분기보고서 (2026.03)

분기보고서 6.5 티케이지휴켐스 주식회사 1 Y 110111-2611906

분 기 보 고 서

(제 25 기 1분기)

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인 서명.jpg 대표이사 등의 확인 서명

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황당기 회사의 연결대상 종속회사는 4개사가 있으며, 상세사항은 아래와 같습니다.1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

2. 연결대상회사의 변동내용

나. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 '티케이지휴켐스 주식회사'라고 표기합니다. 영문으로는 'TKG HUCHEMS Co., Ltd.'라고 표기합니다. 약식으로 표기할 경우에는 'TKG휴켐스' 또는 'TKG HUCHEMS'라고 표기합니다. 다. 설립일자 당사는 2002년 9월 15일 남해화학에서 기업분할하여 정밀화학 및 기초화학 제품의 생산 및 판매를 목적으로 설립되었습니다. 또한, 2002년 10월 7일에 유가증권시장에 상장한 주권상장법인입니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

마. 중소기업 등 해당 여부

바. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 주요 사업의 내용당사는 정밀화학분야 제조업을 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 당사 주요제품은 폴리우레탄 중간소재인 DNT, MNB는 NT제품으로 2026년 1분기 매출은 2,047억원이며 전체매출의 69%에 해당합니다. 암모니아가 주원료인 희질산, 농질산, 초안을 포함한 NA계열제품의 2026년 1분기매출은 766억원이며 전체매출의 26%에 해당합니다.그 외 전자소재, 요소수 및 온실가스 저감으로 획득하는 탄소배출권을 판매하는2026년 1분기 기타 매출은 136억원이며 전체매출의 5%에 해당합니다. 이에 대한 상세사항은 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 아. 신용평가에 관한 사항1) 최근 3년간 신용등급 당사는 공시대상 기간 중 한국신용평가㈜ 와 NICE 신용평가㈜로부터 신용평가를 받았으며, 그 내용은 다음과 같습니다.

2. 신용등급 체계 및 부여의미

• 상기 등급 중 AA부터 B등급은 +,-부호를 부가하여 동일등급내에서 우열을 나타냄

자.「상법」 제290조에 따른 변태설립사항

당사는 보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경당사의 본점은 '서울특별시 중구 퇴계로 173'에 소재하며, 공시대상기간 동안 변경된 바 없습니다.

나. 경영진의 중요한 변동당사의 최근 5사업연도 중 경영진의 중요한 변동(감사의 변경 포함) 현황은 다음과 같습니다.

※ 당사는 공시대상기간인 2026년 3월 26일에 개최한 제24회 정기주주총회에서사외이사 이창훈/이만희, 사내이사 허융, 상근감사 민병현을 신규선임하고,사내이사 박주환/김우찬을 재선임하였습니다. 동 정기주총일 부로 사외이사 곽경직/허연회, 사내이사 박종찬, 상근감사 현기춘은 임기가 만료되었습니다.

다. 최대주주의 변경당사는 공시대상기간 동안 최대주주가 변동된 바 없습니다. 최대주주 관련 상세내역은 'VII. 주주에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

라. 상호의 변경

당사의 최대주주인 티케이지태광의 창립50주년을 기념하여 미래 50년 재도약을 염원한 그룹사 CI를 일원화하였고, "Tae Kwang Global"의 약자인 'TKG'를 반영하여2022년 3월 25일 제20기 정기주주총회의 결의로 당사의 사명을 "티케이지휴켐스(약칭 'TKG휴켐스)"로 변경하였습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 그 밖의 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생당사는 규모의 경제 실현을 바탕으로 사업 경쟁력 확보 및 시장 지배력 강화를 위해 2011년 DNT 공장 증설과 초안공장 용량 증대 사업을 완수하였습니다. 2012년 9월과 2017년 12월에 MNB 공장을 증설하고 금호미쓰이화학과 장기공급 계약을 체결하였으며 2021년 8월에 추가 MNB공급계약을 체결하여 지속가능한 경영의 기반을 돈독히하였습니다. 당사는 2019년 10월 14일 '신규시설투자'로 공시한 질산 제6공장 증설을 2024년 1월에 준공하여 연간 질산 생산능력을 40만톤 추가하였으며 당사의 질산 총 생산능력은 연간 약 110만톤에서 150만톤으로 상향되었습니다. 또한 당사는 2021년 8월 26일 '신규시설투자'로 공시한 MNB 제2공장을 증설을2024년 4월에 준공하여 연간 MNB 생산능력을 30만톤 추가하는 등 장래 고객사 수요증가에 선제적으로 대응하고 있습니다.당사는 건실한 재무구조와 뛰어난 기술력을 기반으로 고부가가치 정밀화학분야 및 미래전략사업 부문인 전자소재 분야로 사업 영역을 확장해 나갈 예정입니다.당사는 보고서 작성기준일 이후, 2026.04.08 이사회의 결의로 제4회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 500억원 발행을 결의하였으며, 2026.04.23 사채주금납입이 완료되었습니다.

아. 종속회사의 최근 5사업연도에 대한 연혁

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

※ 당사는 최근 3사업연도 중 자본금의 변동사항이 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

나. 자기주식 보유현황 1. 자기주식 보유현황

※ 당사는 2021년 9월 2일 '주요사항보고서'로 '자기주식취득신탁계좌의 해지'를 공시하였습니다. 동 주요사항보고서 공시시점부터 보고서 작성 기준일 현재까지 기존 자사주 보유분은 2,507,711주(지분율 6.13%)으로 변동사항이 없습니다.2. 자기주식 취득·처분·소각 관련 단기(6개월) 계획

※ 당사는 보고서 제출일 현재 기존 보유중인 자기주식 (2,507,711주)을 포함하여 자기주식에 대해 확정된 취득ㆍ처분ㆍ소각 계획이 없습니다. 추후 구체화 단계에서 관련 변동사항을 공시하도록 하겠습니다.

