 전환사채 |
|---|
| 기초 | 4,643,250 |
| 현금흐름 | |
| 차입 | - |
| 상환 | (504,562) |
| 비현금 변동 | |
| 전환 | - |
| 상각(이자비용) | 99,526 |
| 공정가치 변동 | (61,723) |
| 기말 | 4,176,491 |
- 우발채무 및 약정사항
(1) 주요약정사항
| 차입처 | 최초약정금액 | 당기말 대출잔액 |
|---|
| 중소기업은행 | 8,408,000 | 7,252,924 |
| 영등포 농협 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 합 계 | 13,408,000 | 12,252,924 |
(2) 담보제공자산
| 구 분 | 내역 | 담보설정금액 | 상각후 장부가액 |
|---|
| 유형자산 | 토지, 건물, 기계장치(춘천시 동내면 거두리 1144) | 5,584,080 | 6,002,786 |
| 유형자산 | 토지(춘천시 동산면 군자리 1389) | 4,216,080 | 3,839,818 |
| 단기금융상품 | 중금채(630,000,000원) | 660,000 | 630,000 |
| 투자부동산 | 토지, 건물(서울시 송파구 거여동 603-1) | 6,000,000 | 15,356,222 |
(3) 연결기업이 타인으로부터 제공받은 보증
| 보증제공자 | 내역 | 제공받은 지급보증금액 |
|---|
| 서울보증보험 | 계약보증, 지급보증 | 580,767 |
| 신용보증기금 | 중소기업은행 차입금 지급보증 | - |
| 기술보증기금 | 중소기업은행 차입금 지급보증 | 461,300 |
| 합 계 | 1,042,067 | |
- 특수관계자와의 거래
(1) 연결기업의 특수관계자는 연결기업의 주요 경영진입니다.
| 구 분 | 내역 |
|---|
| 기타특수관계자 | 연결기업의 주요경영진 |
| 관계기업 | (주)이트론(*1) |
(*1) 지배기업의 최대주주(지분율 20.83%)인 비케이파트너스투자조합1호의 최대주주(지분율 99.17%)이며 회사에 영향력을 행사하는 기업입니다.
(2) 주요 경영진과의 거래
연결기업은 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 내부감사 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 급여(*1) | 371,132 | 116,700 |
| 퇴직급여 | 30,153 | 8,975 |
| 합 계 | 401,285 | 125,675 |
(*1) 지배기업의 사외이사 및 감사에게 지급한 수수료성 인건비가 포함되어 있습니다.
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
| 재무상태표 |
|---|
| 제 27 기 1분기말 2026.03.31 현재 |
| 제 26 기말 2025.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 1분기말 | 제 26 기말 |
|---|
| 자산 | | |
| 유동자산 | 10,643,105,313 | 19,234,116,882 |
| 현금및현금성자산 | 3,516,504,258 | 3,385,849,684 |
| 매출채권및기타채권 | 4,429,637,093 | 5,568,682,356 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 6,926,183,193 |
| 기타유동자산 | 594,437,892 | 1,041,463,252 |
| 당기법인세자산 | 38,615,474 | 27,325,498 |
| 유동재고자산 | 2,063,910,596 | 2,284,612,899 |
| 비유동자산 | 30,891,670,270 | 27,958,591,525 |
| 기타채권 | 275,696,685 | 92,328,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,847,467,236 | 1,528,325,277 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 228,158,700 | 256,691,400 |
| 투자부동산 | 15,356,222,337 | 15,414,419,633 |
| 종속기업투자주식 | 1,701,925,275 | 501,925,275 |
| 유형자산 | 10,452,288,709 | 10,133,215,606 |
| 무형자산 | 29,911,328 | 31,686,334 |
| 자산총계 | 41,534,775,583 | 47,192,708,407 |
| 부채 | | |
| 유동부채 | 17,782,119,800 | 23,635,458,609 |
| 매입채무및기타채무 | 2,117,709,554 | 2,310,087,187 |
| 기타 유동부채 | 1,980,198,934 | 656,447,220 |
| 유동 차입금(사채 포함) | 3,230,000,000 | 4,790,000,000 |
| 유동성장기부채 | 806,636,000 | 831,636,000 |
| 전환사채 | 747,814,978 | 2,626,073,803 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 8,704,782,806 | 12,421,214,399 |
| 유동 리스부채 | 194,977,528 | 0 |
| 비유동부채 | 8,212,734,574 | 8,331,125,679 |
| 장기차입금(사채 포함), 총액 | 2,728,288,000 | 3,027,446,000 |
| 리스부채 | 180,766,895 | 0 |
| 기타 비유동 부채 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| 이연법인세부채 | 303,679,679 | 303,679,679 |
| 부채총계 | 25,994,854,374 | 31,966,584,288 |
| 자본 | | |
| 자본금 | 9,839,815,000 | 8,180,189,500 |
| 자본잉여금 | 41,259,529,619 | 37,428,316,338 |
| 기타자본 | 644,656,789 | 624,791,496 |
| 기타포괄손익누계액 | (1,429,902,034) | (1,401,369,334) |
| 이익잉여금(결손금) | (34,774,178,165) | (29,605,803,881) |
| 자본총계 | 15,539,921,209 | 15,226,124,119 |
| 자본과부채총계 | 41,534,775,583 | 47,192,708,407 |
4-2. 포괄손익계산서
| 포괄손익계산서 |
|---|
| 제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 1분기 | 제 26 기 1분기 | | |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 매출액 | 2,935,223,599 | 2,935,223,599 | 3,557,225,485 | 3,557,225,485 |
| 매출원가 | 1,556,907,101 | 1,556,907,101 | 1,826,660,397 | 1,826,660,397 |
| 매출총이익 | 1,378,316,498 | 1,378,316,498 | 1,730,565,088 | 1,730,565,088 |
| 판매비와관리비 | 2,295,487,628 | 2,295,487,628 | 1,695,380,519 | 1,695,380,519 |
| 영업이익(손실) | (917,171,130) | (917,171,130) | 35,184,569 | 35,184,569 |
| 금융수익 | 1,607,507,612 | 1,607,507,612 | 36,853,196 | 36,853,196 |
| 금융비용 | 5,837,245,784 | 5,837,245,784 | 390,221,173 | 390,221,173 |
| 기타수익 | 52 | 52 | 1,406,032 | 1,406,032 |
| 기타비용 | 21,465,034 | 21,465,034 | 300,009 | 300,009 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (5,168,374,284) | (5,168,374,284) | (317,077,385) | (317,077,385) |
| 법인세비용(수익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | (5,168,374,284) | (5,168,374,284) | (317,077,385) | (317,077,385) |
| 기타포괄손익 | (28,532,700) | (28,532,700) | 0 | 0 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (28,532,700) | (28,532,700) | 0 | 0 |
| 기타포괄-공정가치측정 금융자산 평가손익 | (28,532,700) | (28,532,700) | 0 | 0 |
| 유형자산재평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | (5,196,906,984) | (5,196,906,984) | (317,077,385) | (317,077,385) |
| 주당이익 | | | | |
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (269.00) | (269.00) | (33.00) | (33.00) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (269.00) | (269.00) | (33.00) | (33.00) |
4-3. 자본변동표
| 자본변동표 |
|---|
| 제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | | | | | |
|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금(결손금) | 자본 합계 | |
| 2025.01.01 (기초자본) | 4,570,222,000 | 27,257,377,096 | 550,805,736 | (1,443,029,134) | (24,558,657,063) | 6,376,718,635 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (317,077,385) | (317,077,385) |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 유상증자 | 1,109,550,000 | 1,882,732,560 | 0 | 0 | 0 | 2,992,282,560 |
| 전환권 청구 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주식기준보상거래에 따른 증가(감소) | 0 | 0 | 25,688,225 | 0 | 0 | 25,688,225 |
| 2025.03.31 (기말자본) | 5,679,772,000 | 29,140,109,656 | 576,493,961 | (1,443,029,134) | (24,875,734,448) | 9,077,612,035 |
| 2026.01.01 (기초자본) | 8,180,189,500 | 37,428,316,338 | 624,791,496 | (1,401,369,334) | (29,605,803,881) | 15,226,124,119 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (5,168,374,284) | (5,168,374,284) |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | (28,532,700) | 0 | (28,532,700) |
| 유상증자 | 1,659,625,500 | 3,831,213,281 | 0 | 0 | 0 | 5,490,838,781 |
| 전환권 청구 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주식기준보상거래에 따른 증가(감소) | 0 | 0 | 19,865,293 | 0 | 0 | 19,865,293 |
| 2026.03.31 (기말자본) | 9,839,815,000 | 41,259,529,619 | 644,656,789 | (1,429,902,034) | (34,774,178,165) | 15,539,921,209 |
4-4. 현금흐름표
| 현금흐름표 |
|---|
| 제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 1분기 | 제 26 기 1분기 |
|---|
| 영업활동현금흐름 | 1,718,140,409 | (374,362,875) |
| 당기순이익(손실) | (5,168,374,284) | (317,077,385) |
| 비용(수익)등 조정사항 | 4,414,555,238 | 591,663,048 |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 2,541,669,880 | (572,869,447) |
| 이자수취 | 27,470,289 | 235,268 |
| 영업활동으로 분류된 이자지급 | 85,890,738 | 76,213,549 |
| 영업활동으로 분류된 법인세납부(환급) | 11,289,976 | 100,810 |
| 투자활동현금흐름 | 4,270,216,637 | (2,729,635,643) |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 9,656,144,059 | 500,432,974 |
| 단기대여금의 회수 | 1,500,000,000 | 0 |
| 임차보증금의 감소 | 0 | 0 |
| 배당금의 수령 | 0 | 0 |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | 4,437,745,850 | 3,162,968,617 |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | 1,200,000,000 | 0 |
| 단기대여금의 증가 | 1,000,000,000 | 50,000,000 |
| 유형자산의 취득 | 48,181,572 | 17,100,000 |
| 투자부동산의 취득 | 0 | 0 |
| 무형자산의 취득 | 0 | 0 |
| 임차보증금의 증가 | (200,000,000) | 0 |
| 재무활동현금흐름 | (5,877,705,037) | 3,207,801,882 |
| 단기차입금의 증가 | 0 | 1,000,000,000 |
| 장기차입금의 증가 | 0 | 0 |
| 전환사채의 증가 | 3,751,000,000 | 0 |
| 유상증자 | 5,499,998,907 | 3,148,902,900 |
| 주식선택권의 행사 | 0 | 0 |
| 차입금의 상환 | 1,884,158,000 | 274,138,000 |
| 금융리스부채의 지급, 재무활동으로 분류된 | 18,988,558 | 5,781,034 |
| 전환사채의 상환 | 13,216,397,260 | 504,561,644 |
| 신주발행비 지급 | 9,160,126 | 156,620,340 |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 110,652,009 | 103,803,364 |
| 기초현금및현금성자산 | 3,385,849,684 | 461,086,216 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 20,002,565 | 1,329 |
| 기말현금및현금성자산 | 3,516,504,258 | 564,890,909 |
5. 재무제표 주석
| 제 27(당) 기 1분기 2026년 1월 1일 부터 2026년 3월 31일 까지 |
|---|
| 제 26(전) 기 1분기 2025년 1월 1일 부터 2025년 3월 31일 까지 |
| 주식회사 애드바이오텍 |
- 일반사항
주식회사 애드바이오텍(이하 "당사")은 생명공학 기술을 이용한 동물용의약품, 보조사료, 건강기능성식품 등의 제조 및 판매를 주요사업목적으로 하여 2000년 6월 20일설립되었으며, 본사는 강원도 춘천시 동내면에 소재하고 있습니다. 당사는 2022년 1월 24일 코넥스시장에서 코스닥시장으로 이전 상장하였습니다.
당기말 현재 자본금은 9,839,815천원이며, 주요 주주의 구성은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | | |
|---|
| 보통주식수(주) | 지분율(%) | 보통주식수(주) | 지분율(%) | |
| 비케이파트너스투자조합1호 | 3,407,863 | 17.32% | 3,407,863 | 20.83 |
| 비케이파트너스투자조합2호 | 3,319,251 | 16.87% | - | - |
| 정홍걸 | 1,174,603 | 5.97% | 1,000,000 | 6.11 |
| NH투자증권(엑시엄자산운용-PB) | 864,919 | 4.39% | 864,919 | 5.29 |
| 소액 및 기타주주 | 10,912,994 | 55.45% | 11,087,597 | 67.77 |
| 합 계 | 19,679,630 | 100.00% | 16,360,379 | 100.00 |
- 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
당사의 2026년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.
동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약분기재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2025년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
- 제ㆍ개정된 기준서의 적용
2026년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 또한, 2026년 1월 1일부터 조기 적용 가능한 새로운 회계기준이 있으나, 당사의 재무제표 작성 시 조기 적용한 제ㆍ개정 기준서가 없습니다.
- 중요한 회계추정 및 가정
당사의 경영진은 재무제표 작성시 보고기간 말 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.
가정 및 추정은 재무제표를 작성하는 시점에 입수 가능한 변수에 근거하고 있습니다.
현재의 상황과 미래에 대한 가정은 시장의 변화나 당사의 통제에서 벗어난 상황으로 인해 변화할 수 있으며 그러한 변화가 발생시 이를 가정에 반영하고 있습니다.
다음 회계연도내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있는 중요한 위험을 내포한 보고기간말 현재의 미래에 대한 중요한 가정 및 추정의 불확실성에 대한 기타 주요 원천은 다음과 같습니다.
(1) 비금융자산의 손상
당사는 매 보고기간말에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가합니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능 하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다.
(2) 주식기준보상
당사는 주식결제형 주식기준보상거래의 보상원가를 지분상품 부여일의 공정가치를 기준으로 측정하고 있으며 공정가치는 지분상품 부여조건을 고려하여 적절한 평가모델을 적용하여 추정합니다. 또한, 주식선택권의 기대존속연수, 변동성, 배당률 등을 포함한 평가모델에 가장 적절한 가격결정요소를 결정하여야 하며 이러한 요소에 대한 가정을 수립합니다.
(3) 금융상품의 공정가치
당사는 활성시장이 없는 금융상품의 공정가치는 현금흐름할인법을 포함한 평가기법을 적용하여 산정하였습니다. 이러한 평가기법에 사용된 입력요소에 관측가능한 시장의 정보를 이용할 수 없는 경우 공정가치의 산정에 상당한 추정이 요구됩니다.
이러한 판단에는 유동성위험, 신용위험, 변동성 등에 대한 입력변수의 고려가 포함됩니다. 이러한 요소들에 대한 변화는 금융상품의 공정가치에 영향을 줄 수 있습니다.
(4) 매출채권의 기대손실충당금
당사는 매출채권에 대한 기대신용손실(ECL)을 계산시 충당금 설정률표를 사용합니다. 충당금 설정률은 비슷한 손실 양상을 가지고 있는 다양한 고객 부문(지역적 위치 등)별 묶음의 연체일수에 근거합니다. 충당금 설정률표는 당사의 과거에 관찰된 채무불이행률에 근거합니다. 당사는 설정률표를 과거 신용손실경험에 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 과거 채무불이행률과 미래 경제상황 및 기대신용손실 사이의 상관관계에 대한 평가는 유의적인 추정입니다. 당사의 과거 신용손실경험과 미래 경제상황에 대한 예상은 고객의 미래 실제 채무불이행을 나타내지 않습니다.
