반기보고서 6.5 ㈜엔에이치올원위탁관리부동산투자회사 Y 110111-7299294
반 기 보 고 서
(제 13 기)
| 사업연도 | 2026년 01월 01일 | 부터 |
|---|
| 2026년 03월 31일 | 까지 | |
| 금융위원회 | |
|---|
| 한국거래소 귀중 | 2026년 05월 15일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
|---|
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 주식회사 엔에이치올원위탁관리부동산투자회사 |
|---|
| 대 표 이 사 : | 이종은 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 2, 5층(여의도동, 농협재단빌딩) |
| (전 화) 02-761-2865 |
| (홈페이지) http://www.nhallonereit.com |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 차 장 (성 명) 김 형 준 |
| (전 화) 02-2059-1414 |
목 차
I. 회사의 개요II. 사업의 내용III. 재무에 관한 사항IV. 이사의 경영진단 및 분석의견V. 회계감사인의 감사의견 등VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항VII. 주주에 관한 사항VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항IX. 계열회사 등에 관한 사항X. 대주주 등과의 거래내용XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항XII. 상세표【 전문가의 확인】
【 대표이사 등의 확인 】
대표이사 등의 확인 서명_2026.05.15.jpg 대표이사 등의 확인 서명_2026.05.15
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
- 연결대상 종속회사 개황연결대상 종속회사 현황(요약)
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요종속회사수 | | | |
|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | | |
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 5 | - | - | 5 | 5 |
| 합계 | 5 | - | - | 5 | 5 |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
|---|
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|
| 신규연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결제외 | - | - |
| - | - | |
중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 미해당 | |
|---|
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|
| 유가증권시장 상장 | 2021년 11월 18일 | 해당사항 없음 |
2. 회사의 연혁
| 시기 | 내용 |
|---|
| 2019년 11월 20일 | 발기인총회(자본금: 3억원) |
| 2019년 11월 25일 | 자산관리위탁계약 체결 (엔에이치농협리츠운용㈜) |
| 자산보관위탁계약 체결 (유안타증권㈜) | |
| 일반사무관리위탁계약 체결 (㈜국민은행) | |
| 2019년 12월 26일 | 국토교통부 영업인가 |
| 2019년 12월 30일 | 자산관리위탁계약 변경체결 (엔에이치농협리츠운용㈜) |
| 2020년 01월 07일 | 유상증자 52.5 억원 (증자후 자본금 55.5 억원) |
| 부동산 매입 완료 (분당스퀘어 및 비전월드 주차장) | |
| 2020년 02월 07일 | 유상감자 3 억원 (감자후 자본금 52.5 억원) |
| 2020년 02월 27일 | 유상증자 47.5 억원 (증자후 자본금 100 억원) |
| 2020년 02월 28일 | 엔에이치제3호 지분매입 190억원 (지분 100%) |
| 2020년 12월 01일 | 상호변경 (엔에이치제2호 → 엔에이치올원) |
| 2020년 12월 19일 | 유상증자 30 억원 (증자후 자본금 130 억원) |
| 2020년 12월 22일 | 엔에이치제5호 지분매입 117 억원 (지분 100%) |
| 2021년 05월 14일 | 본점 소재지 변경 |
| 2021년 09월 01일 | 유상증자 59 억원 (증자후 자본금 189 억원) |
| 2021년 09월 10일 | 유상감자 130 억원 (감자후 자본금 59 억원) |
| 2021년 09월 11일 | 유상증자 11 억원(증자후 자본금 70 억원) |
| 2021년 09월 14일 | 엔에이치제5호 지분매입 240 억원 (취득 후 지분 100%) |
| 2021년 09월 16일 | 일반사무관리위탁계약 변경체결 (㈜국민은행) |
| 2021년 11월 10일 | 유상증자(공모) 140.5억원 (증자 후 자본금 211 억원) |
| 2021년 11월 11일 | 엔에이치제3호 지분매입 605 억원 (취득 후 지분 100%) |
| 2021년 11월 11일 | 엔에이치제5호 지분매입 15 억원 (취득 후 지분 100%) |
| 2021년 11월 18일 | 한국거래소 유가증권시장 상장 (보통주: 42,200,000주) |
| 2022년 08월 19일 | 엔에이치제7호 지분매입 599억원 (지분 100%) |
| 2023년 08월 17일 | 전환사채 발행(100억원) |
| 2023년 12월 15일 | 엔에이치제3호 지분매각 180억원(자리츠 유상감자, 처분 후 지분 100%) |
| 2023년 12월 21일 | 엔에이치제5호 지분매입 200억원(자리츠 유상증자, 취득 후 지분 100%) |
| 2024년 06월 21일 | 일반사무관리위탁계약 변경체결(㈜국민은행->(주)케이비펀드파트너스) |
| 2025년 05월 14일 | 엔에이치제9호 지분매입 850억원(취득 후 지분 99.65%) |
| 2025년 05월 30일 | 엔에이치제9호 지분매입 3억원(취득 후 지분 100%) |
| 2025년 09월 10일 | 유상증자(공모) 331억원 (증자 후 자본금 275 억원) |
| 2025년 09월 11일 | 엔에이치제9호 지분매입 297억원(취득 후 지분 100%) |
| 2025년 11월 21일 | 엔에이치제5호 지분매입 30억원(자리츠 유상증자, 취득 후 지분 100%) |
| 2025년 11월 27일 | 엔에이치제3호 지분매각 70억원(자리츠 유상감자, 처분 후 지분 100%) |
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 일자 | 본 점 소 재 지 | 비 고 |
|---|
| 2019년 11월 20일 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 2, 13층 | 회사 설립 |
| 2021년 05월 14일 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길2, 5층 | 본점 이전 |
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
|---|
| 신규 | 재선임 | | | |
| 2019년 11월 20일 | - | 대표이사: 박영희기타비상무이사: 정현섭기타비상무이사: 박대규감사: 진형준 | - | - |
| 2021년 09월 16일 | 임시주총 | 대표이사: 김범수기타비상무이사: 남세일 | - | 대표이사 : 박영희(사임)기타비상무이사 : 박대규(사임) |
| 2023년 03월 23일 | 정기주총 | - | 기타비상무이사: 정현섭감사: 진형준 | - |
| 2023년 09월 19일 | 정기주총 | 대표이사: 소선호 | - | 대표이사: 김범수(사임) |
| 2024년 09월 23일 | 정기주총 | 기타비상무이사: 노상윤 | - | 기타비상무이사: 남세일(사임) |
| 2025년 03월 24일 | 정기주총 | 기타비상무이사: 류강민 | - | 기타비상무이사: 정현섭(사임) |
| 2025년 09월 24일 | 정기주총 | 기타비상무이사: 이종은감사: 신사용 | | 기타비상무이사: 노상윤(사임)감사: 진형준(사임) |
| 2026년 03월 24일 | 정기주총 | 대표이사: 이종은기타비상무이사: 변희섭 | | 대표이사: 소선호(사임)기타비상무이사: 이종은 |
다. 최대주주의 변동
| 주주명부 폐쇄 기준일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 |
|---|
| 2021년 12월 31일 | 디비금융투자(주) | 1,740,000주 | 4.12% |
| 2022년 02월 18일 | (주)한화저축은행외 2인 | 2,158,861주 | 5.12% |
| 2022년 04월 27일 | 이지스자산운용(주) | 2,650,568주 | 6.28% |
- 자세한 사항은 동 사업보고서의 "VII. 주주에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.
라. 상호의 변경
| 일자 | 상호명 | 비고 |
|---|
| 2019년 11월 20일 | (주)엔에이치제2호위탁관리부동산투자회사 | 회사 설립 |
| 2020년 12월 01일 | (주)엔에이치올원위탁관리부동산투자회사 | 브랜드 명칭 변경 |
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 - 해당사항 없습니다.
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
회사는 2025년 7월 10일 이사회 결의에 의거 신규 자산편입을 위해 2025년 09월 10일 유상증자(기명식 보통주식: 11,161,387주, 발행가액: 1주당 2,970원)를 실시하였습니다.
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
| 종류 | 구분 | 제13기 반기2026.03.31 | 제12기2025.12.31 | 제11기2025.06.30 |
|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 54,929,275 | 54,929,275 | 43,767,888 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 27,464,637,500 | 27,464,637,500 | 21,883,944,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 27,464,637,500 | 27,464,637,500 | 21,883,944,000 |
나. 자본금 변동상황
| 일자 | 원인 | 증자(감소)한 주식의 내용 | 증(감)자 한 자본금 | 신주의 배정방법 | 증자 비율 (%) | | | |
|---|
| 종류 | 수량 | 주당 발행가액 | 주당 액면가액 | | | | | |
| 2019.11.20 | 설립 | 보통주 | 600,000 | 500 | 500 | 300,000,000 | 발기주주 | 0.00 |
| 2020.01.07 | 증자 | 보통주 | 2,000,000 | 2,000 | 500 | 1,000,000,000 | 유상증자 | 1,750.00 |
| 2020.01.07 | 증자 | 종류주 | 6,500,000 | 2,000 | 500 | 3,250,000,000 | 유상증자 | 1,750.00 |
| 2020.01.07 | 증자 | 종류주 | 2,000,000 | 2,000 | 500 | 1,000,000,000 | 유상증자 | 1,750.00 |
| 2020.01.11 | 감자 | 보통주 | -600,000 | -500 | -500 | -300,000,000 | 유상감자 | -5.40 |
| 2020.02.27 | 증자 | 보통주 | 1,750,000 | 2,000 | 500 | 875,000,000 | 유상증자 | 90.50 |
| 2020.02.27 | 증자 | 종류주 | 6,000,000 | 2,000 | 500 | 3,000,000,000 | 유상증자 | 90.50 |
| 2020.02.27 | 증자 | 종류주 | 1,750,000 | 2,000 | 500 | 875,000,000 | 유상증자 | 90.50 |
| 2020.12.18 | 증자 | 종류주 | 6,000,000 | 5,000 | 500 | 3,000,000,000 | 유상증자 | 30.00 |
| 2021.09.01 | 증자 | 보통주 | 11,810,000 | 5,000 | 500 | 5,905,000,000 | 유상증자 | 45.40 |
| 2021.09.10 | 증자 | 보통주 | 2,290,000 | 2,000 | 500 | 1,145,000,000 | 유상증자 | 6.10 |
| 2021.09.10 | 감자 | 보통주 | -3,750,000 | -2,000 | -500 | -1,875,000,000 | 유상감자 | -3.90 |
| 2021.09.10 | 감자 | 종류주 | -17,750,000 | -2,000 | -500 | -8,875,000,000 | 유상감자 | -50.80 |
| 2021.09.10 | 감자 | 종류주 | -4,500,000 | -2,000 | -500 | -2,250,000,000 | 유상감자 | -62.70 |
| 2021.11.10 | 증자(공모) | 보통주 | 28,100,000 | 5,000 | 500 | 14,050,000,000 | 유상증자 | 199.29 |
| 2024.10.08 | 전환사채전환 | 보통주 | 627,155 | 3,189 | 500 | 313,577,500 | 전환사채전환 | 1.48 |
| 2024.12.27 | 전환사채전환 | 보통주 | 940,733 | 3,189 | 500 | 470,366,500 | 전환사채전환 | 2.19 |
| 2025.09.10 | 증자(공모) | 보통주 | 11,161,387 | 2,970 | 500 | 5,580,693,500 | 유상증자 | 25.50 |
| 합 계 | 54,929,275 | | 27,464,637,500 | | | | | |
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
|---|
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | | | |
|---|
| 보통주 | 종류주 | 합계 | | | |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 2,000,000,000 | - | 2,000,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 59,279,275 | 22,250,000 | 81,529,275 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | 4,350,000 | 22,250,000 | 26,600,000 | - | |
| 1. 감자 | 4,350,000 | 22,250,000 | 26,600,000 | - |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 54,929,275 | - | 54,929,275 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 54,929,275 | - | 54,929,275 | - | |
| Ⅶ. 자기주식 보유비율 | - | - | - | - | |
Ⅰ : 작성기준일 현재 수권주식수로서 정관상의 주식수Ⅱ,Ⅲ : 설립이후 작성기준일까지 발행 및 감소한 주식의 총수로, 발행되었던 종류주는 모두 감소되었음.
【발행 이후 전환권 행사가 있을 경우】
| 행사일자 | 전환한종류주식 수(주) | 전환된보통주주식 수(주) |
|---|
| 2024년 10월 08일 | - | 627,155 |
| 2024년 12월 27일 | - | 940,733 |
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 개요1) 당사의 정관은 2025년 9월 24일자로 변경된 8차 개정 정관입니다.
- 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|
| 2020년 01월 06일 | 2020년 제1차 임시주주총회 | 제11조 3항 (신주인수권)- 액면가액 -> 발행가액으로 수정 | 제1종 및 제2종 종류주식 배당금 변경 |
| 2020년 02월 25일 | 2020년 제4차 임시주주총회 | 제2조(목적)목적 1~8 삭제제11조(종류주식의 내용과 수) 1항발행주식수 변경 5,000,000주 -> 20,000,000주제14조(신주인수권) 3항제2조 목적 삭제로 46조로 변경제30조(종류주주총회) 1항단순 기재 수정제42조(이사회의 결의사항)결의사항 추가(부동산투자회사법 개정)제46조(자산의 투자.운용) 1항투자 및 운용에 대한 방법 추가제49조(거래의 제한) 1항, 2항내용 추가제50조(차입 및 사채의 발행)내용 추가제57조(이익의 배당)내용 변경 | 부동산투자회사법 및 그 시행령의 개정, 회사의 종류주식 발행한도 확대 및 문구 오기의 수정 |
| 2020년 12월 01일 | 2020년 제6차 임시주주총회 | 제1조(상호)상호변경 | 상호명 변경 |
| 2021년 09월 09일 | 제3기 정기주주총회 | 제6조(공고 방법)공고방법 변경 | 공고방법 변경 |
| 2023년 03월 23일 | 제6기 정기주주총회 | 제12조의2(주식 등의 전자등록) 사채 발발 규정 신설에 따른 사채권의 전자등록의 추가제16조의2(사채발행에 관한 준용규정)내용 추가제23조(소집권자 및 소집통지) 상장회사의 주주총회 소집공고 방법 추가제40조(감사의 직무) 감사의 비밀유지의무 추가제46조(자산의 투자ㆍ운용)관련 법령(부동산투자회사법 제21조 제2항 제3호, 부동산투자회사법 시행령 제17조의2 제1항 각 호, 제2항)을 반영한 문구 수정제51조(전환사채의 발행)자금조달을 위한 사채 발행규정의 신설제52조(신주인수권부사채의 발행)자금조달을 위한 사채 발행규정의 신설제53조(업무의 위탁)조항의 변경제54조(위탁계약의 체결, 변경 및 해지)조항의 변경제55조(사업연도)조항의 변경제55조(사업연도)조항의 변경제56조(재무제표 등의 승인 및 공고)조항의 변경제57조(재무제표 및 투자보고서의 공시 등)조항의 변경제58조(자산의 평가)조항의 변경제59조(이익의 배당)조항의 변경제60조(이익배당의 지급)조항의 변경제61조(배당금지급청구권의 소멸시효)조항의 변경제62조(해산)조항의 변경제63조(법규 적용 등)조항의 변경 | 사채 발행 규정 신설에 따른 사채권의 전자등록 및 준용규정 추가, 상장회사의 주주총회 소집공고 방법 추가, 감사의 비밀유지의무 추가, 자산의 투자ㆍ운용 관령 반영 및 수정, 자금조달을 위한 사채 발행규정 신설, 조항의 변경 |
| 2023년 09월 19일 | 제7기 정기주주총회 | 제 8장 주주 보호 제63조(주주 보호에 관한 사항) ① 회사는 주주를 보호하기 위하여 신의성실의 원칙에 따라 건전하게 자산을 투자 ·운용하여야 한다. ② 회사는 업무를 수행함에 있어 법령을 준수하고 주주를 보호하기 위하여 최선을 다하여야 한다.제64조(주주 보호를 위한 임원의 행위준칙 등) ① 회사의 임원은 자산의 투자 ·운용 업무와 관련하여 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위를 하여서는 아니된다. 1. 투자를 하려는 자에게 일정한 이익을 보장하거나 제공하기로 약속하는 행위 2. 자산의 투자 ·운용과 관련하여 자기의 이익이나 제3자의 이익을 도모하는 행위 3. 부동산 거래질서를 해치거나 주주의 이익을 침해할 우려가 있는 행위로서 부투법 시행령 제36조에서 정하는 행위 ② 회사의 임원이 법령이나 정관을 위반한 행위를 하거나 그 임무를 게을리하여 회사에 손해를 입힌 경우에는 손해를 배상할 책임이 있다. 제9장 보칙 제65조(법규 적용 등) | 투자자보호에 관한 사항 반영 |
| 2024년 09월 23일 | 제9기 정기주주총회 | 제16조 (명의개서대리인) ③ 제1항에 따라 회사가 명의개서대리인을 두는 경우, 회사는 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고, (i) 회사가 제12조의 주권 발행의 방법으로 주식을 발행하는 경우에는 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소, 신탁재산의 표시 또는 말소, 주권의 발행, 신고의 접수, 기타 주식에 관한 사무를, (ii) 회사가 제12조의2에 따라 전자등록의 방법으로 주식을 발행하는 경우에는 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관 한 사무를, 명의개서대리인으로 하여금 각 취급하게 한다. 제17조 (주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등의 신고) ⑤ 본 조의 규정은 제12조의2에 따라 회사가 전자등록하는 방법으로 주식을 발행하는 경우에는 적용하지 아니한다. 제42조 (이사회의 결의사항) 12. 제56조 제5항에 따른 재무제표 등의 승인에 관한 사항 13의2. 제59조 제1항 및 제56조 제5항에 따라 이사회 결의로 배당할 수 있는 경우 그 배당에 관한 사항 제 60 조 (이익배당의 지급) ① 회사는 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. (개정 2024. [9]. [23].) 제 14 조(신주인수권) ④제2항 및 제3항에도 불구하고, 제13조에 따라 회사의 주권이 상장된 이후에는 발행주식 총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 제46조에 따른 자산의 투자·운용에 필요한 자금의 조달, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우로 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 이사회는 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 이 경우 상장 이전에 발행된 주식의 수는 위 한도에서 차감하지 아니한다. | -제16조, 제16조의2, 제17조, 제42조 오기 수정- 의결권 기준일과 배당기준일 분리 및 제3자배정 방식 유상증자 제도 도입 |
| 2025년 09월 24일 | 제11기 정기주주총회 | 제12조 (주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록 계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.제12조의 2 (주식 등의 전자등록) 삭제제31조의2(전자적 방법에 의한 의결권의 행사) 신설① 회사는 이사회의 결의로 주주가 총회에 출석하지 아니하고 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있음을 정할 수 있다.② 회사가 주주총회 소집의 통지나 공고를 할 때에는 주주가 제1항에 따른 방법으로 의결권을행사할 수 있다는 내용 및 다음 각 호의 사항을 포함하여야 한다. 1. 전자투표를 할 인터넷 주소2. 전자투표를 할 기간(전자투표의 종료일은 주주총회 전날까지로 하여야 한다)3. 그 밖에 주주의 전자투표에 필요한 기술적인 사항 ③ 회사가 제1항에 따라 전자적 방법에 의한 의결권행사를 정한 경우에 주주는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 주주 본인임을 확인하고「전자서명법」에 따른 전자서명을 통하여 전자투표를 하여야 한다. 이 경우 회사는 의결권행사에 필요한 양식과 참고자료를 주주에게전자적 방법으로 제공하여야 한다. 1.「전자서명법」제8조 제2항에 따른 운영기준준수사실의 인정을 받은 전자서명인증사업자가제공하는 본인 확인의 방법 2.「정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률」제23조의3에 따른 본인확인기관에서 제공하는 본인 확인의 방법 ④ 동일한 주식에 관하여 제1항 또는 제31조에 따라 의결권을 행사하는 경우 전자적 방법 또는 서면 중 어느 하나의 방법을 선택하여야 한다.⑤ 회사는 의결권행사에 관한 전자적 기록을 총회가 끝난 날부터 3개월간 본점에 갖추어 두어 열람하게 하고 총회가 끝난 날부터 5년간 보존하여야 한다. ⑥ 회사는 전자투표의 효율성 및 공정성을 확보하기 위하여 전자투표를 관리하는 기관을 지정하여 주주 확인절차 등 의결권 행사절차의 운영을 위탁할 수 있다. ⑦ 회사, 제6항에 따라 지정된 전자투표를 관리하는 기관 및 전자투표의 운영을 담당하는 자는 주주총회에서 개표가 있을 때까지 전자투표의 결과를 누설하거나 직무상 목적 외로 사용해서는 아니된다. ⑧ 회사 또는 제6항에 따라 지정된 전자투표를 관리하는기관은 전자투표의 종료일 3일 전까지 주주에게 전자문서로 제2항 각 호의 사항을 한 번 더 통지할 수 있다. 이 경우 주주의 동의가 있으면 전화번호 등을 이용하여 통지할 수 있다. 제36조(이사 및 감사의 선임) ② 이사와 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로써 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. 그러나 감사의 선임에 있어서 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. | 주식 및 신주인수권증서의 전자등록관련 한국예탁결제원 조문 수정 요청 반영전자투표 관련 근거 조문 정관 산입 및 전자투표 도입 시 감사선임 기준(정족수) 완화전자투표 관련 근거 조문 정관 산입 및 전자투표 도입 시 감사선임 기준(정족수) 완화 |
- 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|
| 1 | 회사는 부동산투자회사법(이하 부투법이라 한다)에 따라 그 자산을 투자, 운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것을 목적으로 하며, 그 자산의 투자, 운용과 관련된 업무(이에 부수하는 업무를 포함함) 및 기타 부투법 또는 다른 관련 법령에 의하여 허용된 이외의 다른 업무를 할 수 없다. | 영위 |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 부동산투자회사(리츠) 산업의 개요 부동산투자회사는 (이하 "리츠") 자산을 부동산에 투자하여 운용하는 것을 주된 목적으로 부동산투자회사법(이하 "법")에 근거하여 설립되는 회사로서 다음의 세 종류의 회사를 말합니다.
| 유형 | 내용 |
|---|
| 자기관리리츠 | 자산운용 전문인력을 포함한 임직원을 상근으로 두고 자산의 투자ㆍ운용을 직접 수행하는 회사 |
| 위탁관리리츠 | 자산의 투자ㆍ운용을 자산관리회사에 위탁하는 회사 |
| 기업구조조정리츠 | 법에 따른 기업구조조정부동산을 투자대상으로 하며 자산의 투자ㆍ운용을 자산관리회사에 위탁하는 회사 |
당사는 위탁관리리츠에 해당하며 각 유형별 회사의 상세 특성은 아래 표와 같습니다.
| 유형 | 위탁관리리츠 | 기업구조조정리츠 | 자기관리부동산리츠 |
|---|
| 투자대상 | 일반부동산 | 기업구조조정부동산 | 일반부동산 |
| 영업개시 | 공모형: 국토교통부 영업인가사모형: 국토교통부 영업인가또는 등록(일정조건 충족시) | 국토교통부 영업인가 또는 등록(금융위 사전협의) | 국토교통부영업인가 |
| 설립주체 | 발기인(발기설립) | 발기인(발기설립) | 발기인(발기설립) |
| 감독 | 국토교통부, 금융위원회 | 국토교통부, 금융위원회 | 국토교통부, 금융위원회 |
| 회사형 | 명목회사(상근없음) | 명목회사(상근 없음) | 실체회사(상근 임직원) |
| 최저자본금 | 50억원 | 50억원 | 70억원 |
| 주식분산 | 1인당 50% 이내 | 제한없음 | 1인당 50% 이내 |
| 주식공모 | 주식총수의 30% 이상 | 의무사항 아님 | 주식총수의 30% 이상 |
| 상장 | 요건 충족 즉시 | 요건 충족 즉시 | 요건 충족 즉시 |
| 현물출자 | 최저자본금 확보 이후 가능 | 최저자본금 확보 이후 가능 | 최저자본금 확보 이후 가능 |
| 자산구성 (매분기말) | 부동산: 총자산의 70% 이상부동산, 부동산관련 증권 및 현금: 총자산의 80% 이상 | 기업구조조정부동산 :총자산의 70% 이상 | 부동산 : 총자산의 70% 이상부동산, 부동산 관련 증권 및 현금: 총자산의 80% 이상 |
| 자산운용전문인력 | 자산관리회사(5인) 위탁운용 | 자산관리회사(5인) 위탁운용 | 5인(상근 고용) |
| 배당 | 90% 이상 의무배당(초과배당 가능) | 90% 이상 의무배당(초과배당가능) | 90% 이상 의무배당 |
| 개발사업 | 주주총회 투자비율 결의 | 주주총회 투자비율 결의 | 주주총회 투자비율 결의 |
| 처분제한 | 주택 1년, 비주택 1년 | 제한없음 | 주택 1년, 비주택 1년 |
| 자금차입 | 자기자본의 10배 내(주총 특별결의 시) | 자기자본의 10배 내(주총 특별결의 시) | 자기자본의 10배 내(주총 특별결의 시) |
| 회사존속 | 선택적 | (일반적으로)한시적 | 선택적 |
주) 자산의 구성비율 계산시 ①설립할 때 납입된 주금(株金) ②신주발행으로 조성한 자금 ③부동산투자회사 소유 부동산의 매각대금 중 어느 하나에 해당되는 자산은 최저자본금 준비기간의 만료일, 신주발행일 또는 부동산 매각일부터 2년 이내에는 부동산으로 간주공시서류작성 기준일 현재 리츠 유형별 회사의수 및 자산총계는 아래 표와 같습니다.
나. 리츠 산업의 현황
부동산투자회사법에 따라 설립된 부동산투자회사는 2026년 03월 31일 현재 기업구조조정부동산투자회사 25개, 위탁관리부동산투자회사 428개, 자기관리부동산투자회사 4개 등 총 457개사가 영업하고 있습니다. 이 중 상장리츠는 25개, 총 자산규모 19.4조원 수준입니다.
유형별 리츠 수 및 자산총계(2026년 03월).jpg 유형별 리츠 수 및 자산총계(2026년 03월) 리츠 수 및 자산규모 변동추이(2026년 03월).jpg 리츠 수 및 자산규모 변동추이(2026년 03월) 리츠 수 및 자산규모 추이.jpg 리츠 수 및 자산규모 추이 유형별 리츠 수 및 자산총계.jpg 유형별 리츠 수 및 자산총계 유형별 리츠 자산기준 비율.jpg 유형별 리츠 자산기준 비율 운용부동산 유형별 리츠 수 및 자산총계(2026년 03월).jpg 운용부동산 유형별 리츠 수 및 자산총계(2026년 03월) 운용부동산 유형별 리츠 수 및 자산총계.jpg 운용부동산 유형별 리츠 수 및 자산총계 운용부동산 유형별 리츠 자산기준 비율.jpg 운용부동산 유형별 리츠 자산기준 비율
부동산투자회사 현황- 자료 출처 : 리츠정보시스템, 리츠통계현황(2026년 03월)
다. 리츠 산업의 특성 리츠는 다수의 투자자로부터 자금을 모아 부동산 및 부동산 관련 증권 등에 투자, 운영하고 그 수익을 투자자에게 돌려주는 부동산 간접투자기구인 주식회사입니다. 일반적으로 리츠 주식에 투자함으로써 얻는 수익은 고위험, 고성장 상품의 수익보다는 낮으나 안정적이며, 예금, 채권같은 저위험 상품의 수익보다는 높은 인컴형(Income)투자상품입니다. 리츠 시장은 과거 사모 리츠 중심에서 현재 당사를 비롯한 다수의 공모상장리츠 출시로, 투자자 범위가 기관 투자자에서 개인 투자자로 확대되며 성장하고 있습니다. 리츠 시장의 경기변동 특성 및 계절성은 명확히 확인된 바 없으나, 현재 설립된 리츠의 대부분이 부동산 임대료를 수입의 기반으로 하고 있음을 고려할 때, 일반적으로 경기상승시 수익 창출이확대 되며, 경기 하락시 수익이 감소하는 경향이 있을 것으로 보입니다.