3. 자기주식 취득·처분·소각 단기 계획 이행 현황

※ 당사는 직전 보고서에서 자기주식의 취득ㆍ처분ㆍ소각에 대하여 수립한 계획이 없으며, 실제 해당 대상 기간 중에도 자기주식의 취득ㆍ처분ㆍ소각이 발생한 사실이 없습니다. 당사의 자기주식 보유 수량 (2,507,711주)은 대상기간 중 변동없이 유지되었습니다.

4. 자기주식 취득·처분·소각 관련 장기 계획

당사는 보고서 제출일 현재, 자기주식의 취득ㆍ처분ㆍ소각에 대해 구체적으로확정된 장기 계획은 없습니다. 향후, 구체화 단계에서 관련 변동 사항을 공시토록 하겠습니다.

5. 기타 투자자 보호를 위해 필요한 사항

당사는 자기주식의 취득ㆍ처분ㆍ소각 등과 관련하여 관련 법령 및 거래소 공시 규정을 준수하고 있습니다. 향후, 변동사항 발생시 이사회 결의를 통해 관련사항을 결정할 예정이며, 전자공시 시스템을 통하여 투명하게 공시할 예정입니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관에 관한 사항당사 정관의 최근 개정일은 2026년 3월 26일 제24기 정기주주총회입니다.상세사항은 아래의 '나.정관 변경 이력'을 참조하여 주시기 바랍니다.

나. 정관 변경 이력

다. 정관상 사업목적 현황

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 정밀화학분야 제조업을 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 당사 주요제품은 폴리우레탄 중간소재인 DNT, MNB는 NT제품으로 2026년 1분기 매출은 2,047억원이며 전체매출의 69%에 해당합니다. 암모니아가 주원료인 희질산, 농질산, 초안을 포함한 NA계열제품의 2026년 1분기매출은 766억원이며 전체매출의 26%에 해당합니다.그 외 전자소재, 요소수 및 온실가스 저감으로 획득하는 탄소배출권을 판매하는2026년 1분기 기타 매출은 136억원이며 전체매출의 5%에 해당합니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 매출 현황당사는 폴리우레탄 중간소재인 NT계열의 MNB, DNT와 NA계열의 희질산, 농질산, 초안 등을 생산하고 있습니다. 그 외에도 전자소재, 기초화학 상품 및 온실가스 저감 실적으로 기후에너지환경부의 승인(KOC)을 득하여 국내 탄소배출권 거래시장에 공급하고 있습니다.

주요 제품 및 상품의 용도와 매출액 등은 아래와 같습니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이당사 주요 제품의 판매가격은 시장에서 공개적으로 형성되는 국제가격은 없으나판매가격은 원재료 가격과 연동하여 국제 원재료 가격의 영향을 받고 있습니다.

질산, 초안등 NA계열은 주로 암모니아 가격의 변동과 상관관계가 높으며, MNB와 DNT등 NT계열은 벤젠 및 톨루엔 가격변동과 상관관계가 높습니다.

당사의 제품 판매가격은 주요 원재료 가격 변동과 연동하여 등락을 보입니다.

석유화학 제품의 가격은 세계경기 및 경제전망, 수급 상황, 국제유가, 회사의 교섭력,수출지역, 정치상황 등 복합적인 요소로 결정되기에 정확한 예측이 어렵습니다. 이에 당사는 이러한 위험을 헷지하기 위하여 원재료 가격을 판매가격에 연동시키는 등 다각적인 대응 방안을 시행하고 있습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황당사의 주요 제품 생산에 사용되는 주요 원재료는 암모니아, 톨루엔, 벤젠 등이며 해당 원재료 가격변동추이, 주요 매입처, 해당 매입처와 회사와의 특수관계 여부는다음과 같습니다.

나. 생산능력 및 생산실적

다. 생산능력 산출방법1) 산출기준 : 공장별 가동일수를 기준으로 함

2. 산출방법 : (연간 생산능력 ÷ 12개월) × 실적월

라. 설비에 관한 사항

※ 상기 당기말 장부가액은 2026년 3월 31일 기준입니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적 당사의 세부 매출내역은 다음과 같습니다.

나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매경로

판매경로.jpg 판매경로

2. 판매방법 - 내수 : 장기 계약 및 연간 계약에 의한 기존거래처 공급, 입찰 등 신규거래처 공급- 수출 : 현지 수요처 공급 및 직수출3) 판매전략- 기존 판매 제품 및 상품시장점유율 확대- 신규거래선 개척을 통한 판매 확대- 적기 안정공급 체계 유지- 판매대금 회수 및 관리 철저4) 판매조직도

판매조직도.jpg 판매조직도

다. 수주상황 당사는 한국바스프, 금호미쓰이화학, 한화솔루션, OCI 등과 장기공급계약을 맺고 제품을 공급하고 있습니다. 장기공급 계약 특성상 물량은 확정되어 있지 않고 대내외 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화에 따라 공급량이 변동하기에 수주물량, 수주잔고 등을 별도로 관리하지 않습니다.한국바스프와는 2003년부터 15년간 제품공급 계약을 맺고 질산을 공급해왔으며, 2018년도 이후 10년간 추가로 공급하는 계약을 2016년 10월에 체결하였습니다. 한화솔루션과는 2014년부터 18년간, OCI와는 2014년도부터 15년간 장기공급 계약을맺어 DNT를 공급하고 있습니다. 또한 금호미쓰이화학과도 2009년부터 15년간(2021년 8월 15년간 계약연장), 2012년부터 15년간, 2017년부터 15년간, 2021년 8월에는 장래 추가소요에 대비한15년간 공급계약을 체결하여, MNB를 안정적으로 공급하는 4개의 장기 공급계약을맺고 고객사의 소요전량을 공급하고 있습니다. 간략한 상기 내역은 아래와 같습니다.