(5) 이연법인세자산
세무상결손금이 사용될 수 있는 미래과세소득의 발생가능성이 높은 경우 그 범위 안에서 미사용 세무상결손금에 대하여 이연법인세자산을 인식합니다. 당사의 경영진은향후 세금전략과 세무이익의 발생시기 및 수준에 근거하여 인식가능한 이연법인세자산 금액을 결정하기 위하여 주요한 판단을 수행합니다.
- 재무위험관리
(1) 시장위험
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율위험의 유형으로 구성됩니다.
① 이자율위험
이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다.
보고기간 종료일 현재 다른 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 차입금으로 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | | |
|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 이자비용 | 42,349 | (42,349) | 61,191 | (61,191) |
② 환율변동위험
환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 당사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외 종속기업에 대한 순투자로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다.
당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환율변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | | |
|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 37,667 | (37,667) | 31,460 | (31,460) |
| CNY | 53,034 | (53,034) | 48,137 | (48,137) |
| JPY | 5,949 | (5,949) | 6,825 | (6,825) |
| 합 계 | 96,650 | (96,650) | 86,422 | (86,422) |
상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.
(2) 신용위험
신용위험은 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐만 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.
당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 당사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 당사의 신용위험 최대 노출액을 나타내고 있습니다.
(3) 유동성위험
유동성위험이란 당사가 현금 또는 기타 금융자산의 인도로 결제되는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 비정상적으로 과도한 손실을 발생시키거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
유동성위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | | | | |
|---|
| 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 5년 초과 | 합 계 | | |
| 매입채무 | 1,449,604 | 1,449,604 | - | - | - | 1,449,604 |
| 미지급금 | 529,611 | 442,364 | 87,247 | - | - | 529,611 |
| 미지급비용 | 138,494 | 138,494 | - | - | - | 138,494 |
| 전환사채(*1,2,3) | 9,452,598 | 1,428,140 | 7,055,500 | - | - | 8,483,640 |
| 차입금(*1) | 6,764,924 | 752,079 | 3,493,328 | 2,936,082 | - | 7,181,489 |
| 리스부채 | 375,744 | 62,303 | 146,909 | 184,606 | - | 393,818 |
| 합 계 | 18,710,975 | 4,272,984 | 10,782,984 | 3,120,688 | - | 18,176,656 |
(*1) 계약 만기동안의 이자비용이 포함된 현금흐름입니다.
(*2) 투자자의 조기상환권 행사가 가능한 시점을 만기로 간주하여 작성하였습니다.
(*3) 전환사채의 장부금액은 전환사채와 파생상품부채의 합계액입니다.
② 전기말
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | | | | |
|---|
| 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 5년 초과 | 합 계 | | |
| 매입채무 | 1,596,891 | 1,596,891 | - | - | - | 1,596,891 |
| 미지급금 | 299,598 | 170,990 | 128,608 | - | - | 299,598 |
| 미지급비용 | 413,598 | 413,598 | - | - | - | 413,598 |
| 전환사채(*1,2,3) | 15,047,288 | 9,624,654 | 8,240,000 | - | - | 17,864,654 |
| 차입금(*1) | 8,649,082 | 2,960,546 | 2,871,987 | 3,290,142 | - | 9,122,675 |
| 합 계 | 26,006,457 | 14,766,679 | 11,240,595 | 3,290,142 | - | 29,297,416 |
(*1) 계약 만기동안의 이자비용이 포함된 현금흐름입니다.
(*2) 투자자의 조기상환권 행사가 가능한 시점을 만기로 간주하여 작성하였습니다.
(*3) 전환사채의 장부금액은 전환사채와 파생상품부채의 합계액입니다.
(4) 자본관리
자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.
당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.
당사는 부채총계를 자본총계로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 부채총계(A) | 25,994,854 | 31,966,584 |
| 자본총계(B) | 15,539,921 | 15,226,124 |
| 부채비율(A/B) | 167.28% | 209.95% |
- 공정가치 측정
(1) 금융상품 종류별 공정가치
당사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융상품은 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않아 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.
(2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계
① 당분기말
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|
| 금융자산 | | | | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 28,135 | 2,819,333 | 2,847,468 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 228,159 | - | - | 228,159 |
| 금융부채 | | | | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 8,704,783 | 8,704,783 |
② 전기말
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|
| 금융자산 | | | | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 6,512,067 | 28,993 | 1,913,449 | 8,454,509 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 256,691 | - | - | 256,691 |
| 금융부채 | | | | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 12,421,214 | 12,421,214 |
(3) 가치평가기법 및 투입변수
보고기간 종료일 현재 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 주요 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
① 당분기말
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 및 범위 | |
|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | | | | | |
| 저축성보험 | 28,135 | 2 | 자산가치평가법 | 해지환급금 | - |
| 비상장주식 | 2,819,333 | 3 | 자산가치평가법 | 순자산가액 | - |
| 파생상품자산 | - | 3 | 이항옵션모형 | 기초자산 가격 | 전환사채가치 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | | | | | |
| 파생상품부채 | 8,704,783 | 3 | 옵션평가모형 | 기초자산 가격(6회차) | 2,030원 |
| 전환가격(6회차) | 2,351원 | | | | |
| 변동성(6회차) | 66.96% | | | | |
| 기초자산 가격(7회차) | 2,670원 | | | | |
| 전환가격(7회차) | 1,797원 | | | | |
| 변동성(7회차) | 66.77% | | | | |
| 기초자산 가격(9회차) | 2,670원 | | | | |
| 전환가격(9회차) | 1,810원 | | | | |
| 변동성(9회차) | 66.39% | | | | |
(*1) 리픽싱 후 전환가격입니다.
② 전기말
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 및 범위 | |
|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | | | | | |
| 저축성보험 | 28,993 | 2 | 자산가치평가법 | 해지환급금 | - |
| 비상장주식 | 1,499,333 | 3 | 자산가치평가법 | 순자산가액 | - |
| 파생상품자산 | 414,116 | 3 | 이항옵션모형 | 기초자산 가격 | 전환사채가치 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | | | | | |
| 파생상품부채 | 12,421,214 | 3 | 옵션평가모형 | 기초자산 가격(6회차) | 2,030원 |
| 전환가격(6회차) | 2,351원 | | | | |
| 변동성(6회차) | 66.96% | | | | |
| 기초자산 가격(7회차) | 2,030원 | | | | |
| 전환가격(7회차) | 1,827원 | | | | |
| 변동성(7회차) | 66.96% | | | | |
| 기초자산 가격(8회차) | 2,030원 | | | | |
| 전환가격(8회차) | 3,594원 | | | | |
| 변동성(8회차) | 66.96% | | | | |
(*1) 리픽싱 후 전환가격입니다.
(4) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동내역
① 당분기
| 구 분 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융부채 |
|---|
| 기초 장부금액 | 1,913,449 | 12,421,214 |
| 증가 | 1,320,000 | 2,791,276 |
| 감소 | (309,336) | (8,938,486) |
| 총손익 | | |
| 당기손익인식액 | (104,780) | 2,430,778 |
| 기타포괄손익인식액 | - | - |
| 기말 장부금액 | 2,819,333 | 8,704,782 |
② 전기
| 구 분 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융부채 |
|---|
| 기초 장부금액 | 1,910,055 | 2,436,704 |
| 증가 | 1,120,341 | 16,794,872 |
| 감소 | (388,097) | (3,070,486) |
| 총손익 | | |
| 당기손익인식액 | (728,850) | (3,739,876) |
| 기타포괄손익인식액 | - | - |
| 기말 장부금액 | 1,913,449 | 12,421,214 |
(5) 당사의 수준3으로 분류된 금융상품과 관련된 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치변동은 중요하지 않습니다.
- 범주별 금융상품 및 손익
(1) 금융상품의 범주별 장부금액
① 당분기말
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익공정가치측정금융부채 | 기타금융부채 | 합 계 |
|---|
| 자산 | | | | | | | |
| 현금및현금성자산 | 3,516,504 | - | - | - | - | - | 3,516,504 |
| 매출채권및기타채권(유동) | 4,429,637 | - | - | - | - | - | 4,429,637 |
| 당기손익- 공정가치측정금융자산 | - | 2,847,467 | - | - | - | - | 2,847,467 |
| 파생상품자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 | - | - | 228,159 | - | - | - | 228,159 |
| 기타채권(비유동) | 275,697 | - | - | - | - | - | 275,697 |
| 합 계 | 8,221,838 | 2,847,467 | 228,159 | - | - | - | 11,297,464 |
| 부채 | | | | | | | |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 2,117,710 | - | - | 2,117,710 |
| 단기차입금 | - | - | - | 3,230,000 | - | - | 3,230,000 |
| 유동성장기부채 | - | - | - | 806,636 | - | - | 806,636 |
| 유동전환사채 | - | - | - | 747,815 | - | - | 747,815 |
| 파생상품부채 | - | - | - | - | 8,704,783 | - | 8,704,783 |
| 유동리스부채 | - | - | - | - | - | 194,978 | 194,978 |
| 장기차입금 | - | - | - | 2,728,288 | - | - | 2,728,288 |
| 리스부채 | - | - | - | - | - | 180,767 | 180,767 |
| 합 계 | - | - | - | 9,630,449 | 8,704,783 | 375,745 | 18,710,977 |
② 전기말
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익공정가치측정금융부채 | 기타금융부채 | 합 계 |
|---|
| 자산 | | | | | | | |
| 현금및현금성자산 | 3,385,850 | - | - | - | - | - | 3,385,850 |
| 매출채권및기타채권(유동) | 5,568,682 | - | - | - | - | - | 5,568,682 |
| 당기손익- 공정가치측정금융자산 | - | 8,040,392 | - | - | - | - | 8,040,392 |
| 파생상품자산 | - | 414,116 | - | - | - | - | 414,116 |
| 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 | - | - | 256,691 | - | - | - | 256,691 |
| 기타채권(비유동) | 92,328 | - | - | - | - | - | 92,328 |
| 합 계 | 9,046,860 | 8,454,508 | 256,691 | - | - | - | 17,758,059 |
| 부채 | | | | | | | |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 2,310,087 | - | - | 2,310,087 |
| 단기차입금 | - | - | - | 4,790,000 | - | - | 4,790,000 |
| 유동성장기부채 | - | - | - | 831,636 | - | - | 831,636 |
| 유동전환사채 | - | - | - | 2,626,074 | - | - | 2,626,074 |
| 파생상품부채 | - | - | - | - | 12,421,214 | - | 12,421,214 |
| 장기차입금 | - | - | - | 3,027,446 | - | - | 3,027,446 |
| 합 계 | - | - | - | 13,585,243 | 12,421,214 | - | 26,006,457 |
(2) 금융상품의 범주별 순손익
① 당분기
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산(*1) | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익공정가치측정금융부채 | 기타금융부채 | 합 계 |
|---|
| 수익 | | | | | | | |
| 이자수익 | 45,864 | - | - | - | - | - | 45,864 |
| 외환차익 | 8,032 | - | - | 1,126 | - | - | 9,158 |
| 외화환산이익 | 59,792 | - | - | - | - | - | 59,792 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 | - | 26,837 | - | - | - | - | 26,837 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채평가이익 | - | - | - | - | 563,608 | - | 563,608 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채처분이익 | - | - | - | - | 902,247 | - | 902,247 |
| 합 계 | 113,688 | 26,837 | - | 1,126 | 1,465,855 | - | 1,607,506 |
| 비용 | | | | | | | |
| 이자비용 | - | - | - | 577,048 | - | 3,315 | 580,363 |
| 외환차손 | 1,673 | - | - | 591 | - | - | 2,264 |
| 외화환산손실 | - | - | - | 3,868 | - | - | 3,868 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | - | 106,144 | - | - | - | - | 106,144 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실 | - | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채평가손실 | - | - | - | - | 2,994,386 | - | 2,994,386 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채처분손실 | - | - | - | - | 2,150,221 | - | 2,150,221 |
| 합 계 | 1,673 | 106,144 | - | 581,507 | 5,144,607 | 3,315 | 5,837,246 |
| 자본 | | | | | | | |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | - | - | (28,533) | - | - | - | (28,533) |
| 합 계 | - | - | (28,533) | - | - | - | (28,533) |
(*1) 상각후원가측정금융자산에서 인식한 대손상각비는 판매비와관리비로 분류되어있으며 상기의 표에는 포함되어 있지 않습니다.
② 전분기
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산(*1) | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익공정가치측정금융부채 | 기타금융부채 | 합 계 |
|---|
| 수익 | | | | | | | |
| 이자수익 | 10,836 | - | - | - | - | - | 10,836 |
| 외환차익 | (1,379) | - | - | 6,422 | - | - | 5,043 |
| 외화환산이익 | 17,035 | - | - | - | - | - | 17,035 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | - | 3,507 | - | - | - | - | 3,507 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 | - | 433 | - | - | - | - | 433 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채평가이익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 26,492 | 3,940 | - | 6,422 | - | - | 36,854 |
| 비용 | | | | | | | |
| 이자비용 | - | - | - | 176,955 | - | 54 | 177,009 |
| 외환차손 | 12,139 | - | - | 88 | - | - | 12,227 |
| 외화환산손실 | 605 | - | - | 4,441 | - | - | 5,046 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | - | 2,257 | - | - | - | - | 2,257 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실 | - | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채평가손실 | - | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채처분손실 | - | - | - | - | 193,682 | - | 193,682 |
| 합 계 | 12,744 | 2,257 | - | 181,484 | 193,682 | 54 | 390,221 |
| 자본 | | | | | | | |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - |
(*1) 상각후원가측정금융자산에서 인식한 대손상각비는 판매비와관리비로 분류되어있으며 상기의 표에는 포함되어 있지 않습니다.
- 현금 및 현금성자산
(1) 현금 및 현금성자산의 장부금액
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 보통예금 | 3,516,504 | 3,385,850 |
| 합 계 | 3,516,504 | 3,385,850 |
(2) 당기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산과 기타 예금에 별도의 사용제한 내역은 존재하지 않습니다.
- 매출채권 및 기타채권
(1) 매출채권 및 기타채권의 장부금액
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | | | |
|---|
| 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 | |
| 유동자산 | | | | | | |
| 매출채권 | 2,050,030 | (818,323) | 1,231,707 | 2,756,360 | (862,172) | 1,894,188 |
| 단기금융상품 | 630,000 | - | 630,000 | 630,000 | - | 630,000 |
| 단기대여금 | 2,500,000 | - | 2,500,000 | 3,000,000 | - | 3,000,000 |
| 미수금 | 12,000 | - | 12,000 | 5,496 | - | 5,496 |
| 미수수익 | 55,930 | - | 55,930 | 38,998 | - | 38,998 |
| 소 계 | 5,247,960 | (818,323) | 4,429,637 | 6,430,854 | (862,172) | 5,568,682 |
| 비유동자산 | | | | | | |
| 임차보증금 | 262,369 | - | 262,369 | 79,000 | - | 79,000 |
| 기타보증금 | 13,328 | - | 13,328 | 13,328 | - | 13,328 |
| 소 계 | 275,697 | - | 275,697 | 92,328 | - | 92,328 |
| 합 계 | 5,523,657 | (818,323) | 4,705,334 | 6,523,182 | (862,172) | 5,661,010 |
(2) 매출채권의 손실충당금 변동내역
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 기초 장부금액 | 862,172 | 1,317,922 |
| 매출채권 제각 | - | (448,538) |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (43,849) | (7,212) |
| 기말 장부금액 | 818,323 | 862,172 |
- 기타유동자산
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 선급금 | 505,780 | 1,693 |
| 선급비용 | 21,812 | 34,225 |
| 부가세대급금 | 58,079 | 996,778 |
| 반품자산 | 8,767 | 8,767 |
| 합 계 | 594,438 | 1,041,463 |
- 재고자산
(1) 재고자산의 장부금액
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 상품 | 51,587 | 63,972 |
| 상품평가충당금 | (5,479) | (5,479) |
| 소 계 | 46,108 | 58,493 |
| 제품 | 588,358 | 867,291 |
| 제품평가충당금 | (77,359) | (77,359) |
| 소 계 | 510,999 | 789,932 |
| 부재료 | 360,670 | 324,987 |
| 부재료평가충당금 | (184,935) | (184,935) |
| 소 계 | 175,735 | 140,052 |
| 원재료 | 1,557,510 | 1,493,108 |
| 원재료평가충당금 | (226,442) | (226,442) |
| 소 계 | 1,331,068 | 1,266,666 |
| 미착품 | - | 29,470 |
| 합 계 | 2,063,910 | 2,284,613 |
(2) 당기 및 전기에 발생한 재고자산평가손실(환입)은 각각 (-)천원과 (-)천원입니다.(3) 당기 및 전기에 발생한 재고자산폐기손실은 각각 (-)천원과 (-)천원입니다.