라. 영업의 개요 당사는 2019년 11월 20일 설립된 회사로, 2019년 12월 26일 국토교통부의 영업인가를 득하였습니다. 정관 상 당사의 존속기간은 설립일로부터 50년이고, 본점 소재지는 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 2, 5층(여의도동, 농협재단빌딩)에 위치하고 있습니다.당사의 주요 사업은 부동산의 취득, 관리, 개량 및 처분, 부동산개발사업, 부동산의 임대차, 증권의 매매, 금융기관에의 예치, 지상권, 임차권 등 부동산 사용에 관한 권리의 취득, 관리, 처분, 신탁이 종료된 때에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속하는 부동산 신탁의 수익권의 취득, 관리, 처분 등을 하는 방법을 통해 자산을 투자 운용하여그 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 당사는 2020년 12월 1일 상호명을 '(주)엔에이치제2호위탁관리부동산투자회사'에서 '(주)엔에이치올원위탁관리부동산투자회사'로 변경하였으며, 2021년 11월 18일 한국거래소 유가증권 시장에 상장 되었습니다.당사의 회계 결산일은 매년 7월 1일부터 개시하여 12월 31일에 종료하고, 매년 1월 1일부터 개시하여 6월 30일에 종료합니다. 단, 제1기는 회사설립일로부터 2020년 6월 30일에 종료합니다.당사는 현재 부동산업의 단일사업을 영위하고 있습니다. 마. 영업의 개황 (1) 보유 자산 내역 당사가 공시서류작성기준일 현재 보유하고 있는 자산의 내역은 아래와 같습니다.
| 보유자산명 | 매입금액 | 보유자산의 기초자산명 |
|---|
| 투자부동산(분당스퀘어) | 2,011억원 | 분당스퀘어 |
| 엔에이치제3호위탁관리부동산투자회사 보통주 지분증권 | 615억원 | 에이원타워 당산 |
| 엔에이치제5호위탁관리부동산투자회사 보통주 지분증권 | 572억원 | 도지물류센터 |
| 엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사 보통주 지분증권 | 599억원 | 에이원타워 금남로 및 광주역, 수익증권(N-Square) |
| 엔에이치제9호위탁관리부동산투자회사 보통주 지분증권 | 1,150억원 | 하이트진로(서초사옥),수익증권(NH농협타워) |
| 합계 | 4,947억원 | |
- 상기 자산에서 발생하는 배당금을 당사의 배당재원으로 확보할 계획입니다.보유자산의 기초자산 개요는 아래와 같습니다.
| 건물명 | 소재지 | 준공일 | 면적(㎡) | |
|---|
| 토지 | 건물 | | | |
| 분당스퀘어 | 성남시 분당구 황새울로 360번길 42 | 1997. 10 | 6,210.5 | 47,692.2 |
| 에이원타워 당산 | 서울시 영등포구 국회대로 559 | 2011. 12 | 3,244.5 | 27,991.9 |
| 도지물류센터 | 경기도 이천시 백사면 조읍리 25 | 2020. 05 | 39,757.0 | 45,876.2 |
| 에이원타워 금남로 | 광주광역시 동구 금남로5가 55-1번지 외 3필지 | 1988. 09 | 2,857.3 | 14,957.5 |
| 에이원타워 광주역 | 광주광역시 북구 중흥동 701-1번지 | 2005. 03 | 1,965 | 8,992.0 |
| N-Square(NH리테일일반사모부동산투자신탁제1호) | 전라남도 무안군 삼향읍 남악리2622 | 2016. 11 | 64,922.6 | 47,054.6 |
| 하이트진로(서초사옥),수익증권(NH농협타워) | 서울시 서초구 서초중앙로 14 | 1988. 01 | 3,215.84 | 27,421,41 |
① 분당스퀘어(업무시설) 및 비전월드(부속주차장)
| 구 분 | 내 용 | |
|---|
| 자산명 | 분당스퀘어 | [분당스퀘어].jpg [분당스퀘어(업무시설)] |
| 위치 | 경기도 성남시 분당구 황새울로 360번길 42 | |
| 대지면적/연면적 | 3,547.0㎡ / 27,073.9㎡ (매입면적 기준) | |
| 건물규모 | 지하6층 / 지상20층 中 지상 9~20층 | |
| 용도 | 업무시설, 판매시설, 근린생활시설 中 업무시설 | |
| 준공일 | 1997년 10월 | |
| 입지 | 서현역 위치 (역사 연결) | |
| 임차인 구성 | 라인플러스, 크로다코리아 등 | |
| 자산명 | 비전월드(부속주차장) | 비전월드 부속주차장.jpg [비전월드(부속주차장)] |
| 위치 | 경기도 성남시 분당구 서현로 180번길 19 | |
| 대지면적/연면적 | 2,663.5㎡ / 20,618.3㎡ (매입면적 기준) | |
| 건물규모 | 지하3층 / 지상8층 中 지하1층 일부, 지상4~7층 | |
| 주차대수 | 총 652대 中 452대 | |
| 용도 | 근린생활시설, 주차시설 中 주차시설 | |
| 준공일 | 1997년 12월 | |
| 위치도 | [분당스퀘어 입지여건].jpg [분당스퀘어 입지여건] | |
| 자산특성 | 서현역에 연결된 분당 서현업무지구 내 최고높이의 랜드마크 빌딩 라인플러스 본사 사용으로 안정적인 임대차 확보 분당판교권역 핵심지역으로 주요 고속도로 및 대중교통 접근성 우수 | |
② 에이원타워 당산 (㈜엔에이치제3호위탁관리부동산투자회사)
| 구 분 | 내 용 | |
|---|
| 자산명 | 에이원타워 당산 | |
| 위치 | 서울시 영등포구 국회대로 559 | [에이원타워 당산].jpg [에이원타워 당산] |
| 대지면적/연면적 | 3,201.8㎡ / 27,991.9㎡ | |
| 건물규모 | 지하6층 / 지상17층 | |
| 주차대수 | 199대(자주식) | |
| 용도 | 업무시설 | |
| 준공일 | 2011년 12월 | |
| 입지 | 영등포구청역 및 당산역 인근 | |
| 임차인 구성 | 삼성생명서비스, 삼성생명, 삼성화재 등 | |
| 위치도 | [에이원타워 당산 입지여건].jpg [에이원타워 당산 입지여건] | |
| 자산특성 | 삼성생명서비스(본사)가 사용중인 당산 트리플 역세권 거점형 자산 주요 업무지구 및 인근 위성도시와의 뛰어난 접근성 보유 영등포구청역 및 당산역 2,5,9호선 이용 가능 | |
③ 도지물류센터 (㈜엔에이치제5호위탁관리부동산투자회사)
| 구 분 | 내 용 | |
|---|
| 자산명 | 도지물류센터 | |
| 위치 | 경기도 이천시 백사면 조읍리 25 | [도지물류센터].jpg [도지물류센터] |
| 대지면적/연면적 | 39,757.0㎡ / 45,876.2㎡ | |
| 건물규모 | 지하2층 / 지상3층 | |
| 주차대수 | 204대(자주식) | |
| 용도 | 창고시설(물류창고) | |
| 준공일 | 2020년 5월 | |
| 임차인 구성 | 롯데글로벌로지스 등 | |
| 위치도 | [도지물류센터 입지여건].jpg [도지물류센터 입지여건] | |
| 자산특성 | 최신 상온, 저온 복합 물류센터, 난연 소재 글라스울 판넬 시공 서울, 성남, 용인, 수원, 인천 등 주요소비권역에 약1시간 내 도달가능 | |
④ 에이원타워 금남로 (㈜엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사)
| 구 분 | 내 용 | |
|---|
| 자산명 | 에이원타워 금남로 | |
| 위치 | 광주광역시 동구 금남로5가 55-1번지 외 3필지 | [에이원타워 금남로].jpg [에이원타워 금남로] |
| 대지면적/연면적 | 2,857.30㎡ / 14,957.50㎡ | |
| 건물규모 | 지하3층 / 지상14층 | |
| 주차대수 | 101대 | |
| 용도 | 업무시설, 근린생활시설 | |
| 준공일 | 1988년 9월 | |
| 임차인 구성 | 삼성생명, 삼성생명서비스, KB국민카드 등 | |
| 위치도 | [에이원타워 금남로 입지여건].jpg [에이원타워 금남로 입지여건] | |
| 자산특성 | 삼성생명 지역거점 사옥으로 삼성계열사가 약 68% 임차 우량 임차인 비중 85%로 임차인 이탈 가능성 낮음 광주의 중심 금남로 권역에 위치, 지하철 및 주요 버스 접근성 우수 | |
⑤ 에이원타워 광주역 (㈜엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사)
| 구 분 | 내 용 | |
|---|
| 자산명 | 에이원타워 광주역 | |
| 위치 | 광주광역시 북구 중흥동 701-1번지 | [에이원타워 광주역].jpg [에이원타워 광주역] |
| 대지면적/연면적 | 1,965㎡ / 8,992.05㎡ | |
| 건물규모 | 지하2층 / 지상7층 | |
| 주차대수 | 51대 | |
| 용도 | 업무시설 | |
| 준공일 | 2005년 3월 | |
| 임차인 구성 | 삼성생명서비스 | |
| 위치도 | [에이원타워 광주역 입지여건].jpg [에이원타워 광주역 입지여건] | |
| 자산특성 | 삼성생명서비스손해사정이 임대면적의 96.1%를 임차중 광주역 개발 및 광주 2호선, 도시재생 뉴딜사업 등 개발 잠재력 보유 | |
⑥수익증권(N-Square)_(㈜엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사)
| 구 분 | 내 용 | |
|---|
| 자산명 | N-Square(NH리테일일반사모부동산투자신탁제1호) | |
| 위치 | 전라남도 무안군 삼향읍 남악리2622 | [n-square].jpg [n-square] |
| 대지면적/연면적 | 64,922.66㎡ / 47,054.67㎡ | |
| 건물규모 | 지상4층 | |
| 주차대수 | 1,010대 | |
| 용도 | 판매시설 | |
| 준공일 | 2016년 11월 | |
| 임차인 구성 | GS리테일(임대차), 롯데쇼핑(전대차) | |
| 위치도 | [n-square 입지여건].jpg [n-square 입지여건] | |
| 자산특성 | 전라남도 무안군에 위치한 연면적 1.4만평의 쇼핑센터 신용등급 AA인 GS리테일과 임대차, 롯데쇼핑과 전대차 계약 체결 남악 신도시에 소재한 전남 서남권 지역 내 유일한 복합 쇼핑몰 | |
⑦ 하이트진로(서초사옥)_(㈜엔에이치제9호위탁관리부동산투자회사)
| 구 분 | 내 용 | |
|---|
| 자산명 | 하이트진로(서초사옥) | |
| 위치 | 서울시 서초구 서초구 서초중앙로 14 | 하이트진로 서초사옥(업무시설).jpg 하이트진로 서초사옥(업무시설) |
| 대지면적/연면적 | 2,627.84㎡ / 21,582,44 ㎡ (매입면적 기준) | |
| 건물규모 | 지하3층 / 지상18층 중 지상 7~17층 | |
| 입지 | 남부터미널역 위치 | |
| 용도 | 업무시설, 판매시설, 근린생활시설 中 업무시설 | |
| 준공일 | 1988년 01월(2003년 리모델링) | |
| 임차인 구성 | 하이트진로 | |
| 자산명 | 마티스 주차장(부속주차장) | 마티스주차장(부속주차장).jpg 마티스주차장(부속주차장) |
| 위치 | 서울시 서초구 서초구 서초중앙로2길 10 | |
| 대지면적/연면적 | 588.00㎡ / 5,838.97㎡ (매입면적 기준) | |
| 건물규모 | 지하1층 / 지상5층 中 지분율 48.64% | |
| 주차대수 | 총 369대 中 216대 | |
| 용도 | 주차시설 | |
| 준공일 | 1996년 08월 | |
| 위치도 | 하이트진로(서초사옥) 입지여건.jpg 하이트진로(서초사옥) 입지여건 | |
| 자산특성 | - 지하철 남부터미널역(3호선) 인접 GBD 서브권역 위치- 경부고속도로, 남부순환로 등 주요 접근성 우수 | |
⑧ NH농협타워(수익증권)_(㈜엔에이치제9호위탁관리부동산투자회사)
| 구 분 | 내 용 | |
|---|
| 자산명 | NH농협타워(수익증권) | |
| 위치 | 서울시 종로구 통일로 134 | nh농협타워.jpg nh농협타워 |
| 대지면적/연면적 | 6,358.40㎡ / 86,224.32 ㎡ | |
| 건물규모 | 지하 7층, 지상 26층 | |
| 용도 | 오피스, 근린생활시설 | |
| 사용승인일 | 2020년 06월 17일 | |
| 주요임차인 구성 | 농협은행 등 | |
| 위치도 | 위치도사진.jpg 위치도사진 | |
(2) 시장의 특성전술한 "1.사업의 개요"를 참조하시기 바랍니다. (3) 시장 점유율 전체 유효시장규모를 파악하기 어려움에 따라 정확한 시장점유율의 산정이 어렵습니다. (4) 조직도
emb00001cc80c13.jpg [조직도]
2. 주요 제품 및 서비스
당사는 부동산투자회사로 해당사항 없습니다.
3. 원재료 및 생산설비
당사는 부동산투자회사로 해당사항 없습니다.
4. 매출 및 수주상황
당사는 부동산투자회사로 해당사항 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
당사는 부동산투자회사로 해당사항 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
당사는 부동산투자회사로 해당사항 없습니다.
7. 기타 참고사항
해당사항 없음.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
| 구 분 | 제13(반)기(2026년03월31일) | 제12기(2025년12월31일) | 제11기(2025년06월30일) |
|---|
| 1. 유동자산 | 33,629,949,919 | 43,097,421,447 | 44,940,628,885 |
| 2. 비유동자산 | 883,894,391,493 | 885,669,175,876 | 859,403,574,884 |
| 자산총계 | 917,524,341,412 | 928,766,597,323 | 904,344,203,769 |
| 1. 유동부채 | 154,998,670,197 | 158,716,743,026 | 188,386,217,986 |
| 2. 비유동부채 | 568,860,882,161 | 568,208,344,005 | 540,844,515,459 |
| 부채총계 | 723,859,552,358 | 726,925,087,031 | 729,230,733,445 |
| 1.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 193,235,677,380 | 201,417,674,444 | 174,687,562,186 |
| 자본금 | 27,464,637,500 | 27,464,637,500 | 21,883,944,000 |
| 기타불입자본 | 207,455,898,416 | 207,481,728,422 | 182,428,371,966 |
| 자본조정 | (14,959,990) | (14,959,990) | (14,959,990) |
| 이익잉여금(결손금) | (41,669,898,546) | (33,513,731,488) | (29,609,793,790) |
| 2. 비지배지분 | 429,111,674 | 423,835,848 | 425,908,138 |
| 자본총계 | 193,664,789,054 | 201,841,510,292 | 175,113,470,324 |
| 구 분 | 제13(반)기(2026.01.01~ 2026.03.31) | 제12기(2025.07.01~ 2025.12.31) | 제11기(2025.01.01~ 2025.06.30) |
| 1. 영업수익 | 12,798,242,120 | 27,889,483,783 | 21,835,605,195 |
| 2. 영업이익 | 8,404,704,674 | 18,768,745,817 | 11,823,284,183 |
| 3. 당기순이익 | 88,500,018 | 1,401,942,511 | (728,583,625) |
| 4. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 반기순이익 | 83,224,192 | 1,391,409,342 | (731,827,959) |
| 5. 비지배지분 | 5,275,826 | 10,533,169 | 3,244,334 |
| 6. 주당순이익 | - | - | - |
| 7. 기본 주당이익 | | | |
| 계속영업기본주당이익 | 2 | 27 | (17) |
| 중단영업기본주당이익 | - | - | - |
| 8. 희석 주당이익 | | | |
| 계속영업희석주당이익 | 1 | 27 | (17) |
| 중단영업희석주당이익 | - | - | - |
| 9. 연결에 포함된 회사수 | 5개 | 5개 | 5개 |
[괄호( )안의 숫자는 부(-)의 수치임] 나. 요약재무정보
| 구 분 | 제13(반)기(2026년03월31일) | 제12기(2025년12월31일) | 제11기(2025년06월30일) |
|---|
| 1. 유동자산 | 14,457,108,537 | 17,301,104,559 | 12,180,459,070 |
| 2. 비유동자산 | 487,190,641,375 | 487,663,445,629 | 462,953,849,479 |
| 자산총계 | 501,647,749,912 | 504,964,550,188 | 475,134,308,549 |
| 1. 유동부채 | 89,552,717,164 | 92,731,571,146 | 93,712,149,529 |
| 2. 비유동부채 | 179,111,710,629 | 178,820,664,424 | 178,497,720,648 |
| 부채총계 | 268,664,427,793 | 271,552,235,570 | 272,209,870,177 |
| 1. 자본금 | 27,464,637,500 | 27,464,637,500 | 21,883,944,000 |
| 2. 기타불입자본 | 207,455,898,416 | 207,481,728,422 | 182,428,371,966 |
| 3. 이익잉여금(결손금) | (1,937,213,797) | (1,534,051,304) | (1,387,877,594) |
| 자본총계 | 232,983,322,119 | 233,412,314,618 | 202,924,438,372 |
| 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구 분 | 제13(반)기(2026.01.01~ 2026.03.31) | 제12기(2025.07.01~ 2025.12.31) | 제11기(2025.01.01~ 2025.06.30) |
| 1. 영업수익 | 12,446,116,226 | 14,841,474,973 | 13,285,852,349 |
| 2. 영업이익 | 11,154,876,699 | 12,258,362,762 | 10,333,281,669 |
| 3. 반기순이익 | 7,836,228,757 | 5,149,173,330 | 4,855,089,767 |
| 4. 기본 주당이익 | 143 | 102 | 111 |
| 5. 희석 주당이익 | 140 | 102 | 111 |
[괄호( )안의 숫자는 부(-)의 수치임]
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
| 연결 재무상태표 |
|---|
| 제 13 기 반기말 2026.03.31 현재 |
| 제 12 기말 2025.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 반기말 | 제 12 기말 |
|---|
| 자산 | | |
| 유동자산 | 33,629,949,919 | 43,097,421,447 |
| 현금및현금성자산 | 9,030,084,175 | 11,061,657,894 |
| 단기금융자산 | 15,735,541,427 | 23,569,938,752 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,425,188,105 | 1,183,337,388 |
| 매출채권및기타채권 | 6,276,004,886 | 6,119,828,116 |
| 기타유동자산 | 1,163,131,326 | 1,162,659,297 |
| 비유동자산 | 883,894,391,493 | 885,669,175,876 |
| 투자부동산 | 846,091,558,794 | 847,939,564,260 |
| 투자자산 | 36,073,961,600 | 36,106,361,600 |
| 무형자산 | 1,493,210,606 | 1,493,210,606 |
| 기타비유동자산 | 235,660,493 | 130,039,410 |
| 자산총계 | 917,524,341,412 | 928,766,597,323 |
| 부채 | | |
| 유동부채 | 154,998,670,197 | 158,716,743,026 |
| 단기차입금 | 144,372,837,994 | 143,890,673,385 |
| 유동성장기차입금 | 0 | 0 |
| 전환사채 | 2,064,300,000 | 5,160,750,000 |
| 매입채무및기타채무 | 4,120,336,787 | 5,104,022,975 |
| 기타유동금융부채 | 2,047,203,723 | 2,098,498,071 |
| 기타 유동부채 | 2,393,991,693 | 2,462,798,595 |
| 비유동부채 | 568,860,882,161 | 568,208,344,005 |
| 장기차입금 | 533,090,178,947 | 532,400,796,985 |
| 기타비유동금융부채 | 27,788,965,864 | 27,547,389,669 |
| 기타 비유동 부채 | 7,981,737,350 | 8,260,157,351 |
| 부채총계 | 723,859,552,358 | 726,925,087,031 |
| 자본 | | |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 193,235,677,380 | 201,417,674,444 |
| 자본금 | 27,464,637,500 | 27,464,637,500 |
| 보통주자본금 | 27,464,637,500 | 27,464,637,500 |
| 기타불입자본 | 207,455,898,416 | 207,481,728,422 |
| 자본조정 | (14,959,990) | (14,959,990) |
| 이익잉여금(결손금) | (41,669,898,546) | (33,513,731,488) |
| 비지배지분 | 429,111,674 | 423,835,848 |
| 자본총계 | 193,664,789,054 | 201,841,510,292 |
| 부채및자본총계 | 917,524,341,412 | 928,766,597,323 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
| 연결 포괄손익계산서 |
|---|
| 제 13 기 반기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 12 기 반기 2025.07.01 부터 2025.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 반기 | 제 12 기 반기 | | |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 영업수익 | 12,798,242,120 | 12,798,242,120 | 13,882,125,496 | 13,882,125,496 |
| 임대료수익 | 10,054,558,147 | 10,054,558,147 | 10,861,023,460 | 10,861,023,460 |
| 관리수익 | 2,394,718,893 | 2,394,718,893 | 2,672,135,353 | 2,672,135,353 |
| 주차수익 | 342,548,637 | 342,548,637 | 338,593,182 | 338,593,182 |
| 기타영업수익 | 15,086 | 15,086 | 2,004,289 | 2,004,289 |
| 당기손익측정금융자산처분이익 | 1,483,040 | 1,483,040 | 2,871,228 | 2,871,228 |
| 당기손익측정금융자산평가이익 | 4,918,317 | 4,918,317 | 5,497,984 | 5,497,984 |
| 영업비용 | 4,393,537,446 | 4,393,537,446 | 5,594,454,423 | 5,594,454,423 |
| 부동산관리용역위탁수수료 | 1,006,351,224 | 1,006,351,224 | 1,088,806,082 | 1,088,806,082 |
| 수도광열비 | 1,097,975 | 1,097,975 | 883,545 | 883,545 |
| 임원보수 | 7,800,000 | 7,800,000 | 7,500,000 | 7,500,000 |
| 감가상각비 | 1,848,005,466 | 1,848,005,466 | 1,846,639,365 | 1,846,639,365 |
| 보험료 | 61,281,284 | 61,281,284 | 77,933,660 | 77,933,660 |
| 자산관리수수료 | 480,715,766 | 480,715,766 | 482,162,418 | 482,162,418 |
| 자산보관수수료 | 28,383,379 | 28,383,379 | 28,551,299 | 28,551,299 |
| 사무수탁수수료 | 65,452,850 | 65,452,850 | 65,510,995 | 65,510,995 |
| 지급수수료 | 150,934,918 | 150,934,918 | 189,002,258 | 189,002,258 |
| 세금과공과 | 38,717,377 | 38,717,377 | 35,437,281 | 35,437,281 |
| 간주매출부가세 | 12,717,428 | 12,717,428 | 14,720,186 | 14,720,186 |
| 기타영업비용 | 659,679,779 | 659,679,779 | 762,207,334 | 762,207,334 |
| 당기손익측정금융자산평가손실 | 32,400,000 | 32,400,000 | 995,100,000 | 995,100,000 |
| 영업이익 | 8,404,704,674 | 8,404,704,674 | 8,287,671,073 | 8,287,671,073 |
| 금융수익 | 213,110,518 | 213,110,518 | 221,166,310 | 221,166,310 |
| 금융비용 | 8,530,137,155 | 8,530,137,155 | 8,929,536,761 | 8,929,536,761 |
| 기타수익 | 821,981 | 821,981 | 7,342,837 | 7,342,837 |
| 기타비용 | 0 | 0 | 273,163 | 273,163 |
| 법인세비용차감전순손익 | 88,500,018 | 88,500,018 | (413,629,704) | (413,629,704) |
| 법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 계속영업이익(손실) | 88,500,018 | 88,500,018 | (413,629,704) | (413,629,704) |
| 중단영업이익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 반기순이익(손실) | 88,500,018 | 88,500,018 | (413,629,704) | (413,629,704) |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 반기총포괄손익 | 88,500,018 | 88,500,018 | (413,629,704) | (413,629,704) |
| 반기순이익(손실) 귀속 | | | | |
| 지배기업 소유주에게 귀속되는 반기순이익 | 83,224,192 | 83,224,192 | (419,124,029) | (419,124,029) |
| 비지배지분에게 귀속되는 반기순이익 | 5,275,826 | 5,275,826 | 5,494,325 | 5,494,325 |
| 총포괄손익 귀속 | | | | |
| 지배기업 소유주에게 귀속되는 총포괄손익 | 83,224,192 | 83,224,192 | (419,124,029) | (419,124,029) |
| 비지배지분에게 귀속되는 총포괄손익 | 5,275,826 | 5,275,826 | 5,494,325 | 5,494,325 |
| 주당손익 | | | | |
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 2 | 2 | (9) | (9) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 1 | 1 | (9) | (9) |
2-3. 연결 자본변동표
| 연결 자본변동표 |
|---|
| 제 13 기 반기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 12 기 반기 2025.07.01 부터 2025.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | | | | | | |
|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | | | | | |
| 자본금 | 기타불입자본 | 자본조정 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | | | |
| 2025.07.01 (기초자본) | 21,883,944,000 | 182,428,371,966 | (14,959,990) | (29,609,793,790) | 174,687,562,186 | 425,908,138 | 175,113,470,324 |
| 반기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | (419,124,029) | (419,124,029) | 5,494,325 | (413,629,704) |
| 유상증자 | 5,580,693,500 | 27,198,550,376 | 0 | 0 | 32,779,243,876 | 0 | 32,779,243,876 |
| 전환권대가청산 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 배당금의 지급 | 0 | 0 | 0 | (7,440,540,960) | (7,440,540,960) | 0 | (7,440,540,960) |
| 2025.09.30 (기말자본) | 27,464,637,500 | 209,626,922,342 | (14,959,990) | (37,469,458,779) | 199,607,141,073 | 431,402,463 | 200,038,543,536 |
| 2026.01.01 (기초자본) | 27,464,637,500 | 207,481,728,422 | (14,959,990) | (33,513,731,488) | 201,417,674,444 | 423,835,848 | 201,841,510,292 |
| 반기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 83,224,192 | 83,224,192 | 5,275,826 | 88,500,018 |
| 유상증자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 전환권대가청산 | 0 | (25,830,006) | 0 | 0 | (25,830,006) | 0 | (25,830,006) |
| 배당금의 지급 | 0 | 0 | 0 | (8,239,391,250) | (8,239,391,250) | 0 | (8,239,391,250) |
| 2026.03.31 (기말자본) | 27,464,637,500 | 207,455,898,416 | (14,959,990) | (41,669,898,546) | 193,235,677,380 | 429,111,674 | 193,664,789,054 |
2-4. 연결 현금흐름표
| 연결 현금흐름표 |
|---|
| 제 13 기 반기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 12 기 반기 2025.07.01 부터 2025.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 반기 | 제 12 기 반기 |
|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 1,786,648,025 | 5,062,293,181 |
| 반기순이익(손실) | 88,500,018 | (413,629,704) |
| 비현금항목의 조정 | 10,191,030,746 | 11,541,740,604 |
| 감가상각비 | 1,848,005,466 | 1,846,639,365 |
| 이자비용 | 8,530,137,155 | 8,929,536,761 |
| 이자수익 | (170,192,512) | (221,166,310) |
| 전환사채상환이익 | (42,918,006) | 0 |
| 당기손익측정금융자산처분이익 | (1,483,040) | (2,871,228) |
| 당기손익측정금융자산평가이익 | (4,918,317) | (5,497,984) |
| 당기손익측정금융자산평가손실 | 32,400,000 | 995,100,000 |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (1,254,651,571) | 1,154,394,708 |
| 매출채권의 감소(증가) | (59,691) | (12,161,949) |
| 미수금의 감소(증가) | (109,999,046) | (206,982,546) |
| 선급금의 감소(증가) | 0 | 19,093,120 |
| 선급비용의 감소(증가) | 66,999,318 | 120,865,850 |
| 미수법인세환급액의 감소(증가) | (173,092,430) | (193,427,560) |
| 미지급금의 증가(감소) | (358,204,000) | 3,121,913,106 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (330,532,949) | (1,575,035,954) |
| 선수수익의 증가(감소) | (302,122,085) | (337,619,574) |
| 선수금의 증가(감소) | (151,156,926) | (111,352,663) |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 103,516,238 | 329,102,878 |
| 이자의 수취 | 124,074,479 | 242,711,926 |
| 이자의 지급 | (7,362,305,647) | (7,462,924,353) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | 7,598,947,965 | (32,859,090,089) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 8,682,361,640 | 6,564,223,359 |
| 단기금융상품의 감소 | 7,835,811,000 | 3,510,001,800 |
| 당기손익측정금융자산의 처분 | 846,550,640 | 2,932,661,559 |
| 정부보조금의 수취 | 0 | 121,560,000 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (1,083,413,675) | (39,423,313,448) |
| 단기금융상품의 증가 | 1,413,675 | 6,644,313,448 |
| 당기손익측정금융자산의 취득 | 1,082,000,000 | 32,779,000,000 |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (11,417,169,709) | 25,306,347,611 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 0 | 61,054,319,390 |
| 유상증자 | 0 | 33,149,319,390 |
| 임대보증금의 증가 | 0 | 5,000,000 |
| 장기차입금의 증가 | 0 | 27,900,000,000 |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (11,417,169,709) | (35,747,971,779) |
| 대출취급수수료등의 지급 | 0 | 24,582,000 |
| 임대보증금의 감소 | 85,811,000 | 0 |
| 유동성장기차입금의 감소 | 0 | 27,900,000,000 |
| 전환사채 조기상환 | 3,079,362,000 | 0 |
| 주식발행비용 지급 | 0 | 370,075,514 |
| 배당금의 지급 | 8,251,996,709 | 7,453,314,265 |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | (2,031,573,719) | (2,490,449,297) |
| 기초의 현금및현금성자산 | 11,061,657,894 | 7,460,417,144 |
| 기말의 현금및현금성자산 | 9,030,084,175 | 4,969,967,847 |
3. 연결재무제표 주석
1. 일반사항 (연결)
| 주주 | 주식의 종류 | 주식수(주) | 금액(천원) | 지분율(%) |
|---|
| 이지스자산운용(주)(주1) | 보통주 | 10,199,792 | 5,099,896 | 18.57 |
| 기타 | 보통주 | 44,729,483 | 22,364,742 | 81.43 |
| 합계 | 54,929,275 | 27,464,638 | 100.00 | |
| (단위: 천원) | | | | | |
|---|
| 기업명 | 주요영업활동 | 소재국가 | 결산월 | 지분율 | |
| 당반기말 | 전기말 | | | | |
| 주식회사 엔에이치제3호위탁관리부동산투자회사 | 부동산개발 및 임대 | 대한민국 | 6월말,12월말 | 100% | 100% |
| 주식회사 엔에이치제5호위탁관리부동산투자회사 | 부동산개발 및 임대 | 대한민국 | 6월말,12월말 | 100% | 100% |
| 주식회사 엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사 | 부동산개발 및 임대 | 대한민국 | 6월말,12월말 | 100% | 100% |
| 주식회사 엔에이치제9호위탁관리부동산투자회사 | 부동산개발 및 임대 | 대한민국 | 9월말,12월말 | 100% | 100% |
| 엔에이치리테일일반사모부동산투자신탁1호(전문) | 부동산개발 및 임대 | 대한민국 | 6월말,12월말 | 99% | 99% |
| (단위: 천원) | | | | | |
|---|
| 구 분 | 자 산 | 부 채 | 자본 | 영업수익 | 반기순이익(손실) |
| 주식회사 엔에이치제3호위탁관리부동산투자회사 | 136,417,796 | 97,390,707 | 39,027,089 | 2,336,732 | 382,064 |
