분기보고서 (2026.03)

분기보고서 6.5 주식회사 솔루엠 1 Y 135811-0272682

분 기 보 고 서

(제 12 기 1분기)

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

260514대표이사등확인서명.jpg 260514대표이사등확인서명

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황 (연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(2) 연결대상회사의 변동내용

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 주식회사 솔루엠입니다. 영문명은 SOLUM CO., LTD.입니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 2015년 07월 02일에 설립되었으며, 2021년 02월 02일 유가증권시장에 상장하였습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 주 소: 경기도 용인시 기흥구 용구대로 2354(마북동)- 전화번호: 1588-0502- 홈페이지: https://www.solum-group.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

바. 주요 사업의 내용당사의 본사는 경기도 용인시에 위치하고 있으며, 전자기기 부품의 연구개발 및 제조를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.본사에서 보유하고 있는 개발기술 및 지적재산권을 기반으로 하여 중국, 베트남, 멕시코, 인도 등 해외에 종속회사를 두고, 각종 전자부품의 생산/판매를 영위하고 있습니다.당사의 사업부문은 파워모듈, 3IN1보드 등을 생산/판매하는 전자부품 사업부문과 ESL, IoT 등을 생산/판매하는 ICT 사업부문으로 구성되어 있습니다.※ 상세한 내용은 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 사. 신용평가에 관한 사항

※ 공시대상기간 외 신용평가 항목은 기재하지 않았습니다.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁

나. 본점소재지 및 그 변경

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

※ 2024년 3월 26일 사내이사 전성호는 이사회에서 대표이사로 선임되었습니다.※ 해임된 임원은 없었으며, 자세한 사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고해 주시기 바랍니다.※ 공시대상기간 외 변동사항은 기재하지 않았습니다. 라. 최대주주의 변동 당사의 최대주주는 전성호 대표이사이며, 설립 후 변동사항 없습니다. 마. 상호의 변경 당사의 상호는 (주)솔루엠이며, 설립 후 변동사항 없습니다. 바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 제출일 현재 해당사항 없습니다. 사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 제출일 현재 해당사항 없습니다. 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 전자기기 부품의 연구개발 및 제조를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 변동사항 없습니다. 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

※ 전기 중 자기주식 2,189,315주가 소각완료 되었습니다.※ 전기 중 발행된 RCPS 1,000,000주는 부채로 인식되어 회계상 자본금은 28,002,775,500원 입니다.※ 당분기말 현재 발행주식수는 보통주 47,816,236주 및 상환전환우선주 7,000,000주입니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

※ 전기 중 상환전환우선주 7,000,000주를 발행하였으며, 자세한 사항은 '라. 종류주식 발행현황'을 참고하시기 바랍니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

※ 공시대상기간 외 현황은 기재하지 않았습니다.

라. 자기주식 소각현황

※ 상기 소각금액은 자기주식의 평균 취득원가(19,429원)에 소각수량을 곱하여 산출한 금액입니다.

마. 종류주식(명칭) 발행현황 (1) 제2종 상환전환우선주식 1

(2) 제2종 상환전환우선주식 2

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일 정관의 최근 개정일은 2026년 3월 31일이며, 보고기간 이후부터 공시서류 제출일까지 정관 변동사항은 없습니다.

나. 정관 변경 이력

다. 사업목적 현황

라. 사업목적 변경 내용

마. 변경 사유

(1) 변경 취지 및 목적, 필요성당사는 2025년 3월 28일 제10기 정기주주총회에서는 당사 신사옥 내 무인점포 운영에 필요한 사업목적을 일부 추가하였습니다.(2) 사업목적 변경 제안 주체해당 사업목적 추가는 2025년 3월 12일 이사회 결의를 거쳐 2025년 3월 28일 제10기 정기주주총회에서 신사옥 내 무인점포 운영에 필요한 사업목적 일부 추가가 승인되었습니다. (3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등

해당 사업목적 추가는 당사가 ESL 및 디지탈 사이니지 사업부의 첨단 디지털 기술을 무인점포를 통해 시범운영함으로써 신규 고객 창출에 의한 매출 증대를 목적으로 하고 있습니다.

바. 정관상 사업목적 추가 현황표

(1) 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적

당사는 2025년 3월 28일 정기 주주총회를 통해 사업목적을 추가하였습니다. 이는 신사옥 내 무인점포를 기술 Test-bed 및 데이터 확보 목적의 실증 공간으로 활용하기 위함입니다.

그동안 당사는 ESL(Electronic Shelf Label) 및 디지털 사이니지 등 디지털 리테일 핵심 기술을 B2B 형태로 공급해 왔으나, 자체 매장 운영 경험의 부재로 인해 실제 소비자 접점에서 발생하는 데이터와 운영 인사이트를 직접 확보하는 데에는 한계가 있었습니다. 이에 무인점포 시범 운영을 통해 차세대 기술 및 고도화된 솔루션 개발에 필수적인 실사용 데이터와 운영 검증 환경을 확보하고자 본 사업을 추진하게 되었습니다. 본 신규사업은 무인점포 운영을 근간으로 ▷ESL 기반 가격ㆍ상품 관리 솔루션, ▷디지털 사이니지를 활용한 정보 제공 및 커뮤니케이션 기능, ▷자동결제 및 매장 운영 지원 기술 등을 통합적으로 검증하는 종합 Test-bed로 활용될 예정입니다.

(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성

ESL 시장은 글로벌 유통ㆍ리테일 산업의 디지털 전환 가속화, 인건비 상승, 가격 정책의 고도화 요구 등에 따라 지속적인 성장세를 보이고 있는 핵심 인프라 시장입니다. 특히 실시간 가격 관리, 운영 효율성 제고, 데이터 기반 의사결정에 대한 수요가 확대되면서, ESL은 단순 표시 장치를 넘어 차세대 스마트 매장 구현을 위한 필수 솔루션으로 자리매김하고 있습니다.

최근 ESL 시장은 디지털 사이니지, 자동결제, 데이터 분석 기반 매장 운영 솔루션 등과의 결합을 통해 통합 디지털 리테일 솔루션 시장으로 확장되는 추세를 보이고 있으며, 이에 따라 기술 완성도와 실제 운영 환경에서의 안정성이 솔루션 경쟁력의 핵심 요소로 부각되고 있습니다.

이러한 시장 환경에서 실제 소비자 접점에서 검증된 기술과 운영 데이터를 확보한 기업은, 솔루션의 고도화 및 고객 요구에 대한 정밀한 대응이 가능하다는 점에서 중장기적인 경쟁우위를 확보할 수 있습니다.

본 사업은 이러한 ESL 시장 전반의 성장 흐름과 기술 고도화 요구에 부합하여, 실제 운영 환경에서의 기술 검증을 목적으로 추진되는 사업입니다.

(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액

본 신규사업은 신사옥 내 제한적인 규모의 무인점포 시범 운영을 전제로 단계적으로 추진되며, 대규모 초기 투자나 상업적 확장을 전제로 한 사업이 아닙니다. 주요 투자 항목은 ▷무인점포 최소 필수 설비 및 인프라 구축, ▷ESL 및 디지털 사이니지 실증 설치, ▷운영ㆍ결제ㆍ데이터 연계 솔루션 검증 등으로 구성되며, 기술 실증과 사업성 검증을 중심으로 한 제한적 수준의 투자 구조를 갖고 있습니다.