- 당기손익-공정가치측정금융자산
(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 내역
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | |
|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 투자증권(MMF) | - | - | 6,512,067 | - |
| 파생상품자산 | - | - | 414,116 | - |
| 지분증권 | - | 1,499,333 | - | 1,499,333 |
| 저축성 보험 | - | 1,348,135 | - | 28,993 |
| 합 계 | - | 2,847,468 | 6,926,183 | 1,528,326 |
(2) 지분증권 세부내역
① 당분기
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분/대체 | 평가손익 | 당기말 |
|---|
| (주)이노백(*1) | 999,333 | - | - | - | 999,333 |
| (주)자이덴트(*2) | 500,000 | - | - | - | 500,000 |
| (주)프론트바이오(*3) | | | | | |
| (주)비에스제이홀딩스(*4) | | | | | |
| 합 계 | 1,499,333 | - | - | - | 1,499,333 |
(*1) 당사는 2022년 12월 30일 비상장법인 (주)이노백에 전략적 투자를 진행하였으며 보고기간 종료일 현재 지분율은 3.68%입니다.
(*2) 당사는 2024년 7월 11일 비상장법인 (주)자이덴트에 전략적 투자를 진행하였으며 보고기간 종료일 현재 지분율은 15.63%입니다.
(*3) 당사는 2022년 9월 20일 비상장법인 (주)프론트바이오에 전략적 투자를 진행하였으며 보고기간 종료일 현재 지분율은 1.61%입니다. 2023년 10월 10일 파산결정에 따라 투자금액 전액을 평가손실로 인식하였습니다.
(*4) 당사는 2024년 12월 18일 주식회사 비에스제이홀딩스(주식회사 카나리아바이오 사명변경) 전환사채를 보통주로 전환하였으며, 보고기간 종료일 현재 지분율은 2.02%입니다. 보통주의 취득가액 평가 시 0원으로 평가되어 전액 처분손실을 인식하였습니다.
② 전기
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분/대체 | 평가손익 | 당기말 |
|---|
| (주)이노백(*1) | 999,333 | - | - | - | 999,333 |
| (주)자이덴트(*2) | 500,000 | - | - | - | 500,000 |
| (주)프론트바이오(*3) | - | - | - | - | - |
| (주)비에스제이홀딩스(*4) | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 1,499,333 | - | - | - | 1,499,333 |
(*1) 당사는 2022년 12월 30일 비상장법인 (주)이노백에 전략적 투자를 진행하였으며 보고기간 종료일 현재 지분율은 3.68%입니다.
(*2) 당사는 2024년 7월 11일 비상장법인 (주)자이덴트에 전략적 투자를 진행하였으며 보고기간 종료일 현재 지분율은 15.63%입니다.
(*3) 당사는 2022년 9월 20일 비상장법인 (주)프론트바이오에 전략적 투자를 진행하였으며 보고기간 종료일 현재 지분율은 1.61%입니다. 2023년 10월 10일 파산결정에 따라 투자금액 전액을 평가손실로 인식하였습니다.
(*4) 당사는 2024년 12월 18일 주식회사 비에스제이홀딩스(주식회사 카나리아바이오 사명변경) 전환사채를 보통주로 전환하였으며, 보고기간 종료일 현재 지분율은 2.02%입니다. 보통주의 취득가액 평가 시 0원으로 평가되어 전액 처분손실을 인식하였습니다.
(3) 당기손익으로 인식한 금액
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 관련 손익 | | |
| 평가이익 | - | 3,507 |
| 평가손실 | (106,144) | (2,257) |
| 처분이익 | 26,837 | 433 |
| 처분손실 | - | - |
| 합 계 | (79,307) | 1,683 |
- 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | | |
| 상장주식(Quest Pharmatech) | 228,159 | 256,691 |
| 비상장주식(Onco Quest)(*1) | - | - |
| 합 계 | 228,159 | 256,691 |
(*1) 비상장주식(Onco Quest)은 전기 이전에 평가손실로 인하여 0원으로 평가되었습니다.
(2) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 변동내역
① 당분기
| 구 분 | 기초 | 평가손익(기타포괄손익) | 기말 |
|---|
| 비유동항목 | | | |
| 상장주식(Quest Pharmatech) | 256,691 | (28,532) | 228,159 |
| 비상장주식(Onco Quest)(*1) | - | - | - |
| 합 계 | 256,691 | (28,532) | 228,159 |
(*1) 전기까지 인식한 누적 평가손실로 인하여 기초금액은 0원 입니다.
② 전기
| 구 분 | 기초 | 평가손익(기타포괄손익) | 기말 |
|---|
| 비유동항목 | | | |
| 상장주식(Quest Pharmatech) | 215,032 | 41,659 | 256,691 |
| 비상장주식(Onco Quest)(*1) | - | - | - |
| 합 계 | 215,032 | 41,659 | 256,691 |
(*1) 전기까지 인식한 누적 평가손실로 인하여 기초금액은 0원 입니다.
- 종속기업투자
(1) 종속기업투자의 내역
| 구 분 | 소재지 | 결산월 | 주요업종 | 당분기말 | 전기말 | | |
|---|
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | | | | |
| AD(QINGDAO) BIOTECH Co., Ltd | 중국 | 12월 | 제조업 | 100.00% | | 100.00% | - |
| (주)마켓트리(*1)(*2) | 한국 | 12월 | 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 | 97.91% | 204,925 | 97.91% | 204,925 |
| (주)스페이스인허브(*3) | 한국 | 12월 | 운수 및 창고업 | 99.80% | 1,497,000 | 99.00% | 297,000 |
| 합 계 | | | | | 1,701,925 | | 501,925 |
(*1) 당사가 보유한 (주)마켓트리의 의결권 있는 우선주를 모두 포함한 지분율입니다.
(*2) 당사는 2025년 06월 25일 마켓트리에 대한 유상증자로 지분율이 증가하였습니다.(*3) 당사는 2025년 12월 09일 신규사업 확장을 위하여 (주)스페이스인허브를 자본금을 출자(지분율 99%)하여 설립하였습니다.
(2) 종속기업투자주식의 변동내역
① 당분기
| 구 분 | 기초 | 취득/처분 | 손상 | 기말 |
|---|
| AD(QINGDAO) BIOTECH Co., Ltd(*1) | - | - | - | - |
| (주)마켓트리(*2) | 204,925 | - | - | 204,925 |
| (주)스페이스인허브 | 297,000 | 1,200,000 | - | 1,497,000 |
| 합 계 | 501,925 | 1,200,000 | - | 1,701,925 |
(*1) 전기까지 인식한 누적 손상차손으로 인하여 기초금액은 0원 입니다.
(*2) (주)마켓트리 투자지분에 대해 손상징후가 식별되어 손상평가를 수행하였으며, 그 결과 손상차손을 반영하였습니다.
② 전기
| 구 분 | 기초 | 취득/처분 | 손상 | 기말 |
|---|
| AD(QINGDAO) BIOTECH Co., Ltd(*1) | - | - | - | - |
| (주)마켓트리(*2) | 1,972,595 | 2,000,000 | (3,767,670) | 204,925 |
| (주)스페이스인허브 | - | 297,000 | - | 297,000 |
| 합 계 | 1,972,595 | 2,297,000 | (3,767,670) | 501,925 |
(*1) 전기까지 인식한 누적 손상차손으로 인하여 기초금액은 0원 입니다.
(*2) (주)마켓트리 투자지분에 대해 손상징후가 식별되어 손상평가를 수행하였으며, 그 결과 손상차손을 반영하였습니다.
(3) 종속기업의 요약 재무정보
① 당분기
| 구 분 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 순이익 |
|---|
| AD(QINGDAO) BIOTECH Co., Ltd | 205,816 | 613,125 | 67,947 | (12,441) |
| (주)마켓트리(*1) | 1,152,779 | 2,840,583 | 37,771 | (212,117) |
| (주)스페이스인허브 | 7,432,958 | 6,006,049 | 59,784 | (47,818) |
(*1) (주)마켓트리의 종속기업 (주)위드유마켓을 포함한 연결재무제표상 금액입니다.
② 전기
| 구 분 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 순이익 |
|---|
| AD(QINGDAO) BIOTECH Co., Ltd | 233,355 | 602,664 | 712,278 | (147,512) |
| (주)마켓트리(*1) | 1,299,456 | 2,775,143 | 1,318,584 | (697,225) |
| (주)스페이스인허브 | 5,301,407 | 5,003,565 | 3,432 | (2,159) |
(*1) (주)마켓트리의 종속기업 (주)위드유마켓을 포함한 연결재무제표상 금액입니다.
- 투자부동산
(1) 당기말과 전기말 현재 투자부동산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 토지 | 6,122,252 | 6,122,252 |
| 건물 | 9,233,970 | 9,292,168 |
| 합 계 | 15,356,222 | 15,414,420 |
당사는 전기 중 특수관계자로부터 투자부동산을 취득하였습니다.동 투자부동산은 원 매도자인 (주)제이앤엘피와 (주)롤링스톤 간 체결된 유형자산 양수도 계약을 (주)롤링스톤으로부터 승계받아 취득한 것입니다. (주)롤링스톤은 회사에 유의적인 영향력을 미치는 (주)이트론이 영향력을 행사하는 기업입니다.해당 취득은 2025년 12월 26일에 이루어졌으며, 취득 대상은 서울특별시 송파구 거여동 603-1 소재 수아주오피스텔 제1층 제주차에이101호 외 12개 호입니다.당기말 현재 당사의 투자부동산은 자회사인 (주)스페이스인허브 차입금 (5,000,000천원)에 대한 담보신탁이 설정되어 있습니다. 해당 담보 제공 자산의 장부금액은 15,356,222천원입니다.또한, 동 부동산은 신탁계약에 따라 수탁자 명의로 등기되어 있으며, 신탁계약에 따른 처분 등 권리 제한이 존재합니다.
(2) 당기와 전기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 자산재평가 | 당기말 |
|---|
| 토지 | 6,122,252 | | | - | | | 6,122,252 |
| 건물 | 9,292,168 | | | (58,197) | | | 9,233,971 |
| 합 계 | 15,414,420 | | | (58,197) | | | 15,356,223 |
② 전기
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 자산재평가 | 당기말 |
|---|
| 토지 | - | 6,122,252 | - | - | - | - | 6,122,252 |
| 건물 | - | 9,311,567 | - | (19,399) | - | - | 9,292,168 |
| 합 계 | - | 15,433,819 | - | (19,399) | - | - | 15,414,420 |
(3) 당기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내역 |
|---|
| 평가기준일 | 2025년 11월 18일 |
| 평가방법 | 거래사례비교법 |
| 평가금액(공정가치) | 14,780,000천원 |
(4) 보험가입자산
| 구 분 | 주소 | 내역 | 장부금액 | 보험회사 | 부보금액 |
|---|
| 재산종합보험 | 서울특별시 송파구 거여동 603-1 소재수아주오피스텔 제1층 제주차에이101호 외 12개 호입 | 건물(주차장) | 9,292,168 | 메리츠화재 | 11,000,000 |
- 유형자산
(1) 유형자산의 내역
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 토지 | 5,445,891 | 5,445,891 |
| 건물 | 4,027,689 | 4,060,536 |
| 기계장치 | 369,023 | 398,751 |
| 차량운반구 | 51,871 | 55,857 |
| 시설장치 | 109,645 | 121,993 |
| 공구와기구 | 1 | 1 |
| 비품 | 25,415 | 24,587 |
| 건설중인자산 | 45,000 | 25,600 |
| 사용권자산 | 377,753 | - |
| 합 계 | 10,452,288 | 10,133,216 |
(2) 당기와 전기 중 유형자산의 변동내역
① 당분기
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 자산재평가 | 당기말 |
|---|
| 토지 | 5,445,891 | - | - | - | - | - | 5,445,891 |
| 건물 | 4,375,416 | - | - | (35,106) | - | - | 4,340,310 |
| (국고보조금) | (314,880) | - | - | 2,260 | - | - | (312,620) |
| 기계장치 | 398,751 | 11,056 | - | (54,784) | 14,000 | - | 369,023 |
| (국고보조금) | - | - | - | - | - | - | - |
| 차량운반구 | 55,857 | - | - | (3,986) | - | - | 51,871 |
| 시설장치 | 121,993 | - | - | (12,348) | - | - | 109,645 |
| 공구와기구 | 1 | - | - | - | - | - | 1 |
| 비품 | 24,587 | 3,726 | - | (2,896) | - | - | 25,417 |
| 건설중인자산 | 25,600 | 33,400 | - | - | (14,000) | - | 45,000 |
| 사용권자산 | - | 412,826 | - | (35,073) | - | - | 377,753 |
| 합 계 | 10,133,216 | 461,008 | - | (141,933) | - | - | 10,452,291 |
② 전기
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 자산재평가 | 전기말 |
|---|
| 토지 | 5,320,886 | 125,005 | - | - | - | - | 5,445,891 |
| 건물 | 4,515,841 | - | - | (140,425) | - | - | 4,375,416 |
| (국고보조금) | (323,920) | - | - | 9,040 | - | - | (314,880) |
| 기계장치 | 936,641 | 97,715 | - | (635,605) | - | - | 398,751 |
| (국고보조금) | (42,883) | - | - | 42,883 | - | - | - |
| 차량운반구 | 15,560 | 55,086 | - | (14,789) | - | - | 55,857 |
| 시설장치 | 91,488 | 70,500 | - | (39,995) | - | - | 121,993 |
| 공구와기구 | 1 | - | - | - | - | - | 1 |
| 비품 | 43,936 | 4,770 | - | (24,119) | - | - | 24,587 |
| 건설중인자산 | - | 25,600 | - | - | - | - | 25,600 |
| 사용권자산 | 5,076 | - | - | (5,076) | - | - | - |
| 합 계 | 10,562,626 | 378,676 | - | (808,086) | - | - | 10,133,216 |
(3) 보험가입자산
| 구 분 | 주소 | 내역 | 장부금액 | 보험회사 | 부보금액(*1) |
|---|
| 화재보험 | 강원도 춘천시 동내면 거두리 1144 | 건물, 기계장치,공구와기구, 비품 및 시설장치 | 4,531,773 | DB손해보험 | 12,020,864 |
(*1) 상기 보험의 부보액은 중소기업은행에 질권설정 되어 있습니다.