| 주식회사 엔에이치제5호위탁관리부동산투자회사 | 104,977,604 | 59,714,519 | 45,263,085 | 870,657 | (688,059) |
| 주식회사 엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사 | 88,773,078 | 30,162,226 | 58,610,852 | 1,490,392 | 520,249 |
| 주식회사 엔에이치제9호위탁관리부동산투자회사 | 287,794,431 | 176,696,597 | 111,097,835 | 3,522,336 | 1,259,529 |
| 엔에이치리테일일반사모부동산투자신탁1호(전문) | 125,817,478 | 91,231,077 | 34,586,401 | 1,778,752 | 425,232 |
| (단위: 천원) | | | | | |
|---|
| 구 분 | 자 산 | 부 채 | 자본 | 영업수익 | 당기순이익(손실) |
| 주식회사 엔에이치제3호위탁관리부동산투자회사 | 138,475,133 | 97,426,834 | 41,048,298 | 4,775,054 | 871,937 |
| 주식회사 엔에이치제5호위탁관리부동산투자회사 | 105,744,698 | 59,793,555 | 45,951,143 | 1,954,769 | (1,626,371) |
| 주식회사 엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사 | 90,242,613 | 30,398,729 | 59,843,884 | 3,346,253 | 1,369,063 |
| 주식회사 엔에이치제9호위탁관리부동산투자회사 | 292,063,245 | 176,734,749 | 115,328,496 | 8,141,949 | 3,614,807 |
| 엔에이치리테일일반사모부동산투자신탁1호(전문) | 126,183,548 | 92,022,379 | 34,161,169 | 3,634,810 | 848,973 |
| 한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 엔에이치올원위탁관리부동산투자회사(이하 "지배기업")와 연결재무제표작성대상 종속기업인 주식회사 엔에이치제3호위탁관리부동산투자회사,주식회사 엔에이치제5호위탁관리부동산투자회사,주식회사 엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사 및 엔에이치리테일일반사모부동산투자신탁1호(전문)(이하 지배기업와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다. 연결실체의 운용부동산은 '분당스퀘어(비전월드 주차장 포함)','에이원타워 당산','도지물류센터', '에이원타워 금남로','에이원타워 광주역' 및 '엔스퀘어' 입니다.(1) 지배기업의 개요 지배기업은 부동산투자회사법에 따른 위탁관리부동산투자회사로서 2019년 11월 20일에 설립되었으며, 2019년 12월 26일자로 대한민국 국토교통부의 인가를 취득하였습니다. 지배기업의 주요 사업목적은 부동산투자회사법에 따라 그 자산을 투자ㆍ운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것입니다.지배기업은 2021년 11월 18일 한국거래소 유가증권 시장에 상장 되었습니다지배기업의 본점 소재지는 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 2, 5층(여의도동, 농협재단빌딩)이며, 사업연도는 매 6개월 단위(매년 1월 1일과 7월 1일에 개시)입니다. 당반기말 현재 지배기업의 자본금에 대한 내역 및 주주구성은 다음과 같습니다. (주1) 이지스자산운용(주)는 집합투자업자로서 상기 주식은 금융기관에 신탁되어 있습니다. (2) 종속기업의 현황1) 당반기말 및 전기말 현재 지배기업의 종속기업 중 연결재무제표 작성대상에 포함된 주요 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 2) 당반기 및 전기의 주요 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. <당반기> <전기> |
|---|
2. 중요한 회계처리방침 (연결)
| (1) 반기연결재무제표 작성기준1) 회계기준 적용 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 반기연결재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 반기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는한 전기 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 재무제표는 매 보고기간 말에 공정가치로 측정되는 특정 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다. 2) 회사가 채택한 제ㆍ개정기준서회사가 2026년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. ·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 ·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함 ·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 ·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (나) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 ·기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정 ·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 (다) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약’이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 예상 전력거래의 ‘변동 가능 명목수량’을 ‘위험회피대상항목’으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. 3) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 (가) 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’ 제정 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 높이고 이용자에게 더욱 목적적합한 정보를 제공하기 위한 새로운 요구사항을 포함합니다. 재무제표 항목의 인식이나 측정에는 영향을 미치지 않지만, 손익계산서와 ‘경영진이 정의한 성과측정치’의 공시를 포함해 표시와 공시에 미치는 영향은 광범위할 것으로 예상합니다. 기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급 작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다. 경영진은 현재 새로운 기준서의 적용이 회사의 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 기준서의 채택이 회사의 순손익에 미치는 영향은 없으나 손익계산서의 수익과 비용을 새로운 범주로 분류하게 되어 영업손익의 계산 및 보고 방식에 영향을 미칠 것으로 예상합니다. (2) 중요한 회계추정 및 가정연결실체는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.1) 법인세연결실체의 과세소득에 대한 법인세는 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다(주석17 참조). |
|---|
3. 현금및현금성자산 (연결)
| | 공시금액 |
|---|
| 현금및현금성자산 | 9,030,084 | |
| 현금및현금성자산 | 보통예금 | 9,030,084 |
| | 공시금액 |
|---|
| 현금및현금성자산 | 11,061,658 | |
| 현금및현금성자산 | 보통예금 | 11,061,658 |
4. 사용이 제한된 예금 (연결)
| 사용이 제한된 금융자산 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 분류 | | |
|---|
| 현금및현금성자산 | 단기금융상품 | 장기금융상품 |
| 거래상대방 | | |
| NH농협은행 | 우리은행 등 | 신한은행 등 |
| 사용이 제한된 금융자산 | 1,770,410 | 2,235,541 | 5,880,162 |
| 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 현금및현금성자산(보통예금) : 지급정지 | 단기금융자산(정기예금 등) : 질권설정 등 | 투자자산(정기예금) : 질권설정 |
| 금융자산, 분류 | | |
|---|
| 현금및현금성자산 | 단기금융상품 | 장기금융상품 |
| 거래상대방 | | |
| NH농협은행 | 우리은행 등 | 신한은행 등 |
| 사용이 제한된 금융자산 | 1,770,410 | 2,817,982 | 5,819,262 |
| 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 현금및현금성자산(보통예금) : 지급정지 | 단기금융자산(정기예금 등) : 질권설정 등 | 투자자산(정기예금) : 질권설정 |
5. 매출채권및기타채권 (연결)
| 매출채권 및 기타채권의 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 |
|---|
| 매출채권 및 기타채권 | 6,276,005 | 0 | 6,276,005 | |
| 매출채권 및 기타채권 | 매출채권 | 693 | 0 | 693 |
| 미수금 | 6,001,057 | 0 | 6,001,057 | |
| 미수수익 | 274,255 | 0 | 274,255 | |
| 상각후원가로 측정하는 매출채권및기타채권의 신용위험에 대한 기술 | | | 상각후원가로 측정하는 매출채권및기타채권은 신용위험이 낮은 것으로 판단되어, 보고기간말 현재 손실충당금을 인식하지 않았습니다. | |
| | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 |
|---|
| 매출채권 및 기타채권 | 6,119,828 | 0 | 6,119,828 | |
| 매출채권 및 기타채권 | 매출채권 | 634 | 0 | 634 |
| 미수금 | 5,891,057 | 0 | 5,891,057 | |
| 미수수익 | 228,137 | 0 | 228,137 | |
| 상각후원가로 측정하는 매출채권및기타채권의 신용위험에 대한 기술 | | | 상각후원가로 측정하는 매출채권및기타채권은 신용위험이 낮은 것으로 판단되어, 보고기간말 현재 손실충당금을 인식하지 않았습니다. | |
6-1. 금융상품의 구분 및 공정가치 (연결)
| 금융자산의 범주별 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| | | 당기손익인식금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 |
|---|
| 금융자산 | 31,417,988 | 37,122,792 | 68,540,780 | | |
| 금융자산 | 현금및현금성자산 | | 9,030,084 | 9,030,084 | |
| 단기금융자산 | | 15,735,541 | 15,735,541 | | |
| 단기금융자산 | 단기금융상품 | | 15,735,541 | 15,735,541 | |
| 매출채권 및 기타채권 | | 6,276,005 | 6,276,005 | | |
| 매출채권 및 기타채권 | 매출채권 | | 693 | 693 | |
| 미수금 | | 6,001,057 | 6,001,057 | | |
| 미수수익 | | 274,255 | 274,255 | | |
| 투자자산 | 29,992,800 | 6,081,162 | 36,073,962 | | |
| 투자자산 | 장기금융상품 | | 5,880,162 | 5,880,162 | |
| 기타보증금 | | 201,000 | 201,000 | | |
| 투자자산(수익증권) | 29,992,800 | | 29,992,800 | | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,425,188 | | 1,425,188 | | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산(수익증권) | 1,425,188 | | 1,425,188 | |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | | 상각후원가를 공정가치의 대용치로 적용하였습니다. | | | |
| | | 당기손익인식금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 |
|---|
| 금융자산 | 31,208,537 | 46,832,587 | 78,041,124 | | |
| 금융자산 | 현금및현금성자산 | | 11,061,658 | 11,061,658 | |
| 단기금융자산 | | 23,569,939 | 23,569,939 | | |
| 단기금융자산 | 단기금융상품 | | 23,569,939 | 23,569,939 | |
| 매출채권 및 기타채권 | | 6,119,828 | 6,119,828 | | |
| 매출채권 및 기타채권 | 매출채권 | | 634 | 634 | |
| 미수금 | | 5,891,057 | 5,891,057 | | |
| 미수수익 | | 228,137 | 228,137 | | |
| 투자자산 | 30,025,200 | 6,081,162 | 36,106,362 | | |
| 투자자산 | 장기금융상품 | | 5,880,162 | 5,880,162 | |
| 기타보증금 | | 201,000 | 201,000 | | |
| 투자자산(수익증권) | 30,025,200 | | 30,025,200 | | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,183,337 | 0 | 1,183,337 | | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산(수익증권) | 1,183,337 | | 1,183,337 | |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | | 상각후원가를 공정가치의 대용치로 적용하였습니다. | | | |
| 금융부채의 범주별 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| | | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 |
|---|
| 금융부채 | 713,483,824 | | |
| 금융부채 | 매입채무 및 기타 채무 | 4,120,337 | |
| 매입채무 및 기타 채무 | 미지급금 | 275 | |
| 미지급비용 | 4,120,062 | | |
| 기타유동금융부채 | 2,047,204 | | |
| 기타유동금융부채 | 임대보증금 | 2,047,204 | |
| 기타비유동금융부채 | 27,788,966 | | |
| 기타비유동금융부채 | 임대보증금 | 27,788,966 | |
| 단기차입금 | 144,372,838 | | |
| 장기차입금 | 533,090,179 | | |
| 전환사채 | 2,064,300 | | |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 | 상각후원가를 공정가치의 대용치로 적용하였습니다. | | |
| | | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 |
|---|
| 금융부채 | 716,202,131 | | |
| 금융부채 | 매입채무 및 기타 채무 | 5,104,023 | |
| 매입채무 및 기타 채무 | 미지급금 | 371,084 | |
| 미지급비용 | 4,732,939 | | |
| 기타유동금융부채 | 2,098,498 | | |
| 기타유동금융부채 | 임대보증금 | 2,098,498 | |
| 기타비유동금융부채 | 27,547,390 | | |
| 기타비유동금융부채 | 임대보증금 | 27,547,390 | |
| 단기차입금 | 143,890,673 | | |
| 장기차입금 | 532,400,797 | | |
| 전환사채 | 5,160,750 | | |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 | 상각후원가를 공정가치의 대용치로 적용하였습니다. | | |
6-2. 금융상품의 구분 및 공정가치 (연결)
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 |
|---|
| 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격으로 측정한 공정가치 (수준 1) | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수를 이용한 공정가치 (수준 2) | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수를 이용한 공정가치 (수준 3) |
| 자산의 공정가치측정에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | | | |
|---|
| 공정가치 | | | |
| 자산 | | | |
| 당기손익인식금융자산 | | | |
| 수익증권 | | | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | | |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 자산 | 0 | 0 | 31,417,988 | 31,417,988 |
| 측정 전체 | | | |
|---|
| 공정가치 | | | |
| 자산 | | | |
| 당기손익인식금융자산 | | | |
| 수익증권 | | | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | | |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 자산 | 0 | 0 | 31,208,537 | 31,208,537 |
| 수준3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 변동내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 |
|---|
| 공정가치 |
| 자산 |
| 당기손익인식금융자산 |
| 수익증권 |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 |
| 공정가치 서열체계 수준 3 |
| 기초 자산 | 31,208,537 |
| 매입, 공정가치측정, 자산 | 1,082,000 |
| 매도, 공정가치측정, 자산 | 845,067 |
| 당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 | (27,482) |
| 기말 자산 | 31,417,988 |
| 측정 전체 |
|---|
| 공정가치 |
| 자산 |
| 당기손익인식금융자산 |
| 수익증권 |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 |
| 공정가치 서열체계 수준 3 |
| 기초 자산 | 2,027,614 |
| 매입, 공정가치측정, 자산 | 32,779,000 |
| 매도, 공정가치측정, 자산 | 2,929,790 |
| 당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 | (989,602) |
| 기말 자산 | 30,887,222 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산의 손익에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | 4,918 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | 32,400 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 | 1,483 |
| 공시금액 |
|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | 5,498 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | 995,100 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 | 2,871 |
| 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 자산 | |
|---|
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| | 측정 전체 |
|---|
| | 공정가치 |
| | 자산 |
| | 당기손익인식금융자산 |
| | 수익증권 |
| | 채무증권 |
| | 공정가치 서열체계의 모든 수준 |
| | 공정가치 서열체계 수준 3 |
| | 평가기법 |
| | 수익접근법 |
| | 현금흐름할인법 |
| | 관측할 수 없는 투입변수 |
| | 할인율, 측정 투입변수 |
| 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산 | 0.01 | |
| 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산 | 0.01 | |
| 투입변수가 개별적으로 변동되는 경우의 민감도분석을 위한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산 | | |
| 투입변수가 개별적으로 변동되는 경우의 민감도분석을 위한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산 | 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산 | 314,180 |
| 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산 | (314,180) | |
| | 측정 전체 |
|---|
| | 공정가치 |
| | 자산 |
| | 당기손익인식금융자산 |
| | 수익증권 |
| | 채무증권 |
| | 공정가치 서열체계의 모든 수준 |
| | 공정가치 서열체계 수준 3 |
| | 평가기법 |
| | 수익접근법 |
| | 현금흐름할인법 |
| | 관측할 수 없는 투입변수 |
| | 할인율, 측정 투입변수 |
| 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산 | 0.01 | |
| 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산 | 0.01 | |
| 투입변수가 개별적으로 변동되는 경우의 민감도분석을 위한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산 | | |
| 투입변수가 개별적으로 변동되는 경우의 민감도분석을 위한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산 | 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산 | 312,085 |
| 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산 | (312,085) | |
7. 기타자산 (연결)
| | 공시금액 |
|---|
| 기타유동자산 | 1,163,131 | |
| 기타유동자산 | 유동선급금 | 124,328 |
| 유동선급비용 | 468,072 | |
| 미수법인세환급액 | 570,731 | |
| 기타비유동자산 | 235,660 | |
| 기타비유동자산 | 비유동선급비용 | 235,660 |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타유동자산 | 1,162,659 | |
| 기타유동자산 | 유동선급금 | 124,328 |
| 유동선급비용 | 640,692 | |
| 미수법인세환급액 | 397,639 | |
| 기타비유동자산 | 130,039 | |
| 기타비유동자산 | 비유동선급비용 | 130,039 |
8. 투자부동산 (연결)
| 투자부동산 구성내역에 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 자산 | 자산 합계 | | | | | | | |
|---|
| 토지 | 건물 | | | | | | | |
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | | | | | |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | | | |
| 투자부동산 | 554,420,479 | 0 | 0 | 554,420,479 | 326,660,303 | (34,870,363) | (118,860) | 291,671,080 | 846,091,559 |
| 담보로 제공된 자산에 대한 기술 | | | | | | | | | 상기 토지 및 건물은 차입금의 담보로 제공되어 있습니다. |
| 자산 | 자산 합계 | | | | | | | |
|---|
| 토지 | 건물 | | | | | | | |
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | | | | | |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | | | |
| 투자부동산 | 554,420,479 | 0 | 0 | 554,420,479 | 326,660,303 | (33,021,458) | (119,760) | 293,519,085 | 847,939,564 |
| 담보로 제공된 자산에 대한 기술 | | | | | | | | | |
| 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 | |
|---|
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| | | 토지 | 건물 | 자산 합계 |
|---|
| 투자부동산의 변동에 대한 조정 | | | | | |
| 투자부동산의 변동에 대한 조정 | 기초 투자부동산 | 554,420,479 | 293,519,085 | 847,939,564 | |
| 투자부동산의 변동 | | | | | |
| 투자부동산의 변동 | 취득, 투자부동산 | 0 | 0 | 0 | |
| 감가상각, 투자부동산 | 0 | (1,848,005) | (1,848,005) | | |
| 정부보조금, 투자부동산 | 0 | 0 | 0 | | |
| 기말 투자부동산 | 554,420,479 | 291,671,080 | 846,091,559 | | |
| | | 토지 | 건물 | 자산 합계 |
|---|
| 투자부동산의 변동에 대한 조정 | | | | | |
| 투자부동산의 변동에 대한 조정 | 기초 투자부동산 | 554,420,479 | 297,276,451 | 851,696,930 | |
| 투자부동산의 변동 | | | | | |
| 투자부동산의 변동 | 취득, 투자부동산 | 0 | 59,620 | 59,620 | |
| 감가상각, 투자부동산 | 0 | (3,695,426) | (3,695,426) | | |
| 정부보조금, 투자부동산 | 0 | (121,560) | (121,560) | | |
| 기말 투자부동산 | 554,420,479 | 293,519,085 | 847,939,564 | | |
| 투자부동산에서 발생한 손익의 내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 운용수익 | 12,791,826 |
| 운용비용 | 3,428,909 |
| 투자부동산에서 발생한 손익의 세부항목에 대한 기술 | 운용수익 : 임대료수익,관리수익,주차수익을 합친 금액입니다.운용비용 : 부동산관리용역위탁수수료,감가상각비, 자산관리수수료, 자산보관수수료, 사무수탁수수료를 합친 금액입니다. |
| 공시금액 |
|---|
| 운용수익 | 13,871,752 |
| 운용비용 | 3,511,670 |
| 투자부동산에서 발생한 손익의 세부항목에 대한 기술 | 운용수익 : 임대료수익,관리수익,주차수익을 합친 금액입니다.운용비용 : 부동산관리용역위탁수수료,감가상각비, 자산관리수수료, 자산보관수수료, 사무수탁수수료를 합친 금액입니다. |
| 투자부동산 공정가치에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | | | | | | | |
|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | | | | | | | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | | | | | | | |
| 공정가치 서열체계 수준 3 | | | | | | | |
| 자산 | | | | | | | |
| 투자부동산 | | | | | | | |
| 토지와 건물 | | | | | | | |
| 지역 | 지역 합계 | | | | | | |
| 경기도 성남시 분당구 서현동 263 외 | 서울특별시 영등포구 당산동4가 38-1 | 경기도 이천시 백사면 조읍리 25 외 | 광주광역시 동구 금남로 148 | 광주광역시 북구 경열로 276 | 서울 서초구 서초동 1445-14 | 전라남도 무안군 삼향읍 남악리 2622 | |
| 투자부동산 | 328,200,000 | 183,000,000 | 113,000,000 | 29,235,000 | 18,275,000 | 294,500,000 | 160,718,000 | 1,126,928,000 |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | | | | | | | | 투자부동산의 공정가치는 수익환원법, 원가법, 거래사례비교법을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 임대료 인상률, 공실률 및 미래현금흐름 현재가치 계산을 위한 할인율에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. |
| 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계가 있는 경우에는 그러한 상호관계에 대해서도 설명하고 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치에 미치는 효과를 그러한 상호관계가 어떻게 확대 혹은 축소시키는지에 대한 기술, 자산 | | | | | | | | 임대료 인상률이 상승하고, 공실률 및 할인율이 하락한다면 투자부동산의 공정가치는 증가할 것입니다. |
| 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 | | | | | | | | 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 투자부동산 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 투자부동산의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다. |
| 투자부동산의 공정가치가 독립된 평가인의 가치평가에 근거한 정도에 대한 기술 | | | | | | | | 투자부동산의 공정가치는 당반기 및 전기 이전에 각각 해당 지역의 부동산 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 부동산평가법인인 제일감정평가법인(평가기준일: 2024년 12월 17일), 미래새한감정평가법인(평가기준일: 2025년 8월 31일, 2025년 1월 24일), 경일감정평가법인(평가기준일: 2025년 4월 4일), 대한감정평가법인(평가기준일: 2025년 2월 24일) 및 삼창감정평가법인(평가기준일: 2025년 12월 31일)이 수행한 평가에 근거하여 결정되었으며, 당반기 및 전기 중 유의적인 변동은 없습니다. |
| 측정 전체 | | | | | | | |
|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | | | | | | | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | | | | | | | |
| 공정가치 서열체계 수준 3 | | | | | | | |
| 자산 | | | | | | | |
| 투자부동산 | | | | | | | |
| 토지와 건물 | | | | | | | |
| 지역 | 지역 합계 | | | | | | |
| 경기도 성남시 분당구 서현동 263 외 | 서울특별시 영등포구 당산동4가 38-1 | 경기도 이천시 백사면 조읍리 25 외 | 광주광역시 동구 금남로 148 | 광주광역시 북구 경열로 276 | 서울 서초구 서초동 1445-14 | 전라남도 무안군 삼향읍 남악리 2622 | |
| 투자부동산 | 328,200,000 | 183,000,000 | 113,000,000 | 29,235,000 | 18,275,000 | 294,500,000 | 160,718,000 | 1,126,928,000 |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | | | | | | | | |
| 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계가 있는 경우에는 그러한 상호관계에 대해서도 설명하고 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치에 미치는 효과를 그러한 상호관계가 어떻게 확대 혹은 축소시키는지에 대한 기술, 자산 | | | | | | | | |
| 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 | | | | | | | | |
| 투자부동산의 공정가치가 독립된 평가인의 가치평가에 근거한 정도에 대한 기술 | | | | | | | | |
| 운용리스료의 만기분석 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 4년 이내 | 4년 초과 5년 이내 | 5년 초과 | 합계 구간 합계 |
|---|
| 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료 | 38,059,895 | 35,783,933 | 25,346,736 | 20,897,216 | 21,331,471 | 59,463,820 | 200,883,071 |
| 운용리스에 대한 기술 | | | | | | | 연결실체는 보유 중인 투자부동산에 대해 라인플러스㈜ 등과 운용리스를 제공하는 계약을 체결하고 있습니다. |
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 4년 이내 | 4년 초과 5년 이내 | 5년 초과 | 합계 구간 합계 |
|---|
| 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료 | 38,158,372 | 36,335,453 | 28,717,085 | 20,805,460 | 21,208,362 | 64,838,367 | 210,063,099 |
| 운용리스에 대한 기술 | | | | | | | |
9. 투자자산 (연결)
| | 공시금액 |
|---|
| 투자자산 | 36,073,962 | |
| 투자자산 | 장기금융상품 | 5,880,162 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 29,992,800 | |
| 기타보증금 | 201,000 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 투자자산 | 36,106,362 | |
| 투자자산 | 장기금융상품 | 5,880,162 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 30,025,200 | |
| 기타보증금 | 201,000 | |
10. 매입채무및기타채무 (연결)
| | 공시금액 |
|---|
| 매입채무 및 기타 채무 | 4,120,337 | |
| 매입채무 및 기타 채무 | 미지급금 | 275 |
| 미지급비용 | 4,120,062 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 매입채무 및 기타 채무 | 5,104,023 | |
| 매입채무 및 기타 채무 | 미지급금 | 371,084 |
| 미지급비용 | 4,732,939 | |
11. 기타부채 (연결)
| | 공시금액 |
|---|
| 기타 유동부채 | 2,393,992 | |
| 기타 유동부채 | 유동미지급비용 | 8,836 |
| 유동선수수익 | 1,242,225 | |
| 유동선수금 | 65,463 | |
| 부가세예수금 | 1,077,468 | |
| 기타 비유동 부채 | 7,981,737 | |
| 기타 비유동 부채 | 비유동선수수익 | 7,946,095 |
| 비유동선수금 | 35,642 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타 유동부채 | 2,462,799 | |
| 기타 유동부채 | 유동미지급비용 | 6,300 |
| 유동선수수익 | 1,265,928 | |
| 유동선수금 | 216,619 | |
| 부가세예수금 | 973,952 | |
| 기타 비유동 부채 | 8,260,157 | |
| 기타 비유동 부채 | 비유동선수수익 | 8,224,515 |
| 비유동선수금 | 35,642 | |
12. 차입금 (연결)
| 단기차입금에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 금융부채, 분류 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 단기차입금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 주식담보대출-엔에이치투자증권(주) | 주식담보대출-키스에스에프제사십일차(주) | 선순위담보대출-한국산업은행 | 선순위담보대출-신한은행 | 선순위담보대출-아이엠뱅크 | 선순위담보대출-전북은행 | | | | | | | | | | | | | |
