주요사항보고서(전환사채권발행결정)

주요사항보고서(전환사채권 발행결정) 6.3 주식회사 아이티센피엔에스

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

전환사채권 발행결정

1. 발행회사의 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익 즉시 상실: 발행회사에 대하여 다음의 항목에 해당하는 사유가 발생한 경우에 발행회사는 별도의 독촉, 통지 없이도 즉시 본 사채 전부에 대하여 기한의 이익을 상실한다. 이 경우 발행회사는 각 인수인 및 사채권자에 대한 본 사채의 미상환원금(전자등록금액)의 전부와 본 사채 발행일로부터 본 항 각 목의 사유 발생일까지 본 조 제26항에 따른 조기상환률을 적용하여 발생한 이자 전액을 합산한 금액을 지급하여야 하며 사유발생일로부터 실제 지급한 날까지 본조 제12항에 따른 연체이자를 가산하여 지급한다. 이 경우 각 항목에 해당하는 사유가 발생한 날을 위 금원의 지급 기일로 한다.

가. 발행회사가 파산, 회생절차, 청산절차 개시의 신청을 하거나 이에 동의한 경우, 또는 발행회사에게 파산이 선고되거나 회생 및 청산절차가 개시된 경우

나. 발행회사에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

다. 발행회사가 휴업 또는 폐업하거나 감독관청으로부터 중요한 영업에 대한 영업정지 또는 취소가 있는 경우

라. 발행회사가 정당한 사유 없이 3개월 이상 계속하여 영업을 하지 아니하는 경우

마. 발행회사에게 어음교환소의 거래정지 처분이 있는 때 및 채무불이행명부 등재 신청이 있는 때, 발행회사의 은행 당좌거래가 정지되는 경우 등 발행회사가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

바. 발행회사의 보통주가 코스닥시장에서 상장 폐지 되는 경우

사. "주식회사의 외부감사에 관한 법률" 에 따른 외부감사인의 발행회사에 대한 감사보고서 또는 반기검토보고서 의견이 “적정”이 아닌 경우

(2) 선언에 의한 기한의 이익 상실: 발행회사에 대하여 다음의 항목에 해당하는 사유가 발생한 경우에 발행회사는 사채권자에게 이에 대해 통지하여야 하고, 각 사채권자는 발행회사에 대한 서면통지를 함으로써 발행회사가 본 사채의 미상환 총액에 대하여 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다. 이 경우 발행회사는 사채권자의 서면통지의 발송일(“기한의 이익 상실일”)로부터 5영업일 이내에 본 사채의 미상환원금(전자등록금액) 및 이에 대한 사채 발행일로부터 본 항 각 목의 사유 발생일까지 본 조 제26항에 따른 조기상환율을 적용하여 발생한 이자 전액을 합산한 금액을 지급을 사채권자에게 지급하여야 한다.

가. 본 사채의 원금의 일부 또는 전부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자 지급 의무를 불이행한 때

나. 발행회사가 본 계약 체결일 현재 폐지되어 있는 구 「기업구조조정촉진법」상 구조조정 절차의 개시(해당 회사가 주채권은행에 대하여 금융채권자협의회에 의한 공동관리절차 또는 주채권은행에 의한 관리절차의 개시를 신청)와 유사한 법령상 절차(향후 구 「기업구조조정촉진법」과 유사하거나 이를 대체하는 법률 기타 제개정되는 법령이 있는 경우 그에 따른 절차를 포함) 또는 금융기관들의 자율적인 협약에 따른 사적 구조조정 절차의 개시가 있는 것으로 객관적으로 판단되는 경우.

다. 발행회사 및 최대주주가 고의 또는 과실로 본 계약에 따른 의무를 위반한 때 (본 계약에서 정한 본 사채 금액 납입 전 의무를 위반하였던 것이 사후적으로 발견된 경우 포함)

라. 발행회사의 재산의 전부 또는 최근 사업년도말 별도기준 총자산의 30% 이상에 해당하는 자산에 가압류, 압류명령이나 체납처분 압류통지가 발송되거나, 기타의 방법에 의한 강제집행개시나 체납처분착수가 있는 때 또는 금전채권 회수를 목적으로 하는 가처분이 선고되고, 14일 이내에 취소되지 않은 경우. 단, 법원의 절차지연이 있는 경우 사채권자 과반수(잔여하는 사채 전자등록금액 기준 50%) 이상의 서면동의로 기한을 연장할 수 있다.