(4) 토지 재평가
① 토지 재평가에 따른 효과
당사는 유형자산 재평가모형에 따라 토지에 대해 재평가를 실시하였으며, 재평가기준일은 2024년 12월 31일입니다. 당사는 유형자산의 공정가치를 결정하기 위하여 독립적이고 공인된 감정평가기관 경일감정평가법인의 재평가결과를 근거로 하였습니다. 토지의 공정가치는 공시지가기준법과 거래사례비교법을 이용하여 측정하였습니다.
상기 방법에 따라 평가한 토지의 재평가잉여금은 이연법인세 효과 차감 후 기타포괄손익으로 인식하고, 자본항목 중 '기타포괄손익누계액'으로 표시하고 있습니다.
② 당기말과 전기말 현재 유형자산의 재평가잉여금 장부금액은 다음과 같습니다. 자산 재평가로 인한 재평가잉여금은 주주배당에 제한이 있습니다.
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|
| 재평가잉여금 | 1,149,333 | 1,149,333 |
③ 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우 토지의 장부금액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 재평가모형 | 원가모형 |
|---|
| 토지 | 5,320,887 | 3,867,874 |
- 무형자산
(1) 무형자산의 내역
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 특허권 | 29,910 | 31,685 |
| 상표권 | 1 | 1 |
| 합 계 | 29,911 | 31,686 |
(2) 당기와 전기 중 무형자산의 변동내역
① 당분기
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각비 | 대체 | 기말 |
|---|
| 특허권 | 31,685 | - | - | (1,775) | - | 29,910 |
| 상표권 | 1 | - | - | - | - | 1 |
| 합 계 | 31,686 | - | - | (1,775) | - | 29,911 |
② 전기
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각비 | 대체 | 기말 |
|---|
| 특허권 | 38,785 | - | - | (7,100) | - | 31,685 |
| 상표권 | 1 | - | - | - | - | 1 |
| 합 계 | 38,786 | - | - | (7,100) | - | 31,686 |
(3) 당기 및 전기에 발생한 경상연구개발비는 각각 223,934천원과 373,682천원이며 판매비와관리비로 분류하고 있습니다.
- 매입채무 및 기타채무
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 매입채무 | 1,449,604 | 1,596,891 |
| 미지급금 | 529,611 | 299,598 |
| 미지급비용 | 138,494 | 413,598 |
| 합 계 | 2,117,709 | 2,310,087 |
- 기타부채
(1) 기타유동부채
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 환불부채 | 15,505 | 15,505 |
| 예수금 | 40,653 | 38,531 |
| 선수금 | 1,205,407 | 2,701 |
| 계약부채 | 718,633 | 599,710 |
| 합 계 | 1,980,198 | 656,447 |
(2) 기타비유동부채
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 임대보증금 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 합 계 | 5,000,000 | 5,000,000 |
- 퇴직급여
당사는 확정기여형 퇴직급여제도를 운용하고 있으며, 확정기여제도와 관련하여 당기및 전기에 비용으로 인식한 금액은 각각 64,490천원과 59,615천원입니다.
- 차입금
(1) 단기차입금의 내역
| 차입처 | 대출명 | 내역 | 당기 | 차입조건 | 상환방법 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|
| 이자율 | 만기 | | | | | | | |
| 중소기업은행 | 중소기업시설자금대출 | 신공장 증축 | 4.55% | 2026-12-01 | 담보(군자리 토지) | 만기일시상환 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 강원도 협약대출 | 운영자금 대출 | 2.73% | 2026-07-30 | 담보(거두리 공장) | 만기일시상환 | 400,000 | 400,000 | |
| 춘천시 협약대출 | 운영자금 대출 | 2.54% | 2026-08-24 | 담보(거두리 공장) | 만기일시상환 | 230,000 | 230,000 | |
| 중소기업자금대출 | 운영자금 대출 | - | - | 신용보증기금 담보 | 만기일시상환 | - | 300,000 | |
| 중소기업자금대출 | 운영자금 대출 | - | - | 신용보증기금 담보 | 만기일시상환 | - | 1,000,000 | |
| 중소기업자금대출 | 운영자금 대출 | - | - | 신용보증기금 담보 | 만기일시상환 | - | 260,000 | |
| 중소기업자금대출 | 운영자금 대출 | 3.57% | 2026-04-14 | 중금채 담보 | 만기일시상환 | 600,000 | 600,000 | |
| 특별지원자금 | 운영자금 대출 | 5.81% | 2026-02-20 | 담보(거두리 공장) | 만기일시상환 | 300,000 | 300,000 | |
| 중소기업자금대출 | 운영자금 대출 | 5.59% | 2026-03-07 | 담보(거두리 공장) | 만기일시상환 | 700,000 | 700,000 | |
| 합 계 | 3,230,000 | 4,790,000 | | | | | | |
(2) 장기차입금의 내역
| 차입처 | 대출명 | 내역 | 당기 | 차입조건 | 상환방법 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|
| 이자율 | 만기 | | | | | | | |
| 중소기업은행 | 진흥기금시설자금대출 | 신공장 증축 | 3.34% | 2030-02-14 | 담보(거두리 공장) | 원금균등분할상환 | 1,859,984 | 2,092,482 |
| 지방구조조정자금대출 | 운영자금 대출 | 1.50% | 2028-06-30 | 담보(거두리 공장/군자리 토지) | 원금균등분할상환 | 599,940 | 666,600 | |
| 무역기금대출 | 운영자금 대출 | 2.75% | 2026-10-25 | 담보(거두리 공장) | 원금균등분할상환 | 75,000 | 100,000 | |
| 해외온렌딩수출자금 | 운영자금 대출 | 4.70% | 2027-08-15 | 담보(군자리 토지) | 만기일시상환 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 소 계 | 3,534,924 | 3,859,082 | | | | | | |
| 유동성 대체 | (806,636) | (831,636) | | | | | | |
| 합 계 | 2,728,288 | 3,027,446 | | | | | | |
(3) 차입금의 변동내역
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 기초 장부금액 | 8,649,082 | 8,802,998 |
| 신규 차입금 | - | 1,000,000 |
| 차입금 상환 | (1,884,158) | (1,153,916) |
| 기말 장부금액 | 6,764,924 | 8,649,082 |
(4) 보고기간 종료일 현재 차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 단기차입금 | 장기차입금 | 합 계 |
|---|
| 3개월 이내 | 600,000 | 91,660 | 691,660 |
| 3개월~1년 | 2,630,000 | 714,976 | 3,344,976 |
| 1년~5년 | - | 2,728,288 | 2,728,288 |
| 합 계 | 3,230,000 | 3,534,924 | 6,764,924 |
- 전환사채 및 신주인수권부사채
(1) 전환사채의 내역
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 유동성전환사채 | 747,815 | 2,626,074 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채(*1) | 8,704,783 | 12,421,214 |
| 합 계 | 9,452,598 | 15,047,288 |
(*1) 당기손익-공정가치측정금융부채의 장부금액은 파생상품부채의 금액입니다.
(2) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 주요 계약사항
| 구 분 | 제6회 전환사채 |
|---|
| 명칭 | 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 인수자 | 미래에셋증권 주식회사, 케이비증권 주식회사, 삼성증권 주식회사, NH투자증권 주식회사, 키움증권 주식회사 |
| 발행일 | 2024-04-26 |
| 만기일 | 2024-04-26~2029-04-26 |
| 발행총액 | 4,500,000,000원 |
| 표면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 1.00% |
| 만기 상환가액 | 105.10% |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1.5년이 되는 날부터 사채원금의 전부 또는 일부를 조기상환청구가능 |
| 조기상환가액 | 조기상환 청구금액에서 1% 연복리 이자를 가산한 금액 |
| 기한의 이익 상실 | 발행회사에 대하여 기한의 이익 상실 사유가 발생한 경우 사채권자는 발행회사에 대한 서면통지에 의해 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 기한의 이익을 상실시키고 상환을 청구할 수 있으며 발행회사는 서면통지를 받은 날 즉시 본 사채의 전부 또는 일부에 대한 기한의 이익을 상실하고, 본 사채의 미상환 원금과 일부를 만기보장수익률을 적용하여 사채권자에게 지급해야 하며 별도로 연체이자를 지급해야 함 |
| 전환될 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환가능기간 | 사채발행일로 1년이 경과한 날부터 만기일 1개월 전까지 (2024-04-26~2029-03-26) |
| 전환가격(*1) | 2,351원 |
| 행사가능주식수(*2) | 595,491주 |
| 전환가격 및 전환비율의조정 | 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행하는 경우, 조정 후 전환가액으로 조정 |
| 무상증자, 주식배당, 주식분할, 주식병합, 무상감자 등이 있는 경우 이를 반영하여 전환가격을 산정 | |
| 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의한 전환가격의 조정이 필요한 경우 합병, 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었으면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정 | |
| 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 그로인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정 | |
| 발행회사 기명식 보통주식 주가 하락시 본 사채발행일로부터 매 7개월마다 전환가액을 조정 | |
| 매도청구권 | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날부터 1년 5개월이 되는 날까지 매 1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 매매대금 | 사채발행일로부터 청구권 매매대금 지급기일 전일까지 만기보장수익률(연 1.0%)에 매도청구권 프리미엄(연 1.0%)을 합한 값을 연복리로 적용하여 계산한 금액으로 함 |
| 매도청구권 행사범위 | 매수인은 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없음 |
(*1) 리픽싱 후 전환가격입니다.
(*2) 리픽싱으로 조정 및 전환 후 수량입니다.
| 구 분 | 제7회 전환사채 |
|---|
| 명칭 | 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 인수자 | 고릭스 |
| 발행일 | 2025-07-03 |
| 만기일 | 2025-07-03~2030-07-03 |
| 발행총액 | 8,000,000,000원 |
| 표면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 3.00% |
| 만기 상환가액 | 115.93% |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2026년 07월 03일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날, 사채원금의 전부 또는 일부를 조기상환 청구가능 |
| 조기상환가액 | 조기상환 청구금액에서 3% 연복리 이자를 가산한 금액 |
| 기한의 이익 상실 | 발행회사에 대하여 기한의 이익 상실 사유가 발생한 경우 사채권자는 발행회사에 대한 서면통지에 의해 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 기한의 이익을 상실시키고 상환을 청구할 수 있으며 발행회사는 서면통지를 받은 날 즉시 본 사채의 전부 또는 일부에 대한 기한의 이익을 상실하고, 본 사채의 미상환 원금과 일부를 만기보장수익률을 적용하여 사채권자에게 지급해야 하며 별도로 연체이자를 지급해야 함 |
| 전환될 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환가능기간 | 사채발행일로 1년이 경과한 날부터 만기 1개월 전까지 (2026-07-03~2030-06-03) |
| 전환가격(*1) | 1,827원 |
| 행사가능주식수(*2) | 4,378,762주 |
| 전환가격 및 전환비율의조정 | 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행하는 경우, 조정 후 전환가액으로 조정 |
| 무상증자, 주식배당, 주식분할, 주식병합, 무상감자 등이 있는 경우 이를 반영하여 전환가격을 산정 | |
| 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의한 전환가격의 조정이 필요한 경우 합병, 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었으면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정 | |
| 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 그로인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정 | |
| 발행회사 기명식 보통주식 주가 하락시 본 사채발행일로부터 매 3개월마다 전환가액을 조정 | |
(*1) 리픽싱 후 전환가격입니다.
(*2) 리픽싱으로 조정 후 수량입니다.
| 구 분 | 제8회 전환사채 |
|---|
| 명칭 | 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 인수자 | 이화전기공업(주) |
| 발행일 | 2025-11-28 |
| 만기일 | 2025-11-28~2030-11-28 |
| 발행총액 | 8,200,000,000원 |
| 표면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 3.00% |
| 만기 상환가액 | 115.93% |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2026년 11월 28일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날, 사채원금의 전부 또는 일부를 조기상환 청구가능 |
| 조기상환가액 | 조기상환 청구금액에서 3% 연복리 이자를 가산한 금액 |
| 기한의 이익 상실 | 발행회사에 대하여 기한의 이익 상실 사유가 발생한 경우 사채권자는 발행회사에 대한 서면통지에 의해 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 기한의 이익을 상실시키고 상환을 청구할 수 있으며 발행회사는 서면통지를 받은 날 즉시 본 사채의 전부 또는 일부에 대한 기한의 이익을 상실하고, 본 사채의 미상환 원금과 일부를 만기보장수익률을 적용하여 사채권자에게 지급해야 하며 별도로 연체이자를 지급해야 함 |
| 전환될 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환가능기간 | 사채발행일로 1년이 경과한 날부터 만기 1개월 전까지 (2026-11-28~2030-10-28) |
| 전환가격 | 3,594원 |
| 행사가능주식수 | 2,281,580주 |
| 전환가격 및 전환비율의조정 | 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행하는 경우, 조정 후 전환가액으로 조정 |
| 무상증자, 주식배당, 주식분할, 주식병합, 무상감자 등이 있는 경우 이를 반영하여 전환가격을 산정 | |
| 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의한 전환가격의 조정이 필요한 경우 합병, 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었으면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정 | |
| 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 그로인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정 | |
| 매도청구권 | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날부터 1년 6개월이 되는 날까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매도청구권자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 매매대금 | 사채발행일로부터 청구권 매매대금 지급기일 전일까지 만기보장수익률(연 3.0%)에 매도청구권 프리미엄(연 1.0%)을 합한 값을 연복리로 적용하여 계산한 금액으로 함 |
| 매도청구권 행사범위 | 매도청구권자는 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 50%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없음 |
| 구 분 | 제9회 전환사채 |
|---|
| 명칭 | 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 인수자 | 에스파시오조합 |
| 발행일 | 2026-02-20 |
| 만기일 | 2026-02-20~2031-02-20 |
| 발행총액 | 3,751,000,000원 |
| 표면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 3.00% |
| 만기 상환가액 | 115.93% |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2027년 02월 20일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날, 사채원금의 전부 또는 일부를 조기상환 청구가능 |
| 조기상환가액 | 조기상환 청구금액에서 3% 연복리 이자를 가산한 금액 |
| 기한의 이익 상실 | 발행회사에 대하여 기한의 이익 상실 사유가 발생한 경우 사채권자는 발행회사에 대한 서면통지에 의해 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 기한의 이익을 상실시키고 상환을 청구할 수 있으며 발행회사는 서면통지를 받은 날 즉시 본 사채의 전부 또는 일부에 대한 기한의 이익을 상실하고, 본 사채의 미상환 원금과 일부를 만기보장수익률을 적용하여 사채권자에게 지급해야 하며 별도로 연체이자를 지급해야 함 |
| 전환될 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환가능기간 | 사채발행일로 1년이 경과한 날부터 만기 1개월 전까지 (2027-02-20~2031-01-20) |
| 전환가격 | 1,810원 |
| 행사가능주식수 | 2,072,375주 |
| 전환가격 및 전환비율의조정 | 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행하는 경우, 조정 후 전환가액으로 조정 |
| 무상증자, 주식배당, 주식분할, 주식병합, 무상감자 등이 있는 경우 이를 반영하여 전환가격을 산정 | |
| 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의한 전환가격의 조정이 필요한 경우 합병, 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었으면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정 | |
| 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 그로인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정 | |
(3) 전환사채의 변동내역
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 기초 장부금액 | 15,047,288 | 4,643,250 |
| 사채의 발행 | 3,751,000 | 17,820,341 |
| 사채의 상환 | (13,525,733) | (506,633) |
| 사채의 전환 | - | (4,521,997) |
| 당기손익-공정가치 측정금융부채평가이익 | (563,608) | (5,024,860) |
| 당기손익-공정가치 측정금융부채평가손실 | 2,994,386 | 1,284,984 |
| 당기손익-공정가치 측정금융부채처분손실 | 2,150,221 | 53,037 |
| 당기손익-공정가치 측정금융부채처분이익 | (902,247) | - |
| 상각(이자비용) | 501,291 | 1,299,165 |
| 기말 장부금액 | 10,354,845 | 15,047,287 |
(4) 유동성전환사채의 내역
| 구 분 | 기초 | 발행 | 이연일자산(*1) | 상환 | 전환 | 상각(이자비용) | 기말 |
|---|
| 유동성전환사채 | 2,626,074 | 959,724 | | (3,339,274) | | 501,290 | 747,814 |
(*1) 시장에서 관측 가능하지 않는 평가변수를 사용하여 공정가치를 평가하는 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 경우, 당사는 최초 인식시 공정가치와 거래가액의 차이인 거래일(Day1) 손익을 이연하여 만기까지 정액법으로 상각하여 손익(이자비용)에 반영합니다.