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | | | | | | | |
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | | | | | | | |
| 차입금, 만기 | 2025-05-13 | 2026-05-12 | | 2025-05-13 | 2026-05-12 | | 2025-11-24 | 2026-11-24 | | 2025-11-24 | 2026-11-24 | | 2025-11-24 | 2026-11-24 | | 2025-11-24 | 2026-11-24 | | |
| 차입금, 이자율 | | | 0.0550 | | | 0.0550 | | | 0.0330 | | | 0.0400 | | | 0.0400 | | | 0.0470 | |
| 단기차입금, 총액 | | | 35,000,000 | | | 50,000,000 | | | 30,000,000 | | | 20,200,000 | | | 5,000,000 | | | 5,000,000 | 145,200,000 |
| 현재가치할인차금, 단기차입금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (827,162) |
| 단기차입금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 144,372,838 |
| 금융부채, 분류 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 단기차입금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 주식담보대출-엔에이치투자증권(주) | 주식담보대출-키스에스에프제사십일차(주) | 선순위담보대출-한국산업은행 | 선순위담보대출-신한은행 | 선순위담보대출-아이엠뱅크 | 선순위담보대출-전북은행 | | | | | | | | | | | | | |
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | | | | | | | |
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | | | | | | | |
| 차입금, 만기 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 차입금, 이자율 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 단기차입금, 총액 | | | 35,000,000 | | | 50,000,000 | | | 30,000,000 | | | 20,200,000 | | | 5,000,000 | | | 5,000,000 | 145,200,000 |
| 현재가치할인차금, 단기차입금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (1,309,327) |
| 단기차입금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 143,890,673 |
| 장기차입금에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 금융부채, 분류 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 장기 차입금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 선순위담보대출-농협은행(주) | 선순위담보대출-케이비증권(주) | 선순위담보대출-케이비증권(주) | 선순위담보대출-엔에이치투자증권(주) | 선순위담보대출-농협은행 | 선순위담보대출-영등포농업협동조합 | 선순위담보대출-(주)우리은행 | 선순위담보대출-농협은행(주) | 선순위담보대출-(주)국민은행 | 선순위담보대출-수협은행 | 선순위담보대출-농협손해보험(주) | 선순위담보대출-여수 수산업협동조합 | 선순위담보대출-영광군 수산업협동조합 | 선순위담보대출-완도금일수산업협동조합 | 선순위담보대출-굴수하식수산업협동조합 | 선순위담보대출-신안군 수산업협동조합 | 선순위담보대출-수산업협동조합중앙회 | 선순위담보대출-수협은행 | 선순위담보대출-농협손해보험(주) | 선순위담보대출-(주)광주은행 | 중순위담보대출-엔에이치농협캐피탈(주) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 차입금, 만기 | 2025-02-03 | 2028-04-03 | | 2025-02-03 | 2028-04-03 | | 2025-02-03 | 2028-04-03 | | 2025-02-28 | 2027-04-28 | | 2025-02-28 | 2027-04-28 | | 2025-02-28 | 2027-04-28 | | 2022-08-19 | 2027-08-19 | | 2025-05-14 | 2027-05-14 | | 2025-05-14 | 2027-05-14 | | 2025-05-14 | 2027-05-14 | | 2025-05-14 | 2027-05-14 | | 2025-04-25 | 2027-04-25 | | 2025-04-25 | 2027-04-25 | | 2025-04-25 | 2027-04-25 | | 2025-04-25 | 2027-04-25 | | 2025-04-25 | 2027-04-25 | | 2025-04-25 | 2027-04-25 | | 2025-04-25 | 2027-04-25 | | 2025-04-25 | 2027-04-25 | | 2025-04-25 | 2027-04-25 | | 2025-05-14 | 2027-05-14 | | |
| 차입금, 이자율 | | | 0.0400 | | | 0.0400 | | | 0.0400 | | | 0.0400 | | | 0.0400 | | | 0.0400 | | | 0.0389 | | | 0.0340 | | | 0.0420 | | | 0.0420 | | | 0.0420 | | | 0.0400 | | | 0.0400 | | | 0.0400 | | | 0.0400 | | | 0.0400 | | | 0.0400 | | | 0.0400 | | | 0.0400 | | | 0.0400 | | | 0.0550 | |
| 장기차입금 총액 | | | 65,000,000 | | | 75,000,000 | | | 37,000,000 | | | 68,000,000 | | | 20,000,000 | | | 5,000,000 | | | 27,900,000 | | | 50,000,000 | | | 50,000,000 | | | 26,000,000 | | | 25,000,000 | | | 5,000,000 | | | 5,000,000 | | | 5,000,000 | | | 3,000,000 | | | 3,000,000 | | | 3,000,000 | | | 10,000,000 | | | 24,500,000 | | | 10,000,000 | | | 20,000,000 | 537,400,000 |
| 현재가치할인차금, 장기차입금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (4,309,821) |
| 장기차입금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 533,090,179 |
| 유동성장기차입금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 0 |
| 장기차입금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 533,090,179 |
| 차입금에 대한 기술 | | | | | | 삼성SRA국내담보대출일반사모부동산투자신탁제3호의 신탁업자 지위입니다. | | | 삼성SRA국내대출일반사모부동산투자신탁제3호의 신탁업자 지위입니다. | | | 삼성SRA국내담보대출일반사모부동산투자신탁제4호의 신탁업자 지위입니다. | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 금융부채, 분류 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 장기 차입금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 선순위담보대출-농협은행(주) | 선순위담보대출-케이비증권(주) | 선순위담보대출-케이비증권(주) | 선순위담보대출-엔에이치투자증권(주) | 선순위담보대출-농협은행 | 선순위담보대출-영등포농업협동조합 | 선순위담보대출-(주)우리은행 | 선순위담보대출-농협은행(주) | 선순위담보대출-(주)국민은행 | 선순위담보대출-수협은행 | 선순위담보대출-농협손해보험(주) | 선순위담보대출-여수 수산업협동조합 | 선순위담보대출-영광군 수산업협동조합 | 선순위담보대출-완도금일수산업협동조합 | 선순위담보대출-굴수하식수산업협동조합 | 선순위담보대출-신안군 수산업협동조합 | 선순위담보대출-수산업협동조합중앙회 | 선순위담보대출-수협은행 | 선순위담보대출-농협손해보험(주) | 선순위담보대출-(주)광주은행 | 중순위담보대출-엔에이치농협캐피탈(주) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 차입금, 만기 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 차입금, 이자율 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 장기차입금 총액 | | | 65,000,000 | | | 75,000,000 | | | 37,000,000 | | | 68,000,000 | | | 20,000,000 | | | 5,000,000 | | | 27,900,000 | | | 50,000,000 | | | 50,000,000 | | | 26,000,000 | | | 25,000,000 | | | 5,000,000 | | | 5,000,000 | | | 5,000,000 | | | 3,000,000 | | | 3,000,000 | | | 3,000,000 | | | 10,000,000 | | | 24,500,000 | | | 10,000,000 | | | 20,000,000 | 537,400,000 |
| 현재가치할인차금, 장기차입금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (4,999,203) |
| 장기차입금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 532,400,797 |
| 유동성장기차입금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 0 |
| 장기차입금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 532,400,797 |
| 차입금에 대한 기술 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
13. 전환사채 (연결)
| 사채에 대한 세부 정보 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 금융부채, 분류 | | |
|---|
| 사채 | | |
| 범위 | 범위 합계 | |
| 하위범위 | 상위범위 | |
| 사채, 만기 | 2023-08-17 | 2026-08-17 | |
| 사채, 이자율 | | | 0.0400 |
| 전환사채 | | | 2,000,000 |
| 전환사채전환권조정 | | | 0 |
| 전환사채상환할증금 | | | 64,300 |
| 전환사채 | | | 2,064,300 |
| 금융기관에 대한 기술 | | | ㈜신한은행 등-집합투자기구의 신탁업자 지위입니다. |
| 만기일자에 대한 기술 | | | 사채권자는 상기 전환사채에 대하여 조기상환 청구권을 보유하고 있으며, 조기상환 청구일은 2025년 8월 17일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날마다 조기 상환을 청구 가능하며, 당반기에 조기상환이 이뤄졌습니다. |
| 금융부채, 분류 | | |
|---|
| 사채 | | |
| 범위 | 범위 합계 | |
| 하위범위 | 상위범위 | |
| 사채, 만기 | | | |
| 사채, 이자율 | | | |
| 전환사채 | | | 5,000,000 |
| 전환사채전환권조정 | | | 0 |
| 전환사채상환할증금 | | | 160,750 |
| 전환사채 | | | 5,160,750 |
| 금융기관에 대한 기술 | | | |
| 만기일자에 대한 기술 | | | |
| 전환사채의 발행내역에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 원) |
| 차입금명칭 | | |
|---|
| 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | | |
| 범위 | 범위 합계 | |
| 하위범위 | 상위범위 | |
| 사채, 만기 | 2023-08-17 | 2026-08-17 | |
| 명목금액 | | | 10,000,000,000 |
| 발행가액 | | | 10,000,000,000 |
| 미상환사채 잔액 | | | 2,000,000,000 |
| 사채, 액면이자율 | | | 0.0400 |
| 만기보장수익률 | | | 0.0500 |
| 원금상환방법 | | | 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일에 전자등록금액의 103.2150%에 해당하는 금액으로 일시상환 |
| 사채발행방법 | | | 사모 |
| 전환비율 | | | 1.0000 |
| 전환가액 | | | 3,189 |
| 전환에 따라 발행할 주식의 종류 | | | 엔에이치올원위탁관리부동산투자회사기명식 보통주 |
| 전환에 따라 발행할 주식의 수 | | | 3,135,779 |
| 전환에 따라 발행할 주식의 주식총수 대비 비율 | | | 0.0743 |
| 전환기간 | 2024-08-17 | 2026-07-17 | |
| 옵션에 관한 사항에 대한 기술 | | | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2025년 8월 17일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환 할 것을 발행회사에게 청구할 수 있음.조기상환 청구금액: 전자등록금액의 102.0897%(2025년 08월 17일), 102.3658%(2025년 11월 17일), 102.6454%(2026년 02월 17일), 102.9284%(2026년 05월 17일) |
14. 자본금 (연결)
| 보통주 |
|---|
| 발행할 주식의 총수 | 2,000,000,000 |
| 발행한 주식수 | 54,929,275 |
| 1주당 금액 | 500 |
15. 기타불입자본 및 자본조정 (연결)
| 기타불입자본 및 자본조정 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타불입자본 | 207,455,898 | |
| 기타불입자본 | 주식발행초과금 | 206,303,212 |
| 전환권대가 | 471,407 | |
| 전환권대가청산이익 | 681,279 | |
| 자본조정 | (14,960) | |
| 자본조정 | 감자차손 | (14,960) |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타불입자본 | 207,481,728 | |
| 기타불입자본 | 주식발행초과금 | 206,303,212 |
| 전환권대가 | 1,178,516 | |
| 전환권대가청산이익 | 0 | |
| 자본조정 | (14,960) | |
| 자본조정 | 감자차손 | (14,960) |
16. 금융수익 및 금융비용 (연결)
| | 공시금액 |
|---|
| 금융수익 | 213,111 | |
| 금융수익 | 이자수익(금융수익) | 170,193 |
| 전환사채상환이익 | 42,918 | |
| 금융원가 | 8,530,137 | |
| 금융원가 | 이자비용(금융원가) | 8,530,137 |
| | 공시금액 |
|---|
| 금융수익 | 221,166 | |
| 금융수익 | 이자수익(금융수익) | 221,166 |
| 전환사채상환이익 | 0 | |
| 금융원가 | 8,929,537 | |
| 금융원가 | 이자비용(금융원가) | 8,929,537 |
17. 법인세비용 (연결)
| 공시금액 |
|---|
| 실무적으로 결정될 수 있는 잠재적인 법인세효과의 금액에 대한 설명 | 법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계에 당기 이연법인세 변동액을 가감하여 산출된 금액으로 계상하고 있습니다. 그러나, 연결실체는 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제조항에 의해 대통령령이 정하는 배당가능이익의 100분의 90이상을 배당할 경우에는 그 금액을 당해 사업연도의 소득금액 계산시 공제할 수 있는 바, 실질적으로 연결실체가 부담할 법인세 등은 없으므로 당반기 및 전반기에 법인세를 계상하지 않았습니다. 연결실체는 부동산투자회사법 제28조 제3항, 동법시행령 제32조 및 정관 제59조 제2항에 따라 당반기말 및 전기말 현재 감가상각비 범위 내에서 이익을 초과하여 배당할 수 있으므로 향후 법인세부담액이 없을 것으로 예상되어 이연법인세자산(부채)를 계상하지 아니하였습니다. |
18. 주당손익 (연결)
| | 보통주 |
|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 83,224,192 | |
| 이익(손실)에서 기본주당이익 계산에 사용된 분자로의 조정 | | |
| 이익(손실)에서 기본주당이익 계산에 사용된 분자로의 조정 | 우선주 배당금의 이익(손실) 조정 | 0 |
| 잠재적 보통주 전환가정으로 인한 희석효과를 반영하는 이익(손실)의 증가(감소) | (7,711,606) | |
| 희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | 75,512,586 | |
| 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | | |
| 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | 83,224,192 |
| 가중평균유통보통주식수 | 50,622,435 | |
| 보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과 | 1,128,881 | |
| 조정된 가중평균유통보통주식수 | 51,751,316 | |
| 기본주당이익(손실) | 2 | |
| 희석주당이익(손실) | 1 | |
| 반희석효과에 대한 기술 | | |
| | 보통주 |
|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (419,124,029) | |
| 이익(손실)에서 기본주당이익 계산에 사용된 분자로의 조정 | | |
| 이익(손실)에서 기본주당이익 계산에 사용된 분자로의 조정 | 우선주 배당금의 이익(손실) 조정 | 0 |
| 잠재적 보통주 전환가정으로 인한 희석효과를 반영하는 이익(손실)의 증가(감소) | 153,283,114 | |
| 희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | (265,840,915) | |
| 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | | |
| 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | (419,124,029) |
| 가중평균유통보통주식수 | 46,315,596 | |
| 보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과 | 1,567,890 | |
| 조정된 가중평균유통보통주식수 | 47,883,486 | |
| 기본주당이익(손실) | (9) | |
| 희석주당이익(손실) | (9) | |
| 반희석효과에 대한 기술 | 희석주당손익은 잠재적 보통주의 반희석효과로 인해 기본주당손익과 동일합니다. | |
| 가중평균유통보통주식수 계산 내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기 | |
| 보통주 |
|---|
| 유통주식수의 기초수량 | 54,929,275 |
| 유상증자의 수량 | |
| 가중치(일), 가중평균유통보통주식수, 기초 | 90 |
| 가중치(일), 가중평균유통보통주식수, 유상증자 | |
| 가중평균유통보통주식수(적수), 기초 | 4,943,634,750 |
| 가중평균유통보통주식수(적수), 유상증자 | |
| 가중평균유통보통주식수(적수) | 4,943,634,750 |
| 일수 | 90 |
| 가중평균유통보통주식수 | 50,622,435 |
| 보통주 |
|---|
| 유통주식수의 기초수량 | 43,767,888 |
| 유상증자의 수량 | 11,161,387 |
| 가중치(일), 가중평균유통보통주식수, 기초 | 92 |
| 가중치(일), 가중평균유통보통주식수, 유상증자 | 21 |
| 가중평균유통보통주식수(적수), 기초 | 4,026,645,696 |
| 가중평균유통보통주식수(적수), 유상증자 | 234,389,127 |
| 가중평균유통보통주식수(적수) | 4,261,034,823 |
| 일수 | 92 |
| 가중평균유통보통주식수 | 46,315,596 |
19. 우발채무 및 약정사항 (연결)
| 계약의 유형 | | |
|---|
| 보험계약 | | |
| 보험계약1 | 보험계약2 | 보험계약3 |
| 보험회사의 명칭 | 농협손해보험(주) 및 현대해상화재보험㈜ | | |
| 보험에 대한 기술 | 당반기말 현재 연결실체는 투자부동산에 대하여 농협손해보험(주) 및 현대해상화재보험(주)의 패키지보험(부보금액: 534,668백만원)에 가입하고 있으며 패키지보험금 청구권에 대하여 대주단 등에 근질권(채권최고액: 717,120백만원)이 설정되어 있습니다. | 연결실체는 승강기사고배상책임보험,가스사고배상책임보험 및 영업배상책임보험에 가입하고 있습니다. | 인허가 및 지급보증 관련하여 서울보증보험에 보험(보험가입금액: 152백만원)을 가입하고 있습니다. |
| 보헙가입자산 종류 | 투자부동산 | | |
| 부보금액 | 534,668 | | |
| 채권최고액 | 717,120 | | |
| 보험가입금액 | | | 152 |
| 계약의 유형 | | | | | |
|---|
| 자산관리계약 | | | | | |
| 자산관리계약1 | 자산관리계약2 | 자산관리계약3 | 자산관리계약4 | 자산관리계약5 | 자산관리계약6 |
| 계약에 대한 기술 | 지배기업은 엔에이치농협리츠운용㈜와 지배기업이 보유하는 자산의 관리, 처분 및 투자운용 업무를 위탁하는 계약을 체결하였습니다. 지배기업은 자산관리보수로 매 사업연도마다, 해당 사업연도말 현재 (a) 회사의 별도 재무제표 기준 총자산에서 (b) 회사가 보유한 자리츠의 지분증권에 대한 장부가액을 차감한 금액(a-b)의 연 0.2%를정기 주주총회일로부터 7일 이내에 지급합니다. | 종속기업인 주식회사 엔에이치제3호위탁관리부동산투자회사는 엔에이치농협리츠운용(주)와 보유하는 자산의 관리, 처분 및 투자운용업무를 위탁하는 계약을 체결하였으며 다음의 자산관리보수를 지급합니다. [처분수수료 : 처분가액의 1.0%, 처분성과수수료 : 처분이익의 15%] | 종속기업인 주식회사 엔에이치제5호위탁관리부동산투자회사는 엔에이치농협리츠운용㈜와 보유하는 자산의 관리, 처분 및 투자운용 업무를 위탁하는 계약을 체결하였으며 자산관리보수로 연간 170백만원의 금액을 지급합니다. | 종속기업인 주식회사 엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사는 엔에이치농협리츠운용㈜와 보유하는 자산의 관리, 처분 및 투자운용 업무를 위탁하는 계약을 체결하였으며 자산관리보수로 연간 100백만원의 금액을 지급합니다. | 종속기업인 주식회사 엔에이치제9호위탁관리부동산투자회사는 엔에이치농협리츠운용㈜와 보유하는 자산의 관리, 처분 및 투자운용 업무를 위탁하는 계약을 체결하였으며 자산관리보수로 연간 480백만원의 금액을 지급합니다. | 종속기업인 엔에이치리테일일반사모부동산투자신탁1호(전문)는 엔에이치농협리츠운용㈜와 자산관리계약을 체결하였으며 취득가액에 연 10,000분의 30을 곱하여 산출된 금액을 지급합니다. |
| 위탁자 | 지배기업 | 종속기업인 주식회사 엔에이치제3호위탁관리부동산투자회사 | 종속기업인 주식회사 엔에이치제5호위탁관리부동산투자회사 | 종속기업인 주식회사 엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사 | 종속기업인 주식회사 엔에이치제9호위탁관리부동산투자회사 | 종속기업인 엔에이치리테일일반사모부동산투자신탁1호(전문) |
| 수탁자 | 엔에이치농협리츠운용㈜ | 엔에이치농협리츠운용㈜ | 엔에이치농협리츠운용㈜ | 엔에이치농협리츠운용㈜ | 엔에이치농협리츠운용㈜ | 엔에이치농협리츠운용㈜ |
| 매입수수료 | | 1,500 | | | | |
| 연간 운용수수료 | | 400 | | | | |
| 연간 계약보수 | | | 170 | 100 | 480 | |
| 일반사무관리계약에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 백만원) |
| 계약의 유형 | | | | | |
|---|
| 일반사무관리계약 | | | | | |
| 일반사무관리계약1 | 일반사무관리계약2 | 일반사무관리계약3 | 일반사무관리계약4 | 일반사무관리계약5 | 일반사무관리계약6 |
| 계약에 대한 기술 | 지배기업은 ㈜케이비펀드파트너스와 발행주식의 명의개서에 관한 업무, 주식발행에 관한 사무 및 당해 지배기업의 운영에 관한 사무 등의 업무에 대한 일반사무관리계약을 체결하였습니다. 지배기업은 일반사무관리보수로 연간 120백만원을 주주총회일로부터 7일이내에 지급합니다. | 종속기업인 주식회사 엔에이치제3호위탁관리부동산투자회사는 ㈜케이비펀드파트너스와 발행주식의 명의개서에 관한 업무, 주식발행에 관한 사무 및 당해 종속기업의 운영에 관한 사무 등의 업무에 대한 일반사무관리계약을 체결하였으며, 일반사무관리보수로 연간 44백만원을 지급합니다. | 종속기업인 주식회사 엔에이치제5호위탁관리부동산투자회사는 ㈜케이비펀드파트너스와 발행주식의 명의개서에 관한 업무, 주식발행에 관한 사무 및 당해 종속기업의 운영에 관한 사무 등의 업무에 대한 일반사무관리계약을 체결하였으며, 일반사무관리보수로 연간 25백만원을 지급합니다. | 종속기업인 주식회사 엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사는 ㈜케이비펀드파트너스와 발행주식의 명의개서에 관한 업무, 주식발행에 관한 사무 및 당해 종속기업의 운영에 관한 사무 등의 업무에 대한 일반사무관리계약을 체결하였으며, 일반사무관리보수로 연간 35백만원을 지급합니다. | 종속기업인 주식회사 엔에이치제9호위탁관리부동산투자회사는 ㈜케이비펀드파트너스와 발행주식의 명의개서에 관한 업무, 주식발행에 관한 사무 및 당해 종속기업의 운영에 관한 사무 등의 업무에 대한 일반사무관리계약을 체결하였으며, 일반사무관리보수로 연간 30백만원을 지급합니다. | 종속기업인 엔에이치리테일일반사모부동산투자신탁1호(전문)는 신한펀드파트너스㈜와 일반사무관리계약을 체결하였으며 모집금액에 연 10,000분의 2를 곱하여 산출된 금액을 지급합니다. |
| 위탁자 | 지배기업 | 종속기업인 주식회사 엔에이치제3호위탁관리부동산투자회사 | 종속기업인 주식회사 엔에이치제5호위탁관리부동산투자회사 | 종속기업인 주식회사 엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사 | 종속기업인 주식회사 엔에이치제9호위탁관리부동산투자회사 | 종속기업인 엔에이치리테일일반사모부동산투자신탁1호(전문) |
| 수탁자 | ㈜케이비펀드파트너스 | ㈜케이비펀드파트너스 | ㈜케이비펀드파트너스 | ㈜케이비펀드파트너스 | ㈜케이비펀드파트너스 | 신한펀드파트너스㈜ |
| 연간 계약보수 | 120 | 44 | 25 | 35 | 30 | |
| 계약의 유형 | | | | | |
|---|
| 자산보관계약 | | | | | |
| 자산보관계약1 | 자산보관계약2 | 자산보관계약3 | 자산보관계약4 | 자산보관계약5 | 자산보관계약6 |
| 계약에 대한 기술 | 지배기업은 유안타증권㈜와 유가증권 및 현금 등의 자산의 보관ㆍ관리업무 위탁계약을 체결하였습니다. 지배기업은 자산보관보수로 연간 20백만원을 지급합니다. | 종속기업인 주식회사 엔에이치제3호위탁관리부동산투자회사는 유안타증권㈜와 유가증권 및 현금 등의 자산의 보관ㆍ관리업무 위탁계약을 체결하였으며 자산보관보수로 연간 14백만원을 지급합니다. | 종속기업인 주식회사 엔에이치제5호위탁관리부동산투자회사는 엔에이치투자증권(주)와 유가증권 및 현금 등의 자산의 보관ㆍ관리업무 위탁계약을 체결하였으며 자산보관보수로 연간 10백만원을 지급합니다. | 종속기업인 주식회사 엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사는 유안타증권㈜와 부동산, 유가증권 및 현금 등의 자산의 보관ㆍ관리업무 위탁계약을 체결하였으며 자산보관보수로 각각 연간 25백만원을 지급합니다. | 종속기업인 주식회사 엔에이치제9호위탁관리부동산투자회사는 흥국생명보험(주)와유가증권 및 현금 등의 자산의 보관ㆍ관리업무 위탁계약을 체결하였으며 자산보관보수로 연간 15백만원을 지급합니다. | 종속기업인 엔에이치리테일일반사모부동산투자신탁1호(전문)는 흥국생명보험(주)와자산보관계약을 체결하였으며 자산보관보수로 연간 30백만원 지급합니다. |
| 위탁자 | 지배기업 | 종속기업인 주식회사 엔에이치제3호위탁관리부동산투자회사 | 종속기업인 주식회사 엔에이치제5호위탁관리부동산투자회사 | 종속기업인 주식회사 엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사 | 종속기업인 주식회사 엔에이치제9호위탁관리부동산투자회사 | 종속기업인 엔에이치리테일일반사모부동산투자신탁1호(전문) |
| 수탁자 | 유안타증권㈜ | 유안타증권㈜ | 엔에이치투자증권㈜ | 유안타증권㈜ | 흥국생명보험㈜ | 흥국생명보험㈜ |
| 연간 계약보수 | 20 | 14 | 10 | 25 | 15 | 30 |
| 부동산담보신탁 및 자산보관계약, 부동산관리위탁계약에 대한 공시 | |
|---|
| |
| 계약의 유형 | | | | | | |
|---|
| 부동산담보신탁 및 자산보관계약 | 부동산관리위탁계약 | | | | | |
| 부동산담보신탁 및 자산보관계약1 | 부동산담보신탁 및 자산보관계약2 | 부동산담보신탁 및 자산보관계약3 | 부동산담보신탁 및 자산보관계약4 | 부동산관리위탁계약1 | 부동산관리위탁계약2 | 부동산관리위탁계약3 |
| 계약에 대한 기술 | 지배기업은 한국자산신탁(주)와 차입금에 대한 담보 제공을 위하여 위탁자를 지배기업, 우선수익자를 농협은행(주)외 2곳으로 하는 부동산담보신탁계약과 자산보관계약을 체결하였습니다. | 종속기업인 주식회사 엔에이치제3호위탁관리부동산투자회사는 대한토지신탁(주)와차입금에 대한 담보 제공을 위하여 위탁자를 종속기업, 우선수익자를 농협은행(주)외2곳으로 하는 부동산담보신탁계약과 자산보관계약을 체결하였습니다. | 종속기업인 주식회사 엔에이치제5호위탁관리부동산투자회사는 신영부동산신탁(주)와 차입금에 대한 담보 제공을 위하여 위탁자를 종속기업, 우선수익자를 한국산업은행 외 3곳으로 하는 부동산담보신탁계약과 자산보관계약을 체결하였습니다. | 종속기업인 주식회사 엔에이치제9호위탁관리부동산투자회사는 신영부동산신탁(주)와 차입금에 대한 담보 제공을 위하여 위탁자를 종속기업, 우선수익자를 농협은행(주)외 4곳으로 하는 부동산담보신탁계약과 자산보관계약을 체결하였습니다. | 지배기업과 종속기업인 주식회사 엔에이치제3호위탁관리부동산투자회사, 주식회사엔에이치제5호위탁관리부동산투자회사 및 주식회사 엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사는 (주)농협네트웍스와 관리대상 부동산에 대한 자산 및 시설관리업무와 임대마케팅업무 등에 대한 부동산관리위탁계약을 체결하여 매월 일정한 수수료를 용역비로 지급하고 있습니다. | 주식회사 엔에이치제9호위탁관리부동산투자회사 (주)젠스타메이트와 관리대상 부동산에 대한 부동산관리위탁계약을 체결하여 매월 일정한 수수료를 용역비로 지급하고있습니다. | 종속기업인 엔에이치리테일일반사모부동산투자신탁1호(전문)는 교보리얼코(주)와 부동산관리위탁계약을 체결하여 매월 일정한 수수료를 용역비로 지급하고 있습니다. |
| 담보로 제공된 자산에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| 농협은행㈜ 외 2곳 | 농협은행㈜ 외 2곳 | 삼성생명보험㈜ | 삼성생명서비스손해사정㈜ | 개인 | 한국산업은행 외 3곳 | (주)우리은행 | 삼성생명서비스손해사정㈜ | 삼성에스디에스㈜ | 삼성생명보험㈜ | 한화투자증권㈜ | ㈜케이비국민카드 | 개인 | 농협은행㈜ 외 4곳 | 하이트진로㈜ | 농협손해보험(주) 외 8곳 | ㈜지에스리테일 | ㈜지에스리테일 | 롯데쇼핑(주) | 엔에이치투자증권(주) 외 1곳 | 담보제공처 합계 |
|---|
| 임대보증금, 총액 | | | 888,043 | 2,702,178 | 10,210 | | | 865,339 | 48,900 | 721,900 | 180,000 | 179,611 | 64,000 | | 5,000,000 | | 23,000,000 | | | | 33,660,181 |
| 장기차입금 총액 | 177,000,000 | 93,000,000 | | | | | 27,900,000 | | | | | | | 171,000,000 | | 68,500,000 | | | | | 537,400,000 |
| 단기차입금, 총액 | | | | | | 60,200,000 | | | | | | | | | | | | | | 85,000,000 | 145,200,000 |
| 근질권설정금액, 수익권증서발행금액, 전세권 금액 | 212,400,000 | 111,600,000 | 1,065,651 | 3,242,614 | 12,252 | 72,240,000 | 33,480,000 | 1,038,407 | 58,680 | 866,280 | 216,000 | 60,181 | 64,000 | 205,200,000 | 5,000,000 | 82,200,000 | 23,000,000 | 423,000 | 450,000 | 102,000,000 | 854,617,065 |
| 담보권의 종류 | 공동1순위 우선수익권 | 공동1순위 우선수익권 | 근저당권 | 근저당권 | 근저당권 | 공동1순위 우선수익권 | 근저당권 | 근저당권 | 근저당권 | 근저당권 | 근저당권 | 근저당권 | 전세권 | 공동1순위, 2순위 우선수익권 | 근저당권 | 근저당권 | 근저당권 | 임차권 | 임차권전대 | 주식근질권 | |
| 담보제공내역에 대한 기술 | 투자부동산(토지 및 건물) | 투자부동산(토지 및 건물) | 투자부동산(토지 및 건물) | 투자부동산(토지 및 건물) | 투자부동산(토지 및 건물) | 투자부동산(토지 및 건물) | 투자부동산(토지 및 건물) | 투자부동산(토지 및 건물) | 투자부동산(토지 및 건물) | 투자부동산(토지 및 건물) | 투자부동산(토지 및 건물) | 투자부동산(토지 및 건물) | 투자부동산(토지 및 건물) | 투자부동산(토지 및 건물) | 투자부동산(토지 및 건물) | 투자부동산(토지 및 건물) | 투자부동산(토지 및 건물) | 투자부동산(토지 및 건물) | 투자부동산(토지 및 건물) | 종속기업투자주식 | |
| 투자부동산권리에 대한 기술 | | | | | | | | | | | | | | | | | | 건물에만 설정되어 있습니다. | 건물에만 설정되어 있습니다. | | 연결실체의 투자부동산 일부에 통행 목적으로 사용하기 위하여 지역권이 설정되어 있으며 서울특별시가 구분지상권을 설정하고 있습니다. 또한, 서울특별시지하철공사가 지상권을 설정하고 있습니다. |
| 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| 지급보증의 구분 | 지급보증의 구분 합계 | | | | |
|---|
| 제공받은 지급보증 | | | | | |
| 제공받은 지급보증1 | 제공받은 지급보증2 | 제공받은 지급보증3 | 제공받은 지급보증4 | 제공받은 지급보증5 | |
| 보증처 | 서울보증보험 | 서울보증보험 | 서울보증보험 | 서울보증보험 | 서울보증보험 | |
| 보증금액 | 412,232 | 503,999 | 40,952 | 560,921 | 111,000 | 1,629,104 |
| 보증종류 | 임차료, 관리비 등지급보증 | 임차료, 관리비 등지급보증 | 인허가(원상복구비 예치금 보증) | 임대보증금 보증 | 지급보증 | |
| 법적소송우발부채 |
|---|
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 연결실체는 임차인 2곳과 제소전화해 절차를 진행하고 있습니다. 연결실체는 이러한 절차의 최종 결과가 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 판단하고 있습니다. |
20. 특수관계자와의 거래 (연결)
| 전체 특수관계자 |
|---|
| 특수관계자 |
| 기타특수관계자 |
| 특수관계자의 명칭 | 엔에이치농협리츠운용㈜ |
| 특수관계자거래에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| | 전체 특수관계자 |
|---|
| | 특수관계자 |
| | 기타특수관계자 |
| | 엔에이치농협리츠운용㈜ |
| 특수관계자거래 | | |
| 특수관계자거래 | 자산관리수수료, 특수관계자거래 | 480,716 |
| | 전체 특수관계자 |
|---|
| | 특수관계자 |
| | 기타특수관계자 |
| | 엔에이치농협리츠운용㈜ |
| 특수관계자거래 | | |
| 특수관계자거래 | 자산관리수수료, 특수관계자거래 | 482,162 |
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| | 전체 특수관계자 |
|---|
| | 특수관계자 |
| | 기타특수관계자 |
| | 엔에이치농협리츠운용㈜ |
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 | | |
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 | 미지급비용 등, 특수관계자거래 | 547,225 |