마. 발행회사가 발행회사의 재산 및 자산의 전부 또는 본질적인 별도기준 총자산의 30% 이상을 매각, 이전, 임대 또는 사업 목적 외의 용도로 사용한 경우. 단, 인수인 및 사채권자 과반수(잔여하는 사채 전자등록금액 기준 50%) 이상의 사전 서면동의가 있을 경우는 예외로 한다.

바. 발행회사의 불법행위로 인해 최근 사업년도말 별도기준 총자산의 10% 이상에 해당하는 손실이 발생한 경우

사. 제6조의 발행회사의 진술 및 보장, 본 계약서 및 첨부서류에서 정하고 있는 발행회사가 당사자인 계약서에서 발행회사가 한 확인사항의 전부 또는 일부가, 동 확인 시점에서 중요한 점에 있어서 허위인 것으로 판명된 경우.

아. 발행회사에 관하여 경영임대차, 경영권의 양도, 위탁경영 및 최근 사업연도말 연결 기준 매출액의 30% 이상을 차지하는 주요한 사업의 양수도 등 기타 회사조직의 변경이 있는 경우. 단, 사채권자 과반수(잔여하는 사채 전자등록금액 기준 50%) 이상의 사전 서면동의가 있는 경우는 예외로 한다.

자. 인수인 및 사채권자의 사전 서면동의를 받지 아니하고 최대주주가 변경되는 경우{본 사채 발행 이후 최대주주의 지분율(특수관계인 지분 포함)을 초과하는 제3자배정 유상증자를 하는 경우 및 주식연계사채(전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채)의 전환 등에 따라 발행될 주식수가 최대주주의 지분율(특수관계인 지분 포함)을 초과하는 규모의 주식연계사채를 신규로 발행하는 경우를 포함함}

차. 본 사채 납입금을 본 계약 제3조15항에서 규정한 사용 용도 또는 인수인의 사전동의에 따라 변경된 사용 용도 외로 사용한 경우

카. 발행회사가 본 사채 납입 완결 후 상법 또는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등의 제반 법규를 위반하여 본 계약의 내용을 이행할 수 없는 경우

타. 허위, 위변조 또는 고의로 부실자료를 제출하여 인수인 및 사채권자의 채권보전에 중대한 손실을 유발하는 경우

파. 상기 각호 외 발행회사 및 그 특수관계인이 발행회사의 경영과 관련하여 고의 또는 과실에 의하여 발행회사의 경영에 손해를 끼쳐 인수인 및 사채권자에게 재산적 손실을 야기하였을 경우

(3) 발행회사가 본항 (1)호 내지 (2)호에 따라 본 사채에 관한 기한의 이익을 상실함으로써 지급하여야 할 원리금을 기한 내에 지급하지 않은 경우에는 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지 본조 제12항의 이율을 적용한 연체이자를 지급하여야 한다.

2. 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항 : 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 18개월(2027년 10월 29일) 이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(1) 조기상환 청구기간: 사채권자는 조기상환지급일로부터 60일 전부터 30일 전까지 한국예탁결제원에 조기상환 청구를 하여야 한다. 단, 조기상환 청구기간의 말일이 영업일이 아닌 경우 익영업일로 한다.

발행회사는 사채권자의 조기상환 청구가 있는 경우, 아래 표에 기재된 조기상환지급일에 사채권자에게 조기상환 하여야 한다.

(2) 조기상환 수익률 및 상환 금액: 조기상환 수익률(YTP)은 연복리 3.5% 로 하며, 각 조기상환지급일별 상환율은 아래와 같다. 상환금액은 상환청구한 전자등록금액에 해당 상환율을 곱한 금액으로 하되, 원단위 미만은 절사한다.

(3) 조기상환 청구장소 : 발행회사의 본점

(4) 조기상환 지급장소 : 하나은행 국제전자센터지점

(5) 조기상환 청구절차 : 사채권자가 고객계좌 에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다.

1. 규약상 '에스더블유 아이 신기술조합'의 출자자에 대한 정보는 비밀정보로서 각 출자자가 비밀유지의무를 부담하고 있어 기재 생략(대표조합원 및 업무집행조합원'(주)에스더블유인베스트먼트' 만 기재)

주) 2026년 중 결성되어 최근 결산기 재무제표 미존재