(4) 사업 추진 현황 ESL 및 디지털 사이니지 사업부 인력을 중심으로 전담 TF를 운영하고, 독립된 부서의 관리하에 무인점포를 운영하고 있습니다.(5) 기존 사업과의 연관성

본 신규사업은 당사의 주력 사업인 ESL 및 디지털 사이니지 사업과 직접적이고 높은 연관성을 갖는 기술 실증 사업입니다. 자체 무인점포 운영을 통해 확보한 실사용 데이터와 운영 결과는 향후 당사 솔루션의 고도화, 기능 개선 및 고객 맞춤형 제안 역량 강화에 활용될 예정입니다.

이를 통해 당사는 ESL Tag 중심의 제품 공급을 넘어, 실제 운영 환경에서 검증된 레퍼런스(Role Model)를 기반으로 한 솔루션/플랫폼 기술 경쟁력 강화를 도모하고자 하며, 이는 곧 국내외 고객사 대상 프로젝트 수주 확대 및 중장기 사업 경쟁력 제고로 이어질 것으로 기대됩니다.(6) 주요 위험

본 사업은 시범 운영 성격의 기술 실증 사업으로, ▷무인점포 운영 과정에서의 기술 안정성 및 유지보수 리스크, ▷소비자 이용 패턴이 기술 검증 목적 수준에 미치지 못할 가능성, ▷유통ㆍ결제ㆍ개인정보 보호 등 관련 규제 환경 변화에 따른 리스크가 존재합니다.

(7) 향후 추진계획

당사는 신사옥 내 무인점포 운영을 통해 기술 안정성, 운영 효율성 및 데이터 활용 가능성을 우선적으로 검증할 계획입니다.

이후 검증 결과를 토대로 미래 리테일 환경에 적합한 솔루션을 개발하고, 차세대 솔루션 적용을 통해 사업 확장을 추진함으로써 중장기 경쟁력을 강화할 예정입니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업의 내용 요약

당사의 본사는 경기도 용인시에 있고, 전자기기 부품의 연구개발 및 제조를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 본사에서 보유하고 있는 개발기술 및 지적재산권을 기반으로 하여 중국, 베트남, 멕시코, 인도 등 해외에 종속회사를 두고 각종 전자부품의 생산/판매를 영위하고 있습니다. 당사의 사업부문은 파워모듈, 3IN1보드 등을 생산/판매하는 전자부품 사업부문과 ESL, IoT 등을 생산/판매하는 ICT 사업부문으로 구성되어 있습니다.

2026년 1분기 매출은 478,222백만원, 영업손익은 21,657백만원이고, 사업부문별은 아래와 같습니다.

※ 연결기준으로 작성되었습니다.※ 공통 판매비와 관리비의 경우 직접귀속이 가능한 경비는 각 사업부문에 직접 귀속하고, 직접 귀속이 불분명한 공통경비는 비용 성격에 따라 매출액, 인원, 생산액비율 등 합리적 기준에 따라 배부하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 매출액 및 매출비중당사는 TV용 파워모듈/3IN1보드, 모바일용 아답터, ESL 등을 생산/판매하고 있습니다.2026년 1분기 사업부문별 매출액과 매출비중은 다음과 같습니다.

※ 매출액은 연결기준으로 작성되었으며, 세부 유형별 매출액은 'Ⅱ. 사업의 내용 4. 매출 및 수주상황'을 참조하시기 바랍니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 당사의 제품은 고객의 요구에 따라 사양, 규격 등이 다양하여 동일 제품내에서도 가격의 편차가 크고, 기술 발전에 따라 제품의 사양이 급격히 변화하는 특성이 있어서 가격변동 추이를 적절하게 산정하기 어렵기 때문에 기재를 생략합니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황 2026년 1분기 사업부문별 원재료 매입 현황은 다음과 같습니다.

※ 연결기준으로 작성되었습니다.

나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 당사의 원자재는 제품 사양에 맞는 요구 조건 및 옵션에 따라 다양한 가격으로 구매하고 있어서 가격변동 추이를 적정하게 산정하기 어렵기 때문에 기재를 생략합니다.

다. 생산능력 및 산출근거

당사의 생산능력은 '시간당 평균 생산능력 × 1일 평균 가동시간 × 가동일수' 의 방법으로 산출하고 있습니다.

※ 생산능력은 글로벌 기준이며, 주요 제품 기준입니다.

라. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

※ 생산능력은 글로벌 기준이며, 주요 제품 기준입니다.

(2) 가동률

※ 가동률은 당기 생산능력 대비 생산실적 기준으로 산출하였습니다.

마. 생산설비의 현황 등

(1) 사업장 현황

당사는 용인에 위치한 본사를 포함하여, 중국 동관, 베트남 하노이, 인도 노이다, 멕시코 티후아나, 인도네시아 브카시에 총 6개의 생산 관련 사업장을 보유하고 있습니다.

(2) 생산설비의 현황 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 건설중인자산 등이 있으며, 당분기말 현재 장부가액은 372,792백만원으로 전년말 대비 26,202백만원 증가하였습니다.

(3) 담보 제공 자산 현황당사 연결 실체의 차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출현황 당사의 2026년 1분기 매출은 478,222백만원이며, 세부내역은 다음과 같습니다.

※ 연결기준으로 작성되었습니다.

※ 기타제품은 Digital Signage, Tuner, IoT 등이며, 기타매출은 원자재 개별 및 완제품을 조립할 수 있는 원자재 Kit상태로 판매하는 제품입니다.

나. 판매경로 (국내 및 해외)

당사는 제품 판매시 대리점, 도매상 등을 경유하지 않고, 본사 및 해외법인에서 거래선에 직접 판매하고 있습니다.

각 법인별로 직접 거래선에 판매하는 경로는 다음과 같습니다.

다. 판매방법 및 조건

당사는 거래선의 선주문에 따라 제품을 생산하여 판매하고 있으며, 대금회수조건은 거래선별 개별 계약조건에 따르고 있습니다.

라. 판매전략

당사의 기본적인 판매전략은 삼성전자 등 전략거래선에 대한 영업력을 강화하여 안정적인 비즈니스를 굳건히 하고, ESL 제품에 대한 신규 거래선을 지속 확대하여 매출 규모를 확대하는 것입니다.

이를 위해서 원가절감 및 생산성 향상을 통해 제품의 가격경쟁력을 확보하고 있으며,차세대 프리미엄 제품을 선행 개발하여 경쟁사 대비 시장 선점과 수익성 우위를 유지하는 전략을 전개하고 있습니다.

마. 주요 매출처 당사 매출에서 차지하는 비중이 10% 이상인 고객은 A사와 그 종속기업이며, 당분기 중 해당 고액에 대한 매출은 220,161,718천원(전분기: 199,011,211천원)입니다. 한편, 해당 고객은 당사의 전자부품사업부문과 관련된 고객입니다.

바. 수주 상황현재 주문생산에 의한 장기공급계약 수주거래는 없습니다

5. 위험관리 및 파생거래

당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무, 기타금융부채, 리스부채 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.