| | 전체 특수관계자 |
|---|
| | 특수관계자 |
| | 기타특수관계자 |
| | 엔에이치농협리츠운용㈜ |
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 | | |
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 | 미지급비용 등, 특수관계자거래 | 790,804 |
| 특수관계자 자금거래에 관한 공시 | |
|---|
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 |
|---|
| 특수관계자 |
| 기타특수관계자 |
| 엔에이치농협리츠운용㈜ |
| 현금배당 | 90,000 |
| 전체 특수관계자 |
|---|
| 특수관계자 |
| 기타특수관계자 |
| 엔에이치농협리츠운용㈜ |
| 현금배당 | 102,000 |
| 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기 | (단위 : 천원) |
21. 위험관리 (연결)
| 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 | |
|---|
| |
| 신용위험 | 유동성위험 | 시장위험 |
|---|
| 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 | 연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. | 연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. | 연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. |
| 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 | 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. | 연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. | 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. |
| 신용위험 익스포저에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 금융상품 | 금융상품 합계 | | | | | | | | |
|---|
| 현금및현금성자산 | 당기손익인식금융자산 | 단기금융상품 | 매출채권 | 미수금 | 미수수익 | 장기금융상품 | 기타보증금 | | |
| 수익증권 | 투자자산(수익증권) | | | | | | | | |
| 신용위험에 대한 최대 노출정도 | 9,030,084 | 1,425,188 | 29,992,800 | 15,735,541 | 693 | 6,001,057 | 274,255 | 5,880,162 | 201,000 | 68,540,780 |
| 신용위험에 대한 최대 노출정도에 대한 기술 | | | | | | | | | | 연결실체는 상각후원가로 측정하는 금융자산은 신용위험이 낮은 것으로 판단되어, 보고기간 종료일 현재 손실충당금을 인식하지 않았습니다. |
| 금융상품 | 금융상품 합계 | | | | | | | | |
|---|
| 현금및현금성자산 | 당기손익인식금융자산 | 단기금융상품 | 매출채권 | 미수금 | 미수수익 | 장기금융상품 | 기타보증금 | | |
| 수익증권 | 투자자산(수익증권) | | | | | | | | |
| 신용위험에 대한 최대 노출정도 | 11,061,658 | 1,183,337 | 30,025,200 | 23,569,939 | 634 | 5,891,057 | 228,137 | 5,880,162 | 201,000 | 78,041,124 |
| 신용위험에 대한 최대 노출정도에 대한 기술 | | | | | | | | | | 연결실체는 상각후원가로 측정하는 금융자산은 신용위험이 낮은 것으로 판단되어, 보고기간 종료일 현재 손실충당금을 인식하지 않았습니다. |
| 비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| | 1년 이내 | 1년 초과 5년 이내 | 5년 초과 | 합계 구간 합계 |
|---|
| 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 177,198,322 | 555,720,085 | 28,000,000 | 760,918,407 | |
| 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 미지급금, 미할인현금흐름 | 275 | 0 | 0 | 275 |
| 미지급비용, 미할인현금흐름 | 4,120,062 | 0 | 0 | 4,120,062 | |
| 임대보증금, 미할인현금흐름 | 2,128,172 | 9,453,081 | 28,000,000 | 39,581,253 | |
| 단기차입금, 미할인현금흐름 | 147,187,866 | 0 | 0 | 147,187,866 | |
| 유동성장기차입금, 미할인현금흐름 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 장기차입금, 미할인현금흐름 | 21,667,310 | 546,267,004 | 0 | 567,934,314 | |
| 전환사채, 미할인현금흐름 | 2,094,637 | 0 | 0 | 2,094,637 | |
| 임대보증금, 미할인현금흐름에 대한 기술 | | | | 현재가치할인하지 않은 금액입니다. | |
| 차입금 및 전환사채, 미할인현금흐름에 대한 기술 | | | | 현재가치할인하지 않은 금액이며 이자비용이 포함된 금액입니다. | |
| | 1년 이내 | 1년 초과 5년 이내 | 5년 초과 | 합계 구간 합계 |
|---|
| 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 183,152,607 | 561,346,477 | 28,000,000 | 772,499,084 | |
| 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 미지급금, 미할인현금흐름 | 371,084 | 0 | 0 | 371,084 |
| 미지급비용, 미할인현금흐름 | 4,732,939 | 0 | 0 | 4,732,939 | |
| 임대보증금, 미할인현금흐름 | 2,203,773 | 9,463,291 | 28,000,000 | 39,667,064 | |
| 단기차입금, 미할인현금흐름 | 148,891,208 | 0 | 0 | 148,891,208 | |
| 유동성장기차입금, 미할인현금흐름 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 장기차입금, 미할인현금흐름 | 21,667,310 | 551,883,186 | 0 | 573,550,496 | |
| 전환사채, 미할인현금흐름 | 5,286,293 | 0 | 0 | 5,286,293 | |
| 임대보증금, 미할인현금흐름에 대한 기술 | | | | 현재가치할인하지 않은 금액입니다. | |
| 차입금 및 전환사채, 미할인현금흐름에 대한 기술 | | | | 현재가치할인하지 않은 금액이며 이자비용이 포함된 금액입니다. | |
| 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 자본위험 |
|---|
| 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 | 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결실체는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. |
| 자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약 | 연결실체의 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출 |
| 부채총계 | 723,859,552 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (9,030,084) |
| 순부채 | 714,829,468 |
| 자본총계 | 193,664,789 |
| 순부채비율 | 3.6911 |
| 자본위험 |
|---|
| 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 | 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결실체는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. |
| 자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약 | 연결실체의 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출 |
| 부채총계 | 726,925,087 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (11,061,658) |
| 순부채 | 715,863,429 |
| 자본총계 | 201,841,510 |
| 순부채비율 | 3.5467 |
22. 현금흐름표 (연결)
| 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 선급비용 유동,비유동대체, 비현금거래 | 0 |
| 임대보증금의 유동성대체, 비현금거래 | 10,210 |
| 공시금액 |
|---|
| 선급비용 유동,비유동대체, 비현금거래 | 31,566 |
| 임대보증금의 유동성대체, 비현금거래 | 75,000 |
| 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 | |
|---|
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 재무활동에서 생기는 부채 | | | | | | | |
|---|
| 단기차입금 | 장기 차입금 | 전환사채 | 임대보증금 | | | | |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | |
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | | | | |
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 143,890,673 | 143,890,673 | | 532,400,797 | 532,400,797 | 5,160,750 | 5,160,750 | 29,645,888 |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | | 0 | 0 | (3,096,450) | (3,096,450) | (85,811) |
| 상각 및 인식, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 482,165 | 482,165 | | 689,382 | 689,382 | 0 | 0 | 276,093 |
| 비현금거래, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 144,372,838 | 144,372,838 | | 533,090,179 | 533,090,179 | 2,064,300 | 2,064,300 | 29,836,170 |
| 재무활동에서 생기는 부채 | | | | | | | |
|---|
| 단기차입금 | 장기 차입금 | 전환사채 | 임대보증금 | | | | |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | |
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | | | | |
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 84,260,950 | 84,260,950 | 87,955,085 | 503,142,014 | 591,097,099 | 5,057,467 | 5,057,467 | 31,191,498 |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | (24,582) | (24,582) | 0 | 0 | 5,000 |
| 상각 및 인식, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 210,862 | 210,862 | (27,806,029) | 28,586,828 | 780,799 | 103,283 | 103,283 | 307,317 |
| 비현금거래, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (638) |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 84,471,812 | 84,471,812 | 60,149,056 | 531,704,260 | 591,853,316 | 5,160,750 | 5,160,750 | 31,503,177 |
23. 무형자산 손상평가 (연결)
| 현금창출단위의 정보에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 현금창출단위 합계 |
|---|
| 현금창출단위 |
| 부문 |
| 보고부문 |
| 엔에이치리테일일반사모부동산투자신탁1호(전문) |
| 자산 |
| 영업권 |
| 현금창출단위에 대한 기술 | 연결실체는 매년 영업권과 같은 무형자산에 대해 손상검사를 수행하고 있으며, 이를 위해 현금창출단위(CGU)의 회수가능액을 평가하고 있습니다. 사용가치 계산에 사용된 주요 가정은 해당 산업의 전망에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있으며, 이는 외부 및 내부정보(과거 역사적 정보) 등을 고려하여 결정하였습니다. |
| 현금창출단위의 회수가능액이 결정되어진 근거에 대한 기술 | 순공정가치 |
| 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 | 수준 3 |
| 처분 순공정가치측정에 사용된 평가 기법에 대한 기술 | 조정순자산법 |
| 처분 순공정가치를 계산시 경영진이 사용한 주요 가정에 대한 기술 | 거래사례, 보증금상승률,임대료상승률,보증금운용이율,공실기간,임대율,영업경비율,할인율,환원이율 및 매도경비율 |
| 영업권 | 1,493,211 |
| 손상차손 | 0 |
| 현금창출단위 합계 |
|---|
| 현금창출단위 |
| 부문 |
| 보고부문 |
| 엔에이치리테일일반사모부동산투자신탁1호(전문) |
| 자산 |
| 영업권 |
| 현금창출단위에 대한 기술 | 연결실체는 매년 영업권과 같은 무형자산에 대해 손상검사를 수행하고 있으며, 이를 위해 현금창출단위(CGU)의 회수가능액을 평가하고 있습니다. 사용가치 계산에 사용된 주요 가정은 해당 산업의 전망에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있으며, 이는 외부 및 내부정보(과거 역사적 정보) 등을 고려하여 결정하였습니다. |
| 현금창출단위의 회수가능액이 결정되어진 근거에 대한 기술 | 순공정가치 |
| 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 | 수준 3 |
| 처분 순공정가치측정에 사용된 평가 기법에 대한 기술 | 조정순자산법 |
| 처분 순공정가치를 계산시 경영진이 사용한 주요 가정에 대한 기술 | 거래사례, 보증금상승률,임대료상승률,보증금운용이율,공실기간,임대율,영업경비율,할인율,환원이율 및 매도경비율 |
| 영업권 | 1,493,211 |
| 손상차손 | 0 |
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
| 재무상태표 |
|---|
| 제 13 기 반기말 2026.03.31 현재 |
| 제 12 기말 2025.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 반기말 | 제 12 기말 |
|---|
| 자산 | | |
| 유동자산 | 14,457,108,537 | 17,301,104,559 |
| 현금및현금성자산 | 3,886,512,356 | 6,516,020,608 |
| 단기금융자산 | 9,000,000,000 | 9,085,811,000 |
| 매출채권및기타채권 | 1,354,519,348 | 1,512,182,009 |
| 기타유동자산 | 216,076,833 | 187,090,942 |
| 비유동자산 | 487,190,641,375 | 487,663,445,629 |
| 투자부동산 | 192,533,989,425 | 193,006,793,679 |
| 종속기업투자 | 289,597,005,150 | 289,597,005,150 |
| 투자자산 | 5,059,646,800 | 5,059,646,800 |
| 자산총계 | 501,647,749,912 | 504,964,550,188 |
| 부채 | | |
| 유동부채 | 89,552,717,164 | 92,731,571,146 |
| 단기차입금 | 84,899,308,286 | 84,686,166,553 |
| 전환사채 | 2,064,300,000 | 5,160,750,000 |
| 매입채무및기타채무 | 1,913,700,550 | 2,138,140,430 |
| 기타 유동부채 | 410,518,709 | 397,656,030 |
| 기타유동금융부채 | 264,889,619 | 348,858,133 |
| 비유동부채 | 179,111,710,629 | 178,820,664,424 |
| 장기차입금 | 174,506,807,665 | 174,216,981,434 |
| 기타비유동금융부채 | 4,437,057,317 | 4,410,014,936 |
| 기타 비유동 부채 | 167,845,647 | 193,668,054 |
| 부채총계 | 268,664,427,793 | 271,552,235,570 |
| 자본 | | |
| 자본금 | 27,464,637,500 | 27,464,637,500 |
| 보통주자본금 | 27,464,637,500 | 27,464,637,500 |
| 기타불입자본 | 207,455,898,416 | 207,481,728,422 |
| 이익잉여금 | (1,937,213,797) | (1,534,051,304) |
| 자본총계 | 232,983,322,119 | 233,412,314,618 |
| 부채및자본총계 | 501,647,749,912 | 504,964,550,188 |
4-2. 포괄손익계산서
| 포괄손익계산서 |
|---|
| 제 13 기 반기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 12 기 반기 2025.07.01 부터 2025.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 반기 | 제 12 기 반기 | | |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 영업수익 | 12,446,116,226 | 12,446,116,226 | 7,824,383,124 | 7,824,383,124 |
| 임대료수익 | 1,609,536,668 | 1,609,536,668 | 2,234,117,272 | 2,234,117,272 |
| 관리수익 | 868,536,734 | 868,536,734 | 1,168,165,852 | 1,168,165,852 |
| 주차수익 | 321,300,000 | 321,300,000 | 321,300,000 | 321,300,000 |
| 기타영업수익 | 0 | 0 | 1,800,000 | 1,800,000 |
| 배당금수익 | 9,646,742,824 | 9,646,742,824 | 4,099,000,000 | 4,099,000,000 |
| 영업비용 | 1,291,239,527 | 1,291,239,527 | 1,371,427,600 | 1,371,427,600 |
| 부동산관리용역위탁수수료 | 217,067,080 | 217,067,080 | 218,067,070 | 218,067,070 |
| 임원보수 | 4,200,000 | 4,200,000 | 4,200,000 | 4,200,000 |
| 감가상각비 | 472,804,254 | 472,804,254 | 472,365,873 | 472,365,873 |
| 보험료 | 3,853,357 | 3,853,357 | 3,881,359 | 3,881,359 |
| 자산관리수수료 | 105,423,193 | 105,423,193 | 105,007,641 | 105,007,641 |
| 자산보관수수료 | 5,000,001 | 5,000,001 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 사무수탁수수료 | 30,000,000 | 30,000,000 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 지급수수료 | 66,071,699 | 66,071,699 | 87,568,810 | 87,568,810 |
| 세금과공과 | 27,019,892 | 27,019,892 | 17,151,278 | 17,151,278 |
| 간주매출부가세 | 3,910,506 | 3,910,506 | 5,193,786 | 5,193,786 |
| 기타영업비용 | 355,889,545 | 355,889,545 | 422,991,783 | 422,991,783 |
| 영업이익 | 11,154,876,699 | 11,154,876,699 | 6,452,955,524 | 6,452,955,524 |
| 금융수익 | 145,115,176 | 145,115,176 | 86,665,429 | 86,665,429 |
| 금융비용 | 3,464,584,865 | 3,464,584,865 | 3,673,181,536 | 3,673,181,536 |
| 기타수익 | 821,747 | 821,747 | 5,312,142 | 5,312,142 |
| 기타비용 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 법인세비용차감전순손익 | 7,836,228,757 | 7,836,228,757 | 2,871,751,559 | 2,871,751,559 |
| 법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 반기순이익 | 7,836,228,757 | 7,836,228,757 | 2,871,751,559 | 2,871,751,559 |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 반기총포괄손익 | 7,836,228,757 | 7,836,228,757 | 2,871,751,559 | 2,871,751,559 |
| 주당이익 | | | | |
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 143 | 143 | 62 | 62 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 140 | 140 | 62 | 62 |
4-3. 자본변동표
| 자본변동표 |
|---|
| 제 13 기 반기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 12 기 반기 2025.07.01 부터 2025.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | | | |
|---|
| 자본금 | 기타불입자본 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| 2025.07.01 (기초자본) | 21,883,944,000 | 182,428,371,966 | (1,387,877,594) | 202,924,438,372 |
| 반기순이익 | 0 | 0 | 2,871,751,559 | 2,871,751,559 |
| 유상증자 | 5,580,693,500 | 27,198,550,376 | 0 | 32,779,243,876 |
| 전환권대가 청산 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 배당금의 지급 | 0 | 0 | (7,440,540,960) | (7,440,540,960) |
| 2025.09.30 (기말자본) | 27,464,637,500 | 209,626,922,342 | (5,956,666,995) | 231,134,892,847 |
| 2026.01.01 (기초자본) | 27,464,637,500 | 207,481,728,422 | (1,534,051,304) | 233,412,314,618 |
| 반기순이익 | 0 | 0 | 7,836,228,757 | 7,836,228,757 |
| 유상증자 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 전환권대가 청산 | 0 | (25,830,006) | 0 | (25,830,006) |
| 배당금의 지급 | 0 | 0 | (8,239,391,250) | (8,239,391,250) |
| 2026.03.31 (기말자본) | 27,464,637,500 | 207,455,898,416 | (1,937,213,797) | 232,983,322,119 |
4-4. 현금흐름표
| 현금흐름표 |
|---|
| 제 13 기 반기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 12 기 반기 2025.07.01 부터 2025.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 반기 | 제 12 기 반기 |
|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 8,689,244,998 | 3,872,055,494 |
| 반기순이익 | 7,836,228,757 | 2,871,751,559 |
| 비현금항목의 조정 | (5,854,468,881) | (40,118,020) |
| 감가상각비 | 472,804,254 | 472,365,873 |
| 이자비용 | 3,464,584,865 | 3,673,181,536 |
| 이자수익 | (102,197,170) | (86,665,429) |
| 배당금수익 | (9,646,742,824) | (4,099,000,000) |
| 전환사채상환이익 | (42,918,006) | 0 |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 71,076,072 | (327,530,456) |
| 매출채권의 감소(증가) | (69,191) | (12,177,449) |
| 미수금의 감소(증가) | 257,358,690 | 166,157,392 |
| 선급비용의 감소(증가) | (28,590,071) | 3,879,824 |
| 미수법인세환급액의 감소(증가) | (395,820) | (34,444,320) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (140,067,808) | (474,517,666) |
| 선수수익의 증가(감소) | (27,554,966) | (55,015,056) |
| 선수금의 증가(감소) | 0 | 19,725 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 10,395,238 | 78,567,094 |
| 이자의 수취 | 2,570,332 | 223,664,737 |
| 이자의 지급 | (3,012,904,106) | (2,954,712,326) |
| 배당금의 수취 | 9,646,742,824 | 4,099,000,000 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | 85,811,000 | (28,628,298,616) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 85,811,000 | 2,215,001,800 |
| 단기금융상품의 감소 | 85,811,000 | 2,110,001,800 |
| 정부보조금의 수취 | 0 | 105,000,000 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | 0 | (30,843,300,416) |
| 단기금융상품의 증가 | 0 | 1,143,300,416 |
| 종속기업투자주식의 증가 | 0 | 29,700,000,000 |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (11,404,564,250) | 25,338,702,916 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 0 | 33,149,319,390 |
| 유상증자 | 0 | 33,149,319,390 |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (11,404,564,250) | (7,810,616,474) |
| 임대보증금의 감소 | 85,811,000 | 0 |
| 전환사채 조기상환 | 3,079,362,000 | 0 |
| 주식발행비용 지급 | 0 | 370,075,514 |
| 배당금의 지급 | 8,239,391,250 | 7,440,540,960 |
| 현금및현금성자산의 증감 | (2,629,508,252) | 582,459,794 |
| 기초의 현금및현금성자산 | 6,516,020,608 | 1,883,390,664 |
| 기말의 현금및현금성자산 | 3,886,512,356 | 2,465,850,458 |
5. 재무제표 주석
1. 회사의 개요
| 주주 | 주식의 종류 | 주식수(주) | 금액(천원) | 지분율(%) |
|---|
| 이지스자산운용(주)(주1) | 보통주 | 10,199,792 | 5,099,896 | 18.57 |
| 기타 | 보통주 | 44,729,483 | 22,364,742 | 81.43 |
| 합계 | 54,929,275 | 27,464,638 | 100.00 | |
| 주식회사 엔에이치올원위탁관리부동산투자회사(이하 "회사")는 부동산투자회사법에 따른 위탁관리부동산투자회사로서 2019년 11월 20일에 설립되었으며, 2019년 12월26일자로 대한민국 국토교통부의 인가를 취득하였습니다. 회사의 주요 사업목적은 부동산투자회사법에 따라 그 자산을 투자ㆍ운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것이며 회사의 운용부동산은 경기도에 위치한 '분당스퀘어(비전월드 주차장 포함)' 입니다.회사는 2021년 11월 18일 한국거래소 유가증권 시장에 상장 되었습니다회사의 본점 소재지는 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 2, 5층(여의도동, 농협재단빌딩)이며, 사업연도는 매 6개월 단위(매년 1월 1일과 7월 1일에 개시)입니다. 당반기말 현재 회사의 자본금에 대한 내역 및 주주구성은 다음과 같습니다. (주1) 이지스자산운용(주)는 집합투자업자로서 상기 주식은 금융기관에 신탁되어 있습니다. |
|---|
2. 중요한 회계정책
| 회사가 재무제표 작성에 적용한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 반기재무제표 작성기준 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 반기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 반기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 재무제표는 매 보고기간 말에 공정가치로 측정되는 특정 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다. 1) 별도재무제표에서 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거하여 원가법으로 표시한 재무제표이며, 종속기업, 관계기업 또는 공동기업으로부터 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 그 배당금을 별도재무제표에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2) 회사가 채택한 제ㆍ개정기준서회사가 2026년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. ·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 ·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함 ·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 ·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (나) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 ·기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정 ·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 (다) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약’이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 예상 전력거래의 ‘변동 가능 명목수량’을 ‘위험회피대상항목’으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. 3) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 (가) 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’ 제정 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 높이고 이용자에게 더욱 목적적합한 정보를 제공하기 위한 새로운 요구사항을 포함합니다. 재무제표 항목의 인식이나 측정에는 영향을 미치지 않지만, 손익계산서와 ‘경영진이 정의한 성과측정치’의 공시를 포함해 표시와 공시에 미치는 영향은 광범위할 것으로 예상합니다. 기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급 작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다. 경영진은 현재 새로운 기준서의 적용이 회사의 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 기준서의 채택이 회사의 순손익에 미치는 영향은 없으나 손익계산서의 수익과 비용을 새로운 범주로 분류하게 되어 영업손익의 계산 및 보고 방식에 영향을 미칠 것으로 예상합니다. (2) 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.1) 법인세회사의 과세소득에 대한 법인세는 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다(주석17 참조). |
|---|
3. 현금및현금성자산
| | 공시금액 |
|---|
| 현금및현금성자산 | 3,886,512 | |
| 현금및현금성자산 | 보통예금 | 3,886,512 |
| | 공시금액 |
|---|
| 현금및현금성자산 | 6,516,021 | |
| 현금및현금성자산 | 보통예금 | 6,516,021 |
4. 사용이 제한된 예금
| 사용이 제한된 금융자산 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 분류 | | |
|---|
| 현금및현금성자산 | 단기금융상품 | 장기금융상품 |
| 거래상대방 | | |
| NH농협은행 | 우리은행 | 신한은행 등 |
| 사용이 제한된 금융자산 | 1,770,410 | 0 | 5,059,647 |
| 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 현금및현금성자산(보통예금) : 지급정지 | 단기금융자산(정기예금 등) : 질권설정 | 투자자산(정기예금) : 질권설정 |
| 금융자산, 분류 | | |
|---|
| 현금및현금성자산 | 단기금융상품 | 장기금융상품 |
| 거래상대방 | | |
| NH농협은행 | 우리은행 | 신한은행 등 |
| 사용이 제한된 금융자산 | 1,770,410 | 85,811 | 5,059,647 |
| 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 현금및현금성자산(보통예금) : 지급정지 | 단기금융자산(정기예금 등) : 질권설정 | 투자자산(정기예금) : 질권설정 |
5. 매출채권및기타채권
| 매출채권 및 기타채권의 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 |
|---|
| 매출채권 및 기타채권 | 1,354,519 | 0 | 1,354,519 | |
| 매출채권 및 기타채권 | 매출채권 | 481 | 0 | 481 |
| 미수금 | 1,160,980 | 0 | 1,160,980 | |
| 미수수익 | 193,058 | 0 | 193,058 | |
| 상각후원가로 측정하는 매출채권및기타채권의 신용위험에 대한 기술 | | | 상각후원가로 측정하는 매출채권및기타채권은 신용위험이 낮은 것으로 판단되어, 보고기간말 현재 손실충당금을 인식하지 않았습니다. | |
| | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 |
|---|
| 매출채권 및 기타채권 | 1,512,182 | 0 | 1,512,182 | |
| 매출채권 및 기타채권 | 매출채권 | 412 | 0 | 412 |
| 미수금 | 1,418,339 | 0 | 1,418,339 | |
| 미수수익 | 93,431 | 0 | 93,431 | |
| 상각후원가로 측정하는 매출채권및기타채권의 신용위험에 대한 기술 | | | 상각후원가로 측정하는 매출채권및기타채권은 신용위험이 낮은 것으로 판단되어, 보고기간말 현재 손실충당금을 인식하지 않았습니다. | |
6. 금융상품의 구분 및 공정가치
| 금융자산의 범주별 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| | | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 |
