분기보고서 6.5 모나용평 주식회사 1 Y 145011-0002801
분 기 보 고 서
(제 28 기)
| 사업연도 | 2026년 01월 01일 | 부터 |
|---|
| 2026년 03월 31일 | 까지 | |
| 금융위원회 | |
|---|
| 한국거래소 귀중 | 2026년 5월 15일 |
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| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
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| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
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| 회 사 명 : | 모나용평(주)(구, (주) HJ매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트) |
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| 대 표 이 사 : | 박 인 준 |
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| 본 점 소 재 지 : | 강원특별자치도 평창군 대관령면 올림픽로 715 |
| (전 화) 033-330-8356 |
| (홈페이지) http://www.yongpyong.co.kr |
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| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전략지원본부장 (성 명) 이 정 욱 |
| (전 화) 033-330-8356 |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
|---|
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 2 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 2 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 2 |
| 5. 정관에 관한 사항 | ----------------------- | 2 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 3 |
| 1. 사업의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 2. 주요 제품 및 서비스 | ----------------------- | 6 |
| 3. 원재료 및 생산설비 | ----------------------- | 7 |
| 4. 매출 및 수주상황 | ----------------------- | 9 |
| 5. 위험관리 및 파생거래 | ----------------------- | 11 |
| 6. 주요계약 및 연구개발활동 | ----------------------- | 15 |
| 7. 기타 참고사항 | ----------------------- | 16 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 30 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | 30 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | 34 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 40 |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | 141 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 145 |
| 6. 배당에 관한 사항 | ----------------------- | 232 |
| 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 | ----------------------- | 235 |
| 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 | ----------------------- | 235 |
| 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 | ----------------------- | 238 |
| 8. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 239 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 246 |
| 1. 예측정보에 대한 주의사항 | ----------------------- | 246 |
| 2. 개요 | ----------------------- | 246 |
| 3. 재무상태 및 영업실적 | ----------------------- | 246 |
| 4. 유동성 및 자금조달과 지출 | ----------------------- | 246 |
| 5. 부외거래 | ----------------------- | 246 |
| 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 | ----------------------- | 246 |
| V. 회계감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 247 |
| 1. 외부감사에 관한 사항 | ----------------------- | 247 |
| 2. 내부통제에 관한 사항 | ----------------------- | 248 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 249 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 249 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 252 |
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 | ----------------------- | 254 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 259 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 263 |
| 1. 임원 및 직원 등의 현황 | ----------------------- | 263 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 266 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 267 |
| X. 대주주 등과의 거래내용 | ----------------------- | 268 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 271 |
| 1. 공시내용 진행 및 변경사항 | ----------------------- | 271 |
| 2. 우발부채 등에 관한 사항 | ----------------------- | 271 |
| 3. 제재 등과 관련된 사항 | ----------------------- | 274 |
| 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 | ----------------------- | 274 |
| XII. 상세표 | ----------------------- | 275 |
| 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) | ----------------------- | 275 |
| 2. 계열회사 현황(상세) | ----------------------- | 275 |
| 3. 타법인출자 현황(상세) | ----------------------- | 275 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 276 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 276 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 276 |
【 대표이사 등의 확인 】
- 태표이사확인서_2026년 1분기(28기)_날인완료.jpg 대표이사 등의 확인서
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
2. 회사의 연혁
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
3. 자본금 변동사항
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
4. 주식의 총수 등
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
5. 정관에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 본 항목의 기재를 생략합니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 주요사업의 내용 당사는 리조트 운영 및 개발 전문 기업입니다. 스키장, 골프장, 워터파크 등 다양한 레저시설을 통해 종합 관광 휴양지를 운영하고 있습니다. 또한, 콘도 디벨로퍼로서 콘도 및 회원권 분양사업을 영위하고 있습니다.