(5) 전환사채에서 파생된 파생상품자산 및 부채의 내역
① 파생상품자산
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 기초 장부금액 | 414,116 | 410,722 |
| 사채의 발행 | - | 1,120,341 |
| 사채의 상환 | (309,336) | (2,071) |
| 사채의 전환 | - | (386,026) |
| 평가손익 | (104,780) | (728,850) |
| 기말 장부금액 | - | 414,116 |
② 파생상품부채
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 기초 장부금액 | 12,421,214 | 2,436,704 |
| 사채의 발행 | 2,791,276 | 16,794,872 |
| 사채의 상환 | (8,938,486) | (198,103) |
| 사채의 전환 | - | (2,872,383) |
| 평가손익 | 2,430,778 | (3,739,876) |
| 기말 장부금액 | 8,704,782 | 12,421,214 |
(6) 신주인수권부사채
전기 중 신주인수권부사채를 2,510,000천원 발행하였으나, 기한의 이익 상실로 인하여 전기에 전액 상환하였습니다.
- 리스
(1) 사용권자산
당사의 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다.
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 합계 |
|---|
| 전기초 장부금액 | - | 5,076 | 5,076 |
| 감가상각비 | - | (5,076) | (5,076) |
| 사용권자산 제거 | - | - | - |
| 당기초 장부금액 | - | - | - |
| 사용권자산 추가 | 398,181 | 14,645 | 412,826 |
| 감가상각비 | (33,609) | (1,465) | (35,074) |
| 당기말 장부금액 | 364,572 | 13,180 | 377,752 |
(2) 보고기간 종료일 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치, 유동성 구분 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 1년 이내 | 209,212 | - |
| 1년 초과~5년이내 | 184,606 | - |
| 기말 현재 할인되지 않은 리스부채 | 393,818 | - |
| 기말 현재 재무상태표에 인식된 리스부채 | 375,745 | - |
| 유동리스부채 | 194,978 | - |
| 비유동리스부채 | 180,767 | - |
(3) 당기 및 전기 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 35,073 | 5,076 |
| 리스부채 이자비용 | 3,315 | 54 |
| 소액자산리스 관련비용 | 5,989 | 3,554 |
당기 및 전기에 리스로 인한 총현금유출금액은 각각 28,292천원과 9,389천원입니다.
- 자본금과 자본잉여금
(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 수권주식수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 주당액면금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 19,679,630주 | 16,360,379주 |
| 자본금 | 9,839,815 | 8,180,190 |
(2) 당사의 발행주식수의 변동내역
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | |
|---|
| 발행주식수 | 자본금 | 발행주식수 | 자본금 | |
| 기초 | 16,360,379 | 8,180,190 | 9,140,444 | 4,570,222 |
| 전환권청구 | - | - | 1,291,664 | 645,832 |
| 유상증자 | 3,319,251 | 1,659,626 | 5,923,171 | 2,961,586 |
| 주식매수선택권의 행사 | - | - | 5,100 | 2,550 |
| 기말 | 19,679,630 | 9,839,815 | 16,360,379 | 8,180,190 |
(3) 자본잉여금의 변동내역
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 기초 장부금액 | 37,428,316 | 27,257,377 |
| 전환권 청구 | - | 3,483,374 |
| 유상증자 | 3,831,213 | 6,666,456 |
| 주식매수선택권의 행사 | - | 21,109 |
| 기말 장부금액 | 41,259,530 | 37,428,316 |
- 기타자본항목
보고기간 종료일 현재 기타자본항목의 내역
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 주식선택권 | 644,657 | 624,791 |
- 주식기준보상
(1) 당사의 주식결제형 주식선택권에 대한 내역
| 구 분 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 | 5차 | 6차 | 7차 | 8차 | 9차 | 10차 |
|---|
| 부여일 | 2017-10-26 | 2018-12-27 | 2019-03-28 | 2019-07-04 | 2020-03-27 | 2020-09-17 | 2021-03-30 | 2022-03-30 | 2023-03-30 | 2024-03-28 |
| 최초부여주식수 | 99,000 | 63,100 | 17,000 | 10,000 | 20,500 | 15,500 | 17,500 | 119,500 | 43,500 | 187,000 |
| 부여방법 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 |
| 행사가격(*1) | - | - | - | - | 3,168 | 3,230 | - | 3,814 | 2,634 | 2,280 |
| 행사가능기간 | | | | | | | | | | |
| 시작일 | 2019-10-26 | 2020-12-27 | 2021-03-28 | 2021-07-04 | 2022-03-27 | 2022-09-17 | 2023-03-30 | 2024-03-30 | 2025-03-30 | 2026-03-28 |
| 종료일 | 2024-10-25 | 2025-12-26 | 2026-03-27 | 2026-07-03 | 2027-03-26 | 2027-09-16 | 2028-03-29 | 2029-03-29 | 2030-03-29 | 2031-03-27 |
(*1) 리픽싱 후 행사가격입니다.
(2) 주식결제형 주식선택권 수량의 변동내역
① 당분기
| 구 분 | 2차 | 4차 | 5차 | 6차 | 8차 | 9차 | 10차 | 합 계 |
|---|
| 기초 미행사수량 | | | 14,000 | 1,500 | 47,000 | 13,700 | 144,000 | 220,200 |
| 신규부여수량 | | | - | - | - | - | - | - |
| 취소수량 | | | - | - | - | - | - | - |
| 행사수량 | | | - | - | - | - | - | - |
| 기말 행사가능수량 | | | 14,000 | 1,500 | 47,000 | 13,700 | 144,000 | 220,200 |
② 전기
| 구 분 | 2차 | 4차 | 5차 | 6차 | 8차 | 9차 | 10차 | 합 계 |
|---|
| 기초 미행사수량 | 5,300 | 1,000 | 14,000 | 1,500 | 60,500 | 18,500 | 157,000 | 257,800 |
| 신규부여수량 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 취소수량 | (5,000) | (1,000) | - | - | (13,500) | - | (13,000) | (32,500) |
| 행사수량 | (300) | - | - | - | - | (4,800) | - | (5,100) |
| 기말 행사가능수량 | - | - | 14,000 | 1,500 | 47,000 | 13,700 | 144,000 | 220,200 |
(3) 당사는 부여된 주식결제형 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 | 5차 | 6차 | 7차 | 8차 | 9차 | 10차 |
|---|
| 무위험이자율 | 2.33% | 1.90% | 1.90% | 1.52% | 1.48% | 1.18% | 1.54% | 2.79% | 3.26% | 3.34% |
| 기대행사기간 | 7년 | 7년 | 7년 | 7년 | 7년 | 7년 | 4.5년 | 4.5년 | 4.5년 | 4.5년 |
| 예상주가변동성 | 24.20% | 38.95% | 38.95% | 36.11% | 46.36% | 52.18% | 27.66% | 29.27% | 35.43% | 41.88% |
| 기대배당수익률 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
(4) 주식선택권의 변동내역
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 기초 장부금액 | 624,791 | 550,806 |
| 주식보상비 | 19,865 | 81,516 |
| 주식선택권의 행사 | - | (7,531) |
| 기말 장부금액 | 644,656 | 624,791 |
- 기타포괄손익누계액
(1) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감후)의 내역
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | (2,579,235) | (2,550,702) |
| 유형자산재평가 | 1,149,333 | 1,149,333 |
| 합 계 | (1,429,902) | (1,401,369) |
(2) 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감후)의 변동내역
| 구 분 | 당분기 | 전기 | | |
|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 유형자산재평가 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 유형자산재평가 | |
| 기초 장부금액 | (2,550,702) | 1,149,333 | (2,592,362) | 1,149,333 |
| 평가이익(손실) | (28,533) | - | 41,660 | - |
| 기말 장부금액 | (2,579,235) | 1,149,333 | (2,550,702) | 1,149,333 |
- 이익잉여금
(1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 내역
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 법정적립금 | 30,000 | 30,000 |
| 임의적립금 | 4,556 | 4,556 |
| 미처리결손금 | (34,808,734) | (29,640,360) |
| 합 계 | (34,774,178) | (29,605,804) |
(2) 이익잉여금(결손금)의 변동내역
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 기초 장부금액 | (29,605,804) | (24,558,657) |
| 당기순이익(손실) | (5,168,374) | (5,047,147) |
| 기말 장부금액 | (34,774,178) | (29,605,804) |
- 영업부문
당사의 주요 수익은 생명공학 기술을 이용한 동물용의약품 등의 제조 및 판매로부터 창출되며 성과에 대한 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보 또한 상기 주요 수익 관련 정보가 단일부문으로 보고됩니다.
따라서 한국채택국제회계기준 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문은 단일부문으로 부문별 정보는 공시하지 않습니다.
- 고객과의 계약에서 생기는 수익
(1) 수익정보 구분
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 유형 | | |
| 상품매출 | 320,729 | 155,346 |
| 제품매출 | 2,513,353 | 3,381,879 |
| 수수료매출 | 101,141 | 20,000 |
| 합 계 | 2,935,223 | 3,557,225 |
| 지리 | | |
| 내수 | 2,104,818 | 2,373,193 |
| 아시아 | 830,406 | 1,184,033 |
| 합 계 | 2,935,224 | 3,557,226 |
| 재화 또는 용역의 수익 인식 시기 | | |
| 한 시점에 인식 | 2,935,224 | 3,557,225 |
| 합 계 | 2,935,224 | 3,557,225 |
(2) 당기 및 전기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | | |
|---|
| 누적 | 비율 | 누적 | 비율 | |
| 주요거래처(A) | 430,957 | 14.68% | - | 0.00% |
| 주요거래처(B) | - | 0.00% | - | 0.00% |
(3) 당기 및 전기 매출원가의 내역
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 제품매출원가 | 1,524,564 | 1,723,308 |
| 상품매출원가 | 32,343 | 103,352 |
| 합 계 | 1,556,907 | 1,826,660 |
(4) 반품자산과 환불부채
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 반품자산 | 8,767 | 8,767 |
| 환불부채 | 15,506 | 15,506 |
(5) 반품자산과 환불부채의 변동내역
| 구 분 | 당분기 | 전기 | | |
|---|
| 반품자산 | 환불부채 | 반품자산 | 환불부채 | |
| 기초 장부금액 | 8,767 | 15,506 | 15,893 | 25,570 |
| 증감 | - | - | (7,126) | (10,064) |
| 기말 장부금액 | 8,767 | 15,506 | 8,767 | 15,506 |
(6) 고객과의 계약에서 대가를 수령하였으나 수행의무를 이행하지 못한 계약부채는 당기말 718,633천원 (전기말 : 599,710천원)입니다. 전기말에 계약부채로 인식한 금액 중 당기에 292,465천원이 수익으로 인식되었습니다.
- 판매비와관리비
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 직원급여 | 581,051 | 296,522 |
| 잡급 | - | - |
| 퇴직급여 | 34,357 | 32,795 |
| 복리후생비 | 50,878 | 35,347 |
| 여비교통비 | 33,682 | 19,546 |
| 접대비 | 52,549 | 32,907 |
| 통신비 | 1,753 | 1,679 |
| 수도광열비 | 681 | 308 |
| 전력비 | 18,113 | 15,812 |
| 세금과공과 | 41,447 | 28,812 |
| 감가상각비 | 119,509 | 33,915 |
| 지급임차료 | 5,989 | 3,554 |
| 보험료 | 18,929 | 16,622 |
| 경상연구개발비 | 223,934 | 373,682 |
| 운반비 | 44,262 | 40,452 |
| 사무용품비 | 783 | 1,834 |
| 소모품비 | 1,677 | 102 |
| 지급수수료 | 363,030 | 144,526 |
| 광고선전비 | 296,829 | 24,683 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (43,849) | 15,549 |
| 수출제비용 | 3,251 | 30,334 |
| 무형자산상각비 | 1,775 | 1,775 |
| 판매수수료 | 358,428 | 516,468 |
| 주식보상비용 | 19,865 | 25,688 |
| 기타 | 66,566 | 2,467 |
| 합 계 | 2,295,489 | 1,695,379 |
- 비용의 성격별 분류
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 재고자산의 변동 | 220,702 | 20,539 |
| 재고자산 매입액 | 950,342 | 1,388,018 |
| 종업원급여 | 904,733 | 603,802 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 201,907 | 204,241 |
| 경상연구개발비 | 219,106 | 283,894 |
| 광고비 | 296,829 | 24,683 |
| 운반비 | 44,805 | 41,671 |
| 지급수수료 | 376,931 | 157,050 |
| 판매수수료 | 358,428 | 516,468 |
| 주식보상비용 | 19,865 | 25,688 |
| 기타 | 258,746 | 255,985 |
| 합 계(*1) | 3,852,394 | 3,522,039 |
(*1) 매출원가와 판매비와관리비의 합계입니다.
- 금융수익 및 금융비용
(1) 금융수익의 내역
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 이자수익 | 45,864 | 10,836 |
| 외환차익 | 9,159 | 5,044 |
| 외화환산이익 | 59,792 | 17,035 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 3,507 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 26,837 | 433 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | 563,608 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 | 902,247 | - |
| 합 계 | 1,607,507 | 36,855 |
(2) 금융비용의 내역
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 이자비용 | 580,362 | 177,009 |
| 외환차손 | 2,264 | 12,227 |
| 외화환산손실 | 3,868 | 5,046 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 106,144 | 2,257 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | 2,994,386 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 | 2,150,221 | 193,682 |
| 합 계 | 5,837,245 | 390,221 |
- 기타수익 및 기타비용
(1) 기타수익의 내역
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 잡이익 | - | 1,406 |
| 합 계 | - | 1,406 |
(2) 기타비용의 내역
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 재고자산폐기손실 | - | - |
| 기부금 | 300 | 300 |
| 잡손실 | 21,165 | - |
| 종속기업투자주식손상차손 | | |
| 합 계 | 21,465 | 300 |
- 법인세비용 및 이연법인세
(1) 당기와 전기 법인세비용의 구성내역
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 법인세부담액 | - | - |
| 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한이연법인세자산부채 증감 | - | - |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | - | - |
| 법인세비용 | - | - |
(2) 기타포괄손익의 각 구성항목과 관련된 법인세 효과
| 구분 | 당분기 | 전분기 | | | | |
|---|
| 반영 전 | 법인세 효과 | 반영 후 | 반영 전 | 법인세 효과 | 반영 후 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | (28,533) | | (28,533) | | | |
| 유형자산재평가 평가손익 | | | | | | |
- 주당이익
기본주당이익은 당사의 보통주 소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산합니다.