당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.

가. 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다. (1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.

(2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 해외 영업활동 등으로 인하여 USD 및 EUR 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 통화별 자산과 부채규모를 일치하는 수준으로 유지하여 환율변동 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 또한 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며 투기적 외환거래는 엄격히 금지하고 있습니다.

(3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당분기말 현재 기타 가격위험이 존재하는 공정가치로 측정하는 시장성 있는 지분상품은 없습니다.

나. 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다.

(1) 매출채권및기타채권당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사는 모든 신용거래 상대방에 대하여 신용검증절차를 수행하여 신용상태가 건전한 상대방과 거래하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 상대방의 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사는 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.

(2) 기타의 자산현금, 예금 및 대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 당사는 KDB산업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.당사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 당사의 신용위험 최대노출액은 금융자산 장부금액과 동일합니다.

다. 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.

라. 자본관리당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어산출하고 있습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약

제출일 기준 해당사항 없습니다. 나. 연구개발활동의 개요

당사는 파워모듈사업을 기반으로 사업 다각화 등을 위해 2016 년 기업부설 연구소를 설립하였고, 연구개발 인력을 지속적으로 늘려 가고 있습니다.

당사는 기술개발에 있어서 품질을 원천 경쟁력으로 삼고, 미래를 대비한 다양한 제품 개발에 힘쓰고 있으며, 이를 통해 고객에게 선도적이고 가치있는 제품을 제공하고자 노력하고 있습니다.

다. 연구개발 담당조직

당사는 사업부문별로 연구개발 조직을 두고 차별화된 기술력을 바탕으로 기술변화에 적기 대응하고 있습니다. 또한, 소프트웨어 개발을 위해 해외에 인도 연구법인을 설립하여 운영 중입니다.

연구개발 조직도.jpg 연구개발 조직도

라. 연구개발 비용

당사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다.

※ 연결기준으로 작성되었습니다. ※ 연구개발 비용은 모두 당기 비용으로 처리하고 있습니다.

마. 연구개발 실적 당사의 최근 3년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다.

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 보유 현황

당분기말 현재 당사의 지적재산권 보유 현황은 다음과 같습니다.

나. 환경물질의 배출 또는 환경보고와 관련된 사항

당사의 제품은 해외 생산법인을 통해 전량 생산하고 있어서 한국의 제품 환경규제 등에 직접적인 영향은 없지만, 품질경영시스템 국제표준인 ISO 9001 인증을 취득하여 국제무역환경 규제에 대응하고 있습니다. 또한, KCGS(한국ESG기준원) 평가를 충실히 이행하여 종합 C등급을 받았습니다.당사는 "지속 가능 내일을 향한 솔루션 프로바이더"라는 비전 아래 ESG 경영 선포 및 ESG 보고서를 발간하였으며, ESG 경영 비전을 달성하기 위하여 7대 중점 목표를 제시하였습니다. 이를 바탕으로 환경, 사회, 거버넌스 전략 과제를 도출해 고객에 한 차원 높은 서비스를 제공하고, 사회적 가치 실현에도 앞장 설 계획입니다.

다. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 전자부품사업부문 산업의 특성

당사의 전자부품 사업은 Module Solution Biz 사업부, Automotive & Power(ANP) 사업부, Display Solution Biz 사업부로 구성되어 있으며, TV, 서버, 자동차, EV 충전기 등 다양한 전방산업에 적용되는 전력·모듈·디스플레이 솔루션을 제공하고 있습니다.

전자부품 산업은 전방산업의 기술 발전과 제품 고도화에 따라 고신뢰성·고효율·고집적 부품에 대한 요구 수준이 지속적으로 상승하는 특성을 보입니다. 특히 전력 효율, 안정성, 소형화, 모듈화 역량이 제품 경쟁력을 좌우하며, 고객사의 제품 설계 단계부터 선행 개발에 참여할 수 있는 기술 역량과 제조 경쟁력이 중요한 요소로 작용합니다.

(2) 산업의 성장성전자부품 산업은 전통적인 TV·가전 산업의 성숙화로 일부 레거시 시장에서는 성장 둔화가 나타나고 있으나, AI 데이터센터, 전기차 및 전동화, 산업·인프라용 장비 등 고부가가치 Application을 중심으로 성장 축이 이동하고 있습니다. 특히 고출력·고효율 파워모듈, 자동차 전장·전동화 관련 부품, 산업용 디스플레이 등은 중장기적으로 안정적인 수요 확대가 예상되며, 전자부품 산업은 제품 믹스 전환 여부에 따라 성장성과 수익성의 차별화가 뚜렷하게 나타나는 구조를 가지고 있습니다.

당사는 이러한 변화에 대응하여 고부가가치 제품 중심의 포트폴리오 전환과 신규 Application 확대를 추진하고 있으며, 이를 통해 전자부품 사업의 중장기적인 성장 기반을 강화하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성전자부품 사업은 전방산업의 경기 변동, 소비 심리, IT 투자 사이클에 따라 일정 부분 영향을 받는 특성을 가지고 있습니다. 특히 TV 및 가전 관련 부문은 글로벌 경기 및 소비 트렌드 변화에 따라 수요 변동성이 존재합니다.

다만 최근에는 AI 사업 성장에 따른 AI 데이터센터 확장, 전기차(EV) 및 친환경차 시장 성장 등 구조적 성장이 예상되는 산업을 중심으로, 서버용 파워, 자동차 전장·전동화 솔루션 등 비소비재 성격의 Application 비중이 확대되고 있습니다. 이에 따라 전자부품 사업 전반의 경기 민감도는 점진적으로 완화되는 추세를 보이고 있습니다.

당사는 이러한 성장 산업으로의 사업 확장을 통해 특정 전방산업에 대한 의존도를 낮추고 있으며, 경기 변동에 대한 방어력을 강화하는 동시에 사업 전반의 안정성과 지속성을 제고하고 있습니다.

(4) 시장여건

TV용 모듈 시장은 End-market 전반의 경쟁 심화와 수요 변동성 확대 등으로 시장 환경의 불확실성이 존재하는 가운데, 당사는 고객 포트폴리오 다변화 및 신규 거래선 확대를 통해 특정 고객 또는 시장에 대한 의존도를 점진적으로 완화하고 있습니다.

아울러 기존 보드 중심의 공급 구조에서 나아가, 전자칠판, 프로젝터 등 완제품 단위로의 사업 확장을 추진함으로써 시장 변동성에 대응하고 있습니다.

한편, AI 데이터센터, 전기차, EV 충전 인프라 등 신성장 시장에서는 고출력·고신뢰성 전력 솔루션에 대한 수요가 빠르게 증가하고 있으며, 해당 시장은 기술 진입 장벽이 높아 선행 개발 역량과 생산 경쟁력을 갖춘 업체 중심으로 시장이 형성되는 특성을 보입니다.

이에 당사는 각 분야의 국내외 선도 기업들과의 협업을 통해 차세대 전력 솔루션 공동 개발을 추진하는 한편, 이들의 서플라이 체인 진입을 목표로 다양한 프로젝트를 진행하고 있습니다.