※ 장기공급 계약 특성상 물량은 확정되지 않기에 품목별 계약기간을 기재합니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 주요 시장위험 당사의 주요 제품인 DNT, 질산, MNB, 초안 등의 매출이 소수의 고객사에 집중되어 있으며 소수 고객사에 대한 판매의존도가 높은 관계로 고객사의 실적이 둔화되거나 신용등급이 하향하는 경우, 당사의 실적이나 채권회수 가능성에도 동반하여 위험 부담이 있습니다.당사가 국내에서 구매하는 벤젠, 톨루엔, 암모니아 등 주요 원재료의 가격은 원유가격과 밀접한 관계를 가지고 있는 관계로 주요 원재료의 가격 변동성에 전망은 다소 어려우나 사업구조상 원가에 주는 영향이 크므로 주요 시장위험에 해당합니다.

또한 금융시장의 불확실성으로 인해 환율이나 시장금리의 불안정 상황이 도래하는 경우, 당사 자금 조달이나 자금운용에 어려움을 겪을 수 있으며 아울러 외화부채에 대한 원리금 상환부담 증가 등으로 이어질 수 있으므로 주요 시장위험에 해당합니다.

나. 위험관리방식 및 조직

당사는 불확실한 외부환경이나 거래처 등의 시장위험으로 인한 리스크를 최소화하고건전경영의 지속성을 확보하기 위해 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다.

당사의 주요 원재료나 제품 등의 가격이나 수급상황 등에 대비하여 각종 정보매체 구독이나 유기적인 네트워크로 현황을 면밀히 분석하여 전사적으로 일체감 있게 대응안을 수립하고 있으며, 원재료 가격의 변동으로 인한 사업 수익성의 저하를 방지하기 위해 제품의 가격에 이를 연동하여 리스크를 줄이고 있습니다.

당사의 외화자산과 외화부채 내역이 총자산 대비 비중은 낮기에 환율변동에 따른 환위험에는 크게 노출되어 있지 않아 급격한 환율변동에 대한 위험은 적은 편이나, 비정상적으로 발생할 수 있는 급변상황에 적절히 대처하고자 환위험 헤지 목적에 한하여 외환파생상품을 운용하는 등 환리스크를 최소화하고자 지속적으로 대응하고 있습니다. 또한 금리 변동에 의한 리스크를 최소화하고자 다양한 금융기관과의 우호적인 관계를 바탕으로 자금운용 또는 조달에 있어 최적의 운용을 도모하고 있습니다. 상기의 위험관리를 위해 관련 주관부서에서 위험을 최소화하고자 가용 가능 자원을 동원하여 위험관리를 효율적으로 하고 있으며, 필요시 여타 부서와의 유기적인 협조를 통해 전사적으로 위험관리에 나서고 있습니다. 다. 금융상품 위험

금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

1. 위험관리 정책

당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하며, 해당위험이 한계치를 넘지 않도록 수립되었습니다. 위험관리 정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토하고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 구성원들이 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

2. 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무상품에서 발생합니다. 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.① 매출채권당사는 매출채권에 대한 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 고객사와 거래하고 있으며, 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보 등 제공된 정보를 바탕으로거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래 한도를 결정하고 있으며 필요하다고 판단되는 경우에는 담보를 제공받고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 매출채권에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당사는 매출채권에 대해 전체기간 기대 신용손실을 충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있습니다.② 채무상품당사는 단기 예금 위주의 자금을 높은 신용등급을 유지하고있는 제1금융기관에 예치함으로써 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다.③ 제각당사는 금융자산의 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각합니다.회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우란 당사와의 채무조정에 응하지 않는경우와 5년 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다.3) 유동성위험

유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하기에 어려움을 겪게될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

일반적으로 당사는 금융부채 상환을 포함하여, 단기에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.4) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래 현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험

당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 등 입니다.

② 이자율위험

당사는 변동이자부 차입금에 대해 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.

5. 자본관리

당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 당사는 총부채금액을 총자본금액으로 나눈 비율인 부채비율을 관리하고 있습니다. 라. 파생상품 거래 1) 당기말 기준 당사는 아래와 같이 통화선도거래를 체결 중에 있습니다.

2. 당사는 종속기업인 TKG엠켐의 상환전환우선주에 대하여 풋옵션을 부여하는 주주간 약정을 체결하고 있습니다. 또한 일정 조건을 충족할 경우, 거래상대방이 보유한 보통주 및 상환전환우선주의 일정 부분을 매수할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 공시대상 기간 중 체결한 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 경영상의 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 1) 연구개발활동의 개요당사는 2013년 9월 기업부설 연구소로 인증 받아, 기존사업의 경쟁력 강화를 위한 공정개선, 원천기술 확보를 위한 공정개발, 품질개선 및 신수종 사업 기반 확보를 위한 신제품 개발을 추진하고 있습니다.

다. 연구개발 비용

7. 기타 참고사항

가. 법규, 정부 규제에 관한 사항 당사의 영업활동과 관련한 법령 및 규제에 관한 사항은 기초화학 상품 및 정밀화학 제품에 연관성이 높습니다. 이에 위험물안전관리법, 환경관련법 등의 각종 규제가 전사에 적용되고 있으며 관련 법규 및 규정을 준수하고 있습니다. 나. 환경 관련 사항 당사는 유독물 및 위험물을 다루고 있는 화학제품 제조기업으로 환경과 안전에 만전을 기하고 있습니다. 환경설비에 대한 투자 및 지역사회와 환경 보전을 위한 ESG 활동을 꾸준히 수행하여 지속가능한 경영을 실현하고자 합니다. 1) 2002년 12월 환경경영국제인증인 ISO14001를 인증받아 3년 단위로 인증을 갱신하고 있습니다. 최근 ISO14001의 갱신은 2023년 9월에 환경경영시스템 인증을 받았습니다. 향후에도 지속적인 관리를 통해 환경 및 안전 인증을 유지하겠습니다. 2) 환경보전과 국가경제 발전에 기여한 공로를 인정받아 2021년 12월 환경관리 유공으로 전라남도지사 표창장 수상, 2022년 12월 해양시설 관리 유공실적으로 해양수산부장관 표창장 수상하였습니다.3) 오염물질 배출저감과 기후변화에 능동적으로 대응하기 위해 관련 기관과 다음과 같은 자발적 협약을 체결하고 있습니다.- 온실가스와 대기오염물질 통합감축을 위한 환경친화기업 협약 체결(환경부,2006)- 기후변화 대응 온실가스 배출감소를 위한 협약 (여수시,2009)4) 당사는 무재해 사업장 구현을 위해 안전보건관리에 만전을 기하고 있습니다. 그 결과 2009년 9월 행정안전부에서 주관하는 "대한민국안전대상"에서 국무총리상을수상하였으며 2016년 5월 가스안전대상 대통령표창을 수상하였습니다.