(1) 기본주당이익
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | (5,168,374,284) | (317,077,385) |
| 가중평균유통보통주식수(*1) | 19,200,183 | 9,633,577 |
| 기본주당이익(손실) | (269) | (33) |
(*1) 가중평균유통보통주식수 등 산정내역은 아래 표와 같습니다.
<당기>
| 구 분 | 일자 | 주식수 | 가중치 | 가중평균유통주식수 |
|---|
| 기초 | 2026-01-01 | 16,360,379 | 90 | 16,360,379 |
| 유상증자 | 2026-01-14 | 3,319,251 | 77 | 2,839,804 |
| 합계 | | 19,679,630 | | 19,200,183 |
<전기>
| 구 분 | 일자 | 주식수 | 가중치 | 가중평균유통주식수 |
|---|
| 기초 | 2025-01-01 | 9,140,444 | 90 | 9,140,444 |
| 유상증자 | 2025-03-12 | 2,219,100 | 20 | 493,133 |
| 합계 | | 11,359,544 | | 9,633,577 |
(2) 희석주당이익
당기와 전기에는 보통주당기순손실로 희석효과가 존재하지 않으므로 기본주당손실과 희석주당손익은 동일합니다.
- 현금흐름표
(1) 영업으로부터 창출된 현금흐름 내역
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 당기순이익(손실) | (5,168,374) | (317,077) |
| 비용(수익)등 조정사항 | 4,414,556 | 591,661 |
| 재고자산평가손실(환입) | - | - |
| 재고자산폐기손실 | - | - |
| 감가상각비 | 200,132 | 202,466 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (43,849) | 15,549 |
| 무형자산상각비 | 1,775 | 1,775 |
| 주식보상비용 | 19,865 | 25,688 |
| 이자수익 | (45,864) | (10,836) |
| 외화환산이익 | (59,792) | (17,035) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 | (902,247) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (26,837) | (433) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | (3,507) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 106,144 | 2,257 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | (563,608) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | 2,994,386 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 | 2,150,221 | 193,682 |
| 종속기업투자주식손상차손 | - | - |
| 이자비용 | 580,362 | 177,009 |
| 외화환산손실 | 3,868 | 5,046 |
| 잡이익 | | |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 2,541,673 | (572,870) |
| 매출채권의 감소(증가) | 746,121 | (737,979) |
| 미수금의 감소(증가) | (6,504) | - |
| 반품자산의 감소(증가) | - | 13,979 |
| 상품의 감소(증가) | 12,385 | (5,644) |
| 제품의 감소(증가) | 278,933 | 90,738 |
| 부재료의 감소(증가) | (35,683) | (14,649) |
| 원재료의 감소(증가) | (64,402) | (49,905) |
| 미착품의 감소(증가) | 29,471 | - |
| 선급금의 감소(증가) | (504,087) | 80,060 |
| 부가세대급금의 감소(증가) | 938,699 | 128,003 |
| 선급비용의 감소(증가) | 12,414 | (5,732) |
| 매입채무의 증가(감소) | (151,155) | 315,488 |
| 환불부채의 증가(감소) | - | (21,838) |
| 미지급금의 증가(감소) | 230,013 | (36,180) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (268,285) | (150,292) |
| 예수금의 증가(감소) | 2,123 | (34,040) |
| 선수금의 증가(감소) | 1,202,707 | (504) |
| 계약부채의 증가(감소) | 118,923 | (144,375) |
| 부가세예수금의 증가(감소) | - | - |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 1,787,855 | (298,286) |
(2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 내역
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 장기차입금 유동성 대체 | 299,158 | 324,110 |
| 리스부채 유동성 대체 | 19,748 | - |
| 건설중인자산 유형자산 대체 | 14,000 | - |
| 유형자산 취득 시 리스관련 보증금 대체 | | |
| 투자부동산 취득 시 자회사 차입분 | 332,906 | 324,110 |
(3) 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역
① 당분기
| 구 분 | 리스부채 |
|---|
| 기초 | - |
| 리스부채의 증가 | 394,733 |
| 현금흐름 | |
| 리스부채 감소 | (22,303) |
| 리스부채의 이자비용 | 3,315 |
| 기말 | 375,745 |
| 구 분 | 단기차입금, 유동성장기부채 | 장기차입금 |
|---|
| 기초 | 5,621,636 | 3,027,446 |
| 유동성대체 | 299,158 | (299,158) |
| 현금흐름 | | |
| 차입 | - | - |
| 상환 | (1,884,158) | - |
| 기말 | 4,036,636 | 2,728,288 |
| 구 분 | 전환사채 |
|---|
| 기초 | 15,047,288 |
| 현금흐름 | |
| 차입 | 3,751,000 |
| 상환 | (13,216,397) |
| 비현금 변동 | |
| 전환 | - |
| 상각(이자비용) | 501,291 |
| 공정가치 변동 | 3,369,416 |
| 기말 | 9,452,598 |
② 전분기
| 구 분 | 리스부채 |
|---|
| 기초 | 5,781 |
| 리스부채의 증가 | - |
| 현금흐름 | |
| 리스부채 감소 | (5,835) |
| 리스부채의 이자비용 | 54 |
| 기말 | - |
| 구 분 | 단기차입금, 유동성장기부채 | 장기차입금 |
|---|
| 기초 | 4,943,964 | 3,859,034 |
| 유동성대체 | 324,110 | (324,110) |
| 현금흐름 | | |
| 차입 | 1,000,000 | - |
| 상환 | (274,138) | - |
| 기말 | 5,993,936 | 3,534,924 |
| 구 분 | 전환사채 |
|---|
| 기초 | 4,643,250 |
| 현금흐름 | |
| 차입 | - |
| 상환 | (504,562) |
| 비현금 변동 | |
| 전환 | - |
| 상각(이자비용) | 99,526 |
| 공정가치 변동 | (61,723) |
| 기말 | 4,176,491 |
- 우발채무 및 약정사항
(1) 주요약정사항
| 차입처 | 최초약정금액 | 당기말 대출잔액 |
|---|
| 중소기업은행 | 7,920,000 | 6,764,924 |
| 합 계 | 7,920,000 | 6,764,924 |
(2) 담보제공자산
| 구 분 | 내역 | 담보설정금액 | 상각후 장부가액 |
|---|
| 유형자산 | 토지, 건물, 기계장치(춘천시 동내면 거두리 1144) | 5,584,080 | 6,002,786 |
| 유형자산 | 토지(춘천시 동산면 군자리 1389) | 4,216,080 | 3,839,818 |
| 단기금융상품 | 중금채(630,000,000원) | 660,000 | 630,000 |
| 투자부동산 | 토지, 건물(서울시 송파구 거여동 603-1) | 6,000,000 | 15,356,222 |
(3) 당사가 타인으로부터 제공받은 보증
| 보증제공자 | 내역 | 제공받은 지급보증금액 |
|---|
| 서울보증보험 | 계약보증, 지급보증 | 580,767 |
| 신용보증기금 | 중소기업은행 차입금 지급보증 | - |
| 합 계 | 580,767 | |
- 특수관계자와의 거래
(1) 당사의 특수관계자는 종속기업과 당사의 주요 경영진입니다.
| 구 분 | 내역 |
|---|
| 종속기업 | AD (QINGDAO) BIOTECH Co., Ltd(*1), (주)마켓트리(*2), (주)스페이스인허브(*3), (주)위드유마켓(*4) |
| 관계기업 | (주)이트론(*5) |
| 기타특수관계자 | 당사의 주요경영진 |
(*1) 당사의 AD(QINGDAO) BIOTECH Co., Ltd에 대한 지분율은 100% 입니다.
(*2) 당사의 (주)마켓트리에 대한 지분율은 97.91% 입니다.(*3) 당사의 (주)스페이스인허브에 대한 지분율은 99.80% 입니다.(*4) (주)마켓트리는 (주)위드유마켓의 지분 100%를 보유하고 있으며, 이에 따라 (주)위드유마켓은 당사의 간접 종속기업에 해당합니다.(*5) 당사의 최대주주(지분율 20.83%)인 비케이파트너스투자조합1호의 최대주주(지분율 99.17%)이며 회사에 영향력을 행사하는 기업입니다.
(2) 특수관계자와의 주요 거래 내역
| 구 분 | 수익 | 비용 | | |
|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| AD (QINGDAO) BIOTECH Co., Ltd. | 23,589 | 369,188 | 7,108 | 8,518 |
| (주)마켓트리 | - | 5,785 | - | - |
| (주)스페이스인허브 | - | - | - | - |
| 합 계 | 23,589 | 374,973 | 7,108 | 8,518 |
(3) 특수관계자와의 채권, 채무의 잔액
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | |
|---|
| 채권 | 채무 | 채권 | 채무 | |
| AD (QINGDAO) BIOTECH Co., Ltd.(*1) | 461,864 | - | 480,435 | - |
| (주)마켓트리 | - | - | - | - |
| (주)스페이스인허브 | 1,000,000 | 5,000,000 | - | 5,000,000 |
| 합 계 | 1,461,864 | 5,000,000 | 480,435 | 5,000,000 |
(*1) 종속회사 AD (QINGDAO) BIOTECH Co., Ltd.에 대한 채권 중 종속회사의 순자산 가액을 초과하는 채권금액에 대해서 대손충당금을 설정하고 있습니다.(당기: 369,309천원, 전기: 212,899천원)
(4) 특수관계자와의 자금거래내역
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | | | | | | | |
|---|
| 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 현금출자 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 현금출자 | | | | | |
| 대여 | 회수 | 차입 | 지급 | 대여 | 회수 | 차입 | 지급 | | | |
| (주)마켓트리 | - | - | - | - | - | 150,000 | 650,000 | - | - | 2,000,000 |
| (주)스페이스인허브 | 1,000,000 | - | - | - | 1,200,000 | - | - | 5,000,000 | - | 297,000 |
| 합계 | 1,000,000 | - | - | - | 1,200,000 | 150,000 | 650,000 | 5,000,000 | - | 2,297,000 |
(5) 당사가 특수관계자를 위해 제공한 보증
| 차입처 | 내역 | 제공한 지급보증액 | 관련 차입금 |
|---|
| 영등포 농협 | 자회사((주)스페이스인허브) 차입금 지급보증 | 5,000,000 | 5,000,000 |
(6) 당사의 특수관계자를 위한 자금보충약정
| 차입처 | 내역 | 최대부담금액 | 관련 차입금 |
|---|
| 영등포 농협 | 자회사((주)스페이스인허브) 차입금 자금보충약정 | 5,000,000 | 5,000,000 |
당사는 상기 자금보충약정에 따라 약정에서 정한 조건이 충족되는 경우 자금보충의무를 부담할 수 있으며, 해당 의무의 발생 여부 및 금액은 향후 상황에 따라 변동될 수 있습니다.
(7) 주요 경영진과의 거래
당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 내부감사 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 급여(*1) | 347,132 | 84,200 |
| 퇴직급여 | 28,153 | 6,267 |
| 합 계 | 375,285 | 90,467 |
(*1) 당사의 사외이사 및 감사에게 지급한 수수료성 인건비가 포함되어 있습니다.
6. 배당에 관한 사항
당사는 분기보고서 제출일 현재 중요한 변동사항이 없습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[증자(감자)현황]
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
|---|
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | | |
| 2025년 03월 12일 | 유상증자(일반공모) | 보통주 | 2,219,100 | 500 | 1,419 | - |
| 2025년 06월 11일 | 전환권행사 | 보통주 | 291,665 | 500 | 2,400 | 제6회 전환사채 전환청구권 행사 |
| 2025년 06월 17일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 300 | 500 | 2,857 | - |
| 2025년 06월 17일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 4,800 | 500 | 3,264 | - |
| 2025년 06월 24일 | 전환권행사 | 보통주 | 208,333 | 500 | 2,400 | 제6회 전환사채 전환청구권 행사 |
| 2025년 07월 07일 | 전환권행사 | 보통주 | 208,333 | 500 | 2,400 | 제6회 전환사채 전환청구권 행사 |
| 2025년 07월 11일 | 전환권행사 | 보통주 | 520,833 | 500 | 2,400 | 제6회 전환사채 전환청구권 행사 |
| 2025년 08월 27일 | 전환권행사 | 보통주 | 62,500 | 500 | 2,400 | 제6회 전환사채 전환청구권 행사 |
| 2025년 11월 15일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 296,208 | 500 | 3,376 | - |
| 2025년 11월 20일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 3,407,863 | 500 | 1,657 | - |
| 2026년 01월 14일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 3,319,251 | 500 | 1,657 | - |
[미상환 전환사채 발행현황]
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
|---|
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | | |
|---|
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | | | | | | | | |
| 제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 6 | 2024.04.26 | 2029.04.26 | 4,500,000,000 | 보통주 | 25.04.26 ~ 29.03.26 | 100 | 2,023 | 1,400,000,000 | 692,041 | - |
| 제7회 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 7 | 2025.07.03 | 2030.07.03 | 8,000,000,000 | 보통주 | 26.07.03 ~ 30.06.03 | 100 | 1,797 | 8,000,000,000 | 4,451,864 | - |
| 제9회 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 9 | 2026.02.20 | 2031.02.28 | 3,751,000,000 | 보통주 | 27.02.20 ~ 31.01.20 | 100 | 1,810 | 1,850,000,000 | 1,022,099 | - |
| 합 계 | - | - | - | 16,251,000,000 | - | - | - | - | 11,250,000,000 | 6,166,004 | - |
[채무증권 발행실적]
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, %) |
|---|
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
[기업어음증권 미상환 잔액]
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
[단기사채 미상환 잔액]
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
[회사채 미상환 잔액]
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
[신종자본증권 미상환 잔액]
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
[조건부자본증권 미상환 잔액]
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
[사모자금의 사용내역]
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
|---|
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 금액차이발생사유 | 용도차이발생사유 | | |
|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 사용내용 | 사용금액 | | | | | |
| 전환사채 | 8 | 2025.11.28 | 운영자금 | 8,200,000 | 동 사채 상환 | 8,200,000 | - | 사채권자와의 별도 합의에 의한 사채권 취득 |
| 전환사채 | 9 | 2026.02.20 | 운영자금 | 3,751,000 | 동 사채 상환 | 1,901,000 | 잔액1,850,000미집행중 | 사채권자와의 별도 합의에 의한 사채권 취득 |
[미사용자금의 운용내역]
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
|---|
| 종류 | 운용상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 | |
|---|
| 원금 | 평가금액 | | | | |
| 예ㆍ적금 | 보통예금(기업은행) | 1,498,876 | 1,498,876 | - | 1개월 |
| 예ㆍ적금 | 보통예금(농협) | 307,791 | 307,791 | - | 1개월 |
| 예ㆍ적금 | 보통예금(신한은행) | 43,333 | 43,333 | - | 1개월 |
| 계 | 1,850,000 | 1,850,000 | - | | |
주1) 보통예금은 수시입출금이 가능하여 계약기간을 표기하지 않았습니다.
8. 기타 재무에 관한 사항
당사는 소규모기업에 해당하여 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 요약재무정보은 기재하지 않습니다. 해당사항은 재무제표 주석에서 확인 할 수 있습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
1. 예측정보에 대한 주의사항
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 예측정보에 대한 주의사항은 기재하지 않습니다.
2. 개요
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 개요는 기재하지 않습니다.
3. 재무상태 및 영업실적
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 재무상태 및 영업실적은 기재하지 않습니다.
4. 유동성 및 자금조달과 지출
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 유동성 및 자금조달과 지출은 기재하지 않습니다.
5. 부외거래
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 부외거래는 기재하지 않습니다.