|---|
| 금융자산 | 19,300,678 | | |
| 금융자산 | 현금및현금성자산 | 3,886,512 | |
| 단기금융자산 | 9,000,000 | | |
| 단기금융자산 | 단기금융상품 | 9,000,000 | |
| 매출채권 및 기타채권 | 1,354,519 | | |
| 매출채권 및 기타채권 | 매출채권 | 481 | |
| 미수금 | 1,160,980 | | |
| 미수수익 | 193,058 | | |
| 투자자산 | 5,059,647 | | |
| 투자자산 | 장기금융상품 | 5,059,647 | |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | 상각후원가를 공정가치의 대용치로 적용하였습니다. | | |
| | | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 |
|---|
| 금융자산 | 22,173,660 | | |
| 금융자산 | 현금및현금성자산 | 6,516,021 | |
| 단기금융자산 | 9,085,811 | | |
| 단기금융자산 | 단기금융상품 | 9,085,811 | |
| 매출채권 및 기타채권 | 1,512,181 | | |
| 매출채권 및 기타채권 | 매출채권 | 412 | |
| 미수금 | 1,418,339 | | |
| 미수수익 | 93,430 | | |
| 투자자산 | 5,059,647 | | |
| 투자자산 | 장기금융상품 | 5,059,647 | |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | 상각후원가를 공정가치의 대용치로 적용하였습니다. | | |
| 금융부채의 범주별 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| | | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 |
|---|
| 금융부채 | 268,086,064 | | |
| 금융부채 | 매입채무 및 기타 채무 | 1,913,701 | |
| 매입채무 및 기타 채무 | 미지급비용 | 1,913,701 | |
| 단기차입금 | 84,899,308 | | |
| 기타유동금융부채 | 264,890 | | |
| 기타유동금융부채 | 임대보증금 | 264,890 | |
| 기타비유동금융부채 | 4,437,057 | | |
| 기타비유동금융부채 | 임대보증금 | 4,437,057 | |
| 장기차입금 | 174,506,808 | | |
| 전환사채 | 2,064,300 | | |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 | 상각후원가를 공정가치의 대용치로 적용하였습니다. | | |
| | | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 |
|---|
| 금융부채 | 270,960,911 | | |
| 금융부채 | 매입채무 및 기타 채무 | 2,138,140 | |
| 매입채무 및 기타 채무 | 미지급비용 | 2,138,140 | |
| 단기차입금 | 84,686,167 | | |
| 기타유동금융부채 | 348,858 | | |
| 기타유동금융부채 | 임대보증금 | 348,858 | |
| 기타비유동금융부채 | 4,410,015 | | |
| 기타비유동금융부채 | 임대보증금 | 4,410,015 | |
| 장기차입금 | 174,216,981 | | |
| 전환사채 | 5,160,750 | | |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 | 상각후원가를 공정가치의 대용치로 적용하였습니다. | | |
7. 기타유동자산
| | 공시금액 |
|---|
| 기타유동자산 | 216,077 | |
| 기타유동자산 | 유동선급금 | 124,328 |
| 유동선급비용 | 30,026 | |
| 미수법인세환급액 | 61,723 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타유동자산 | 187,091 | |
| 기타유동자산 | 유동선급금 | 124,328 |
| 유동선급비용 | 1,436 | |
| 미수법인세환급액 | 61,327 | |
8. 투자부동산
| 투자부동산 구성내역에 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 자산 | 자산 합계 | | | | | | | |
|---|
| 토지 | 건물 | | | | | | | |
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | | | | | |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | | | |
| 투자부동산 | 128,780,850 | 0 | 0 | 128,780,850 | 75,396,674 | (11,540,823) | (102,712) | 63,753,139 | 192,533,989 |
| 담보로 제공된 자산에 대한 기술 | | | | | | | | | 상기 토지 및 건물은 차입금의 담보로 제공되어 있습니다. |
| 자산 | 자산 합계 | | | | | | | |
|---|
| 토지 | 건물 | | | | | | | |
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | | | | | |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | | | |
| 투자부동산 | 128,780,850 | 0 | 0 | 128,780,850 | 75,396,674 | (11,067,256) | (103,474) | 64,225,944 | 193,006,794 |
| 담보로 제공된 자산에 대한 기술 | | | | | | | | | |
| 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 | |
|---|
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| | | 토지 | 건물 | 건설중인자산 | 자산 합계 |
|---|
| 투자부동산의 변동에 대한 조정 | | | | | | |
| 투자부동산의 변동에 대한 조정 | 기초 투자부동산 | 128,780,850 | 64,225,944 | 0 | 193,006,794 | |
| 투자부동산의 변동 | | | | | | |
| 투자부동산의 변동 | 감가상각, 투자부동산 | 0 | (472,805) | 0 | (472,805) | |
| 정부보조금, 투자부동산 | 0 | 0 | 0 | 0 | | |
| 기말 투자부동산 | 128,780,850 | 63,753,139 | 0 | 192,533,989 | | |
| | | 토지 | 건물 | 건설중인자산 | 자산 합계 |
|---|
| 투자부동산의 변동에 대한 조정 | | | | | | |
| 투자부동산의 변동에 대한 조정 | 기초 투자부동산 | 128,780,850 | 65,216,347 | 0 | 193,997,197 | |
| 투자부동산의 변동 | | | | | | |
| 투자부동산의 변동 | 감가상각, 투자부동산 | 0 | (472,365) | 0 | (472,365) | |
| 정부보조금, 투자부동산 | 0 | (105,000) | 0 | (105,000) | | |
| 기말 투자부동산 | 128,780,850 | 64,638,982 | 0 | 193,419,832 | | |
| 투자부동산에서 발생한 손익의 내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 운용수익 | 2,799,373 |
| 운용비용 | 830,295 |
| 투자부동산에서 발생한 손익의 세부항목에 대한 기술 | 운용수익 : 임대료수익,관리수익,주차수익을 합친 금액입니다.운용비용 : 부동산관리용역위탁수수료, 감가상각비, 자산관리수수료, 자산보관수수료, 사무수탁수수료를 합친 금액입니다. |
| 공시금액 |
|---|
| 운용수익 | 3,723,583 |
| 운용비용 | 830,441 |
| 투자부동산에서 발생한 손익의 세부항목에 대한 기술 | 운용수익 : 임대료수익,관리수익,주차수익을 합친 금액입니다.운용비용 : 부동산관리용역위탁수수료, 감가상각비, 자산관리수수료, 자산보관수수료, 사무수탁수수료를 합친 금액입니다. |
| 투자부동산 공정가치에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 |
|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 |
| 공정가치 서열체계 수준 3 |
| 자산 |
| 투자부동산 |
| 토지와 건물 |
| 지역 |
| 경기도 성남시 분당구 서현동 263 외 |
| 투자부동산 | 328,200,000 |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | 투자부동산의 공정가치는 수익환원법,원가법,거래사례비교법을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 임대료 인상률, 공실률 및 미래현금흐름 현재가치 계산을 위한 할인율에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. |
| 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계가 있는 경우에는 그러한 상호관계에 대해서도 설명하고 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치에 미치는 효과를 그러한 상호관계가 어떻게 확대 혹은 축소시키는지에 대한 기술, 자산 | 임대료 인상률이 상승하고, 공실률 및 할인율이 하락한다면 투자부동산의 공정가치는 증가할 것입니다. |
| 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 | 회사는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 투자부동산 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 투자부동산의 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다. |
| 투자부동산의 공정가치가 독립된 평가인의 가치평가에 근거한 정도에 대한 기술 | 투자부동산의 공정가치는 전기에 해당 지역의 부동산 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 부동산평가법인인 (주)제일감정평가법인(평가기준일: 2024년 12월 17일)이 수행한 평가에 근거하여 결정되었으며 당반기 중에 유의적인 변동은 없습니다. |
| 측정 전체 |
|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 |
| 공정가치 서열체계 수준 3 |
| 자산 |
| 투자부동산 |
| 토지와 건물 |
| 지역 |
| 경기도 성남시 분당구 서현동 263 외 |
| 투자부동산 | 328,200,000 |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | |
| 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계가 있는 경우에는 그러한 상호관계에 대해서도 설명하고 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치에 미치는 효과를 그러한 상호관계가 어떻게 확대 혹은 축소시키는지에 대한 기술, 자산 | |
| 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 | |
| 투자부동산의 공정가치가 독립된 평가인의 가치평가에 근거한 정도에 대한 기술 | |
| 운용리스료의 만기분석 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 합계 구간 합계 |
|---|
| 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료 | 6,468,083 | 6,383,828 | 582,501 | 13,434,412 |
| 운용리스에 대한 기술 | | | | 회사는 보유 중인 투자부동산에 대해 라인플러스㈜ 등과 운용리스를 제공하는 계약을 체결하고 있습니다. |
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 합계 구간 합계 |
|---|
| 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료 | 6,533,777 | 6,343,116 | 2,350,375 | 15,227,268 |
| 운용리스에 대한 기술 | | | | |
9. 종속기업투자자산
| (단위: 천원) | | | | | | | |
|---|
| 종목 | 주요영업활동 | 소재국가 | 결산월 | 당반기말 | 전기말 | | |
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | | | | |
| 주식회사 엔에이치제3호위탁관리부동산투자회사 | 부동산개발 및 임대 | 대한민국 | 6월말,12월말 | 100.00% | 54,499,997 | 100.00% | 54,499,997 |
| 주식회사 엔에이치제5호위탁관리부동산투자회사 | 부동산개발 및 임대 | 대한민국 | 6월말,12월말 | 100.00% | 60,200,008 | 100.00% | 60,200,008 |
| 주식회사 엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사 | 부동산개발 및 임대 | 대한민국 | 6월말,12월말 | 100.00% | 59,897,000 | 100.00% | 59,897,000 |
| 주식회사 엔에이치제9호위탁관리부동산투자회사 | 부동산개발 및 임대 | 대한민국 | 6월말,12월말 | 100.00% | 115,000,000 | 100.00% | 115,000,000 |
| 합 계 | 289,597,005 | | 289,597,005 | | | | |
| (단위: 천원) | | | | | |
|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분액 | 손상 | 기말 |
| 주식회사 엔에이치제3호위탁관리부동산투자회사 | 54,499,997 | - | - | - | 54,499,997 |
| 주식회사 엔에이치제5호위탁관리부동산투자회사 | 60,200,008 | - | - | - | 60,200,008 |
| 주식회사 엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사 | 59,897,000 | - | - | - | 59,897,000 |
| 주식회사 엔에이치제9호위탁관리부동산투자회사 | 115,000,000 | - | - | - | 115,000,000 |
| 합 계 | 289,597,005 | - | - | - | 289,597,005 |
| (단위: 천원) | | | | | |
|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분액 | 손상 | 기말 |
| 주식회사 엔에이치제3호위탁관리부동산투자회사 | 61,499,998 | - | - | - | 61,499,998 |
| 주식회사 엔에이치제5호위탁관리부동산투자회사 | 57,200,007 | - | - | - | 57,200,007 |
| 주식회사 엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사 | 59,897,000 | - | - | - | 59,897,000 |
| 주식회사 엔에이치제9호위탁관리부동산투자회사 | 85,300,000 | 29,700,000 | - | - | 115,000,000 |
| 합 계 | 263,897,005 | 29,700,000 | - | - | 293,597,005 |
| (단위: 천원) | | | | | |
|---|
| 구 분 | 자 산 | 부 채 | 자본 | 영업수익 | 반기순이익(손실) |
| 주식회사 엔에이치제3호위탁관리부동산투자회사 | 136,417,796 | 97,390,707 | 39,027,089 | 2,336,732 | 382,064 |
| 주식회사 엔에이치제5호위탁관리부동산투자회사 | 104,977,604 | 59,714,519 | 45,263,085 | 870,657 | (688,059) |
| 주식회사 엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사 | 88,773,078 | 30,162,226 | 58,610,852 | 1,490,392 | 520,249 |
| 주식회사 엔에이치제9호위탁관리부동산투자회사 | 287,794,431 | 176,696,597 | 111,097,835 | 3,522,336 | 1,259,529 |
| 엔에이치리테일일반사모투자신탁1호(전문)(주1) | 125,817,478 | 91,231,077 | 34,586,401 | 1,778,752 | 425,232 |
| (단위: 천원) | | | | | |
|---|
| 구 분 | 자 산 | 부 채 | 자본 | 영업수익 | 당기순이익(손실) |
| 주식회사 엔에이치제3호위탁관리부동산투자회사 | 138,475,133 | 97,426,834 | 41,048,298 | 4,775,054 | 871,937 |
| 주식회사 엔에이치제5호위탁관리부동산투자회사 | 105,744,698 | 59,793,555 | 45,951,143 | 1,954,769 | (1,626,371) |
| 주식회사 엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사 | 90,242,613 | 30,398,729 | 59,843,884 | 3,346,253 | 1,369,063 |
| 주식회사 엔에이치제9호위탁관리부동산투자회사 | 292,063,245 | 176,734,749 | 115,328,496 | 8,141,949 | 3,614,807 |
| 엔에이치리테일일반사모투자신탁1호(전문)(주1) | 126,183,548 | 92,022,379 | 34,161,169 | 3,634,810 | 848,973 |
| (1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업투자주식 현황은 다음과 같습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 종속기업투자주식의 변동은 다음과 같습니다.<당반기> <전반기> (3) 당반기 및 전기의 주요 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. <당반기> (주1) 주식회사 엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사가 99% 지분율을 보유하고 있습니다. <전기> (주1) 주식회사 엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사가 99% 지분율을 보유하고 있습니다. |
|---|
10. 매입채무및기타채무
| | 공시금액 |
|---|
| 매입채무 및 기타 채무 | 1,913,701 | |
| 매입채무 및 기타 채무 | 미지급비용 | 1,913,701 |
| | 공시금액 |
|---|
| 매입채무 및 기타 채무 | 2,138,140 | |
| 매입채무 및 기타 채무 | 미지급비용 | 2,138,140 |
11. 기타부채
| | 공시금액 |
|---|
| 기타 유동부채 | 410,518 | |
| 기타 유동부채 | 유동미지급비용 | 4,200 |
| 유동선수수익 | 159,947 | |
| 유동선수금 | 20 | |
| 부가세예수금 | 246,351 | |
| 기타 비유동 부채 | 167,846 | |
| 기타 비유동 부채 | 비유동선수수익 | 167,846 |
| 비유동선수금 | 0 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타 유동부채 | 397,656 | |
| 기타 유동부채 | 유동미지급비용 | 0 |
| 유동선수수익 | 161,680 | |
| 유동선수금 | 20 | |
| 부가세예수금 | 235,956 | |
| 기타 비유동 부채 | 193,668 | |
| 기타 비유동 부채 | 비유동선수수익 | 193,668 |
| 비유동선수금 | 0 | |
12. 차입금
| 단기차입금에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 금융부채, 분류 | | | | | | |
|---|
| 단기차입금 | | | | | | |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | | | | | |
| 주식담보대출-NH투자증권 | 주식담보대출-키스에스에프제사십일차 | | | | | |
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | | | |
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | | | |
| 차입금, 만기 | 2025-05-13 | 2026-05-12 | | 2025-05-13 | 2026-05-12 | | |
| 차입금, 이자율 | | | 0.0550 | | | 0.0550 | |
| 단기차입금, 총액 | | | 35,000,000 | | | 50,000,000 | 85,000,000 |
| 현재가치할인차금, 단기차입금 | | | | | | | (100,692) |
| 단기차입금 | | | | | | | 84,899,308 |
| 금융부채, 분류 | | | | | | |
|---|
| 단기차입금 | | | | | | |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | | | | | |
| 주식담보대출-NH투자증권 | 주식담보대출-키스에스에프제사십일차 | | | | | |
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | | | |
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | | | |
| 차입금, 만기 | | | | | | | |
| 차입금, 이자율 | | | | | | | |
| 단기차입금, 총액 | | | 35,000,000 | | | 50,000,000 | 85,000,000 |
| 현재가치할인차금, 단기차입금 | | | | | | | (313,833) |
| 단기차입금 | | | | | | | 84,686,167 |
| 장기차입금에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 금융부채, 분류 | | | | | | | | | |
|---|
| 장기 차입금 | | | | | | | | | |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | | | | | | | | |
| 선순위담보대출-농협은행(주) | 선순위담보대출-케이비증권주식회사 | 선순위담보대출-케이비증권주식회사 | | | | | | | |
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | | | | |
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | | | | |
| 차입금, 만기 | 2025-02-03 | 2028-04-03 | | 2025-02-03 | 2028-04-03 | | 2025-02-03 | 2028-04-03 | | |
| 차입금, 이자율 | | | 0.0400 | | | 0.0400 | | | 0.0400 | |
| 장기차입금 총액 | | | 65,000,000 | | | 75,000,000 | | | 37,000,000 | 177,000,000 |
| 현재가치할인차금, 장기차입금 | | | | | | | | | | (2,493,192) |
| 유동성장기차입금 | | | | | | | | | | 0 |
| 장기차입금 | | | | | | | | | | 174,506,808 |
| 차입금에 대한 기술 | | | | | | 삼성SRA국내담보대출일반사모부동산투자신탁제3호의 신탁업자 지위입니다. | | | 삼성SRA국내대출일반사모부동산투자신탁제3호의 신탁업자 지위입니다. | |
| 금융부채, 분류 | | | | | | | | | |
|---|
| 장기 차입금 | | | | | | | | | |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | | | | | | | | |
| 선순위담보대출-농협은행(주) | 선순위담보대출-케이비증권주식회사 | 선순위담보대출-케이비증권주식회사 | | | | | | | |
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | | | | |
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | | | | |
| 차입금, 만기 | | | | | | | | | | |
| 차입금, 이자율 | | | | | | | | | | |
| 장기차입금 총액 | | | 65,000,000 | | | 75,000,000 | | | 37,000,000 | 177,000,000 |
| 현재가치할인차금, 장기차입금 | | | | | | | | | | (2,783,019) |
| 유동성장기차입금 | | | | | | | | | | 0 |
| 장기차입금 | | | | | | | | | | 174,216,981 |
| 차입금에 대한 기술 | | | | | | | | | | |
13. 전환사채
| 사채에 대한 세부 정보 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 금융부채, 분류 | | |
|---|
| 사채 | | |
| 범위 | 범위 합계 | |
| 하위범위 | 상위범위 | |
| 사채, 만기 | 2023-08-17 | 2026-08-17 | |
| 사채, 이자율 | | | 0.0400 |
| 전환사채 | | | 2,000,000 |
| 전환사채전환권조정 | | | 0 |
| 전환사채상환할증금 | | | 64,300 |
| 전환사채 | | | 2,064,300 |
| 금융기관에 대한 기술 | | | ㈜신한은행 등-집합투자기구의 신탁업자 지위입니다. |
| 만기일자에 대한 기술 | | | 사채권자는 상기 전환사채에 대하여 조기상환 청구권을 보유하고 있으며, 조기상환의 청구는 2025년 8월 17일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날마다 청구 가능하며, 당반기에 액면가액 3,000백만원에 대한 조기상환이 이뤄졌습니다. |
| 금융부채, 분류 | | |
|---|
| 사채 | | |
| 범위 | 범위 합계 | |
| 하위범위 | 상위범위 | |
| 사채, 만기 | | | |
| 사채, 이자율 | | | |
| 전환사채 | | | 5,000,000 |
| 전환사채전환권조정 | | | 0 |
| 전환사채상환할증금 | | | 160,750 |
| 전환사채 | | | 5,160,750 |
| 금융기관에 대한 기술 | | | |
| 만기일자에 대한 기술 | | | |
| 전환사채의 조기상환에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 백만원) |
| 공시금액 |
|---|
| 전환사채의 조기상환, 액면금액 | 3,000 |
| 전환사채의 발행내역에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 원) |
| 차입금명칭 | | |
|---|
| 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | | |
| 범위 | 범위 합계 | |
| 하위범위 | 상위범위 | |
| 사채, 만기 | 2023-08-17 | 2026-08-17 | |
| 명목금액 | | | 10,000,000,000 |
| 발행가액 | | | 10,000,000,000 |
| 미상환사채 잔액 | | | 2,000,000,000 |
| 사채, 액면이자율 | | | 0.0400 |
| 만기보장수익률 | | | 0.0500 |
| 원금상환방법 | | | 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일에 전자등록금액의 103.2150%에 해당하는 금액으로 일시상환 |
| 사채발행방법 | | | 사모 |
| 전환비율 | | | 1.0000 |
| 전환가액 | | | 3,189 |
| 전환에 따라 발행할 주식의 종류 | | | 엔에이치올원위탁관리부동산투자회사기명식 보통주 |
| 전환에 따라 발행할 주식의 수 | | | 3,135,779 |
| 전환에 따라 발행할 주식의 주식총수 대비 비율 | | | 0.0743 |
| 전환기간 | 2024-08-17 | 2026-07-17 | |
| 옵션에 관한 사항에 대한 기술 | | | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2025년 8월 17일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환 할 것을 발행회사에게 청구할 수 있음.조기상환 청구금액: 전자등록금액의 102.0897%(2025년 08월 17일), 102.3658%(2025년 11월 17일), 102.6454%(2026년 02월 17일), 102.9284%(2026년 05월 17일) |
14. 자본금
| 보통주 |
|---|
| 발행할 주식의 총수 | 2,000,000,000 |
| 발행한 주식수 | 54,929,275 |
| 1주당 금액 | 500 |
15. 기타불입자본
| 기타불입자본 및 자본조정 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타불입자본 | 207,455,898 | |
| 기타불입자본 | 주식발행초과금 | 206,303,212 |
| 전환권대가 | 471,407 | |
| 전환권대가청산이익 | 681,279 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타불입자본 | 207,481,728 | |
| 기타불입자본 | 주식발행초과금 | 206,303,212 |
| 전환권대가 | 1,178,516 | |
| 전환권대가청산이익 | 0 | |
16. 금융수익 및 금융비용
| | 공시금액 |
|---|
| 금융수익 | 145,115 | |
| 금융수익 | 이자수익(금융수익) | 102,197 |
| 전환사채상환이익 | 42,918 | |
| 금융원가 | 3,464,585 | |
| 금융원가 | 이자비용(금융원가) | 3,464,585 |
| | 공시금액 |
|---|
| 금융수익 | 86,665 | |
| 금융수익 | 이자수익(금융수익) | 86,665 |
| 전환사채상환이익 | 0 | |
| 금융원가 | 3,673,182 | |
| 금융원가 | 이자비용(금융원가) | 3,673,182 |
17. 법인세비용
| 공시금액 |
|---|
| 실무적으로 결정될 수 있는 잠재적인 법인세효과의 금액에 대한 설명 | 법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계에 당기 이연법인세 변동액을 가감하여 산출된 금액으로 계상하고 있습니다. 그러나, 회사는 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제조항에 의해 대통령령이 정하는 배당가능이익의 100분의 90이상을 배당할 경우에는 그 금액을 당해 사업연도의 소득금액 계산시 공제할 수 있는 바, 실질적으로 회사가 부담할 법인세 등은 없습니다. 회사는 부동산투자회사법 제28조 제3항, 동법시행령 제32조 및 정관 제59조 제2항에 따라 당반기말 및 전기말 현재 감가상각비 범위 내에서 이익을 초과하여 배당할 수 있으므로 향후 법인세부담액이 없을 것으로 예상되어 이연법인세자산(부채)를 계상하지 아니하였습니다. |
18. 주당손익
| | 보통주 |
|---|
| 반기순이익 | 7,836,228,757 | |
| 이익(손실)에서 기본주당이익 계산에 사용된 분자로의 조정 | | |
| 이익(손실)에서 기본주당이익 계산에 사용된 분자로의 조정 | 우선주 배당금의 이익(손실) 조정 | 0 |
| 잠재적 보통주 전환가정으로 인한 희석효과를 반영하는 이익(손실)의 증가(감소) | (7,711,606) | |
| 희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | 7,828,517,151 | |
| 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 | 회사의 희석성 잠재적 보통주는 전환사채의 전환권이 있으며, 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. | |
| 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | | |
| 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | 7,836,228,757 |
| 가중평균유통보통주식수 | 54,929,275 | |
| 보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과 | 1,128,881 | |
| 조정된 가중평균유통보통주식수 | 56,058,156 | |
| 기본주당이익(손실) | 143 | |
| 희석주당이익(손실) | 140 | |
| 반희석효과에 대한 기술 | | |
| | 보통주 |
|---|
| 반기순이익 | 2,871,751,559 | |
| 이익(손실)에서 기본주당이익 계산에 사용된 분자로의 조정 | | |
| 이익(손실)에서 기본주당이익 계산에 사용된 분자로의 조정 | 우선주 배당금의 이익(손실) 조정 | 0 |
| 잠재적 보통주 전환가정으로 인한 희석효과를 반영하는 이익(손실)의 증가(감소) | | |
| 희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | | |
| 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 | 회사의 희석성 잠재적 보통주는 전환사채의 전환권이 있으며, 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. | |
| 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | | |
| 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | 2,871,751,559 |
| 가중평균유통보통주식수 | 46,315,596 | |
| 보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과 | | |
| 조정된 가중평균유통보통주식수 | | |
| 기본주당이익(손실) | 62 | |
| 희석주당이익(손실) | 62 | |
| 반희석효과에 대한 기술 | 희석주당손익은 잠재적 보통주의 반희석효과로 인해 기본주당손익과동일합니다. | |
| 가중평균유통보통주식수 계산 내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기 | |
| 보통주 |
|---|
| 유통주식수의 기초수량 | 54,929,275 |
| 유상증자의 수량 | |
| 가중치(일), 가중평균유통보통주식수, 기초 | 90 |
| 가중치(일), 가중평균유통보통주식수, 유상증자 | |
| 가중평균유통보통주식수(적수), 기초 | 4,943,634,750 |
| 가중평균유통보통주식수(적수), 유상증자 | |
| 가중평균유통보통주식수(적수) | 4,943,634,750 |
| 일수 | 90 |
| 가중평균유통보통주식수 | 54,929,275 |
| 보통주 |
|---|
| 유통주식수의 기초수량 | 43,767,888 |
| 유상증자의 수량 | 11,161,387 |
| 가중치(일), 가중평균유통보통주식수, 기초 | 92 |
| 가중치(일), 가중평균유통보통주식수, 유상증자 | 21 |
| 가중평균유통보통주식수(적수), 기초 | 4,026,645,696 |
| 가중평균유통보통주식수(적수), 유상증자 | 234,389,127 |
| 가중평균유통보통주식수(적수) | 4,261,034,823 |
| 일수 | 92 |
| 가중평균유통보통주식수 | 46,315,596 |
19. 우발채무 및 약정사항
| 보험계약 |
|---|
| 보험회사의 명칭 | 농협손해보험㈜ |
| 보험에 대한 기술 | 당반기말 현재 회사는 투자부동산에 대하여 농협손해보험(주)의 패키지보험(부보금액: 121,524백만원)에 가입하고 있으며 패키지보험금 청구권에 대하여 대주단에 근질권(채권최고액: 212,400백만원)이설정되어 있습니다. |
| 보헙가입자산 종류 | 투자부동산 |
| 부보금액 | 121,524 |
| 채권최고액 | 212,400 |
| 자산관리계약 |
|---|
| 계약에 대한 기술 | 회사는 엔에이치농협리츠운용㈜와 회사가 보유하는 자산의 관리, 처분 및 투자운용 업무를 위탁하는 계약을 체결하였습니다. 회사는 자산관리보수로 매 사업연도마다, 해당 사업연도말 현재 (a) 회사의 별도 재무제표 기준 총자산에서 (b) 회사가 보유한 자리츠의 지분증권에 대한 장부가액을 차감한 금액(a-b)의 연 0.2%를 정기 주주총회일로부터 7일 이내에 지급합니다. |
| 위탁자 | 회사 |
| 수탁자 | 엔에이치농협리츠운용㈜ |
| 일반사무관리계약에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 백만원) |
| 일반사무관리계약 |
|---|
| 계약에 대한 기술 | 회사는 ㈜케이비펀드파트너스와 발행주식의 명의개서에 관한 업무, 주식발행에 관한사무 및 당해 회사의 운영에 관한 사무 등의 업무에 대한 일반사무관리계약을 체결하였습니다. 회사는 일반사무관리보수로 연간 120백만원을 주주총회일로부터 7일 이내에 지급합니다. |
| 위탁자 | 회사 |
| 수탁자 | ㈜케이비펀드파트너스 |
| 연간 계약보수 | 120 |
| 자산보관계약 |
|---|
| 계약에 대한 기술 | 회사는 유안타증권㈜와 유가증권 및 현금 등의 자산의 보관ㆍ관리업무 위탁계약을 체결하였습니다. 회사는 보관보수로 연간 20백만원을 지급합니다. 또한, 회사는 한국자산신탁(주)와 부동산담보신탁계약을 체결하였습니다. |