5. 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 관리 당사는 '에너지이용 합리화법' 제 31조에 따라 에너지 다소비 사업자에 해당되며 에너지사용량을 정부에 신고하고 이해관계자들에게 공개하고 있습니다. 정부에 신고된 당사의 최근 3개년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 아래의 표와 같습니다.

※보고서 제출일 현재, 상기 2025년 온실가스 배출량은 기후에너지환경부 보고 전 잠정 집계 사항으로 최종 배출량은 변동 가능합니다. ※당사는 2024년부로 준공한 질산과 MNB 신규설비가 가동됨에 따라 해당 제품 생산량의 증가에 연동하여 온실가스 배출량을 반영하였습니다.※기재된 온실가스 배출량은 온실가스에너지 목표관리 운영 등에 관한 지침 제33조에 의거 배출허용량 목표 설정시 온실가스 감축사업으로 기 등록된 시설에서 배출된 온실가스량은 제외했습니다. 6) 온실가스 배출권 할당량당사는 2015년 부터 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조(할당대상 업체의 지정)에 따라 온실가스 배출권 할당 대상업체에 해당합니다.

다. 산업의 특징 및 업계의 현황 정밀화학 산업은 정유, 석유화학 등 기초 화학 산업으로부터 원료를 공급받아 자동차조선 및 전자, 건설, 화학 등 전방 산업에 원부자재를 공급하는 중간소재형 기간산업으로 소재기술의 발전과 연동한 수요 창출로 안정적인 성장이 가능합니다.

아울러 글로벌 정밀화학 산업은 기존의 화학기술 응용단계를 넘어서 물리, 바이오, 전자기술 등과 접목한 신소재를 생산하는 첨단산업으로 발전 중이며, 당사는 신성장 산업으로 사업영역을 넓히고자 관련 연구에 정진하고 있습니다. 라. 사업부문별 요약 정보 당사는 연결실체로서 정밀화학, 전자소재, 투자업 3개 보고부문을 가지고 있습니다. 각 보고부문은 분리되어 운영되었으며, 최고영업의사결정자는 각 보고부문에 대한 내부보고자료를 주기적으로 검토하였습니다.

(*) 부문간의 거래들은 재무제표를 작성하는 과정에서 모두 제거되었습니다. 마. 사업의 내용 및 전망 당사는 규모의 경제 실현을 바탕으로 사업 경쟁력 확보 및 시장 지배력 강화를 위해 2011년 DNT 공장 증설과 초안공장 용량 증대 사업을 완수하였습니다. 2012년 9월과 2017년 12월에 MNB 공장을 증설하고 금호미쓰이화학과 장기공급 계약을 체결하였으며 2021년 8월에 추가 MNB공급계약을 체결하여 지속가능한 경영의 기반을 돈독히하였습니다. 당사는 2019년 10월 14일 '신규시설투자'로 공시한 질산 제6공장 증설을 2024년 1월에 준공하여 연간 질산 생산능력을 40만톤 추가하였으며 당사의 질산 총 생산능력은 연간 약 110만톤에서 150만톤으로 상향되었습니다. 또한 당사는 2021년 8월 26일 '신규시설투자'로 공시한 MNB 제2공장을 증설하여 2024년 4월에 준공하였습니다. 이로인해 연간 MNB 생산능력이 30만톤 추가되어 연 42만톤에서 72만톤로 상향되었으며 규모의 경제가 개선됨에 따라 정밀화학분야에서 지속 가능한 경영을 실현하겠습니다.당사는 건실한 재무구조와 뛰어난 기술력을 기반으로 고부가가치 정밀화학분야 및 미래전략사업 부문인 전자소재 분야로 사업 영역을 확장해 나갈 예정입니다.한편 당사는 공시대상 기간 중 정관상 사업목적을 추가한 사항이 없습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 연결대상회사의 변동내역

나. 요약재무정보 1) 요약 연결재무정보

※상기 요약 연결재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다.2) 요약 별도재무정보

※상기 요약 별도재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

2-2. 연결 포괄손익계산서

2-3. 연결 자본변동표

2-4. 연결 현금흐름표

3. 연결재무제표 주석

1. 연결실체의 개요 (연결)

2. 연결재무제표의 작성기준 (연결)

3. 기타금융자산 (연결)

4. 매출채권및기타채권 (연결)

5. 재고자산 (연결)

6. 관계기업투자 (연결)

7. 유형자산 (연결)

8. 무형자산 (연결)

9. 사용권자산 (연결)

10. 투자부동산 (연결)

11. 기타자산 (연결)

12. 특수관계자 (연결)

13. 법인세비용 (연결)

14. 차입금 (연결)

15. 매입채무및기타채무 (연결)

16. 기타금융부채 및 상환전환우선주부채 (연결)

17. 기타부채 (연결)

18. 종업원급여 (연결)

19. 자본금과 자본잉여금 (연결)

20. 자본조정 및 기타포괄손익누계액 (연결)

21. 이익잉여금 (연결)

22. 주당이익 (연결)

23. 우발부채와 약정사항 (연결)

24. 수익 (연결)

25. 매출원가와 판매비와관리비 (연결)

26. 기타영업외수익과 기타영업외비용 (연결)

27. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치 (연결)

28. 순금융수익(원가) (연결)

29. 영업부문 (연결)

30. 연결현금흐름표 (연결)