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항은 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
당사는 분기보고서 제출일 현재 중요한 변동사항이 없습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
당사는 분기보고서 제출일 현재 중요한 변동사항이 없습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 이사회에 관한 사항은 기재하지 않습니다.
2. 감사제도에 관한 사항
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 감사제도에 관한 사항은 기재하지 않습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 미도입 |
| 실시여부 | - | - | - |
나. 소수주주권의 행사여부 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 의결권 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 19,679,630 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 19,679,630 | - |
| 우선주 | - | - | |
마. 주식사무
| 내용 | 정관 규정 |
|---|
| 신주인수권의 내용 | 제9조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 200을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 200을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 200을 초과하지 않는 범위내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 200을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자, 일반법인 및 개인투자자(기존주주포함)등에게 신주를 발행하는 경우 8. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 9. 주권을 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 10. 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
| 결산일 | 제 53조 (사업년도) 회사의 사업년도는 매년 1월 1일부터 12월 31일까지로 한다. |
| 정기주주총회 시기 | 제 21조 (소집시기) 회사는 매결산기마다 정기주주총회를 소집하여야 하고, 필요에 따라 임시주주총회를 소집한다. |
| 주주명부폐쇄기준일 | 제 15 조 (기준일) ① 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ② 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회결의로 정한 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. |
| 주권의종류 | 제 8 조 (주권의 종류) ① 회사가 발행하는 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다. ② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권배제 또는 제한에 관한 우선주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. |
| 명의개서대리인 | 제 13 조 (명의개서대리인) ① 회사는 주식의 명의개서대리인을 둔다. ② 명의개서대리인 및 그 사무취급장소와 대행업무의 범위는 이사회의 결의로 정한다. ③ 회사는 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고, 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소, 신탁재산의 표시 또는 말소, 주권의 발행, 신고의 접수, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다. 다만, 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 」에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다. ④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 증권의 명의개서대행 등에 관한 규정에 따른다. - 당사는 이사회 결의를 통해 아래와 같이 명의개서대리인을 정했습니다. 명칭: 국민은행 증권대행부 전화번호: 02-2073-8114 주소: 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26, 3층(여의도동, 국민은행여의도본점) |
| 공고게재 | 제 4 조 (공고방법) 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.adbiotech.com)에 한다. 다만 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행하는 일간 매일경제신문에 게재한다. |
바. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 가결 여부 |
|---|
| 제24기정기주주총회(2024.03.28) | 제1호 의안 : 제24기(2023.01.01~2023.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 후보자 정홍걸(중임))제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 | 가결가결가결가결가결 |
| 제25기정기주주총회(2025.03.31) | 제1호 의안 : 제25기(2024.01.01~2024.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 2명, 사외이사 1명) 제2-1호 의안 : 사내이사(정은정) 선임의 건(신규) 제2-2호 의안 : 사내이사(박수현) 선임의 건(신규) 제2-3호 의안 : 사외이사(양승환) 선임의 건(신규)제3호 의안 : 감사 선임의 건(비상근감사 1명) 제3-1호 의안 : 감사(이승준)선임의 건(재선임)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(3억원)제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건(5천만원)제6호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 가결가결가결가결 가결 가결 가결 가결 |
| 임시주주총회(2025.09.30) | 제1호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 4명, 사외이사 2명) 제1-1호 의안 : 사내이사(이운장) 선임의 건(신규) 제1-2호 의안 : 사외이사(황해룡) 선임의 건(신규) 제1-3호 의안 : 사내이사(정재용) 선임의 건(신규) 제1-4호 의안 : 사내이사(김동현) 선임의 건(신규) 제1-5호 의안 : 사내이사(김민식) 선임의 건(신규) 제1-6호 의안 : 사외이사(최형남) 선임의 건(신규)제2호 의안 : 감사(김정한) 선임의 건제3호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 가결가결가결가결가결가결가결가결 |
| 임시주주총회(2025.12.29) | 제1호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 2명, 사외이사 1명) 제1-1호 의안 : 사내이사(최형남) 선임의 건(신규) 제1-2호 의안 : 사내이사(서민석) 선임의 건(신규) 제1-3호 의안 : 사외이사(신동윤) 선임의 건(신규)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 가결가결가결가결 |
| 제26기정기주주총회(2026.03.31) | 제1호 의안 : 제26기(2025.01.01~2025.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 가결가결가결가결 |
| 주총 정보 | 안건 | 결의 구분 | 가결 여부 | 의결권 있는 발행 주식 총수(A) | (A) 중 의결권 행사 주식수 | 찬성 주식수 | 찬성 주식비율 (%) | 반대 기권 등주식수 | 반대 기권 등 주식비율 (%) |
|---|
| 제24기정기주주총회(2024.03.28) | 제1호 의안 : 제24기(2023.01.01~2023.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 9,140,444 | 3,294,402 | 3,294,402 | 100 | - | - |
| 제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 후보자 정홍걸(중임)) | 보통결의 | 가결 | 3,294,402 | 100 | - | - | | | |
| 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 3,294,402 | 100 | - | - | | | |
| 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 3,294,402 | 100 | - | - | | | |
| 제5호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 | 특별결의 | 가결 | 3,294,402 | 100 | - | - | | | |
| 제25기정기주주총회(2025.03.31) | 제1호 의안 : 제25기(2024.01.01~2024.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 9,140,444 | 4,177,701 | 4,177,701 | 100 | - | - |
| 제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 2명, 사외이사 1명) | - | - | - | - | - | - | | | |
| 제2-1호 의안 : 사내이사(정은정) 선임의 건(신규) | 보통결의 | 가결 | 4,177,701 | 100 | - | - | | | |
| 제2-2호 의안 : 사내이사(박수현) 선임의 건(신규) | 보통결의 | 가결 | 4,177,701 | 100 | - | - | | | |
| 제2-3호 의안 : 사외이사(양승환) 선임의 건(신규) | 보통결의 | 가결 | 4,177,701 | 100 | - | - | | | |
| 제3호 의안 : 감사 선임의 건(비상근감사 1명) | - | - | - | - | - | - | | | |
| 제3-1호 의안 : 감사(이승준)선임의 건(재선임) | 보통결의 | 가결 | 4,177,701 | 100 | - | - | | | |
| 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(3억원) | 보통결의 | 가결 | 4,177,701 | 100 | - | - | | | |
| 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건(5천만원) | 보통결의 | 가결 | 4,177,701 | 100 | - | - | | | |
| 제6호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 특별결의 | 가결 | 4,177,701 | 100 | - | - | | | |
| 임시주주총회(2025.09.30) | 제1호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 4명, 사외이사 2명) | - | - | 12,656,308 | 5,446,894 | - | - | - | - |
| 제1-1호 의안 : 사내이사(이운장) 선임의 건(신규) | 보통결의 | 가결 | 5,085,538 | 93.37 | 361,356 | 6.63 | | | |
| 제1-2호 의안 : 사외이사(황해룡) 선임의 건(신규) | 보통결의 | 가결 | 5,085,538 | 93.37 | 361,356 | 6.63 | | | |
| 제1-3호 의안 : 사내이사(정재용) 선임의 건(신규) | 보통결의 | 가결 | 5,085,538 | 93.37 | 361,356 | 6.63 | | | |
| 제1-4호 의안 : 사내이사(김동현) 선임의 건(신규) | 보통결의 | 가결 | 5,085,538 | 93.37 | 361,356 | 6.63 | | | |
| 제1-5호 의안 : 사내이사(김민식) 선임의 건(신규) | 보통결의 | 가결 | 5,085,538 | 93.37 | 361,356 | 6.63 | | | |
| 제1-6호 의안 : 사외이사(최형남) 선임의 건(신규) | 보통결의 | 가결 | 5,085,538 | 93.37 | 361,356 | 6.63 | | | |
| 제2호 의안 : 감사(김정한) 선임의 건 | 보통결의 | 가결 | 5,446,894 | 100 | - | - | | | |
| 제3호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 특별결의 | 가결 | 5,085,538 | 93.37 | 361,356 | 6.63 | | | |
| 임시주주총회(2025.12.29) | 제1호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 2명, 사외이사 1명) | - | - | 12,656,308 | 4,252,981 | 4,252,981 | 100 | - | - |
| 제1-1호 의안 : 사내이사(최형남) 선임의 건(신규) | 보통결의 | 가결 | 4,252,981 | 100 | - | - | | | |
| 제1-2호 의안 : 사내이사(서민석) 선임의 건(신규) | 보통결의 | 가결 | 4,252,981 | 100 | - | - | | | |
| 제1-3호 의안 : 사외이사(신동윤) 선임의 건(신규) | 보통결의 | 가결 | 4,252,981 | 100 | - | - | | | |
| 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 특별결의 | 가결 | 4,252,981 | 100 | - | - | | | |
| 제26기정기주주총회(2026.03.31) | 제1호 의안 : 제26기(2025.01.01~2025.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 16,360,379 | 6,699,180 | 6,699,180 | 100 | - | - |
| 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 특별결의 | 가결 | 15,360,379 | 5,699,180 | 5,699,180 | 100 | - | - | |
| 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 16,360,379 | 6,699,180 | 6,699,180 | 100 | - | - | |
| 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 6,699,180 | 100 | - | - | | | |
VII. 주주에 관한 사항
- 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
|---|
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | | | |
|---|
| 기 초 | 기 말 | | | | | | |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | | | | |
| 비케이파트너스투자조합1호 | 최대주주 본인 | 보통주 | 3,407,863 | 20.83 | 3,407,863 | 17.32 | - |
| 비케이파트너스투자조합2호 | 최대주주의 공동보유자 | 보통주 | 0 | 0.00 | 3,319,251 | 16.87 | - |
| 계 | 보통주 | 3,407,863 | 20.83 | 6,727,114 | 34.18 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | | |
- 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | | | |
|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | | |
| 비케이파트너스투자조합1호 | 1 | 이트론(주) | 100 | - | - | 이트론(주) | 100 |
| - | - | - | - | - | - | | |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| 구 분 | |
|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 비케이파트너스투자조합1호 |
| 자산총계 | 5,647 |
| 부채총계 | - |
| 자본총계 | 5,647 |
| 매출액 | - |
| 영업이익 | - |
| 당기순이익 | - |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
해당사항 없습니다.
(4) 투자조합 등 단체의 주요출자자 현황
| 설립근거법률 | 재산총액 | 주요출자자(10% 이상) | 비고 | |
|---|
| 성명 | 지분(%) | | | |
| 민법 | 5,647,000,000 | 이트론(주) | 100 | - |
(5) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 임원 경력
| 성명 | 회사명 | 상장여부 | 상장폐지일 | 임원 | 선임일 | 퇴임일 | 비고 |
|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - |
(6) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 최대주주 이력
| 성명 | 회사명 | 상장여부 | 상장폐지일 | 최대주주 | 시작일 | 종료일 | 비고 |
|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - |
- 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | | | |
|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | | |
| 이트론(주) | 45,880 | 백성현 | 0.00 | - | - | (주)이아이디 | 49.60 |
| - | - | - | - | - | - | | |
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| 구 분 | |
|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 이트론(주) |
| 자산총계 | 345,611 |
| 부채총계 | 73,645 |
| 자본총계 | 271,965 |
| 매출액 | 7,868 |
| 영업이익 | -6,519 |
| 당기순이익 | 49,460 |
[최대주주 변동내역]
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
|---|
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|
| 2025.11.20 | 비케이파트너스투자조합1호 | 3,407,863 | 20.83 | 제3자배정 유상증자 | - |
[주식 소유현황]
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|
| 5% 이상 주주 | 비케이파트너스투자조합1호 | 3,407,863 | 17.32 | 최대주주 |
| 비케이파트너스투자조합2호 | 3,319,251 | 16.87 | 최대주주의특별관계자 | |
| 정홍걸 | 1,174,603 | 5.97 | 사내이사 | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | | | | | | | | | | | |
| 김동현 | 남 | 1977.04 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 경영총괄 | 10.0815.08 3S System pty. LTD 대표이사16.0322.04 사단법인 PNS 경영컨설턴트22.1025.06 제이앤제이 이사25.09현재 ㈜애드바이오텍 대표이사 | 1,000 | - | - | 6개월 | 2028.09.29 |
| 정홍걸 | 남 | 1962.07 | 고문 | 사내이사 | 상근 | 경영고문 | 81.0285.02 연세대학교 토목공학사 85.0305.10 정진농장 대표이사 97.0401.01 ㈜에이뱅크 이사 00.0625.09 ㈜애드바이오텍 대표이사25.09~현재 ㈜애드바이오텍 고문 | 1,174,603 | - | - | 25년 9개월 | 2027.03.30 |
| 최형남 | 남 | 1969.07 | 상무이사 | 사내이사 | 상근 | 바이오사업부문 | 13.0214.12 중국 금약그룹 한국사무소 한국사업총괄15.0316.12 인천국제성모병원 해외의료사업 총괄17.0124.06 엔케이맥스 영업부총괄/전무25.0925.12 ㈜애드바이오텍 사외이사25.12~현재 ㈜애드바이오텍 상무이사 | - | - | - | 3개월 | 2028.12.28 |
| 서민석 | 남 | 1971.11 | 이사 | 사내이사 | 상근 | 투자유치 총괄 | 96.0311.09 한국기업평가 팀장11.0915.03 코람코자산신탁 이사15.1217.03 JR투자운용 이사17.0423.12 BNK투자증권 상무25.12~현재 ㈜애드바이오텍 이사 | - | - | - | 3개월 | 2028.12.28 |
| 신동윤 | 남 | 1994.03 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | 24.0525.03 변호사 박재영 법률사무소 소속 변호사25.04현재 법무법인(유한) 해광 소속 변호사25.12~현재 ㈜애드바이오텍 사외이사 | - | - | - | 3개월 | 2028.12.28 |
| 김정한 | 남 | 1970.02 | 감사 | 감사 | 비상근 | 감사 | 19.11 한국거래소(KRX) 코스닥시장본부 코스닥 공시2팀장(부부장)22.0123.09 ㈜스카이플레이 전무이사23.05 ㈜휴먼힐스컴퍼니 경영 자문위원25.09현재 ㈜애드바이오텍 감사 | - | - | - | 6개월 | 2028.09.29 |
| 김현욱 | 남 | 1974.11 | 부사장 | 미등기 | 상근 | 경영 | 25.09현재 ㈜애드바이오텍 부사장26.03현재 ㈜스페이스인허브 감사 | - | - | - | 6개월 | - |
| 정민영 | 남 | 1983.08 | 상무이사 | 미등기 | 상근 | 바이오사업부문 | 21.0324.08 ㈜엔케이맥스 전략기획이사24.1225.08 ㈜더바이오메드25.09~현재 ㈜애드바이오텍 상무이사 | - | - | - | 6개월 | - |
| 최경민 | 남 | 1979.09 | 이사 | 미등기 | 상근 | 경영관리 | 98.0305.08 강원대학교 회계학과 학사 04.1213.04 ㈜엔지브이아이 과장 13.0415.12 ㈜덴티움 과장 16.0121.01 ㈜애드바이오텍 팀장 21.0125.09 ㈜애드바이오텍 본부장25.09현재 ㈜애드바이오텍 이사 | 11,197 | - | - | 5년 2개월 | - |
| 정준봉 | 남 | 1962.08 | 본부장 | 미등기 | 상근 | 생산총괄 | 81.0388.02 건국대학교 축산학 학사88.0390.08 농촌진흥청 축산기술연구소 영양생리연구원90.0901.02 ㈜중앙바이오텍 품질관리부 과장02.1108.12 ㈜동부하이텍 공장장09.0312.02 현 바이오㈜ 상무이사12.0314.05 ㈜넬바이오텍 공장장14.0622.08 ㈜한풍산업 상무이사22.10현재 ㈜애드바이오텍 본부장 | - | - | - | 3년 5개월 | - |
| 박수현 | 여 | 1981.10 | 본부장 | 미등기 | 상근 | 연구개발 | 06.0308.02 한림대학교 의학과 석사08.0310.02 한림대학교 의학과 박사11.0616.08 한림대학교 의학과 천연의약연구소 연구교수16.0923.04 ㈜프론트바이오 기업부설연구소 연구소장23.0523.08 ㈜애드바이오텍 팀장23.09현재 ㈜애드바이오텍 본부장 | 10,000 | - | - | 2년 6개월 | - |
| 김민식 | 남 | 1985.04 | 이사 | 미등기 | 상근 | 전략기획 | 11.0223.04 ㈜한국테크놀로지 감사실 차장23.0424.07 ㈜엠에프엠코리아 기획조정실 부장25.09~현재 ㈜애드바이오텍 이사 | - | - | - | 6개월 | - |
| 조호걸 | 남 | 1974.05 | 회장 | 미등기 | 상근 | 경영 | 26.03현재 ㈜애드바이오텍 회장26.03현재 ㈜스페이스인허브 사내이사 | - | - | - | 1개월 | - |
- 미등기임원은 임기만료일 기재를 생략하였습니다.* 상기 재직기간은 등기임원의 경우 등기일, 미등기 임원은 선임일 기준입니다.