나. 사업부문
| 구 분 | 유 형 | 내 용 |
|---|
| 운영부문 | 리조트운영 사업 | 호텔, 콘도, 스키, 골프, 워터파크, 테마파크 외 |
| 분양부문 | 콘도 분양 사업 | 콘도 건설 및 분양 |
다. 사업부문 매출현황
| 구 분 | 2026년도 | 2025년도 | 2024년도 | |
|---|
| (제 28기 1분기) | (제 27기) | (제 26기) | | |
| 매출액 | 운영수입 | 47,447 | 156,359 | 148,550 |
| 분양수입 | 269 | 93,791 | 119,233 | |
| 계 | 47,716 | 250,150 | 267,783 | |
라. 지배기업의 개요
지배기업은 2000년 2월 7일 설립되어 호텔, 콘도미니엄, 스키장 및 골프장 등의 리조트 운영과 콘도미니엄 및 골프장의 회원권 분양을 주요사업으로 영위하고 있으며, 강원도 평창군 대관령면과 충청남도 보령시 웅천읍에 종합휴양지를 가지고 있습니다.
지배기업은 2016년 5월 27일자로 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 지배기업은 2019년 중 사명을 (주)용평리조트에서 (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트로 변경하였으며, 2024년 5월 29일자 주주총회 결의에 따라 사명을 (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트에서 모나용평 주식회사로 변경하였습니다.
지배기업의 설립시 자본금은 190,000,000천원이며, 설립 이후 증자를 거쳐 당분기말현재의 자본금은 240,666,665천원입니다. 당분기말 현재 지배기업의 주요주주는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | | | |
|---|
| 주주명 | 주식수 | 지분율 | 자본금 |
| (재)세계평화통일가정연합유지재단 | 17,321,787주 | 35.99% | 86,608,935 |
| (주)에이치제이파인리즈리조트 | 2,717,820주 | 5.65% | 13,589,100 |
| 에이치제이디오션리조트(주) | 2,000,000주 | 4.16% | 10,000,000 |
| 기타 | 26,093,726주 | 54.20% | 130,468,630 |
| 합계 | 48,133,333주 | 100.00% | 240,666,665 |
마. 종속기업의 개요
① 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 소재지 | 주요영업활동 | 사용재무제표일 | 지분율 | |
|---|
| 제 28(당) 기 1분기 | 제 27(전) 기 | | | | |
| (주)비체팰리스 | 국내 | 인력공급 | 3월 31일 | 100.00% | 100.00% |
| 발왕산1458(주) | 국내 | 단체급식 | 3월 31일 | 90.00% | 90.00% |
| 모나파크(주) | 국내 | 유원시설운영 | 3월 31일 | 100.00% | 100.00% |
| 모나용평고창(주) | 국내 | 부동산개발 | 3월 31일 | 100.00% | 100.00% |
| 코스타밸리모나용평(주) | 국내 | 부동산개발 | 3월 31일 | 60.00% | 60.00% |
| 경포올림픽카운티(주) | 국내 | 부동산개발 | 3월 31일 | 85.51% | 85.51% |
| 그리니치제삼차(주) | 국내 | 자산유동화 | 3월 31일 | - | - |
| 아이노리조트개발주식회사 | 일본 | 골프장업 | 3월 31일 | - | 74.00% |
당분기 중 아이노리조트개발주식회사의 지분증권 전량을 매각하고 해당 종속기업에 대한 지배력을 상실하였습니다.전기 중 경포올림픽카운티(주)의 보통주를 추가 취득하여 지배력을 획득하였는 바, 단순지분율(의결권 없는 우선주 포함)이 85.5%, 의결권 있는 지분율은 80.7%, 개발사업의 이익분배율(보통주 지분율)은 74.0% 입니다.그리니치제삼차(주)는 경포올림픽카운티(주)의 자산유동화를 위하여 설립된 특수목적 회사입니다.