31. 보고기간 후 중요한 사건 (연결)

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

4-2. 포괄손익계산서

4-3. 자본변동표

4-4. 현금흐름표

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

2. 재무제표의 작성기준

3. 기타금융자산

4. 매출채권및기타채권

5. 재고자산

6. 관계기업투자

7. 종속기업투자

8. 유형자산

9. 무형자산

10. 사용권자산

11. 투자부동산

12. 기타자산

13. 특수관계자

14. 법인세비용

15. 단기차입금

16. 매입채무및기타채무

17. 기타금융부채

18. 기타부채

19. 종업원급여

20. 자본금과 자본잉여금

21. 자본조정 및 기타포괄손익누계액

22. 이익잉여금

23. 주당이익

24. 우발부채와 약정사항

25. 수익

26. 매출원가와 판매비와관리비

27. 기타영업외수익과 기타영업외비용

28. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치

29. 순금융수익(원가)

30. 현금흐름표

31. 보고기간 후 중요한 사건

6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 지속가능한 주주환원 측면에서 회사의 이익규모, 미래성장을 위한 투자재원 확보, 재무구조 건전성 유지 등의 요인을 종합적으로 고려하여 배당여부를 결정하고 있습니다. 당사는 이사회 및 주주총회 결의로 제1기(2002년)부터 제24기(2025년)까지 24년 연속으로 결산배당을 시행하였습니다.1) 배당 목표 결정시 사용하는 재무지표 및 산출방법당사는 배당 목표금액 결정을 위한 명문화된 배당정책을 제시하고 있지는 않으나, 향후 지속가능한 성장을 위한 투자와 경영실적 및 현금흐름 상황 등을 감안하여, 별도재무제표 기준 당기순이익의 적정 배당성향을 참고합니다. 2) 향후 배당 수준의 방향성당사는 창사이래 꾸준한 주주환원의 일환으로 현금배당을 실시하였으며,구체적은 정량적인 배당의 수준을 명문화하지는 않고 있으나 법률상 배당가능이익 한도 내에서 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 노력해 나갈 계획입니다.

3. 배당 제한 관련 정책보고서 제출일 현재, 당사는 배당의 제한과 관련한 명문화된 정책은 없습니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

1. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

2. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

당사 정관에 규정한 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.(정관 제12 / 47 / 48조)*정관 제12조(동등배당)이 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.*정관 제47조(이익배당)① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타 재산으로 할 수 있다.

② 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주전에 이를 공고하여야 한다.

※ 상기 정관 제47조(이익배당)은 2025.03.21 개최한 제23기 정기 주주총회에서2항에 기재한 기존에 배당은 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주로 명시한 배당기준일을 이사회가 정하는 일자로 변경하도록 결의하였습니다.*정관 제48조(배당금 지급청구권의 소멸시효)

① 배당금 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.

라. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

마. 과거 배당 이력

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 지분증권 발행실적

나. 미상환 전환사채 발행현황

※ 당사는 보고서 작성기준일 이후인 2026년 4월 8일 제202차 이사회에서 제4회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 500억원 발행을 결의하였으며, 2026년 4월 23일 사모 전환사채의 주금납입이 완료되었습니다.

다. 채무증권 발행실적

※당사는 공시 대상기간 중 회사채 등 채무증권 발행내역이 없습니다. 라. 기업어음증권 미상환 잔액

※당사는 공시 대상기간 중 기업어음증권 발행내역이 없습니다. 마 . 단기사채 미상환 잔액

※당사는 공시 대상기간 중 단기사채 발행내역이 없습니다.

바. 회사채 미상환 잔액

※당사는 공시 대상기간 중 회사채 발행내역이 없습니다. 사. 신종자본증권 미상환 잔액

※당사는 공시 대상기간 중 신종자본증권 발행내역이 없습니다. 아. 조건부자본 증권 미상환 잔액

※당사는 공시 대상기간 중 조건부자본증권 발행내역이 없습니다.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

※당사는 공시대상기간 중 공시대상에 해당하는 자금조달 추가 내역이 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황

1. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위:백만원)

※ 당사는 보고서 제출일 현재, 회계상 인식하는 대손충당금 설정 내역이 없습니다.2) 대손충당금 변동현황 (단위:백만원)

※ 당사는 보고서 제출일 현재, 회계상 인식하는 대손충당금 설정 내역이 없습니다.3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

① 당사는 미래전망정보에 근거하여 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다. 기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치이며, 신용손실은 모든 현금부족액의 현재가치로 측정됩니다. 기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.

금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 당사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 당사의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다.

② 당사는 매출채권에 대한 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규거래처와 계약 시 공개된 재무정보 등을 통하여 제공된 정보를 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며 필요하다고 판단되는 경우 담보를 제공받고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 매출채권에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연 사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

4. 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:백만원)

※ 상기 매출채권잔액은 대손충당금을 차감하기 전 금액입니다. 나. 재고자산 현황1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위:백만원)

※ 상기 재고자산은 당사의 제조업 사업부문에 해당하며, 그외 투자업에 귀속되는 해당사항이 없습니다.※ 상기 재고자산의 합계 금액은 평가충당금 차감 이후 금액입니다.

2. 재고자산의 실사내용① 실사일자

당사는 12월말 기준으로 매년 1회 정기재고자산 실사를 외부감사인 입회하에 실시합니다.

② 장기체화재고 등의 현황

보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

③ 재고자산 가치의 적정성 여부 등 당사는 재고자산 실사 시 수량의 정확성 및 질적가치를 조사하고 있습니다. 당사는 파손, 변형 등 육안으로 확인 가능한 질적가치의 하락 및 취득원가와 순실현가능가치중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의매출원가에서 차감하고 있습니다.