(5) 회사의 경쟁우위 요소당사는 파워 제품의 핵심 기술인 트랜스포머 부품 제조·생산 관련 특허 기술을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 저와트부터 고와트까지 아우르는 전력 솔루션 풀 라인업을 구축하고 있습니다.

또한 TV용 3IN1 보드 등 통합 모듈 솔루션을 선행 개발하여 양산 적용한 경험, 글로벌 생산 거점을 활용한 제조 경쟁력, 고객 요구에 맞춘 설계·개발 역량을 통해 기술·원가·품질 측면에서 종합적인 경쟁우위를 확보하고 있습니다.

특히 당사는 중국, 인도, 베트남, 멕시코 등 글로벌 생산 거점을 구축하여 고객사 생산 지역 및 관세 환경 변화에 유연하게 대응할 수 있는 글로벌 생산거점을 보유하고 있으며, 이를 통해 고객사의 글로벌 생산 전략을 효과적으로 지원하고 있습니다.

아울러 핵심 공정인 SMT(Surface Mount Technology, 표면실장기술) 공정을 내재화함으로써, 고객사의 최종 제품이 현지 생산 요건 및 공급망 요구 사항을 충족할 수 있도록 지원하는 경쟁우위를 확보하고 있습니다.

이와 같은 역량은 레거시 시장에서의 안정적인 공급 기반을 강화하는 동시에, AI 데이터센터, 자동차 전장·전동화 등 신규 고부가가치 시장으로 사업 영역을 확장하는 과정에서도 중요한 경쟁 요소로 작용하고 있습니다.

(6) 영업의 개황 등당사는 Module Solution Biz 사업부를 통해 TV용 통합 모듈 제품을 중심으로 안정적인 매출 기반을 유지하며 전사적인 사업 운영의 기초를 형성하는 한편, ANP 사업부를 중심으로 서버, 전장, EV 충전기 등 고부가가치 파워 솔루션 비중을 점진적으로 확대하고 있습니다.

또한 Display Solution Biz 사업부를 통해 영상 기술 기반의 디스플레이 응용 제품을 확장하고, 기존 전자부품 사업 및 ESL 사업과의 연계를 통해 신규 사업 기회를 지속적으로 발굴하고 있습니다.

전자부품 사업은 기존 사업에서 창출되는 매출을 통해 전사 고정비 부담을 분담·완화하는 역할을 수행함과 동시에, 신성장 분야의 조기 매출화와 제품 믹스 개선을 통해 중장기적으로 수익성과 성장성을 함께 제고해 나갈 계획입니다.

[ ICT 사업부문 ]

(1) 산업의 특성

ICT 사업부문은 ESL(Electronic Shelf Label)를 중심으로 한 디지털 리테일 인프라 사업으로, 유통·리테일 환경에서 가격 표시, 상품 정보 전달, 매장 운영 효율화를 지원하는 솔루션을 제공하고 있습니다.

ESL 산업은 무선 통신, 저전력 구동, 중앙 관리 시스템 등 IT·통신·디스플레이 기술이 융합된 산업으로, 제품 단품 경쟁력뿐 아니라 시스템 안정성, 확장성, 대규모 매장 운영 경험이 중요한 경쟁 요소로 작용합니다.

또한 고객의 매장 환경에 맞춘 커스터마이즈 역량과 장기적인 유지·운영 능력이 사업 성과를 좌우하는 특성을 갖고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

ESL 시장은 인건비 상승, 유통업 전반의 디지털 전환 가속화, 가격 관리 및 운영 효율성 제고 요구 등에 따라 중장기적으로 지속적인 성장이 예상되는 시장입니다. 특히 오프라인 리테일 환경에서 실시간 가격 변경, 재고 관리, 고객 커뮤니케이션에 대한 수요가 증가함에 따라 ESL의 적용 범위와 활용도는 점차 확대되고 있습니다.

초기에는 전자식 가격 표시기 도입을 통한 비용 절감과 인력 효율화가 주된 목적이었으나, 최근에는 ESL을 통해 축적되는 데이터를 기반으로 마케팅 효율 제고, 가격 전략 고도화, 상품 진열 및 재고 관리 최적화 등으로 활용 영역이 확장되고 있습니다. 이에 따라 ESL은 단순 하드웨어를 넘어 데이터 기반 의사결정을 지원하는 핵심 인프라로 인식되고 있습니다.

또한 ESL은 디지털 사이니지, 데이터 분석, 자동화 솔루션과 결합되며 통합 디지털 리테일 솔루션의 핵심 요소로 진화하고 있고, 이를 바탕으로 신규 비즈니스 모델 창출과 솔루션 중심의 시장 확대가 기대되고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성ICT 사업부문의 ESL 사업은 기업의 설비 투자 및 IT 투자 환경과 일정 부분 연관되어 있어, 경기 침체 국면에서는 투자 지연 등으로 단기적인 변동성이 발생할 수 있습니다.

다만 최근에는 인건비 상승, 인력 부족, 운영 효율성 저하 등 구조적 요인으로 인해 경기 상황과 무관하게 ESL 도입 필요성이 확대되고 있으며, ESL 도입은 비용 절감뿐 아니라 운영 효율 개선을 통한 투자 대비 효과(ROI)가 비교적 명확한 솔루션으로 인식되고 있습니다.

이에 따라 ESL 사업은 고객의 경쟁력 확보를 위한 필수 인프라로 자리매김하고 있으며, 과거 대비 경기 변동에 대한 민감도는 점진적으로 완화되는 추세를 보이고 있습니다.

(4) 시장여건

글로벌 리테일 산업은 인건비 상승과 인력 확보의 어려움, 매장 운영 복잡성 증가 등으로 인해 운영 효율성과 생산성을 제고할 수 있는 디지털 인프라 도입 수요가 지속적으로 확대되고 있습니다. 이에 따라 오프라인 리테일 환경에서도 ESL 기반 솔루션의 중요성이 점차 높아지고 있습니다.

ESL 산업은 초기에는 인건비 부담이 상대적으로 높고 ESG 경영 트렌드를 선도해 온 유럽 지역을 중심으로 형성되었으나, 최근에는 디지털 전환 수요 확대에 따라 북미를 비롯한 아시아 및 신흥 시장으로 점진적으로 확산되고 있습니다.

또한 리테일 사업자 간 경쟁 심화로 인해 단순한 비용 절감을 넘어 데이터를 활용한 마케팅·가격·운영 전략의 고도화가 핵심 경쟁 요소로 부각되고 있으며, 이 과정에서 ESL은 데이터 수집과 활용의 출발점이 되는 핵심 디지털 인프라로서 역할이 확대되고 있습니다.

(5) 회사의 경쟁우위 요소당사는 파워, 통신, 디스플레이 등 ESL 경쟁력 확보에 필수적인 핵심(Core) 기술을 내재화함으로써, 하드웨어 단품을 넘어 시스템·솔루션 단위의 차별화된 경쟁우위를 확보하고 있습니다.

또한 설계·개발·제조·유통을 아우르는 수직 계열화된 사업 구조와 자체 생산 역량을 통해 원가 경쟁력과 공급 안정성을 동시에 확보하고 있으며, 고객의 매장 규모, 운영 방식, 시스템 환경에 최적화된 커스터마이즈 솔루션 제공 역량을 갖추고 있습니다.