| 위탁자 | 회사 |
| 수탁자 | 유안타증권㈜ |
| 연간 계약보수 | 20 |
| 부동산관리위탁계약 |
|---|
| 계약에 대한 기술 | 회사는 (주)농협네트웍스와 관리대상 부동산에 대한 자산 및 시설관리업무와 임대마케팅업무 등에 대한 부동산관리위탁계약을 체결하여 매월 일정한 수수료를 용역비로지급하고 있습니다. |
| 담보로 제공된 자산에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| 농협은행㈜ 외 2곳 | NH투자증권 외1 |
|---|
| 장기차입금 총액 | 177,000,000 | |
| 단기차입금, 총액 | | 85,000,000 |
| 근질권설정금액, 수익권증서발행금액 | 212,400,000 | 102,000,000 |
| 담보권의 종류 | 공동 1순위 우선수익권 | 주식근질권 |
| 담보제공내역에 대한 기술 | 토지 및 건물 | 종속기업투자주식 |
20. 특수관계자와의 거래
| 전체 특수관계자 | |
|---|
| 특수관계자 | |
| 종속기업 | 기타특수관계자 |
| 특수관계자의 명칭 | (주)엔에이치제3호위탁관리부동산투자회사, (주)엔에이치제5호위탁관리부동산투자회사, (주)엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사, (주)엔에이치제9호위탁관리부동산투자회사, 엔에이치리테일일반사모부동산투자신탁1호(전문) | 엔에이치농협리츠운용㈜ |
| 특수관계의 성격에 대한 기술 | 엔에이치리테일일반사모부동산투자신탁1호(전문)는 주식회사 엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사가 99% 지분율을 보유하고 있습니다. | |
| 전체 특수관계자 | |
|---|
| 특수관계자 | |
| 종속기업 | 기타특수관계자 |
| 특수관계자의 명칭 | (주)엔에이치제3호위탁관리부동산투자회사, (주)엔에이치제5호위탁관리부동산투자회사, (주)엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사, (주)엔에이치제9호위탁관리부동산투자회사, 엔에이치리테일일반사모부동산투자신탁1호(전문) | 엔에이치농협리츠운용㈜ |
| 특수관계의 성격에 대한 기술 | 엔에이치리테일일반사모부동산투자신탁1호(전문)는 주식회사 엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사가 99% 지분율을 보유하고 있습니다. | |
| 특수관계자거래에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| | 전체 특수관계자 | | | | |
|---|
| | 특수관계자 | | | | |
| | 종속기업 | 기타특수관계자 | | | |
| | (주)엔에이치제3호위탁관리부동산투자회사 | (주)엔에이치제5호위탁관리부동산투자회사 | (주)엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사 | (주)엔에이치제9호위탁관리부동산투자회사 | 엔에이치농협리츠운용㈜ |
| 특수관계자거래 | | | | | | |
| 특수관계자거래 | 배당금수익, 특수관계자거래 | 2,403,273 | 0 | 1,753,280 | 5,490,190 | |
| 자산관리수수료, 특수관계자거래 | | | | | 105,115 | |
| | 전체 특수관계자 | | | | |
|---|
| | 특수관계자 | | | | |
| | 종속기업 | 기타특수관계자 | | | |
| | (주)엔에이치제3호위탁관리부동산투자회사 | (주)엔에이치제5호위탁관리부동산투자회사 | (주)엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사 | (주)엔에이치제9호위탁관리부동산투자회사 | 엔에이치농협리츠운용㈜ |
| 특수관계자거래 | | | | | | |
| 특수관계자거래 | 배당금수익, 특수관계자거래 | 2,308,000 | 0 | 1,791,000 | 0 | |
| 자산관리수수료, 특수관계자거래 | | | | | 105,008 | |
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| | 전체 특수관계자 |
|---|
| | 특수관계자 |
| | 기타특수관계자 |
| | 엔에이치농협리츠운용㈜ |
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 | | |
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 | 미지급비용, 특수관계자거래 | 105,423 |
| | 전체 특수관계자 |
|---|
| | 특수관계자 |
| | 기타특수관계자 |
| | 엔에이치농협리츠운용㈜ |
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 | | |
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 | 미지급비용, 특수관계자거래 | 216,059 |
| 특수관계자 자금거래에 관한 공시 | |
|---|
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | |
|---|
| 특수관계자 | |
| 기타특수관계자 | 종속기업 |
| 엔에이치농협리츠운용㈜ | (주)엔에이치제9호위탁관리부동산투자회사 |
| 종속기업투자 | | 0 |
| 현금배당 | 90,000 | |
| 전체 특수관계자 | |
|---|
| 특수관계자 | |
| 기타특수관계자 | 종속기업 |
| 엔에이치농협리츠운용㈜ | (주)엔에이치제9호위탁관리부동산투자회사 |
| 종속기업투자 | | 29,700,000 |
| 현금배당 | 102,000 | |
| 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기 | (단위 : 천원) |
21. 위험관리
| 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 | |
|---|
| |
| 신용위험 | 유동성위험 |
|---|
| 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 | 회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. | 회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. |
| 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 | 회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. | 회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. |
| 신용위험 익스포저에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 현금및현금성자산 | 단기금융상품 | 매출채권 | 미수금 | 미수수익 | 장기금융상품 | 금융상품 합계 |
|---|
| 신용위험에 대한 최대 노출정도 | 3,886,512 | 9,000,000 | 481 | 1,160,980 | 193,058 | 5,059,647 | 19,300,678 |
| 신용위험에 대한 최대 노출정도에 대한 기술 | | | | | | | 회사는 상각후원가로 측정하는 금융자산은 신용위험이 낮은 것으로 판단되어, 보고기간 종료일 현재 손실충당금을 인식하지 않았습니다. |
| 현금및현금성자산 | 단기금융상품 | 매출채권 | 미수금 | 미수수익 | 장기금융상품 | 금융상품 합계 |
|---|
| 신용위험에 대한 최대 노출정도 | 6,516,021 | 9,085,811 | 412 | 1,418,339 | 93,430 | 5,059,647 | 22,173,660 |
| 신용위험에 대한 최대 노출정도에 대한 기술 | | | | | | | 회사는 상각후원가로 측정하는 금융자산은 신용위험이 낮은 것으로 판단되어, 보고기간 종료일 현재 손실충당금을 인식하지 않았습니다. |
| 비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| | 1년 이내 | 1년 초과 5년 이내 | 합계 구간 합계 |
|---|
| 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 96,896,517 | 188,942,020 | 285,838,537 | |
| 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 미지급비용, 미할인현금흐름 | 1,913,701 | 0 | 1,913,701 |
| 임대보증금, 미할인현금흐름 | 270,234 | 4,789,413 | 5,059,647 | |
| 단기차입금, 미할인현금흐름 | 85,537,945 | 0 | 85,537,945 | |
| 전환사채, 미할인현금흐름 | 2,094,637 | 0 | 2,094,637 | |
| 장기차입금, 미할인현금흐름 | 7,080,000 | 184,152,607 | 191,232,607 | |
| 임대보증금, 미할인현금흐름에 대한 기술 | | | 현재가치할인하지 않은 금액입니다. | |
| 차입금 및 전환사채, 미할인현금흐름에 대한 기술 | | | 현재가치할인하지 않은 금액이며 이자비용이 포함된 금액입니다. | |
| | 1년 이내 | 1년 초과 5년 이내 | 합계 구간 합계 |
|---|
| 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 101,551,163 | 190,687,774 | 292,238,937 | |
| 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 미지급비용, 미할인현금흐름 | 2,138,140 | 0 | 2,138,140 |
| 임대보증금, 미할인현금흐름 | 356,045 | 4,789,413 | 5,145,458 | |
| 단기차입금, 미할인현금흐름 | 86,690,685 | 0 | 86,690,685 | |
| 전환사채, 미할인현금흐름 | 5,286,293 | 0 | 5,286,293 | |
| 장기차입금, 미할인현금흐름 | 7,080,000 | 185,898,361 | 192,978,361 | |
| 임대보증금, 미할인현금흐름에 대한 기술 | | | 현재가치할인하지 않은 금액입니다. | |
| 차입금 및 전환사채, 미할인현금흐름에 대한 기술 | | | 현재가치할인하지 않은 금액이며 이자비용이 포함된 금액입니다. | |
| 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 자본위험 |
|---|
| 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 | 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. |
| 자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약 | 회사의 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 순부채를 총자본으로나누어 산출 |
| 부채총계 | 268,664,428 |
| 차감: 현금및현금성자산 | 3,886,512 |
| 순부채 | 264,777,915 |
| 자본총계 | 232,983,322 |
| 순부채비율 | 1.1365 |
| 자본위험 |
|---|
| 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 | 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. |
| 자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약 | 회사의 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 순부채를 총자본으로나누어 산출 |
| 부채총계 | 271,552,236 |
| 차감: 현금및현금성자산 | 6,516,021 |
| 순부채 | 265,036,215 |
| 자본총계 | 233,412,315 |
| 순부채비율 | 1.1355 |
22. 현금흐름표
| 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래에 대한 공시 | |
|---|
| 당반기 | |
| 공시금액 |
|---|
| 현금의 유입 및 유출이 없는 거래 중 중요한 사항에 대한 기술 | 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 없습니다. |
| 공시금액 |
|---|
| 현금의 유입 및 유출이 없는 거래 중 중요한 사항에 대한 기술 | 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 없습니다. |
| 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 | |
|---|
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 재무활동에서 생기는 부채 | | | | | | |
|---|
| 단기차입금 | 장기 차입금 | 전환사채 | 임대보증금 | | | |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 |
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | | | | |
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 84,686,167 | 84,686,167 | 174,216,981 | 174,216,981 | 5,160,750 | 5,160,750 | 4,758,873 |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 | (3,096,450) | (3,096,450) | (85,811) |
| 상각, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 213,142 | 213,142 | 289,826 | 289,826 | 0 | 0 | 28,885 |
| 비현금거래, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 84,899,309 | 84,899,309 | 174,506,807 | 174,506,807 | 2,064,300 | 2,064,300 | 4,701,947 |
| 재무활동에서 생기는 부채 | | | | | | |
|---|
| 단기차입금 | 장기 차입금 | 전환사채 | 임대보증금 | | | |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 |
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | | | | |
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 84,260,950 | 84,260,950 | 173,634,880 | 173,634,880 | 5,057,467 | 5,057,467 | 6,132,173 |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 상각, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 210,862 | 210,862 | 289,317 | 289,317 | 103,283 | 103,283 | 56,815 |
| 비현금거래, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 84,471,812 | 84,471,812 | 173,924,197 | 173,924,197 | 5,160,750 | 5,160,750 | 6,188,988 |
6. 배당에 관한 사항
- 회사의 배당정책에 관한 사항회사의 주요 사업목적은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 개발, 부동산의 임대차 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것입니다.부동산투자회사법 제28조(배당)에 의거하여, 부동산투자회사는 상법 제462조 제1항에 따른 해당 연도 이익배당한도의 100분의 90 이상을 주주에게 배당하여야 하며, 이익배당 시 이익준비금의 적립의무를 규정한 상법 제458조(이익준비금)가 배제되어이익준비금을 적립하지 아니합니다. 또한, 동법에 따라 위탁관리 부동산투자회사는 상법 제462조 제1항이배제되어 당해 연도의 감가상각비 100% 이내에서 이익을 초과하여 배당할 수 있습니다.상기 기재한 배당정책은 회사 정관 제59조(이익배당)에 명시하였으며, 정관에 따라 이사회 결의 및 주주총회의 결의로 각 사업연도 현금배당을 승인받아 매 사업연도 종료일 현재 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급하도록 하고 있습니다.가. 배당 목표 결정시 사용하는 재무지표 및 산출방법
나. 향후 배당 수준의 방향성
다. 배당 제한 관련 정책
- 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항
가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부
| 구분 | 결산배당 | 분기ㆍ중간배당 |
|---|
| 정관상 배당액 결정 기관 | 주주총회 | - |
| 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 | O | - |
| 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 | 당사 사업현황 등을 전반적으로 고려하여 검토 예정 | - |
나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황
| 구분 | 결산월 | 배당여부 | 배당액확정일 | 배당기준일 | 배당 예측가능성제공여부 | 비고 |
|---|
| 결산배당 | 2025년 12월 | O | 2026년 03월 24일 | 2025년 12월 31일 | X | 제12기 사업연도 |
| 결산배당 | 2025년 06월 | O | 2025년 09월 24일 | 2025년 06월 30일 | X | 제11기 사업연도 |
| 결산배당 | 2024년 12월 | O | 2025년 03월 24일 | 2024년 12월 31일 | X | 제10기 사업연도 |
- 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)
가. 배당에 관한 일반적인 사항회사는 당해 사업연도 이익배당한도의 100분의 90이상을 배당할 계획이며, 부동산투자회사법 제28조 제3항 및 회사 정관 제53조에 따라 당해 사업연도의 감가상각비를 한도로 배당가능이익을 초과하여 배당할 수 있습니다. 실질적인 배당금액의 확정은 상법에 따라 주주총회의 결의를 받아 결정할 것입니다.회사의 회계연도는 매년 1월 1일에 개시하여 6월 30일에 종료하고 7월 1일 개시하여 12월31일에 종료합니다. 나. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|
| 제13(반)기 | 제12기 | 제11기 | | |
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 89 | 1,391 | -732 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 7,836 | 5,149 | 4,855 | |
| (연결)주당순이익(원) | 2 | 27 | - | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | 8,239 | 7,441 | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | 160.01 | - | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주식 | - | 4.28 | 4.66 |
| 종류주식 | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주식 | - | - | - |
| 종류주식 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주식 | - | 150 | 170 |
| 종류주식 | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주식 | - | - | - |
| 종류주식 | - | - | - | |
- 제11기 (연결)현금배당성향이 (-)이므로 표시하지 않았습니다.
다. 과거 배당 이력
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | | |
|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | 9 | 4.90 | 4.37 |
- 당사는 6개월 단위 결산법인입니다.* 배당수익률 : 제8기 4.34%, 제9기 2.80%, 제10기 5.76%, 제11기 4.66%, 제12기 4.28%* 최근 3년간 배당수익률 : 제10기
제12기(24.0725.12)기간의 평균 배당수익률* 최근 5년간 배당수익률 : 제8기제12기(23.0725.12)기간의 평균 배당수익률* 연속 배당횟수는 2021년 11월 18일 주식상장 이후 배당횟수로 산출하였습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
증자(감자)현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
|---|
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | | |
| 2019년 11월 20일 | - | 보통주식 | 600,000 | 500 | 500 | 발기인 출자 |
| 2020년 01월 07일 | 유상증자(일반공모) | 보통주식 | 2,000,000 | 500 | 2,000 | 제3자 배정 |
| 2020년 01월 07일 | 유상증자(제3자배정) | 종류주식 | 8,500,000 | 500 | 2,000 | 제3자 배정 |
| 2020년 01월 11일 | 유상감자 | 보통주식 | 600,000 | 500 | 500 | 발기인유상감자 |
| 2020년 02월 27일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주식 | 1,750,000 | 500 | 2,000 | 제3자 배정 |
| 2020년 02월 27일 | 유상증자(제3자배정) | 종류주식 | 7,750,000 | 500 | 2,000 | 제3자 배정 |
| 2020년 12월 18일 | 유상증자(주주배정) | 종류주식 | 6,000,000 | 500 | 2,000 | 주주배정 |
| 2020년 12월 18일 | 유상증자(주주배정) | 보통주식 | 11,810,000 | 500 | 5,000 | 주주배정 |
| 2021년 09월 10일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주식 | 2,290,000 | 500 | 5,000 | 제3자 배정 |
| 2021년 09월 10일 | 유상감자 | 보통주식 | 3,750,000 | 500 | 2,000 | 유상감자 |
| 2021년 09월 10일 | 유상감자 | 종류주식 | 22,250,000 | 500 | 2,000 | 유상감자 |
| 2021년 11월 10일 | 유상증자(일반공모) | 보통주식 | 28,100,000 | 500 | 5,000 | 공모(상장) |
| 2024년 10월 08일 | 전환권행사 | 보통주식 | 627,155 | 500 | 3,189 | 전환권행사 |
| 2024년 12월 27일 | 전환권행사 | 보통주식 | 940,733 | 500 | 3,189 | 전환권행사 |
| 2025년 09월 10일 | 유상증자(일반공모) | 보통주식 | 11,161,387 | 500 | 2,970 | 공모(상장) |
미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 주) |
|---|
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | | |
|---|
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | | | | | | | | |
| 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 | 1회차 | 2023년 08월 17일 | 2026년 08월 17일 | 10,000 | 기명식 보통주 | 2024.08.17~2026.07.17 | 100 | 3,189 | 2,000 | 627,156 | - |
| 합 계 | - | - | - | 10,000 | - | - | - | - | 2,000 | 627,156 | - |
- 2026년 2월 19일 일부조기상환(30억)완료* 전환가능주식수는 미상환 전환사채의 권면총액을 전환가액으로 나누어 산정한 주식수
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, %) |
|---|
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 2,000 | - | - | - | - | - | - | 2,000 | |
| 합계 | 2,000 | - | - | - | - | - | - | 2,000 | |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 금액차이발생사유 | 용도차이발생사유 | | |
|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 사용내용 | 사용금액 | | | | | |
| 전환사채 | 1 | 2023년 08월 17일 | 주식담보대출 상환 | 10,000 | 주식담보 대출 상환 | 10,000 | - | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
당사의 공정가치평가에 대한 상세한 내용은 동 공시서류의 III. 재무에 관한 사항 3.연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석을 참조하여 주시기 바랍니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
1. 예측정보에 대한 주의사항
2. 개요
3. 재무상태 및 영업실적
4. 유동성 및 자금조달과 지출
5. 부외거래
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
- 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|
| 제13기(당반기) | 감사보고서 | 대현회계법인 | - | - | - | - | - |
| 연결감사보고서 | 대현회계법인 | - | - | - | - | - | |
| 제12기(전기) | 감사보고서 | 대현회계법인 | 적정의견 | - | - | 담보제공자산 내역 공시의 적정성 | 담보제공자산 내역 공시의 적정성 |
| 연결감사보고서 | 대현회계법인 | 적정의견 | - | - | 담보제공자산 내역 공시의 적정성 | 담보제공자산 내역 공시의 적정성 | |
| 제11기(전전기) | 감사보고서 | 삼덕회계법인 | 적정의견 | - | - | 담보제공자산 내역 공시의 적정성 | 담보제공자산 내역 공시의 적정성 |
| 연결감사보고서 | 삼덕회계법인 | 적정의견 | - | - | 담보제공자산 내역 공시의 적정성 | 담보제공자산 내역 공시의 적정성 | |
- 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
감사용역 체결현황
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | | |
|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | | | |
| 제13기(당반기) | 대현회계법인 | 별도/연결 반기검토 및 기말감사 | 57 | - | - | - |
| 제12기(전기) | 대현회계법인 | 별도/연결 반기검토 및 기말감사 | 57 | 583 | 57 | 583 |
| 제11기(전전기) | 삼덕회계법인 | 별도/연결 반기검토 및 기말감사 | 28 | 302 | 28 | 301 |
- 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|
| 제13기(당반기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제12기(전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제11기(전전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
- 해당사항 없음4. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 네트워크회계법인명 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|
| 제13기(당반기) | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | |
| 제12기(전기) | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | |
| 제11기(전전기) | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | |
2. 내부통제에 관한 사항
- 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 제8조 제1항 및 동법 시행령 제9조 제1항에 따라 내부회계관리제도를 운영하지 않습니다
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성 개요 공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사(대표이사) 1인, 기타비상무이사2인으로, 총 3인의 비상근 이사로 구성되어 있습니다. 당사 정관에 따라 이사회 의장은 대표이사 입니다. 또한 당사는 부동산투자회사법에 따라 사외이사를 선임하지 않고 있고, 이사회 내 위원회를 두지 않고 있습니다. 이사의 주요 이력 등에 관한 사항은 "Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.
나. 이사회의 권한내용 당사 정관에 따른 이사회 권한 사항은 다음과 같습니다.
| 제 39 조 (대표이사 및 이사의 직무) ① 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다. ② 이사는 대표이사를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고 시에는 이사회에서 정하는 바에 따라 그 직무를 대행한다. ③ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다. ④ 이사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 회사의 업무를 위탁 받은 자산관리회사, 자산보관기관, 판매회사 또는 사무수탁회사에 대하여 회사의 업무 및 자산 상황에 관한 보고를 요구할 수 있다. ⑤ 이사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임 후에도 업무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설해서는 아니된다. 제 42 조 (이사회의 결의사항) 이사회는 법률이나 본 정관에 다른 규정이 없는 한 다음 사항을 결의한다. 1. 부동산의 취득 또는 처분 등 운용에 관한 사항 2. 회사 총자산의 100분의 10 이상 금액의 증권의 취득 또는 처분에 관한 사항 3. 차입 및 사채발행에 관한 사항 4. 주주총회의 소집에 관한 사항 5. 자산관리회사에 대한 자산관리운용지침의 제정 또는 개정 6. 사무수탁회사와의 위탁계약 체결, 변경 및 해지에 관한 사항 7. 판매회사와의 판매위탁계약의 체결, 변경 및 해지에 관한 사항 7의2. 자산관리회사, 사무수탁회사, 자산보관기관 등에 대한 보수의 지급 8. 제14조에 따른 신주발행에 관한 사항 9. 주주가 신주인수권을 포기하거나 상실한 경우 또는 신주배정 시 단주가 발생할 경우 그 처리방법에 관한 사항 10. 회사의 대표이사 선임 및 해임에 관한 사항 11. 이사회 의장의 선임(제41조 제3항에 따라 대표이사가 이사회에 불출석하거나 이사회 의장직을 수행할 수 없는 경우에 한함) 및 해임에 관한 사항 12. 제56조 제5항에 따른 재무제표 등의 승인에 관한 사항 13. 금전의 분배 및 주식의 배당에 관한 사항. 단, 금전의 분배 및 배당의 실시는 본 조 제13의2호에 따라 이사회 결의로 배당하는 경우를 제외하고는 주주총회 결의를 거쳐야 함. 13의2 제59조 제1항 및 제56조 제5항에 따라 이사회 결의로 배당할 수 있는 경우 그 배당에 관한 사항 14. 종류주식의 내용에 관한 사항 15. 기타 회사의 경영에 관한 중요 사안 16. 그 밖에 주주 보호를 위하여 필요한 사항으로 국토부장관이 정하여 고시하는 사항 제43조 (이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 재적이사 과반수의 출석과 출석 이사 과반수의 찬성으로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 참석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송, 수신하는 원격통신수단에 의하여 결의할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. |
|---|
다. 주요 의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 대표이사 | 기타비상무이사 | | | |
|---|
| 소선호 | 이종은 | 류강민 | 이종은 | 변희섭 | | | | |
| (출석율:100%) | (출석율:100%) | (출석율:100%) | (출석율:100%) | (출석율:100%) | | | | |
| 14 | 2026.02.09 | 제1호 의안 : 제12기 재무제표(별도) 및 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - |
| 15 | 2026.02.23 | 제1호 의안 : 자본준비금 감액의 건제2호 의안 : 제12기 재무제표 연결 승인의 건제3호 의안 : 제12기 현금배당 결의의 건제4호 의안 : 제12기 위탁보수 지급 승인의 건제5호 의안 : 전자투표제도 채택 승인의 건제6호 의안 : 제12기 정기주주총회 소집 및 부의안건 결정의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - |
| 16 | 2026.03.24 | 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
- 제12기 정기주주총회에서 기타비상무이사(이종은->변희섭), 사내이사(이종은) 선임하였습니다.* 2026년 3차 이사회(2026년 03월 24일) 시 대표이사(이종은) 선임하였습니다. 라. 이사의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.[2026년 03월 31일 현재]
| 구분 | 성명 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주와의 관계 |
|---|
| 대표이사(사내이사) | 이종은 | 이사회 | 이사회 의결 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 기타비상무이사 | 류강민 | 이사회 | 이사회 의결 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 기타비상무이사 | 변희섭 | 이사회 | 이사회 의결 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
- 제12기 정기주주총회에서 기타비상무이사(이종은->변희섭), 사내이사(이종은) 선임하였습니다.* 2026년 3차 이사회(2026년 03월 24일) 시 대표이사(이종은) 선임하였습니다. 마. 사외이사 및 그 변동현황
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | | |
| 3 | - | - | - | - |
바. 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|
| 미실시 | 부동산투자회사법에 따라 사외이사가 없습니다. |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사기구 관련사항 1) 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
|---|
| 신사용 | 이정회계법인 | 비상근 |
- 감사의 독립성
당사는 관련법령 및 정관에 따라 감사업무를 수행하고 있으며 기타 이해관계는 아래와 같습니다.
| 성명 | 생년월일 | 최대주주와의 관계 | 추천인 |
|---|
| 신사용 | 1979.01.02 | 없음 | 이사회 |
당사 정관 감사의 직무 규정
| 제40조(감사의 직무) ① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 회사의 업무를 위탁 받은 자산관리회사, 자산보관기관, 판매회사 또는 사무수탁회사에 대하여 회사의 업무 및 회계에 관한 보고를 요구할 수 있다. ③ 감사는 이사가 직무수행과 관련하여 법령이나 정관에 위반하거나 기타 회사에 현저하게 손해를 끼칠 우려가 있는 사실을 발견한 때에는 지체 없이 이사회에 이를 보고하여야 한다. ④ 감사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임 후에도 업무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설해서는 안된다. |
|---|
나. 감사의 주요활동내역
당사의 감사는 각 이사회에 참석하여 의견을 진술하며, 회사업무에 있어 일반사무수탁사가 작성한 반기 및 사업연도에 대한 재무제표 및 투자보고서를 검토하고 있으며, 신뢰할 수있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 자산관리회사 및 일반사무수탁사로부터 보고 받고 이를 검토합니다.