다. 공정가치 평가 내역 1) 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.① 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격② 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수③ 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.2) 공정가치 수준당기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 연결재무제표 (단위:백만원)

② 별도재무제표 (단위:백만원)

라. 진행률적용 수주계약 현황 1) 진행률 적용 수주계약당사는 주요 고객사와 장기공급계약 하에 안정적인 제품 공급을 지향하는 정밀화학산업군에 속하여 진행률적용 수주계약에 해당사항은 없으나, 주요 수주계약 사항은 "2) 수주상황"을 참조하여 주시기 바랍니다.

2. 수주상황

당사는 한국바스프, 금호미쓰이화학, 한화솔루션, OCI 등과 장기공급계약을 맺고 제품을 공급하고 있으며, 주요수주 내역은 아래와 같습니다.

※ 장기공급 계약 특성상 물량은 확정되지 않기에 품목별 계약기간을 기재합니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

※ 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성 기준에 의거하여 반기 또는 분기 보고서의 경우 그 기재를 생략합니다.

1. 예측정보에 대한 주의사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 의거하여 분기 보고서의 경우 그 기재를 생략합니다.

2. 개요

※ 기업공시서식 작성 기준에 의거하여 분기 보고서의 경우 그 기재를 생략합니다.

3. 재무상태 및 영업실적

※ 기업공시서식 작성 기준에 의거하여 분기 보고서의 경우 그 기재를 생략합니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출

※ 기업공시서식 작성 기준에 의거하여 분기 보고서의 경우 그 기재를 생략합니다.

5. 부외거래

※ 기업공시서식 작성 기준에 의거하여 분기 보고서의 경우 그 기재를 생략합니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 의거하여 분기 보고서의 경우 그 기재를 생략합니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

나. 감사용역 체결현황

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위: 백만원)

라. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위: 백만원)

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

마. 회계감사인의 변경 공 시 대 상 기간 중 계약 만료 및 신규 선임 등에 따라 회계감사인이 변경된 현황은 아래와 같습니다.

※당사는 2026.02.11 감사인선임 위원회에서 제25기 2026년부터 제27기 2028년 까지 삼정회계법인과 외부감사인 선임 계약을 하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

나. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

라. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

마. 회계담당자의 경력 및 교육실적

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 1) 이사회 구성 현황

당사의 이사회는 보고서 작성 기준일 현재 총 6명(사내이사 4명, 사외이사 2명)으로 구성되어 있으며, 이사회내 위원회로 ESG위원회를 운영하고 있습니다. 각 이사의 약력 및 담당업무 등은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 또한, 당사는 이사회 의장과 대표이사를 분리 선출하여 운영함으로서 이사회 중심의 투명 경영과 책임 경영에 매진하고 있습니다.

※ 이사회 규정

제5조(의장)

① 이사회 의장은 이사회의 결의를 거쳐 이사 중에서 선임한다.

② 의장의 임기는 해당 이사 임기 만료시까지로 한다.

③ 의장이 그 직무를 수행할 수 없을 때에는 사내이사, 기타비상무이사, 사외이사의 순서로 그 직무를 대행하며, 사내이사의 서열은 직제규정상 임원의 직무 서열에 따른다. 다만 동일 서열자가 복수인 경우 선선임자, 연장자 순으로 그 직무를 대행 한다.

당사의 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며, 이사후보의 인적사항에 관해서는 주총 전 공시하고 있으며, 이사후보는 이사회의 추천 받아 주주총회에서 승인하고 있습니다. 2) 사외이사 현황

3. 사외이사 및 그 변동현황

※ 당사는 2026.03.26 개최한 제24기 정기주주총회에서 사외이사 이창훈/이만희를 선임하였습니다.

나. 주요 의결사항 등<2026.01.01~2026.03.25>

<2026 .03.26~2026.03.31>

다. 이사회내 위원회 1) 이사회내 위원회 구성현황. <20 26.0 1.0 1~2026 .03.25>

< 202 6.03. 26 ~ 2026.03 .31>

2. ESG위원회 개최현황 <2026.01.01 ~2026.03.25>

라. 이사의 독립성 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다.1) 이사의 선임당사는 상법 제382조에 준하여 이사를 선임하고 있습니다.① 이사는 주주총회에서 선임한다.② 이사 선임시 상법 제382조의2의 규정에 의한 집중투표제는 적용하지 아니한다.

③ 사외이사는 해당 회사의 상무에 종사하지 아니하는 이사로서다음 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니하는 자를 말한다. 사외이사가 다음각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그 직을 상실한다.1. 회사의 상무에 종사하는 이사 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사ㆍ감사 및 피용자

2. 최대주주가 자연인인 경우 본인과 그 배우자 및 직계 존속ㆍ비속

3. 최대주주가 법인인 경우 그 법인의 이사ㆍ감사 및 피용자

4. 이사ㆍ감사의 배우자 및 직계 존속ㆍ비속

5. 회사의 모회사 또는 자회사의 이사ㆍ감사 및 피용자

6. 회사와 거래관계 등 중요한 이해관계에 있는 법인의 이사ㆍ감사 및 피용자

7. 회사의 이사 및 피용자가 이사로 있는 다른 회사의 이사ㆍ감사 및 피용자당사는 정관 제31조에 준하여 이사를 선임하고 있습니다.① 회사의 이사는 3명 이상으로 한다. 다만, 이사 총수의 3분의1이상을 사외이사로 한다.2) 이사회 구성현황

※당사는 2026.03.26에 개최한 제24기 정기주주총회에 이사 선임의 안건으로 사내이사 박주환/김우찬을 재선임, 사내이사 허융, 사외이사 이창훈/이만희를 신규선임하였습니다. 3) 사외이사 후보 추천위원회당사는 보고서 작성 기준일 현재 사외이사후보추천위원회가 설치되어 있지 않습니다

마. 사외이사의 전문성 1) 사외이사 지원조직당사는 이사회의 제반업무를 지원하는 간사(경영기획팀장)를 두고 있으며,경영기획총괄 산하 경영기획팀 소속 사외이사 지원조직이 이사회 운영과 사외이사의 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.