당사는 2025년 11월부터 멕시코 지역에서 ESL 현지 생산을 개시하여, 글로벌 관세 환경 변화에 유연하게 대응 가능한 생산 거점을 확보하였으며, 최근 성장세가 확대되고 있는 북미 시장에 효율적으로 대응할 수 있는 글로벌 Footprint 구조를 구축하고 있습니다.

아울러 '25년말 기준 글로벌 판매 법인을 11개로 확대하며 글로벌 판매망을 강화하고 있으며, 글로벌 주요 유통사 대상 대규모 프로젝트 수행 경험을 바탕으로 대형 고객 대응 역량과 장기적인 파트너십 기반을 공고히 하고 있습니다.

또한 ESL과 디지털 사이니지를 연계한 RMN 기반 통합 솔루션 제공 역량 역시 당사의 차별화된 경쟁우위로 작용하고 있습니다.

(6) 영업의 개황 등당사는 ESL을 중심으로 글로벌 주요 리테일 고객사를 대상으로 사업을 전개하고 있으며, 대규모 매장 환경을 대상으로 한 프로젝트 수주를 통해 안정적인 매출 가시성과 사업 규모 확대를 지속하고 있습니다. 특히 대형 고객의 요구에 맞춘 커스터마이즈 솔루션 제공을 통해 장기 거래 기반의 사업 구조를 구축하고 있습니다.

또한 ESL을 데이터 기반 운영·마케팅 인프라로 확장하고, 디지털 사이니지 및 관련 솔루션과 연계한 통합 디지털 리테일 솔루션 중심의 영업 전략을 강화하고 있습니다.

아울러 리테일을 넘어 산업·의료·오피스 등 다양한 분야로 적용 영역을 확대하며,기존 전자부품 및 디스플레이 사업과의 연계를 통해 솔루션 중심의 사업 구조를 지속적으로 고도화하고 있습니다.

ICT 사업부문은 전사적인 성장 전략의 핵심 축으로서, 중장기적으로 매출 성장과 수익성, 사업 경쟁력을 함께 강화해 나갈 계획입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보 (단위 : 원)

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제10기~제11기 연결감사보고서 및 제12기 1분기 연결검토보고서 주석사항을 참고하시기 바랍니다. 나. 요약 별도재무정보

(단위 : 원)

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제10기~제11기 감사보고서 및 제12기 1분기 검토보고서 주석사항을 참고하시기 바랍니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

2-2. 연결 포괄손익계산서

2-3. 연결 자본변동표

2-4. 연결 현금흐름표

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항 (연결)

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경 (연결)

3. 영업부문정보 (연결)

4. 매출채권및기타채권 (연결)

5. 기타금융자산 (연결)

6. 재고자산 (연결)

7. 기타자산 (연결)

8. 관계기업투자 (연결)

9. 유형자산 (연결)

10. 무형자산 (연결)

11. 리스 (연결)

12. 투자부동산 (연결)

13. 매입채무및기타채무 (연결)

14. 차입금 (연결)

15. 상환전환우선주부채 (연결)

16. 기타금융부채 (연결)

17. 퇴직급여 (연결)

18. 충당부채 (연결)

19. 기타부채 (연결)

20. 자본금 (연결)

21. 기타자본 (연결)

22. 기타포괄손익누계액 (연결)

23. 이익잉여금 (연결)

24. 고객과의 계약에서 생긴 수익 (연결)

25. 영업이익 (연결)

26. 금융수익 및 금융원가 (연결)

27. 기타수익 및 기타비용 (연결)

28. 법인세 (연결)

29. 주당이익 (연결)

30. 특수관계자 (연결)

31. 현금흐름표 (연결)

32. 우발채무와 약정사항 (연결)

33. 재무위험관리의 목적 및 정책 (연결)

34. 범주별 금융상품 (연결)

35. 공정가치 (연결)

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

4-2. 포괄손익계산서

4-3. 자본변동표

4-4. 현금흐름표

5. 재무제표 주석

1. 당사의 개요

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경

3. 영업부문정보

4. 매출채권및기타채권

5. 기타금융자산

6. 재고자산

7. 기타자산

8. 관계기업투자 및 종속기업투자

9. 유형자산

10. 무형자산

11. 리스

12. 투자부동산

13. 매입채무및기타채무

14. 차입금

15. 상환전환우선주부채

16. 기타금융부채

17. 퇴직급여

18. 충당부채

19. 기타부채

20. 자본금

21. 기타자본

22. 기타포괄손익누계액

23. 이익잉여금

24. 고객과의 계약에서 생긴 수익

25. 영업이익

26. 금융수익 및 금융원가

27. 기타수익 및 기타비용

28. 법인세

29. 주당이익

30. 특수관계자

31. 현금흐름표

32. 우발채무와 약정사항

33. 재무위험관리의 목적 및 정책

34. 범주별 금융상품

35. 공정가치

36. 동일지배하 사업결합

6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책에 관한 사항 (1) 당사의 정관 상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

(2) 배당 목표 결정시 사용하는 재무지표 및 산출방법당사는 배당수준의 방향성 및 배당 목표 결정시 사용되는 재무지표의 산출방법 등에 대하여 공표한 바 없습니다. 추후 상기의 내용에 대한 결정 시, 전자 공시 및 홈페이지 등을 통해 주주에게 안내할 계획입니다.(3) 향후 배당 수준의 방향성당사는 정관에 의거 주주총회의 결의로 배당이 가능합니다.배당 및 자기주식 매입, 소각 등을 주주가치 제고의 기본형태로 보고, 회사의 이익규모, 미래성장을 위한 투자재원 확보, 재무구조의 건전성 유지 등의 요인을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다.당사는 핵심사업에 대한 경쟁력 확보 및 안정적 수익창출을 통한 재무구조 개선 뿐 아니라 배당 및 자기주식 매입 등을 통한 지속적인 주주가치 증대를 위해 노력하고 있습니다.

(4) 배당 제한 관련 정책- 해당사항 없습니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

(2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

※ 상기 배당액 확정일은 제11기 정기주주총회에서 확정되었습니다.

다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

(1) 주요배당지표

※ 상기 표의 전기 우선주식의 주당 배당금 451원은 상환전환우선주식1(6,000,000주)과 상환전환우선주식2(1,000,000주)의 배당금 총액에 대한 가중평균입니다.

(2) 과거 배당 이력

※ 당사의 배당은 최근 사업연도에 처음 실시하였습니다.※ 평균 배당수익률은 보통주 배당수익률입니다. 우선주에 대한 평균 배당수익률은 2.7%입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 증자(감자)현황

※ 자기주식 소각의 주당발행가액은 자기주식 평균 취득가입니다.