② 종속기업의 당분기 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | | | | | | |
|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| (주)비체팰리스 | 55,122 | 1,595 | 53,527 | - | (450) | (450) |
| 발왕산1458(주) | 362,810 | 203,913 | 158,897 | 648,664 | 35,977 | 35,977 |
| 모나파크(주) | 263,803 | 125,446 | 138,357 | 406,485 | 20,314 | 20,314 |
| 모나용평고창(주) | 3,341,121 | 1,100 | 3,340,021 | - | (1,444) | (1,444) |
| 코스타밸리모나용평(주) | 1,894,985 | 2,027,289 | (132,304) | - | (40,529) | (40,529) |
| 경포올림픽카운티(주) | 81,462,875 | 72,552,290 | 8,910,585 | - | (1,359,643) | (1,359,643) |
| 그리니치제삼차(주) | 10,968,712 | 11,068,656 | (99,944) | 1,066,849 | (4) | (4) |
③ 종속기업의 전기 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | | | | | | |
|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| (주)비체팰리스 | 55,077 | 1,100 | 53,977 | - | (984) | (984) |
| 발왕산1458(주) | 458,843 | 335,923 | 122,920 | 2,268,383 | 33,959 | 33,959 |
| 모나파크(주) | 291,313 | 173,269 | 118,044 | 1,564,966 | 9,651 | 9,651 |
| 모나용평고창(주) | 3,341,465 | - | 3,341,465 | - | (2,926) | (2,926) |
| 코스타밸리모나용평(주) | 1,909,383 | 2,001,158 | (91,775) | - | (100,174) | (100,174) |
| 경포올림픽카운티(주)(*) | 80,838,697 | 70,179,240 | 10,659,457 | - | - | - |
| 아이노리조트개발주식회사 | 26,156,163 | 12,165,069 | 13,991,094 | 4,077,736 | (192,206) | (150,179) |
| 그리니치제삼차(주) | 9,961,867 | 10,061,807 | (99,940) | 227,941 | 34 | 34 |
| (*) | 지배력을 획득한 이후의 재무정보를 표시하고 있습니다. |
|---|
④ 주석 12와 30에서 설명하는 바와 같이, 경포올림픽카운티(주)의 지분증권은 해당 피투자기업의 차입금에 대한 담보로 금융기관의 질권이 설정되어 있습니다. 그 외 당분기말과 전기말 현재 투자기업에게 자금을 이전하거나, 투자기업에 대한 차입금이나 선수금을 상환하거나 반환하는 종속기업의 능력에 대한 유의적인 제약이나 종속기업에 대한 지분과 관련하여 발생한 우발부채는 존재하지 않습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황 및 가격변동 추이
| 매출유형 | 2026년도(제 28기 1분기) | 2025년도(제 27기) | 2024년도(제 26기) | | | | |
|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | | |
| 운영수입 | 호텔,콘도 | 24,820 | 52.02% | 90,128 | 36.03% | 79,436 | 29.66% |
| 스키 | 19,270 | 40.39% | 29,633 | 11.85% | 29,034 | 10.84% | |
| 골프 | 106 | 0.22% | 19,000 | 7.60% | 20,379 | 7.61% | |
| 부대시설(워터파크 외) | 2,382 | 4.99% | 14,342 | 5.73% | 16,114 | 6.02% | |
| 기타 | 869 | 1.82% | 3,256 | 1.30% | 3,587 | 1.34% | |
| 소계 | 47,447 | 99.44% | 156,359 | 62.51% | 148,550 | 55.47% | |
| 분양수입 | 콘도분양 (주1) | 269 | 0.56% | 93,791 | 37.49% | 119,233 | 44.53% |
| 합계 | 47,716 | 100.00% | 250,150 | 100.00% | 267,783 | 100.00% | |
| (*) 상기 표에서 비율은 전체 매출액에서 차지하는 비중입니다.(주1) 콘도분양의 수익인식은 IFRS 제1011호 '건설계약'으로 별도 적용받았지만, 2018년 부터 모든 수익인식거래의 회계처리규정이 'IFRS 1115호' 고객과의 계약에서 생기는 수익으로 통합되어 해당 수익인식 기준을 적용하였습니다. |
|---|
(*) 당분기와 전기, 전전기 중 분양중인 건설공사의 진행률은 다음과 같습니다.
| 구분 | 착공연도 | 준공연도 | 공사진행률 | | |
|---|
| 제 28(당) 1분기 | 제 27(전) 기 | 제 26(전전) 기 | | | |
| 루송채 콘도 | 2022년 | 2025년 | 100.00% | 76.29% | 31.93% |
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료에 관한 사항 당사의 운영사업 특성상 매입과 관련한 특정 제품이 존재하지 않으며, 매입품목이 다양하고 제품별 비중이 작아 기재하지 않았습니다.