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 직원 | 소속 외근로자 | 비고 | | | | | | | | | | | |
|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 | | | | | |
| 기간의 정함이없는 근로자 | 기간제근로자 | 합 계 | | | | | | | | | | | |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) | | | | | | | | | | |
| 전체 | 남 | 37 | - | 1 | - | 38 | 2.77 | 615 | 16 | - | - | - | - |
| 전체 | 여 | 25 | - | 1 | - | 26 | 5.36 | 333 | 12 | - | | | |
| 합 계 | 62 | - | 2 | - | 64 | 3.82 | 948 | 28 | - | | | | |
| * 연간급여총액은 2026년 1월 1일부터 2026년 3월 31일까지의 누계 금액입니다.* 1인 평균급여액은 2026년 1월 1일부터 2026년 3월 31일까지의 월별 평균 급여액의 합이며, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여 총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈값입니다.* 직원 현황은 직원과 미등기임원을 포함한 기준으로 작성되었습니다. |
|---|
다. 육아지원제도 사용 현황
| 구분 | 당기(27기 1분기) | 전기(26기) | 전전기(25기) |
|---|
| 육아휴직 사용자수(남) | 1 | 1 | - |
| 육아휴직 사용자수(여) | 1 | - | - |
| 육아휴직 사용자수(전체) | 2 | 1 | - |
| 육아휴직 사용률(남) | - | - | - |
| 육아휴직 사용률(여) | 100 | - | - |
| 육아휴직 사용률(전체) | 100 | - | - |
| 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(남) | - | - | - |
| 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여) | - | - | - |
| 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체) | - | - | - |
| 육아기 단축근무제 사용자 수 | - | - | - |
| 배우자 출산휴가 사용자 수 | - | - | - |
- 육아휴직 사용률은 당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자 / 당해 출생일로부터 1년 이 내의 자녀가 있는 근로자
라. 유연근무제도 사용 현황
| 구분 | 당기(27기 1분기) | 당기(26기) | 전기(25기) |
|---|
| 유연근무제 활용 여부 | 여 | 여 | 여 |
| 시차출퇴근제 사용자 수 | 20 | 19 | 22 |
| 선택근무제 사용자 수 | - | - | - |
| 원격근무제(재택근무 포함)사용자 수 | - | - | - |
- 당사는 현재 시차출퇴근제를 시행하고 있습니다.
마. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|
| 미등기임원 | 7 | 272 | 28 | - |
| * 미등기임원의 1인 평균급여액은 2026년 1월 1일부터 2026년 3월 31일까지의 월별 평균 급여액의 합이며, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여 총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈값입니다. |
|---|
2. 임원의 보수 등
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 임원의 보수 등에 관한 사항은 기재하지 않습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
- 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
|---|
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| - | 1 | 3 | 4 |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
|---|
- 당사는 보고서 제출일 현재「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상의 대규모 기업집단에 지정되어 있지 않습니다.* 당사는 중국 산동성 청도에 AD (QINGDAO) BIOTECH CO.,LTD(CHINA)를 2020년 7월 자본금을 출자(지분율 100%)하여 설립하였습니다. * 당사는 비상장법인 ㈜마켓트리에 2022년 9월 13일 최초투자를 진행하였으며 이에 대한 후속투자를 2023년, 2024년, 2025년에 진행하였습니다. 투자 세부내역은 아래와 같습니다. 최종 투자 후의 지분율은 97.91% 입니다.
| 구분 | 투자일자 | 주식종류 | 투자금액 |
|---|
| 구주매입 | 2022-09-07 | 보통주 | 100,000,000 |
| 유상증자 | 2022-09-07 | 전환상환우선주 | 900,000,000 |
| 구주매입 | 2023-01-17 | 보통주 | 17,225,500 |
| 구주매입 | 2023-01-17 | 전환상환우선주 | 1,271,900,500 |
| 구주매입 | 2023-01-19 | 보통주 | 161,156,500 |
| 유상증자 | 2023-02-03 | 전환상환우선주 | 1,200,000,000 |
| 유상증자 | 2024-04-15 | 전환상환우선주 | 1,000,000,000 |
| 유상증자 | 2024-09-11 | 전환상환우선주 | 1,000,000,000 |
| 유상증자 | 2025-06-25 | 보통주 | 2,000,000,000 |
| 계 | 7,650,282,500 | | |
- 2024년 3월 당사의 계열회사 (주)위주의 사명이 (주)마켓트리로 변경 되었습니다.* 당사는 (주)스페이스인허브를 신규사업 확장을 위하여 2025년 12월 자본금을 출자(지분율 99%)하여 설립하였습니다. 2026년 12억의 유상증자에 참여하여 지분율이 99.8%로 증가하였습니다.* 당사를 포함한 계열회사는 상장사 1개, 비상장사 3개로 총 4개사입니다.
가. 지배구조
| 출자자 | 피출자자 | 지분율 |
|---|
| ㈜애드바이오텍 | AD (QINGDAO) BIOTECH CO.,LTD(CHINA) | 100% |
| ㈜애드바이오텍 | (주)마켓트리 | 97.91% |
| ㈜애드바이오텍 | (주)스페이스인허브 | 99.80% |
나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 임원 | 직책 | 겸직현황 | | | | |
|---|
| 직장명 | 직책 | 근무연수 | 상근여부 | 담당업무 | | |
| 정홍걸 | 고문 | (주)마켓트리 | 대표이사 | 2025~현재(10개월) | 상근 | 경영총괄 |
| 김동현 | 대표이사 | (주)스페이스인허브 | 대표이사 | 2025~현재(4개월) | 상근 | 경영총괄 |
| 김현욱 | 부사장 | (주)스페이스인허브 | 감사 | 2026~현재(7일) | 비상근 | 감사 |
| 조호걸 | 회장 | (주)스페이스인허브 | 사내이사 | 2026~현재(7일) | 상근 | 사내이사 |
다. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사가 있는 경우에는 그 회사명과 내용 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
- 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 출자목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | | | | | |
|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | 기말장부가액 | | |
| 취득(처분) | 평가손익 | | | | | | |
| 경영참여 | - | 3 | 3 | 502 | 1,200 | - | 1,702 |
| 일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단순투자 | 1 | 4 | 5 | 1,756 | - | -29 | 1,727 |
| 계 | 1 | 7 | 8 | 2,258 | 1,200 | -29 | 3,429 |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
|---|
※ 피투자기업에 대한 보유목적 및 지분율은 아래와 같습니다.
| 피투자기업 | 출자목적 | 상장여부 | 지분율 |
|---|
| AD (QINGDAO) BIOTECH CO.,LTD(CHINA) | 경영참여 | 비상장사(해외) | 100% |
| (주)마켓트리 | 경영참여 | 비상장사(국내) | 96.01% |
| Quest PharmaTech Inc. | 단순투자 | 상장사(해외) | 4.14% |
| OncoQuest Inc. | 단순투자 | 비상장사(해외) | 4.00% |
| (주)프론트바이오 | 단순투자 | 비상장사(국내) | 1.61% |
| (주)이노백 | 단순투자 | 비상장사(국내) | 3.75% |
| (주)자이덴트 | 단순투자 | 비상장사(국내) | 15.63% |
| (주)스페이스인허브 | 경영참여 | 비상장사(국내) | 99.80% |
X. 대주주 등과의 거래내용
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 대주주 등과의 거래내용에 관한 사항은 기재하지 않습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
| 최초신고일자 | 제 목 | 신고내용 | 정정신고일자 | 신고사항의 진행사항 |
|---|
| 2025.10.27 | 주요사항보고서(유상증자 결정) | 제3자배정 유상증자 | 2026.04.10 | 2026.05.29 납입 예정 |
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건 등 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 채무보증 현황 (1) 지급보증 현황
| (기준일 : | 2026년 3월 31일) | | | (단위 : 천원) |
|---|
| 담보제공처 | 내역 | 보증액 | 관련 차입금액 |
|---|
| 영등포 농협 | 자회사(스페이스인허브) 차입금 지급보증 | 5,000,000 | 5,000,000 |
(2) 담보제공 현황
| (기준일 : | 2026년 3월 31일) | | | (단위 : 천원) |
|---|
| 담보제공처 | 내역 | 담보설정금액 | 담보내용 |
|---|
| 기업은행 | 토지, 건물, 기계장치(춘천시 동내면 거두리 1144) | 5,584,080 | 공장증축 차입금 |
| 토지(춘천시 동산면 군자리 1389) | 4,216,080 | 토지대금 차입금 | |
| 중금채(630,000,000원) | 660,000 | 운영자금 차입금 | |
| 영등포 농협 | 토지, 건물(서울시 송파구 거여동 603-1) | 6,000,000 | 부동산 차입금 |
라. 채무인수약정 현황 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발 채무 등 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제재 현황 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 당사는 분기보고서 제출일 현재까지 단기매매차익 발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표
중소기업 등 기준검토표-1.jpg 중소기업 등 기준검토표-1 중소기업 등 기준검토표-2.jpg 중소기업 등 기준검토표-2
다. 외국지주회사의 자회사 현황 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 법적위험 변동사항 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 합병등의 사후정보 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 자. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유 등의 변동 현황 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
차. 보호예수 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
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| 보통주 | 3,407,863 | 2025.12.03 | 2026.12.03 | 1년 | 한국거래소 상장규정에 따른 보호예수 | 19,679,630 |
| 보통주 | 3,319,251 | 2026.01.30 | 2027.01.30 | 1년 | 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수 | 19,679,630 |
카. 매출액 미달에 대한 관리종목 지정유예 현황 (최근 사업연도 매출액 30억원 미만)
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
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| 요건별 회사 현황 | 관리종목지정요건해당여부 | 관리종목지정유예 | | | |
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| 사업연도 | 매출금액 | 해당여부 | 사유 | 종료시점 | |
| 2025 | 11,427 | 미해당 | 해당 | 기술성장기업의관리종목지정유예 | 2026.12.31 |
타. 계속사업손실에 대한 관리종목 지정유예 현황(자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속 사업손실 발생)
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
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| 요건별 회사 현황 | 관리종목지정요건해당여부 | 관리종목지정유예 | | | | |
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| 사업연도 | 법인세 차감전계속사업손익(A) | 자기자본금액(B) | 비율(A/B) | 해당여부 | 종료시점 | |
| 2023년 | -5,457 | 10,847 | -50.3 | 해당 | 해당 | 2024.12.31 |
| 2024년 | -9,013 | 2,975 | -303.0 | | | |
| 2025년 | -3,508 | 13,540 | -25.9 | | | |
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
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| AD (QINGDAO) BIOTECH CO.,LTD(CHINA) | 2020.07.09 | 중국 산동성 청도 | 동물용 의약품 및 보조사료 판매 | 233,355,072 | 100% 출자 | 미해당 |
| (주)마켓트리 | 2016.07.15 | 서울특별시 강남구 | 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 | 1,299,456,100 | 50%이상 출자 | 미해당 |
| (주)스페이스인허브 | 2025.12.09 | 서울특별시 송파구 | 운수 및 창고업(주차장 운영업) | 5,301,406,540 | 50%이상 출자 | 해당 |
2. 계열회사 현황(상세)
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
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| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
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| 상장 | 1 | (주)애드바이오텍 | 110111-1999444 |
| - | - | | |
| 비상장 | 3 | AD (QINGDAO) BIOTECH CO.,LTD(CHINA) | 중국법인 |
| (주)마켓트리 | 110111-6121323 | | |
| (주)스페이스인허브 | 110111-0944422 | | |
3. 타법인출자 현황(상세)
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
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| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도재무현황 | | | | | | | |
|---|
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 | | | | | | |
| 수량 | 금액 | | | | | | | | | | | | | | |
| AD (QINGDAO) BIOTECH CO.,LTD(CHINA) | 비상장 | 2020.08.17 | 경영참여 | 172 | - | 100.00 | - | - | - | - | - | 100.00 | - | 233 | -148 |
| ㈜마켓트리 | 비상장 | 2022.09.07 | 경영참여 | 100 | 40,985,055 | 97.91 | 205 | - | - | - | 40,985,055 | 97.91 | 205 | 1,299 | -697 |
| Quest PharmaTech Inc. | 상장 | 2014.01.15 | 단순투자 | 681 | 7,000,000 | 4.14 | 257 | - | - | -29 | 7,000,000 | 4.14 | 228 | 25,494 | 1,626 |
| OncoQuest Inc. | 비상장 | 2015.10.02 | 단순투자 | 2,181 | 400,000 | 4.00 | - | - | - | - | 400,000 | 4.00 | - | 18,168 | -1,324 |
| ㈜프론트바이오 | 비상장 | 2023.09.20 | 단순투자 | 500 | 41,667 | 4.00 | - | - | - | - | 41,667 | 4.00 | - | - | - |
| ㈜이노백 | 비상장 | 2022.12.30 | 단순투자 | 999 | 1,435 | 3.68 | 999 | - | - | - | 1,435 | 3.68 | 999 | 3,595 | -1,611 |
| ㈜자이덴트 | 비상장 | 2024.07.11 | 단순투자 | 500 | 192,308 | 15.63 | 500 | - | - | - | 192,308 | 15.63 | 500 | 638 | -55 |
| (주)스페이스인허브 | 비상장 | 2025.12.09 | 경영참여 | 297 | 59,400 | 99.00 | 297 | 240,000 | 1,200 | - | 299,400 | 99.80 | 1,497 | 5,301 | -2 |
| 합 계 | - | - | 2,258 | - | 1,200 | -29 | - | - | 3,429 | - | - | | | | |
주1) AD (QINGDAO) BIOTECH CO.,LTD(CHINA)은 중국내 회계감사를 받은 재무현황입니다.주2) Quest PharmaTech Inc.는 25년 10월말 기준 캐나다내 회계감사를 받지 않은 내부결산 재무현황입니다.주3) (주)프론트바이오는 청산절차 진행중에 따라 재무현황을 별도 표기하지 않았습니다.
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
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2. 전문가와의 이해관계
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