미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황

※ 상기 전환가액은 원단위 입니다.※ 제2종 상환전환우선주식 1의 전환청구 기간은 발행일 후 1년 6개월이 경과한 날(2027년 1월 05일)부터 존속기간 만기일(2035년 7월 05일)까지이며, 제2종 상환전환우선주식 2의 전환청구 기간은 발행일 후 2년이 경과한 날(2027년 7월 05일)부터 존속기간 만기일(2035년 7월 05일)까지 입니다. 보고서 제출일 현재 우선주주의 전환가액 조정 및 전환권 청구는 해당사항 없습니다.※ 상환청구 기간은 발행일 후 3년이 경과한 날(2028년 7월 05일)부터 존속기간 만기일(2035년 7월 05일)까지이며, 보고서 제출일 현재 우선주주의 상환 청구는 해당사항 없습니다.

채무증권 발행실적

기업어음증권 미상환 잔액

단기사채 미상환 잔액

회사채 미상환 잔액

신종자본증권 미상환 잔액

조건부자본증권 미상환 잔액

※ 2025년 7월 05일자 발행한 기명식 상환전환우선주의 미상환잔액으로, 상환청구 기간은 발행일 후 3년이 경과한 날(2028년 7월 05일)부터 존속기간 만기일(2035년 7월 05일)까지이며, 보고서 제출일 현재 우선주주의 상환 청구는 해당사항 없습니다.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 사모자금의 사용내역

※ 자금 사용 계획(운영자금) 및 실제 자금사용 내역(운영자금)은 동일함- ESL 해외 판매 네트워크 확대 및 우수인력 확보: 영업 추가 인건비- 신규 생산법인 설립 및 설비투자(인도 2공장 등)- 베트남, 멕시코 생산법인 설비투자

(주) 유상증자 자금사용 내역

※ 연결기준으로 작성되었습니다.※ 미사용자금의 구체적인 보관방법은 '나. 미사용자금의 운용내역'을 참고하시기 바랍니다.

나. 미사용자금의 운용내역

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도1) 솔루엠헬스케어의 헬스테크사업 영업양수당사는 2025년 5월 31일 주식회사 솔루엠헬스케어의 헬스테크 사업 일체를 양수하였습니다. 동 사업양수는 회사의 지배하에 주식회사 솔루엠헬스케어와의 사업양수임에 따라 회사는 장부금액법으로 회계처리를 하였습니다.

2. 주식회사 와이스타씨엔에스, 주식회사 와이스타에셋, 주식회사 와이스타이엔씨, 주식회사 솔루엠시스템즈 및 주식회사 솔루엠씨에스의 취득당사는 2025년 9월 30일 지배기업의 주주 등으로부터 주식회사 와이스타씨엔에스의의결권 있는 주식 100%, 주식회사 와이스타에셋의 의결권 있는 주식 100%, 주식회사 솔루엠시스템즈의 의결권 있는 주식 100% 및 주식회사 솔루엠씨에스의 의결권 있는 주식 100%를 무상으로 취득하여 종속기업에 포함하였습니다.

사업결합의 결과로 인식한 식별가능한 취득자산 및 인수부채의 내역

※ 지배기업의 주주 등으로부터 무상으로 취득한 종속기업투자주식으로 기타수익의 자산수증이익으로 인식하였습니다.3) 솔루엠씨에스의 사업양수당사는 2026년 3월 31일 주식회사 솔루엠씨에스 등의 ESL 유지ㆍ보수 사업 일체를 양수하였습니다. 동 사업양수는 당사의 종속기업으로부터의 사업양수로 장부금액법으로 회계처리를 하였습니다.

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3개사업연도 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원)

(2) 대손충당금 변동현황 (단위: 백만원)

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침

당사는 매출채권에 대해 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.

(4) 당분기말 기준 경과기간별 매출채권 및 기타채권 현황 (단위: 백만원)

다. 재고자산 현황 등

(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 당사의 재고자산은 제품/상품, 재공품, 원재료, 기타로 구성되어 있으며 2026년 당분기말 기준 재고자산 총액은 398,760백만원으로 전기말 대비 2,977백만원이 증가하였습니다.최근 3개 사업연도 재고자산의 보유현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원)

※연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.(2) 재고자산의 실사내역 등① 실사내역2026년 3월말의 재무제표를 작성함에 있어 2026년 3월 31일 종료시점 자체 재고실사를 실시하였으며, 감사인의 입회는 없었습니다.재고조사 시점과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인하였습니다.② 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부외부감사인은 연말 1회 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 실재성 및 완전성을 확인하였습니다.(3) 장기체화재고등 내역재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법 등을 사용하여 재고자산의재무상태표 가액을 결정하고 있으며, 당기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

※연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

라. 수주계약 현황당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 마. 공정가치평가 내역

(1) 금융상품의 공정가치당기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

※ 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.(2) 공정가치 측정공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 서열체계 및 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(3) 자산 및 부채의 공정가치 측정 서열체계(1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 내역은 다음과 같습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 본 항목을 기재하지 않습니다.

2. 개요

기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서에 본 항목을 기재하지 않습니다.

3. 재무상태 및 영업실적

기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서에 본 항목을 기재하지 않습니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출

기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서에 본 항목을 기재하지 않습니다.

5. 부외거래

기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서에 본 항목을 기재하지 않습니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서에 본 항목을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

나. 감사용역 체결현황

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

라. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황

2. 내부통제에 관한 사항

[회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견]

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 당분기말 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인(전성호, 유동균, 서보일)과 사외이사 4인(김준상, 이병국, 서영재, 나영호) 등 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 당사 이사회 운영규정 제5조에 의하여 대표이사가 의장을 맡습니다.이사회의 권한은 관련 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무진행에 관한 중요한 사항을 의결하며 그 개최시기는정기 또는 필요시 수시 개최합니다.각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바라며, 당사 이사회의 개요 및 운영에 관한 사항은 아래 사항을 참조하시기 바랍니다.<이사회 등 회사 기관의 개요>이사회제도 및 구성, 권한에 관한 사항① 주주총회에서 위임받은 업무② 정관에서 정하는 이사회 업무 - 주주이외의 자에게 신주인수권 배정 결의 - 일반공모 증자 결의 - 주식매수선택권 부여 및 취소 결의 - 명의 개서 대리인 선임 결의 - 주주명부 폐쇄, 기준일의 지정 결의 - 전환사채의 발행 결의 - 신주인수권부 사채의 발행 결의 - 주주총회 소집 결의 - 대표이사등의 선임 결의 - 상담역 또는 고문의 선임 - 배당 결의③ 기타 회사 업무의 중요사항 결정 - 중요한 자산의 처분 및 양도 - 대규모 재산의 차입 - 지점의 설치, 이전 또는 폐지 - 기타 주요사항 등

(1) 사외이사 및 그 변동현황

※ 당분기 중 제11기 정기주주총회에서 신규 사외이사 2명이 선임되었습니다.

나. 중요 의결사항 등

※ 2026년 3월 31일 개최된 제11기 정기주주총회에서 서영재 사외이사, 나영호 사외이사 및 서보일 사내이사가 신규로 선임되었으며, 같은 날 김재원 사내이사는 등기 이사에서 사임하였습니다.