나. 원재료 가격변동추이 당사의 운영사업 특성상 매입과 관련한 특정 제품이 존재하지 않으며, 매입품목이 다양하여 원재료 가격변동추이 및 가격변동원인을 알 수 없어 기재하지 않았습니다.
다. 생산능력
| 구분 | 시설 현황 | |
|---|
| 숙박시설 | 콘도 | 2,499실: 타워콘도 208실, 빌라콘도 412실, 그린피아콘도 338실, 비체팰리스콘도 236실, 용평콘도 205실, 버치힐콘도 450실, 포레스트 레지던스 167실, 베르데힐콘도 224실, 버치힐테라스 레지던스 70실, 아폴리스콘도 129실, 루송채콘도 60실 |
| 호텔 | 195실 | |
| 유스호스텔 | 122실 | |
| 스키장 | 슬로프 | 총 28면, 총길이: 24,835m, 총면적: 1,131,348㎡ |
| 리프트, 케이블카 | 리프트 14기(케이블카 1기 포함) | |
| 골프장 | 용평컨트리클럽버치힐컨트리클럽용평9골프코스 | 회원제 18홀(코스길이 7,000yd), 1989년 5월 개장 회원제 18홀(코스길이 6,797yd), 2004년 7월 개장 퍼블릭 9홀(코스길이 2,894yd), 1985년 8월 개장 |
| 기타 | 워터파크루지마운틴코스터사계절썰매장케이블카이나트(구,뮤지엄 망고) | 연면적: 17,402㎡, 수용인원: 약 3,500여명길이: 1,458m, 수용인원: 350명/1h길이: 1,300m, 수용인원: 120명/1h길이: 165m, 폭: 21m, 수용인원: 동계 420명/1h, 하계 180명/1h길이: 왕복 7.4km, 8인승 케빈 100대, 수용인원: 1,800명/1h건물면적: 3,822.8㎡, 수용인원: 500명/1h |
라. 생산실적 및 가동률 당사의 사업은 서비스산업으로 가동률의 산출이 불가능하여 기재하지 않았습니다.
마. 생산설비에 관한 사항 (연결실적)
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 구분 | 토지, 코스,슬로프 및 입목 | 건물 및구축물 | 차량운반구및 기계장치 | 공구와기구및 집기비품 | 사용권자산자산 | 건설중인자산 | 계 |
|---|
| 기초 순장부금액 | 433,201 | 171,098 | 24,277 | 5,618 | 26,947 | 3,061 | 664,202 |
| 취득(*1) | 24 | 15 | 744 | 118 | 2 | - | 903 |
| 처분(*2) | - | - | - | - | (30) | - | (30) |
| 대체 | (16) | (103) | - | - | - | - | (119) |
| 감가상각(손상포함) | (1) | (2,125) | (1,092) | (508) | (224) | - | (3,950) |
| 건설중인자산 대체 | - | 1,827 | 97 | 4 | - | (1,928) | - |
| 소 계 | 7 | (386) | (251) | (386) | (252) | (1,928) | (3,196) |
| 기말장부금액 | 433,417 | 422,251 | 90,849 | 41,354 | 28,440 | 1,134 | 1,017,445 |
| 감가상각누계액(손상포함) | (209) | (251,539) | (66,823) | (36,123) | (1,745) | - | (356,439) |
| 기말 순장부금액 | 433,208 | 170,712 | 24,026 | 5,231 | 26,695 | 1,134 | 661,006 |
| (*1) 리스계약 체결에 따른 사용권자산의 증가 및 변경을 포함하고 있습니다. |
|---|
| (*2) 리스계약 해지로 인한 사용권자산의 감소 및 변경과 재해손실로 인한 비품 등의 감소를 포함하고 있습니다. |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
| 매출유형 | 2026년도(제 28기 1분기) | 2025년도(제 27기) | 2024년도(제 26기) | | | | |
|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | | |
| 운영수입 | 호텔,콘도외 | 47,447 | 99.44% | 156,359 | 62.51% | 148,550 | 55.47% |
| 분양수입 | 콘도분양 | 269 | 0.56% | 93,791 | 37.49% | 119,233 | 44.53% |
| 합계 | 47,716 | 100.00% | 250,150 | 100.00% | 267,783 | 100.00% | |