2. 사외이사 교육실시 현황

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사제도 당사는 보고서 작성기준일 현재 주주총회 결의로 상근감사 1인을 선임하는 상근감사제도를 채택하여 운영하고 있습니다. 이에 감사위원회를 별도로 설치하지 않았습니다.

나. 감사 현황 1) 감사의 인적사항

※당사는 2026.03.26에 개최한 제24기 정기주주총회에 감사 선임의 안건으로 상근감사 민병현을 신규선임하였습니다. 2) 감사의 독립성당사는 상법 등 관련규정에 의거하여 주주총회에서 감사를 선임하였습니다. 감사의 독립성 강화를 위해 감사 선임시 주주 총회 전 감사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다.당사는 상근감사 산하 감사 담당을 두어 일상감사 등 감사업무를 보좌하고 있습니다.또한 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다.또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

3. 감사의 주요 활동 내용

4. 감사 교육실시 현황

5. 감사 지원조직 현황

다. 준법지원인 당사는 보고서 작성 기준일 현재 준법지원인 및 지원조직 운영사항이 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

※ 당사는 정관 제32조에 따라 집중투표제의 적용을 배제하고, 서면투표제를 도입 하지 않았으며, 2020년 7월 14일에 개최된 임시주주총회부터 「상법」제368조의 4에 따른 전자투표제도를 이사회 결의로 채택하였습니다.※ 당사는 주주총회 소집공고 시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있으며, 매 결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총 회에 직접 참석하지 않고 한국예탁결제원에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 주주총회 10일 전부터 주주총회일 전날까지 의결권을 행사할 수 있습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당 사항이 없습니다. 다. 경 영권 경쟁 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당 사항이 없습니다.

라. 의결권 현황

마. 주식사무 1) 신주인수권의 내용회사 정관에서 규정하고 있는 신주인수권에 관한 사항은 다음과 같습니다.※회사정관 제10조(가) 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

(나) 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의6의 규정 등 관련 법령에 따른 일반공모 증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우

2. 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

3. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사에 따라 신주를 발행하는 경우

4. 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술 도입, 연구개발, 생산, 판매, 이 회사 또는 자회사 등의 재무구조 개선 및 자금조달, 전략적 업무제휴 등을 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 장단기 자금조달, 재무구조개선 등 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 법인, 개인투자자 또는 기타 투자기구 등 에게 신주를 발행하는 경우7. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

(다) 제2항에 의거하여 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다.

(라) 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회 결의로 정한다.

2. 결 산 일: 12월 31일3) 정기주총시기: 결산기종료후 3개월이내4) 주권의 종류주식 및 사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음. 5) 명의개서대리인- 대리인의 명칭 : (주)하나은행- 전화번호 : 02-368-5800- 주소 : 서울시 영등포구 국제금융로 726) 공고게재 홈페이지 주소 및 게재신문회사 정관에서 규정하는 공고게재 홈페이지 주소 및 게재신문은 아래와 같습니다.※정관 제4조(공고방법)회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(tkg.huchems.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 "매일경제”에 게재한다.

바. 주주총회 의사록 요약 최근 3년간 개최된 당사의 주주총회 안건은 다음과 같습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

1. 최대주주(법인)의 기본정보

2. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

※ 2022.06.03 대표이사 기타 지분 조정※ 2023.03.29 대표이사 지분 변경※ 2024.01.11 대표이사 변경(변경전 각자대표 박주환, 김재민 -> 변경후 박주환)

3. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

※ 상기 재무현황은 티케이지태광(주) 2025년도 별도재무제표 기준입니다.

4. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주인 티케이지태광(주)(영문명 TKG TAEKWANG CO., LTD.)은 1980년 12월 30일 설립하였으며, 경상남도 김해시 김해대로2635번길 26에 본사를 두고 있습니다. 동사는 신발류 제품/혁신 생산공법의 개발 및 해외 현지법인으로부터생산되는 신발완제품의 판매를 주요 영업으로 하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 사업현황 등 회사 경영 안정성 관련하여 특이사항이 없습니다.최대주주에 대한 보다 자세한 사항은 전자공시시스템(DART)에 공시된 티케이지태광(주)의 정기공시(사업보고서, 분/반기보고서)를 참조 하시기 바랍니다.

2. 최대주주 변동현황 보고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 티케이지태광(주)이며, 보고서 작성 대상 기간 동안 변동내역은 없습니다.

3. 주식의 분포 가. 5%이상 주주의 주식소유현황

※ 상기 주식소유현황 중 '국민연금공단, 농협경제지주' 소유 주식수는 2025년 12월 31일 기준 주주명부를 참고하여 '보유현황'을 기재하였으며, 보고서 제출일 현재 주식소유현황과 차이가 있을 수 있습니다.

나. 소액주주현황

※ 상기 소액주주현황은 2025년 12월 31일 기준 주주명부를 참고하여 기재하였으며 보고서 제출일 현재 주식소유현황과 차이가 있을 수 있습니다.

※ 보고서 제출일 현재 주식발행 내역 중 복수의결권 주식 관련 사항은 없습니다.

4. 주가 및 주식거래실적 당사는 한국거래소 유가증권시장에 보통주를 상장하고 있습니다. 당사는 해외 증권거래소에 주식 등을 상장한 사실이 없으며, 보고서 작성 기준일 현재부터 이전 6개월간의 주가와 주식거래실적은 아래와 같습니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황

※당사는 2026.01.01에 이사대우 김운주를 미등기임원으로 선임하였습니다.※당사는 2026.02.02에 상무 조현용을 미등기임원으로 선임하였습니다.※당사는 2026.03.26에 개최한 제24기 정기주주총회에 이사 선임의 안건으로 사내이사 박주환/김우찬을 재선임, 사내이사 허융, 사외이사 이창훈/이만희를 신규선임하고, 감사 선임의 안건으로 상근감사 민병현을 신규선임하였습니다.