다. 감사위원 현황
| 성명 | 사외이사여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | | | |
| - | - | - | - | - | - |
- 당사는 공시서류작성기준일 현재 감사위원회가 설치 되어있지 않습니다.
라. 감사위원회 교육 미실시 내역
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|
| 미실시 | 부동산투자회사법에 따라 사외이사가 없습니다. |
- 당사는 공시서류작성기준일 현재 감사위원회가 설치 되어있지 않습니다.
마. 감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|
| ㈜케이비펀드파트너스 | 3 | 팀장, 차장, 주임 | 재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원 |
바. 준법지원인 지원조직 현황 - 본 보고서 제출일 현재 당사에 선임된 준법지원인은 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
투표제도 현황
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|
| 도입여부 | 배제 | 도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | 제12기 (2026년도) 정기주주총회 | 제12기 (2026년도) 정기주주총회 |
의결권 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 54,929,275 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 54,929,275 | - |
| 우선주 | - | - | |
다. 소수주주권 행사여부 - 해당사항 없습니다. 라. 경영권 경쟁 - 회사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
마. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제14조 (신주인수권)① 회사는 회사가 발행할 주식의 총수 범위 내에서 이사회의 결의로 신주를 발행할 수 있다 ② 회사의 주주는 그가 가진 주식의 수에 비례하여 그가 가진 주식의 종류와 같은 종류의 신주를 배정 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의에 의한다. ③ 제2항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나의 경우에는 이사회는 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 다만 회사는 부투법에 따른 영업인가 또는 등록 전에는 주주가 아닌 자에게 배정하는 방식으로 신주를 발행할 수 없다. 1. 최저자본금준비기간(부투법 제10조에 정의된 의미를 가지며, 이하 같음) 이내에 영업인가 또는 등록 신청 시 국토교통부장관에게 제출한 신주발행계획에 따라 신주를 발행하는 경우 2. 제46조에 따른 자산의 투자ㆍ운용에 필요한 자금의 조달, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 3. 자본시장법 제165조의6 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 4. 신주 발행 당시에 모든 주주가 동의하는 경우④ 제2항 및 제3항에도 불구하고, 제13조에 따라 회사의 주권이 상장된 이후에는 발행주식 총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 제46조에 따른 자산의 투자운용에 필요한 자금의 조달, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우로 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 이사회는 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 이 경우 상장 이전에 발행된 주식의수는 위 한도에서 차감하지 아니한다. | | |
|---|
| 결 산 일 | 06월 30일, 12월 31일 | 정기주주총회 | 사업년도 종료후3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 회사는 매 결산기 최종일 다음날부터 14일 동안 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. | | |
| 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야할 권리의 전자등록 | 회사는 주식 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. | | |
| 명의개서대리인 | KB국민은행 증권대행부 (02-2073-8123) | | |
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재 | 홈페이지 |
바. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 주요논의 내용 | 결의구분 | 가결여부 | 의결권 있는 발행주식 총수(A) | (A)중 의결권 행사주식수 | 찬성 주식수 | 찬성주식비율(%) | 반대 기권 등 주식수 | 반대 기권 등 주식 비율(%) |
|---|
| 제10기정기주주총회(2025.03.24) | 제1호 의안 : 제10기 재무제표 승인의 건 | 재무제표 승인 논의 | 보통결의 | 가결 | 43,767,888 | 12,811,577 | 12,808,921 | 99.9 | 2,656 | 0.1 |
| 제2호 의안 : 제10기 현금배당 결의의 건 | 현금배당 결의 논의 | 보통결의 | 가결 | 43,767,888 | 12,811,577 | 12,808,921 | 99.9 | 2,656 | 0.1 | |
| 제3호 의안 : 제12기 및 제13기 사업계획 승인의 건 | 사업계획 논의 | 보통결의 | 가결 | 43,767,888 | 12,811,577 | 12,808,893 | 99.9 | 2,684 | 0.1 | |
| 제4호 의안 : 제12기 및 제13기 차입계획 승인의 건 | 차입계획 논의 | 보통결의 | 가결 | 43,767,888 | 12,811,577 | 12,807,805 | 99.9 | 3,772 | 0.1 | |
| 제5호 의안 : 자본준비금 감액의 건 | 자본준비금 감액 논의 | 특별결의 | 가결 | 43,767,888 | 12,811,577 | 12,807,805 | 99.9 | 3,772 | 0.1 | |
| 제6호 의안 : 이사 선임의 건 | 이사 선임 관련 논의 | 보통결의 | 가결 | 43,767,888 | 12,811,577 | 12,723,545 | 99.3 | 88,032 | 0.7 | |
| 제7호 의안 : 감사 선임의 건 | 정족수 미달로 부결 | 보통결의 | 부결 | 43,767,888 | 12,811,577 | 6,184,084 | 99.9 | 3,099 | 0.1 | |
| 제8호 의안 : 제11기 이사보수 승인의 건 | 이사보수 관련 논의 | 보통결의 | 가결 | 43,767,888 | 12,811,577 | 12,753,470 | 99.5 | 58,107 | 0.5 | |
| 제9호 의안 : 제11기 감사보수 승인의 건 | 감사보수 관련 논의 | 보통결의 | 가결 | 43,767,888 | 12,811,577 | 12,754,375 | 99.6 | 57,202 | 0.4 | |
| 제11기정기주주총회(2025.09.24) | 제1호 의안 : 제11기 재무제표 승인의 건 | 재무제표 승인 논의 | 보통결의 | 가결 | 43,767,888 | 14,853,508 | 14,850,742 | 99.9 | 2,766 | 0.1 |
| 제2호 의안 : 제11기 현금배당 결의의 건 | 현금배당 결의 논의 | 보통결의 | 가결 | 43,767,888 | 14,853,508 | 14,850,743 | 99.9 | 2,765 | 0.1 | |
| 제3호 의안 : 자본준비금 감액의 건 | 자본준비금 감액 논의 | 보통결의 | 가결 | 43,767,888 | 14,853,508 | 14,850,456 | 99.9 | 3,052 | 0.1 | |
| 제4호 의안 : 정관 변경의 건 | 정관 변경 논의 | 보통결의 | 가결 | 43,767,888 | 14,853,508 | 14,850,456 | 99.9 | 3,052 | 0.1 | |
| 제5호 의안 : 이사 선임의 건 | 이사 선임 관련 논의 | 보통결의 | 가결 | 43,767,888 | 14,853,508 | 14,766,456 | 99.4 | 87,052 | 0.6 | |
| 제6호 의안 : 감사 선임의 건 | 감사 선임 관련 논의 | 보통결의 | 부결 | 43,767,888 | 14,853,508 | 7,470,190 | 98.8 | 86,972 | 1.2 | |
| 제7호 의안 : 제12기 이사보수 승인의 건 | 이사보수 관련 논의 | 보통결의 | 가결 | 43,767,888 | 14,853,508 | 14,850,536 | 99.9 | 2,972 | 0.1 | |
| 제8호 의안 : 제12기 감사보수 승인의 건 | 감사보수 관련 논의 | 보통결의 | 가결 | 43,767,888 | 14,853,508 | 14,850,536 | 99.9 | 2,972 | 0.1 | |
| 제12기정기주주총회(2026.03.24) | 제1호 의안 : 제12기 재무제표 승인의 건 | 재무제표 승인에 대한 논의 | 보통결의 | 가결 | 54,929,275 | 15,787,176 | 15,783,340 | 99.9 | 3,836 | 0.1 |
| 제2호 의안 : 제12기 현금배당 결의의 건 | 현금배당 결의 논의 | 보통결의 | 가결 | 54,929,275 | 15,787,176 | 15,783,341 | 99.9 | 3,835 | 0.1 | |
| 제3호 의안 : 자본준비금 감액의 건 | 자본준비금 감액 논의 | 보통결의 | 가결 | 54,929,275 | 15,787,176 | 15,718,881 | 99.6 | 68,295 | 0.4 | |
| 제4호 의안 : 이사 선임의 건_사내이사 이종은 | 이사 선임 관련 논의 | 보통결의 | 가결 | 54,929,275 | 15,787,176 | 15,689,636 | 99.4 | 97,540 | 0.6 | |
| 제4호 의안 : 이사 선임의 건_기타비상무이사 변희섭 | 이사 선임 관련 논의 | 보통결의 | 가결 | 54,929,275 | 15,787,176 | 15,689,636 | 99.4 | 97,540 | 0.6 | |
| 제5호 의안 : 제13기 이사보수 승인의 건 | 이사보수 관련 논의 | 보통결의 | 가결 | 54,929,275 | 15,787,176 | 15,689,458 | 99.5 | 77,718 | 0.5 | |
| 제6호 의안 : 제13기 감사보수 승인의 건 | 감사보수 관련 논의 | 보통결의 | 가결 | 54,929,275 | 15,787,176 | 15,690,061 | 99.5 | 77,115 | 0.5 | |
| 제7호 의안 : 제14기 및 제15기 사업계획 승인의 건 | 사업계획 논의 | 보통결의 | 가결 | 54,929,275 | 15,787,176 | 15,761,992 | 99.9 | 5,184 | 0.1 | |
| 제8호 의안 : 제14기 및 제15기 차입계획 승인의 건 | 차입계획 논의 | 보통결의 | 가결 | 54,929,275 | 15,787,176 | 15,740,372 | 99.8 | 26,804 | 0.2 | |
- 상기 반대 기권 등 주식 비율(%)의 0.1%로 표시된 비율 중 소수점 첫째 자리(반올림 후)까지 표기가 어려운 경우, 해당 사실의 표시를 위하여 0.1%로 기재하였습니다.
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
|---|
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | | | |
|---|
| 기 초 | 기 말 | | | | | | |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | | | | |
| 이지스자산운용(주) | 최대주주본인 | 보통주 | 10,076,336 | 18.34 | 10,199,792 | 18.57 | - |
| 계 | 보통주 | 10,076,336 | 18.34 | 10,199,792 | 18.57 | - | |
| - | - | - | - | - | - | | |
※ 이지스자산운용(주)는 집합투자업자로서 상기 보유 주식은 신한은행, NH투자증권, 한국스탠다드차타드은행에 신탁되어 있습니다.※ 주주명부(2025.12.31기준) 및 본 보고서 기준일 현재 금융감독원 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr))에 공시된 사항 등을 바탕으로 작성하였으며, 실제 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | | | |
|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | | |
| 이지스자산운용(주) | 84 | 강영구 | 0.03 | - | - | 손화자 | 12.40 |
| 이규성 | 1.04 | - | - | - | - | | |
| 신동훈 | 0.02 | - | - | - | - | | |
※ 전기말(2025.12.31) 기준으로 작성하였습니다.
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| 구 분 | |
|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 이지스자산운용(주) |
| 자산총계 | 1,117,422 |
| 부채총계 | 574,533 |
| 자본총계 | 542,889 |
| 매출액 | 373,045 |
| 영업이익 | 104,343 |
| 당기순이익 | 61,349 |
*최대주주의 재무현황(연결)은 2025.12.31기준 입니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항 없음
라. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|
| 5% 이상 주주 | 이지스자산운용(주) | 10,199,792 | 18.57 | - |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
※ 이지스자산운용(주)는 집합투자업자로서 상기 보유 주식은 신한은행, NH투자증권, 한국스탠다드차타드은행에 신탁되어 있습니다.※ 주주명부 폐쇄가 불가하여 2025년 12월 31일 기준 주주명부 및 본 보고서 기준일 현재 금융감독원 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr)에 공시된 사항 등을 바탕으로 작성하였으며, 실제 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.
소액주주현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | | | | |
|---|
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) | | |
| 소액주주 | 18,817 | 18,831 | 99.93 | 33,642,887 | 54,929,275 | 61.25 | - |
※ 주주명부 폐쇄가 불가하여 2025년 12월 31일 기준 주주명부 및 본 보고서 기준일 현재 금융감독원 전자공시시스템(www.dart.fss.or.kr)에 공시된 사항 등을 바탕으로 작성하였으며, 실제 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. 마. 최근 6개월간의 주가 및 주식 거래 실적 최근 6개월간의 주가와 거래실적은 다음과 같습니다.
| 구분 | 2025.10 | 2025.11 | 2025.12 | 2026.01 | 2026.02 | 2026.03 | |
|---|
| 주가(보통주) | 최고 | 3,420 | 3,550 | 3,610 | 3,415 | 3,335 | 3,285 |
| 최저 | 3,355 | 3,360 | 3,350 | 3,300 | 3,180 | 3,060 | |
| 평균 | 3,397 | 3,448 | 3,530 | 3,363 | 3,278 | 3,206 | |
| 월간거래량 | 최고 | 272,902 | 223,727 | 278,939 | 322,515 | 531,821 | 622,128 |
| 최저 | 78,613 | 67,836 | 56,762 | 55,486 | 77,932 | 69,115 | |
| 월계 | 2,686,732 | 2,497,742 | 2,724,369 | 3,545,461 | 3,978,331 | 3,716,897 | |
- 상기의 주가(최고, 최저, 평균)는 종가 기준입니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | | | | | | | | | | | |
| 이종은 | 남 | 1972년 12월 | 대표이사 | 사내이사 | 비상근 | 이사 | 법률사무소 온결(변호사) | - | - | - | 2026년03월24일~현재 | 2029년 03월 24일 |
| 류강민 | 남 | 1979년 11월 | 이사 | 기타비상무이사 | 비상근 | 이사 | 알스퀘어 | - | - | - | 2025년03월24일~현재 | 2028년 03월 24일 |
| 변희섭 | 남 | 1982년 10월 | 이사 | 기타비상무이사 | 비상근 | 이사 | 한림대학교 | - | - | - | 2026년03월24일~현재 | 2029년 03월 24일 |
| 신사용 | 남 | 1979년 01월 | 감사 | 감사 | 비상근 | 감사 | 이정회계법인(회계사) | - | - | - | 2025년09월24일~현재 | 2028년 09월 24일 |
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 직원 | 소속 외근로자 | 비고 | | | | | | | | | | | |
|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 | | | | | |
| 기간의 정함이없는 근로자 | 기간제근로자 | 합 계 | | | | | | | | | | | |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) | | | | | | | | | | |
| - | 남 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | 여 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | | | |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | | | | |
- 해당사항 없음(부동산투자회사법에 따라 상근하는 임직원을 둘 수 없음)- 부동산투자회사법에 따라 상근하는 임직원을 둘 수 없으므로 육아지원제도 사용 현황 및 유연근무제도 사용 현황은 기재하지 않음
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|
| 미등기임원 | - | - | - | - |
2. 임원의 보수 등
- 주주총회 승인금액
| 사업연도 | 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|
| 당기 | 대표이사 | 1 | 1,500,000 | 월 50만원 |
| 이사 | 2 | 1,800,000 | 월 30만원 | |
| 감사 | 1 | 900,000 | 월 30만원 | |
| 전기 | 대표이사 | 1 | 3,000,000 | 월 50만원 |
| 이사 | 2 | 3,600,000 | 월 30만원 | |
| 감사 | 1 | 1,800,000 | 월 30만원 | |
| 전전기 | 대표이사 | 1 | 3,000,000 | 월 50만원 |
| 이사 | 2 | 3,600,000 | 월 30만원 | |
| 감사 | 1 | 1,800,000 | 월 30만원 | |
- 당사는 6개월 단위 결산법인입니다.- 당(분)기 : 제13기(2026.01.01
2026.03.31)- 전기 : 제12기(2025.07.012025.12.31)- 전전기 : 제11기(2025.01.01~2025.06.30)- 이사 보수 승인금액은 기타비상무이사2인 합계입니다.
- 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| 사업연도 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 보수총액 중주식기준보상지급액 | 보수총액에포함되지않는 보수(잔액기준) | 비고 | | | | |
|---|
| 주식매수선택권 | 그 외주식기준 보상 | | | | | | | | | |
| 행사가능수량 | 행사불가수량 | 잔여금액* | 미지급수량 | 시장가치** | | | | | | |
| 당기 | 4 | 4,200,000 | 1,050,000 | - | - | - | - | - | - | 13기 |
| 전기 | 4 | 8,400,000 | 2,100,000 | - | - | - | - | - | - | 12기 |
| 전전기 | 4 | 8,400,000 | 2,100,000 | - | - | - | - | - | - | 11기 |
- 당사는 6개월 단위 결산법인입니다.- 당(분)기 : 제13기(2026.01.01
2026.03.31)- 전기 : 제12기(2025.07.012025.12.31)- 전전기 : 제11기(2025.01.01~2025.06.30)
2-2. 유형별
| 구 분 | 사업연도 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 보수총액 중주식기준보상지급액 | 보수총액에포함되지않는 보수(잔액기준) | 비고 | | | | |
|---|
| 주식매수선택권 | 그 외주식기준 보상 | | | | | | | | | | |
| 행사가능수량 | 행사불가수량 | 잔여금액* | 미지급수량 | 시장가치** | | | | | | | |
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 당기 | 3 | 3,300,000 | 1,100,000 | - | - | - | - | - | - | 13기 |
| 전기 | 3 | 6,600,000 | 2,200,000 | - | - | - | - | - | - | 12기 | |
| 전전기 | 3 | 6,600,000 | 2,200,000 | - | - | - | - | - | - | 11기 | |
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | 당기 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 전기 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 전전기 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 감사위원회 위원 | 당기 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 전기 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 전전기 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 감사 | 당기 | 1 | 900,000 | 900,000 | - | - | - | - | - | - | 13기 |
| 전기 | 1 | 1,800,000 | 1,800,000 | - | - | - | - | - | - | 12기 | |
| 전전기 | 1 | 1,800,000 | 1,800,000 | - | - | - | - | - | - | 11기 | |
- 당사는 6개월 단위 결산법인입니다.- 당(분)기 : 제13기(2026.01.01
2026.03.31)- 전기 : 제12기(2025.07.012025.12.31)- 전전기 : 제11기(2025.01.01~2025.06.30)
2-3. 소득 종류별
| 구 분 | 사업연도 | 급여 | 상여 | 주식매수선택권행사이익 | 그 외주식기준보상 지급액 | 기타근로 소득 | 퇴직소득 | 기타소득 |
|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 당기 | 3,300,000 | - | - | - | - | - | - |
| 전기 | 6,600,000 | - | - | - | - | - | - | |
| 전전기 | 6,600,000 | - | - | - | - | - | - | |
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | 당기 | - | - | - | - | - | - | - |
| 전기 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 전전기 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 감사위원회 위원 | 당기 | - | - | - | - | - | - | - |
| 전기 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 전전기 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 감사 | 당기 | 900,000 | - | - | - | - | - | - |
| 전기 | 1,800,000 | - | - | - | - | - | - | |
| 전전기 | 1,800,000 | - | - | - | - | - | - | |
- 당사는 6개월 단위 결산법인입니다.- 당(분)기 : 제13기(2026.01.01
2026.03.31)- 전기 : 제12기(2025.07.012025.12.31)- 전전기 : 제11기(2025.01.01~2025.06.30)
- 이사ㆍ감사의 보수지급기준 등
3-1. 이사ㆍ감사의 보수지급기준
| 구 분 | 보수 종류 | 보수 명칭 | 지급 기준 |
|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 급여 | 급여 | 주주총회에서 승인된 금액을 월별로 지급함 |
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | - | - | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - |
| 감사 | 급여 | 급여 | 주주총회에서 승인된 금액을 월별로 지급함 |
3-2. 이사ㆍ감사 보수 및 성과 간 연동
| 사업연도 | 이사의보수 총액* | 이사의 1인당 평균보수액 | 감사의보수총액** | 감사의 1인당 평균보수액 | 영업이익 | 총 주주 수익률 (TSR)*** | 기타 지표 |
|---|
| 당기 | - | - | - | - | - | - | - |
| 전기 | - | - | - | - | - | - | - |
| 전전기 | - | - | - | - | - | - | - |
-해당사항 없음
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
|---|
- 개인별 보수지급금액
| 이름 | 사업연도 | 직위 | 보수총액 | 보수총액 중주식기준보상 지급액 | 보수총액에포함되지않는 보수(잔액기준) | 비고 | | | | | | | |
|---|
| 종류 | 수량 | 금액 | 주식매수선택권 | 그 외주식기준 보상 | | | | | | | | | |
| 행사가능수량 | 행사불가수량 | 행사가격 | 잔여금액* | 미지급수량 | 시장가치** | | | | | | | | |
| - | 당기 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | | | | |
| 전기 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | | | | |
| 전전기 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | | | | |
1-1. 주식매수선택권 부여 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
|---|
| 이름 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | 총변동수량 | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 | | |
|---|
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 | | | | | | | | | | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | X | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | X | - |
1-2. 그 외 주식기준보상 부여 현황
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 이름 | 부여일/지급일(취소일) | 명칭 | 신규부여수량 | 누적부여수량 | 당기주식지급수량 | 누적변동수량 | 기말미지급수량 | 가득조건 | 지급시기 | 부여근거 및절차 | |
|---|
| 지급 | 취소 | | | | | | | | | | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
- 산정기준 및 방법-해당사항 없음.
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
|---|
- 개인별 보수지급금액
| 이름 | 사업연도 | 직위 | 보수총액 | 보수총액 중주식기준보상 지급액 | 보수총액에포함되지않는 보수(잔액기준) | 비고 | | | | | | | |
|---|
| 종류 | 수량 | 금액 | 주식매수선택권 | 그 외주식기준 보상 | | | | | | | | | |
| 행사가능수량 | 행사불가수량 | 행사가격 | 잔여금액* | 미지급수량 | 시장가치** | | | | | | | | |
| - | 당기 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | | | | |
| 전기 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | | | | |
| 전전기 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | | | | |
1-1. 주식매수선택권 부여 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
|---|
| 이름 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | 총변동수량 | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 | | |
|---|
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 | | | | | | | | | | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | X | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | X | - |
1-2. 그 외 주식기준보상 부여 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 이름 | 부여일/지급일(취소일) | 명칭 | 신규부여수량 | 누적부여수량 | 당기주식지급수량 | 누적변동수량 | 기말미지급수량 | 가득조건 | 지급시기 | 부여근거 및절차 | |
|---|
| 지급 | 취소 | | | | | | | | | | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
- 산정기준 및 방법
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
|---|
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| - | - | - | - |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
|---|
나. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 출자목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | | | | | |
|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | 기말장부가액 | | |
| 취득(처분) | 평가손익 | | | | | | |
| 경영참여 | - | - | - | - | - | - | - |
| 일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단순투자 | - | 4 | 4 | 289,597 | - | - | 289,597 |
| 계 | - | 4 | 4 | 289,597 | - | - | 289,597 |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
|---|
X. 대주주 등과의 거래내용
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
-해당사항 없음.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건
- 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없음. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없음. 다. 채무보증 현황 - 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없음.
라. 채무인수약정 현황 - 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없음.
마. 그 밖의 우발채무 등 - 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없음.
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제재현황 - 해당사항 없음. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 - 해당사항 없음. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 - 해당사항 없음.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음.
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|
| (주)엔에이치제3호위탁관리부동산투자회사 | 2020.01.10 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 2, 5층(여의도동, 농협재단빌딩) | 부동산 개발 및 임대 | 136,417,796 | 의결권 과반수이상 소유 | 최근사업연도말 지배회사 자산총액의 10%이상 및 자산총액 750억 이상 |
| (주)엔에이치제5호위탁관리부동산투자회사 | 2020.10.12 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 2, 5층(여의도동, 농협재단빌딩) | 부동산 개발 및 임대 | 104,977,604 | 의결권 과반수이상 소유 | 최근사업연도말 지배회사 자산총액의 10%이상 및 자산총액 750억 이상 |
| (주)엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사 | 2022.05.12 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 2, 5층(여의도동, 농협재단빌딩) | 부동산 개발 및 임대 | 88,773,078 | 의결권 과반수이상 소유 | 최근사업연도말 지배회사 자산총액의 10%이상 및 자산총액 750억 이상 |
| 엔에이치리테일일반사모부동산투자신탁1호(전문) | 2022.04.25 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 2, 5층(여의도동, 농협재단빌딩) | 부동산 개발 및 임대 | 125,817,478 | 의결권 과반수 이상 소유 | 최근사업연도말 지배회사 자산총액의 10%이상 및 자산총액 750억 이상 |
| (주)엔에이치제9호위탁관리부동산투자회사 | 2025.03.25 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 2, 5층(여의도동, 농협재단빌딩) | 부동산 개발 및 임대 | 287,794,431 | 의결권 과반수 이상 소유 | 최근사업연도말 지배회사 자산총액의 10%이상 및 자산총액 750억 이상 |
2. 계열회사 현황(상세)
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
|---|
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|
| 상장 | - | - | - |
| - | - | | |
| 비상장 | - | - | - |
| - | - | | |
3. 타법인출자 현황(상세)
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
|---|
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도재무현황 | | | | | | | |
|---|
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 | | | | | | |
| 수량 | 금액 | | | | | | | | | | | | | | |
| (주)엔에이치제3호위탁관리부동산투자회사 | 비상장 | 2020년 02월 27일 | 신규자산투자 | 19,000 | 28,684,209 | 100 | 54,500 | - | - | - | 28,684,209 | 100 | 54,500 | 136,417 | 382 |
| (주)엔에이치제5호위탁관리부동산투자회사 | 비상장 | 2020년 12월 22일 | 신규자산투자 | 11,700 | 29,019,611 | 100 | 60,200 | - | - | - | 29,019,611 | 100 | 60,200 | 104,978 | -688 |
| (주)엔에이치제7호위탁관리부동산투자회사 | 비상장 | 2022년 08월 19일 | 신규자산투자 | 59,897 | 11,979,400 | 100 | 59,897 | - | - | - | 11,979,400 | 100 | 59,897 | 88,773 | 520 |
| (주)엔에이치제9호위탁관리부동산투자회사 | 비상장 | 2025년 05월 14일 | 신규자산투자 | 85,300 | 13,900,000 | 100 | 115,000 | - | - | - | 13,900,000 | 100 | 115,000 | 287,794 | 1,259 |
| 합 계 | - | - | 289,597 | - | - | - | - | - | 289,597 | - | - | | | | |
- 상기 타법인의 최근사업연도 재무현황은 2026년 03월 31일 기준입니다.
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
2. 전문가와의 이해관계