| (*) | 당사의 수입은 시설이용집계 단위가 다르므로 수량 표시는 제외하였습니다. |
|---|
나. 판매경로 및 판매방법 (1) 판매경로
| 매출유형 | 판매경로 |
|---|
| 호텔,콘도 | 홈페이지, 홈쇼핑, 온라인여행사, 소셜커머스, 오픈몰, 폐쇄몰, 기업 인트라넷,각종단체 등 다양한 채널을 통한 판매 진행 |
| 스키,골프 | |
| 워터파크 | |
| 분양 | 신문, 잡지 등 매체광고, 전화 상담 및 분양대행사를 활용하여 판매 진행 |
(2) 판매전략
| 매출유형 | 판매전략 |
|---|
| 호텔,콘도 | - 내부상품을 제외한 외부상품 연계를 통해 객실 판매 강화하는 전략을 진행 - 판매채널 다변화를 위해 내부 판매보다는 다량의 고객을 확보한 판매대행사를 통하여 판매 |
| 스키 | - 요금인상을 통한 매출 신장 기대 - 내부상품을 제외한 외부상품 연계를 통해 객실 판매 강화하는 전략을 진행 - 판매채널 다변화를 위해 내부 판매보다는 다량의 고객을 확보한 판매대행사를 통하여 판매 |
| 워터파크 | - 내부상품을 제외한 외부상품 연계를 통해 객실 판매 강화하는 전략을 진행 - 판매채널 다변화를 위해 내부 판매보다는 다량의 고객을 확보한 판매대행사를 통하여 판매 |
| 골프 | - 내부상품을 제외한 외부상품 연계를 통해 객실 판매 강화하는 전략을 진행 - 판매채널 다변화를 위해 내부판매보다는 다량의 고객을 확보한 판매대행사를 통하여 판매 |
| 분양 | - 목표시장 설정- 경쟁력 있는 상품 기획 - 지속적인 대행사 발굴 및 우수 영업사원 육성 - 임직원 분양 활성화 |
다. 주요 매출처 당사는 다수의 거래처에 분산되어 있으며, 단일 외부고객으로부터의 수익이 연결실체 총 수익의 10% 이상인 주요 고객은 없습니다.
라. 수주사항
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | | | |
|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | | | |
| 루송채 콘도 분양 | 2022.11 | 2025.06 | - | 414,126 | - | 288,948 | - | 125,178 |
| 합 계 | - | 414,126 | - | 288,948 | - | 125,178 | | |
| ()() | 수주총액은 총 분양예정 금액이며 기납품액은 분양계약이 확정된 금액입니다.루송채콘도의 분양 계약은 구좌별로 불특정다수와 계약하며 개별 계약의 경우 매출액의 5% 초과하지 않습니다. |
|---|
(2) 당분기와 전기 중 건설이 진행된 분양계약의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 착공연도 | 준공연도 | 공사진행률 | |
|---|
| 제 28(당) 기 1분기 | 제 27(전) 기 | | | |
| 루송채(콘도) | 2022년 | 2025년 | 100.00% | 100.00% |
(3) 당분기와 전기 중 분양계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | | |
|---|
| 구분 | 제 28(당) 기 1분기 | 제 27(전) 기 |
| 기초계약잔액 | - | 61,320,530 |
| 신규 | - | 30,280,928 |
| 수익인식 | - | (91,601,458) |
| 기말계약잔액 | - | - |
(4) 당분기말과 전기말 현재 누적분양원가 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | | |
|---|
| 구분 | 제 28(당) 기 1분기 | 제 27(전) 기 |
| 누적분양수익 | 288,947,712 | 288,947,712 |
| 누적분양원가 | 212,078,133 | 212,078,133 |
| 매출채권(*) | 11,170,349 | 11,562,273 |
| (*) 전기말 현재 매출채권에 포함된 계약자산은 3,347,088천원입니다. |
|---|
5. 위험관리 및 파생거래
가. 시장의 위험
연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고 건전한 자본구조의 유지 및 자본조달비용의 최소화를 통하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태 간의 균형을 유지하기 위하여 노력하고 있습니다.
