주요사항보고서(전환사채매수선택권행사자지정)

주요사항보고서(전환사채매수선택권행사자지정) 6.0 주식회사 에이루트

주 요 사 항 보 고 서

전환사채매수선택권 행사자 지정

1. 매도청구권(Call Option)에 관한 사항

1. 매도청구권의 부여 및 행사: 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자(이하 “매수인”)는 본 사채의 발행 후 1개월 (2026년 7월 23일)이 경과한 날부터 13개월이 되는 날(2027년 7월 23일)까지 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 각 인수인은 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 각 인수인의 약정비율에 따라 매수인에게 매도하여야 한다. 또한, “매수인”은 매도청구권 (Call option) 약정 시 옵션프리미엄(권면금액의 2.0%)을 “인수인” 명의계좌로 입금하여야 한다.

2. 매도청구권 행사 방법: 매도청구권을 행사하려는 매수인은 사채권자에게 매수대상 사채 의 수량, 매매대금 지급기일 및 매매대금을 서면으로 통지하는 방식으로 매도청구권 행사를 하며, 본 매도 청구권 행사에 따른 매매계약은 매수인의 매도청구가 사채권자에게 도달한 시점에 체결된 것으로 본다.

3. 매매대금: 매도청구의 대상이 되는 본 사채의 매매대금은 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 3개월 단위 복리 연 4.0%의 수익률이 보장된 본 계약 콜옵션 행사금액을 인수인에게 지급함으로써 콜옵션 행사대상 사채를 매수할 수 있고, 인수인은 매도청구권자에게 콜옵션 행사대상 사채를 매도하여야 한다.

4. 본조 매도청구의 대상이 되는 매매대금은 표면이자와 만기보장수익율의 차이를 본건 사채 발행일로부터 3개월 단위 복리를 계산하되, 3개월 이내의 기간에 매도청구권이 행사되는 경우 그 매매대금은 직전 3개월 상환율과 다음 3개월 상환율의 차이를 일할계산한 금액으로 한다.

5. 대금지급 및 사채의 인도: 매수인은 매매대금 지급기일에 사채권자에게 사채권자가 지정하는 방식으로 매매대금을 지급하고, 사채권자는 위 금액을 지급받음과 동시에 매수인에게 매도청구권 대상 채권을 인도한다. 단, 매매대금 지급기일이 영업일이 아닌 경우에는그 다음 영업일에 지급하고 매매대금지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매수인이 본 매도청구권의 행사에 따른 매매대금 지급기일에 매매대금을 지급하지 아니한 때에는 해당 매매대금 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지 해당 매매대금에 대하여 산정한 연체이자를 추가로 지급한다.

6. 매도청구권 행사 범위: 매수인은 각 사채권자에 대하여 각 사채권자의 발행 당시 본 사채 인수금액의 약정비율을 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없다. 즉, 매수인이 각 인수인에 대해 매도청구권을 행사할 수 있는 사채 금액은 각 인수인의 본 사채 인수가액 총액의 아래 각 인수인별 약정비율 이내로 제한된다.

[인수인 콜옵션 약정비율]