다. 이사회 내 위원회2026년 3월 31일 제11기 정기주주총회에서 필수적 위원회 설치에 대한 정관 일부 변경의 건이 승인되었으며, 독립이사후보추천위원회 및 평가보상위원회, 내부거래위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 향후 이사회의 결의로 정합니다.당사는 2024년 3월 26일 정기주주총회를 통해 ESG경영을 선포하였으며, 이사회내 위원회로는 ESG위원회 및 내부거래위원회가 설치되어 있습니다. ESG위원회는 당사의 지속가능 경영을 위한 환경, 사회, 지배구조 정책과 ESG활동에 필요한 제반 사항을 심의하고 체계적으로 관리하고자 설치되었습니다. ESG 관련 중요 전략 및 정책 사항, 주주 환원 정책, 주주 권익과 관련된 주요 사안, 기타 ESG 관련 회사경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항으로 위원회 부의가 필요하다고 판단하는 사항 등을 심의하는 역할을 가지고 있습니다.내부거래위원회는 내부거래의 공정성, 투명성을 확보하여 지배구조의 투명성을 향상시키고자 설치되었습니다.ESG위원회 및 내부거래위원회는 총 2인으로 구성되어 있습니다.(사외이사 2인)(1) 이사회내 위원회 세부사항

(2) ESG위원회 활동내용

※ ESG위원회는 2024년 3월 07일 신규 설치되었습니다.※ 2025년 3월 31일 기존 위원 탈퇴 및 김준상, 이병국, 김재원 위원이 신규로 선임되었습니다.

(3) 내부거래위원회 활동내용

※ 내부거래위원회는 2025년 10월 29일 신규 설치되었습니다.

라. 이사의 독립성당사는 사내이사 및 사외이사의 독립성 강화를 위하여, 이사 선임의 건이 발생시 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족 여부를 확인하고, 이사회의 추천에 따라 주주총회 2주전에 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 전자공시하고 있습니다. 다만, 이와같은 법령 및 정관 상 요건 준수 외에 이사 선출에 대한 독립성 기준을 별도로 운영하고 있지는 않습니다.이사 선임과 관련하여 주주총회에 의안을 제출하여 선임하고 있으며, 이러한 절차에 따라 정기주주총회에서 선임된 이사는 다음과 같습니다.

※ 2026년 3월 31일 개최된 제11기 정기주주총회에서 서영재 사외이사, 나영호 사외이사 및 서보일 사내이사가 신규로 선임되었으며, 같은 날 김재원 사내이사는 사임하였습니다. 마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 지원조직 현황

(2) 사외이사 교육실시 현황

※ 상기 사외이사에 대한 교육과는 별도로 이사회의 각 안건에 대한 내용과 경영현황에 대하여 충분히 설명하고, 자료를 사전에 공유하여 질의에 응답하고 있습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 당사는 최근 사업연도말 자산총액 2조원 이상이 아니기 때문에 감사위원회를 설치 하여야 할 의무가 없으며, 상법 제542조의 10항의 규정에 의해 적법한 자격을 갖춘 상근감사 2인이 당사 정관 제32조에서 규정하고 있는 감사의 직무에 따라 감사업무를 충실히 수행하고 있습니다.

나. 감사(1) 감사의 인적사항당사는 현재 감사 선출에 대한 별도의 기준을 운영하고 있지 않으나, 법령 및 정관에서 정한 사항을 모두 준수하며, 이사회의 엄격한 심사를 거친 후 추천된 후보자를 주주총회에서 선임하고 있습니다.

※ 2026년 3월 31일 개최된 제11기 정기주주총회에서 임성열 상근감사가 신규로 선임되었습니다.(2) 감사의 독립성선임된 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 자회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.감사업무 수행은 회계감사를 위해서 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하며, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고, 그 결과를 검토합니다. 또한, 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고, 이를 검토합니다.기타 감사의 인적 사항에 대해서는 'VIII. 임원 및 직원등에 관한 사항' 을 참조 하시기 바랍니다.(3) 감사의 주요 활동 내역

※ 2026년 3월 31일 개최된 제11기 정기주주총회에서 임성열 상근감사가 신규로 선임되었습니다.

(4) 감사 교육실시 현황

(5) 감사 지원조직 현황

다. 준법지원인에 관한 사항당사는 자산총액 5천억원 이상 상장법인으로, 상법 제542조의 13에 따라 준법지원인을 선임하여 준법점검을 이행하고 있습니다. 이사회는 2025년 12월 19일 개최된 이사회에서 준법지원인을 이영민으로 변경하였습니다.(1) 준법지원인에 대한 사항

※ 당사는 2025년 3월 12일 이사회 결의로 준법지원인을 최초 선임하였습니다.

(2) 준법지원인의 주요활동 내역

당사는 준법지원인 선임 이후 실질적인 Compliance 업무 총괄 및 준법경영 기반 구축으로 임직원의 준법의식을 제고하고, 회사에 발생할 수 있는 법적 리스크를 예방하기 위해 노력하고 있습니다. 또한, 이사회에 참석하여 당사의 의사결정 시 준법통제기준의 준수 여부를 모니터링하고 있습니다.

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

나. 소수주주권당사는 공시대상기간동안 소수주주권 행사가 있었으며, 해당 의안들은 이사회 보고 후 2025년 3월 28일 제10기 정기주주총회와 2026년 3월 31일 제11기 정기주주총회에 의안으로 상정되었습니다.

공시서류 제출일 기준 주주제안 내용은 아래와 같습니다.

다. 경영권 경쟁 - 경영권 경쟁의 당사자: 얼라인파트너스자산운용- 진행경과: 얼라인파트너스자산운용은 2025년 9월 4일 주식등대량보유상황보고를 통해 당사 지분 8.04% 보유를 공시하고, 2025년 10월 28일 보유 목적을 '일반투자'에서 '경영권 영향'으로 변경하였습니다. 2025년 12월 30일에는 2025년 7월 발행된 제3자배정 RCPS와 관련하여 신주발행무효의 소를 제기하고, 2026년 2월에는 이사회 독립성 강화를 주요 내용으로 하는 주주제안을 제기하였습니다. - 회사는 최대주주 및 얼라인파트너스자산운용과 2026년 3월 13일 포괄적인 합의서를 체결하였으며, 해당 합의에 따라 합의된 사항을 주주총회 안건으로 상정하기로 하였습니다. 이에 따라 얼라인파트너스자산운용은 2026년 2월 제기하였던 모든 주주제안을 3월 16일자로 철회하였습니다. 양사가 합의한 안건은 3월 31일 개최된 정기주주총회에서 모두 가결되었습니다. 또한, 합의된 주요 조치가 이행될 경우 얼라인파트너스자산운용이 제기한 신주발행무효의 소를 취하하기로 하였습니다.