연결실체는 부채와 자본의 비율(부채 비율)과 차입금 등 이자부 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순차입금과 자본의 비율(순차입금 비율)을 기준으로 자본을 관리하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 관리하고 있는 자본구조의 내역은다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | | |
|---|
| 구분 | 제 28(당) 기 1분기 | 제 27(전) 기 |
| 부채 비율: | | |
| 부채 | 638,157,927 | 665,128,593 |
| 자본 | 366,102,450 | 362,653,588 |
| 부채 비율 | 174.31% | 183.41% |
| 순차입금 비율: | | |
| 이자부 부채 | 337,028,203 | 339,296,847 |
| 차감: 현금및현금성자산 및 단기금융상품 | (51,484,768) | (41,687,003) |
| 순차입금 | 285,543,435 | 297,609,844 |
| 자본 | 366,102,450 | 362,653,588 |
| 순차입금 비율 | 78.00% | 82.06% |
나. 금융상품의 위험관리
(1) 신용위험
연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | | |
|---|
| 구분 | 제 28(당) 기 1분기 | 제 27(전) 기 |
| 현금성자산 | 30,862,029 | 25,694,526 |
| 장단기금융상품 | 20,713,093 | 16,043,093 |
| 매출채권 및 기타채권(계약자산 제외) | 23,173,122 | 26,103,628 |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 | 991,282 | 998,137 |
| 매각예정처분자산집단 | - | 969,641 |
| 합계 | 75,739,526 | 69,809,025 |
연결실체는 KDB산업은행 등 신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 해당 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | | |
|---|
| 구분 | 제 28(당) 기 1분기 | 제 27(전) 기 |
| 금융자산: | | |
| 공정가치로 측정하는 금융자산: | | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,080,332 | 1,087,187 |
| 파생상품자산 | 3,734,803 | 981,239 |
| 소계 | 4,815,135 | 2,068,426 |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산: | | |
| 현금및현금성자산 | 30,973,675 | 25,845,910 |
| 장단기금융상품 | 20,713,093 | 16,043,093 |
| 매출채권(계약자산 제외) | 16,502,924 | 20,064,508 |
| 기타채권 | 6,670,198 | 6,039,120 |
| 매각예정처분자산집단 | - | 1,010,869 |
| 소계 | 74,859,890 | 69,003,500 |
| 금융자산 합계 | 79,675,025 | 71,071,926 |
| 금융부채 : | | |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채: | | |
| 매입채무 | 14,175,770 | 13,423,407 |
| 기타채무 | 35,977,596 | 43,335,790 |
| 단기차입금 | 169,604,000 | 175,109,195 |
| 장기차입금 | 91,681,919 | 90,910,142 |
| 사채 | 48,946,295 | 46,457,285 |
| 장기예수보증금 | 168,407,058 | 168,879,293 |
| 매각예정처분자산집단과 직접 관련된 부채 | - | 8,608,839 |
| 금융부채 합계 | 528,792,638 | 546,723,951 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정한 금융자산의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | | | | | |
|---|
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 | 수준1 | 수준2 | 수준3 |
| 당분기말: | | | | | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,080,332 | 1,080,332 | - | 991,282 | 89,050 |
| 파생상품자산 | 3,734,802 | 3,734,802 | - | 3,734,802 | - |
| 전기말: | | | | | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,087,187 | 1,087,187 | - | 998,137 | 89,050 |
| 파생상품자산 | 981,239 | 981,239 | - | 981,239 | - |
수준3으로 분류된 비상장지분상품은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하여 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 인식하였습니다.