나. 직원의 현황

다. 미등기임원 보수 현황

마. 육아지원제도 사용 현황 (단위: 명, %)

※ 상기 전전기 육아휴직 사용자는 자녀출생일 1년 이후 신청 근로자로 육아휴직 사용률 산식상 당해 출생 1년내 자녀가 있는 근로자의 수를 적용하였습니다. 적용 산식은 아래와 같습니다. *당해 출산이후 1년내 육아휴직 근로자÷당해 출생일 1년내의 자녀가 있는 근로자

바. 유연근무제도 사용 현황 (단위: 명)

※ 당사는 전사적으로 유연근무제 활용하여 시차출퇴근제, 선택근무제, 재택근무 3개 제도를 시행하고 있습니다.

※ 당사의 선택근무제는 주당40시간 4주간 이내 기간을 설정하여 근로자가 자유롭게 업무일정에 따라 1일 근무시간을 조정하도록 제도를 시행하고 있습니다.

2. 임원의 보수 등

1. 주주총회 승인금액

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

※ 당사는 보고서 제출일 현재, 이사 및 감사의 보수 중 주식연계 보상내역은 없습니다.

2-2. 유형별

※ 당사는 보고서 제출일 현재, 이사 및 감사의 보수 중 주식연계 보상내역은 없습니다.

2-3. 소득 종류별

3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준 등

3-1. 이사ㆍ감사의 보수지급기준

3-2. 이사ㆍ감사 보수 및 성과 간 연동

• 「이사의 보수총액」 및 「이사의 1인당 평균 보수액」에 포함되는 이사의 범위는 상근이사에 한하고, 감사 및 감사위원회 위원은 제외한다.

** 「감사의 보수총액」 및 「감사의 1인당 평균 보수액」에 포함되는 감사의 범위는 상근감사 및 상근 감사위원회 위원을 말한다.

*** [(기말주가 - 기초주가) + 주당배당금] / 기초주가 x 100 (단위: 원, %)

※ 그외 보수지급금액 5억원 이상인 개인별 보수현황은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

나. 타법인출자 현황(요약)

X. 대주주 등과의 거래내용

당사가 당기에 최대주주를 비롯한 주주, 직원 등 이해관계자와의 중요한 거래 내용은다음과 같습니다.

1. 채무보증 내역 보고서 작성 기준일 현재 당사가 제공한 보증현황은 다음과 같습니다.

※ 보고서 작성 기준일 현재 당사는 티케이지일렘 및 티케이지엠켐의 금융기관여신에 대하여 각각 10,800백만원, 2,250백만원을 한도로 지급보증을 제공하고 있으며, 이와 관련하여 금융보증 부채 22백만원을 기타금융 부채로 인식하고 있습니다. 2. 대주주등에 대한 신용공여 등

가. 자금거래내역 당기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없으나, 티케이지태광의 계열회사인 티케이지일렘와 50억원의 한도로 자금 대여 약정을 체결하고 있으며, 당기 중에 실행된 대여금액은 없습니다. 나. 제공하고 있는 담보내역

보고서 작성 기준일 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 담보내역은 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

1. 단일판매 공급계약 공시 진행현황

(단위: 백만원)

※당사는 장기공급계약 특성상 산업수요 변화에 따라 계약시점 이후에 소요량과 공급시점의 원재료 가격 및 이에 연동된 환율의 변동으로 공급시점의 매출액이 유동적입니다. 이에 상기 신고시점에 공시된 계약금액과 누적 공급금액 및 대금 수령금액은 매출인식 시점 원재료 가격 및 환율 변동 영향으로 차이가 있습니다.

2. 대금 미수령 사유보고서 제출일 현재, 단일판매 공급계약 체결한 내역중 대금미수령 사항은 없습니다.

3. 대금 미수령 향후 추진계획※ 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 채무보 증 현황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 당사는 티케이지일렘 및 티케이지엠켐의 금융기관여신에 대하여 각각 10,800백만원, 2,250백만원을 한도로 지급보증을 제공하고 있으며, 이와 관련하여 금융보증 부채 22백만원을 기타금융 부채로 인식하고 있습니다. 라 . 채무인수약정 현황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 사채발행 현황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재 현황 1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 행정기관의 제재현황① 금융감독당국의 제재현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.② 공정거래위원회의 제재현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

③ 과세당국(국세청,관세청 등)의 제재현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 보고서 작성기준일 이후인 2026년 4월 8일 제202차 이사회에서제4회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 500억원 발행을 결의하였으며,2026년 4월 23일 사모 전환사채의 주금납입이 완료되었습니다. 나. 합병등 전후의 재무사항 비교표 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 녹색경영

당사는 '에너지이용 합리화법' 제 31조에 따라 에너지 다소비 사업자에 해당되며 에너지사용량을 정부에 신고하고 이해관계자들에게 공개하고 있습니다. 정부에 신고된 당사의 최근 3개년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 아래의 표와 같습니다.

※보고서 제출일 현재, 상기 2025년 온실가스 배출량은 기후에너지환경부 보고 전 잠정 집계 사항으로 최종 배출량은 변동 가능합니다. ※당사는 2024년부로 준공한 질산과 MNB 신규설비가 가동됨에 따라 해당 제품 생산량의 증가에 연동하여 온실가스 배출량을 반영하였습니다.※기재된 온실가스 배출량은 온실가스에너지 목표관리 운영 등에 관한 지침 제33조에 의거 배출허용량 목표 설정시 온실가스 감축사업으로 기 등록된 시설에서 배출된 온실가스량은 제외했습니다.

그외 자세한 사항은 "II. 사업의 내용" 중 " 7. 기타 참고사항"의 "나. 환경관련 사항"을참조하시기 바랍니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

2. 계열회사 현황(상세)

가. 계열회사 상세표

나. 계통도 보고서 작성기준일 현재 당사가 속한 계열회사의 주요 계통도는 다음과 같습니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

※ 티케이지브이 투자조합 제2호의 지분율은 50%를 초과하지만, 당사는 유한책임조합원으로 참여하고 있으며 규약에 따라 조합운영에 미치는 영향력에 제한이 있기 때문에 관계기업으로 분류하였습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

※ 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

※ 해당사항 없음