라. 의결권 현황

마. 주식사무

바. 주주총회 의사록 요약 (1) 안건 및 의안별 결의내용

※ 제10기 정기주주총회 주주제안 논의 내용 - 당사는 상법 제363조의 2에 따른 주주제안을 2025년 3월 12일 주주총회소집통지시 통지서에 기재하였고, 3월 28일 개최된 제10기 정기주주총회에서 주주총회 목적사항으로 상정하였으며, 의장이 안건에 대하여 설명 후 동 법에 따라 주주제안을 한 소액주주 연대 대표자를 호명하여 당 주주총회에서 설명할 기회를 충분히 제공하기도 하였습니다. - 다만, 설명할 기회를 충분히 제공하였음에도 주주제안자의 의안 설명은 없었고, 일부 개인주주가 주가 하락 원인 및 대책 등 강구, 다수의 개인주주가 집중투표제 도입 등 주주제안에 대하여 전문성 결여, 남용 우려 등으로 반대하였으며, 주주제안 안건들에 대하여 국내외 기관들의 찬성표가 부족하여 부결된 사실이 있습니다.※※ 제11기 정기주주총회 주주제안 논의 내용- 당사는 상법 제363조의 2에 따른 주주제안을 2026년 3월 16일 주주총회소집통지시 통지서에 기재하였고, 3월 31일 개최된 제11기 정기주주총회에서 주주총회 목적사항으로 상정하였으며, 의장이 안건에 대하여 설명 후, 동 법에 따라 주주제안을 한 소액주주 연대 대표자를 호명하여 당 주주총회에서 설명할 기회를 충분히 제공하기도 하였습니다. 단상에서 주주제안자의 의안 설명이 있었으며, 일부 개인주주가 주가 하락 원인 및 대책 등 강구, 다수의 개인주주가 전자적 방식에 의한 의결권 행사 의무화 주주제안에 대하여 반대하였으며, 주주제안 안건에 대하여 국내외 기관들의 찬성표가 부족하여 부결된 사실이 있습니다.(2) 안건 및 의안별 의결권 행사내용

(3) 표결 내역당분기말 현재 해당사항이 없습니다.(4) 의사진행 이의제기당분기말 현재 해당사항이 없습니다.

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

※ 전기 중 자기주식 2,189,315주 소각에 따라 총 발행주식수가 변동되었습니다.※ 전기 중 상환전환우선주 7,000,000주가 발행되었습니다.

(2) 최대주주의 주요경력 및 개요

당사의 최대주주는 전성호 대표이사이며, 당사 경영을 총괄하고 있습니다.

(3) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

당분기말 현재 해당사항이 없습니다.(4) 최대주주의 주주간 계약2025년 7월 05일 발행된 상환전환우선주식의 제3자배정 대상자들과 최대주주 사이에 주주간 계약이 체결되었으며, 공시서류 작성기준일 현재 유지되고 있습니다. 최대주주와 소푸스제일차(주), 에이비알파제일차(주), 신한메자닌신기술투자조합제3호, 원신한메자닌제1호신기술사업투자조합 간 주주간 계약의 주요 내용은 다음과 같습니다.- 공동보유자의 주요 경영사항에 관한 동의 및 공동보유자의 의결권 행사 협력 의무- 공동보유자의 발행회사 주식의 취득 및 처분에 대한 제약- Tag-along Right(동반매각청구권): 대표이사가 발행회사 주식 매각시 공동보유자는 동반매각을 청구할 수 있는 권리를 가짐- Right of First Refusal(우선매수권): 공동보유자가 발행회사 주식 매각시 대표이사가 지정한 제3자에게 우선매수권을 부여함- Call Option(주식매도청구권): 대표이사 및 특수관계인은 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정상 제한 하에 공동보유자의 발행회사 주식을 매수할 수 있는 권리가 있음

나 최대주주 변동현황 당사의 최대주주는 전성호 대표이사이며, 설립 후 변동사항 없습니다.

최대주주 변동내역

다. 주식 소유현황

※ 얼라인파트너스자산운용 및 브이아이피자산운용의 소유주식수는 주식등대량보유상황보고서상의 보유현황을 참고하였으며, 기준일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.

소액주주현황

※ 전기 중 자기주식 2,189,315주 소각 및 상환전환우선주 7,000,000주 발행에 따라 총 발행주식수가 54,816,236주(우선주 7,000,000)로 변동되었습니다.

라. 주가 및 주식거래 실적

※ 상기자료는 기준일로부터 최근 6개월간의 주가와 거래실적입니다.※ 최고주가는 종가 최고가격이며, 최저주가는 종가 최저가격입니다.※ 평균주가는 단순산술평균방식으로 산출되었습니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 등기임원

※ 2026년 3월 31일 개최된 제11기 정기주주총회에서 서영재 사외이사, 나영호 사외이사 및 서보일 사내이사가 신규로 선임되었으며, 같은 날 김재원 사내이사는 등기 임원에서 사임하였습니다.

나. 미등기임원

※ 당기 중 퇴임한 임원은 미등기임원 현황에서 제외하였습니다.

다. 타회사 임원 겸직 현황

※ 등기임원 기준입니다.

라. 직원 등 현황

※ 상기 직원 수는 본사 기준이며, 등기임원(사내이사 3명, 사외이사 4명, 감사2명)제외 기준입니다.※ 인력현황은 사업개요에 맞추어 선정하였으며, 해외주재 등 국내 근로소득 미발생으로 상기현황에 포함되지 않는 인력은 미등기임원 및 직원 35명입니다.※ 1인당 평균급여액은 2026.01.01~2026.03.31까지의 지급한 보수총액을 인원수로 단순평균하여 산출하였습니다.

마. 미등기임원 보수 현황

바. 육아지원제도 사용 현황 (단위 : 명)

※ 육아휴직 사용률 계산법 산식에 대한 설명(당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자/당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자)

사. 유연근무제도 사용 현황 (단위 : 명)

※ 유연근무제 활용 여부에 대한 설명시차출퇴근제, 선택근무제, 원격근무(재택근무 포함) 중 1개 이상 제도의 도입ㆍ활용 여부※ 선택근무제에 대한 설명1개월(신상품ㆍ신기술의 연구개발 업무는 3개월) 이내의 정산기간을 평균하여 1주간의 소정근로시간이 40시간을 초과하지 않는 범위에서 근무의 시작ㆍ종료시각 및 1일 근무시간을 조정하는 제도

2. 임원의 보수 등

임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

※ 주식매수선택권의 공정가치는 당해 분기 손익계산서의 주식매수선택권과 관련하여 비용으로 계상된 부분입니다.

<표2>

※ 행사가격은 제출일 현재기준 조정된 금액으로 기재하였습니다.※ 공시서류작성기준일(2026년 3월 31일) 현재 종가 : 16,400원

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

2. 타법인출자 현황(요약)

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

<제공받고 있는 지급보증 내역>당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 지배기업의 대표이사로부터 제공받는 지급보증은 없습니다.<제공하고 있는 지급보증 내역>

당분기말 현재 당사가 종속기업에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

당분기말 현재 종속기업에게 제공한 지급보증과 관련하여 기타금융부채로 인식한 금융보증부채는 다음과 같습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 6. 기업인수목적회사의 추가기재사항 당분기말 현재 해당사항이 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

당분기말 현재 해당사항이 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송 사건

당분기말 현재 하기 2건의 소송이 아래 당사자를 상대로 피소되었으며, 법원에 계류중에 있습니다.

<얼라인파트너스자산운용 주식회사와의 소송 사건>

<개인주주 이종상의 소송 사건>

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 당기말 현재 해당사항이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표 당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 다. 외국지주회사의 자회사 현황 당분기말 현재 해당사항이 없습니다.

라. 보호예수 현황

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

2. 계열회사 현황(상세)

3. 타법인출자 현황(상세)

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

2. 전문가와의 이해관계