당분기와 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 체결한 파생상품 계약의 내용은 다음과 같습니다
| 거래목적 | 파생상품 종류 | 만기일 | 수취 | 지급 | 금융기관 |
|---|
| 공정가치위험회피 | 통화스왑 | 2027-06-17 | USD 30,000,000 | 41,370,000천원 | (주)우리은행 |
| 현금흐름위험회피 | 통화스왑 및 이자율스왑 | 2027-06-17 | Compounded SOFR + 1.05% | 4.60% | |
(2) 연결실체는 외화사채의 원금으로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하고 공정가치위험회피회계를 적용하였습니다. 이와 관련하여 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 파생상품평가손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | | |
|---|
| 구분 | 제 28(당) 기 1분기 | 제 27(전) 기 1분기 |
| 파생상품평가이익 | 2,416,282 | 392,899 |
(3) 연결실체는 외화사채의 변동금리이자로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험과 이자율위험을 회피하기 위하여 통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 현금흐름위험회피회계를 적용하였습니다. 이와 관련하여 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식된 파생상품평가손익(법인세 차감전)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | | |
|---|
| 구분 | 제 28(당) 기 1분기 | 제 27(전) 기 1분기 |
| 공정가치의 변동 | 337,282 | (418,444) |
| 당기손익(이자비용)으로 재분류 | 1,015 | (1,008) |
| 파생상품평가손익 | 338,297 | (419,452) |
현금흐름위험회피회계를 적용함에 따라 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 2027년 6월 17일까지입니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 보고서 작성기준일 기준 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 주요 계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 보고서 작성기준일 기준 현재 해당사항 없습니다.
7. 기타 참고사항
가. 업계의 현황
(1) 산업의 특성
(가) 리조트 운영사업
리조트 운영사업은 숙박시설을 기반으로 스키, 골프, 워터파크, 테마파크, 쇼핑시설 등 다양한 부대시설이 결합될 수 있는 산업으로, 시설 구성 및 입지 특성에 따라 수익구조와 운영방식이 달라지는 특성이 있습니다. 주요 시설의 구성과 운영 형태에 따라 스키 리조트, 스파 리조트, 워터파크 리조트 등으로 구분될 수 있으며, 각 유형별로 고객 수요와 계절성, 운영전략에 차이가 있습니다.
당사가 영위하는 스키 리조트 중심의 운영사업은 일반적인 관광형 리조트와 달리 동계 시즌의 매출 비중이 상대적으로 높은 특성을 가지고 있으며, 기온, 강설량 등 기후 여건에 따라 운영 효율과 수익성이 영향을 받을 수 있습니다. 이에 따라 동계 성수기 운영 안정성 확보와 함께 비동계 시즌의 수요를 보완할 수 있는 시설 운영 및 콘텐츠 구성이 중요합니다.
리조트 운영사업은 스키리조트를 기반으로 하나, 계절적 변동성을 완화하고 연중 체류 수요를 확보하기 위해 비동계 시즌 콘텐츠와 부대시설 운영을 강화하고 있습니다. 이에 따라 동계 중심의 운영 구조를 유지하면서도 사계절 수요 기반 확대를 병행하는 방향으로 사업을 전개하고 있습니다.
리조트 산업은 대규모 시설투자와 지속적인 유지보수가 수반되는 자본집약적 산업입니다. 사업 초기에는 토지 확보, 기반시설 조성, 숙박 및 레저시설 구축 등에 상당한 자금이 투입되며, 운영 단계에서도 인건비, 감가상각비, 에너지비용, 유지보수비용 등 고정비 부담이 큰 편입니다. 이와 같은 특성으로 인해 안정적인 집객력 확보와 효율적인 시설 운영, 지속적인 서비스 품질 관리가 수익성 유지의 핵심 요소로 작용합니다.
또한 리조트 운영사업은 계절성과 경기 변동, 소비심리, 국내외 여행수요, 기후 변화 등 외부 환경 변화에 민감한 산업입니다. 최근에는 웰니스 관광, 친환경 여행, 체험형 레저 콘텐츠, 프리미엄 숙박 수요 등 고객 선호가 다변화되고 있어, 시장 변화에 대응할 수 있는 상품 기획력과 운영 역량의 중요성이 더욱 커지고 있습니다. 아울러 안전관리와 시설 유지보수 수준은 고객 만족도와 재방문율에 직접적인 영향을 미치는 요소로서, 리조트 운영사업 전반의 경쟁력을 좌우하는 중요한 요인입니다.
당사는 이러한 산업 특성에 대응하여 호텔, 콘도미니엄, 스키장, 골프장, 워터파크, 케이블카 등 숙박 및 레저시설을 중심으로 사업을 운영하고 있으며, 계절별 수요 변화에 대응한 운영 전략과 사계절 콘텐츠 강화를 통해 연중 수익기반 확대를 추진하고 있습니다. 또한 아시아 최초로 UCI MTB 월드시리즈를 유치하는 등 비동계 시즌 집객력 제고와 관광·레저 콘텐츠 확대를 위한 노력을 병행하고 있으며, 고객 편의성 제고를 위한 예약 시스템 및 디지털 서비스 개선도 지속하고 있습니다.
(나) 분양사업
리조트의 분양사업은 일반적으로 골프장 회원권 분양과 콘도 분양 등을 포함하며, 운영 방식에 따라 유형이 구분됩니다. 콘도 분양의 경우 소유권이 이전되지 않는 회원제(Membership)와 부동산 소유권이 이전되는 등기제(Ownership)로 나눌 수 있으며, 각 방식에 따라 권리 구조와 수익 인식 특성에 차이가 있습니다.
콘도 분양사업은 단순한 숙박시설 이용 목적에 그치지 않고 입지, 시설 수준, 운영 안정성, 브랜드 신뢰도 등 다양한 요소가 종합적으로 반영되는 사업입니다. 이에 따라 시설 및 상품 경쟁력뿐 아니라 사업주의 개발 역량, 운영 경험 및 브랜드 인지도도 중요한 판단 요소로 작용합니다.
또한 콘도 분양사업은 초기 개발 단계에서 대규모 토지 확보와 기반시설 조성이 선행되어야 하므로 상당한 자금이 투입되는 자본집약적 사업입니다. 사업 추진 과정에서는 부동산 경기, 금리 수준, 소비심리, 정부 정책 등 대외 환경의 영향을 받을 수 있으며, 입지 경쟁력과 개발 규모, 자금 조달 능력 등이 사업 성과에 중요한 영향을 미칩니다.
리조트 분양사업은 일반 주거용 부동산 분양사업과 달리 숙박 및 레저시설 운영과 연계된다는 특성이 있습니다. 즉, 리조트 운영을 통해 형성된 브랜드 인지도와 시설 이용 경험이 분양 경쟁력에 영향을 미치며, 분양사업은 운영사업의 자산 기반 확대와 고객 접점 확장 측면에서 상호 보완적인 성격을 가집니다.
당사의 분양사업은 리조트 운영사업과의 연계성을 바탕으로 추진되고 있으며, 시설 경쟁력과 브랜드 인지도, 운영 경험 등을 토대로 상품 경쟁력을 확보하고 있습니다. 또한 시장 환경 변화에 대응하여 분양성과와 운영 안정성을 함께 고려하는 방향으로 사업을 운영하고 있습니다.
(2) 산업의 성장성
(가) 리조트 운영사업
산업화와 도시화의 진전, 소득 수준 향상, 여가 및 휴식 수요 확대 등에 따라 여행은 일상적인 소비활동의 하나로 자리 잡고 있으며, 이는 관광산업 및 여행시장 성장의 기반이 되고 있습니다. 당사가 위치한 강원특별자치도는 자연환경과 계절별 관광자원을 보유하고 있어 국내외 관광수요 유입이 가능한 지역적 여건을 갖추고 있습니다.
강원특별자치도는 수도권 대비 상대적으로 낮은 기온과 겨울철 기후 특성으로 인해 동계 관광 및 스포츠 수요에 적합한 여건을 갖추고 있으며, 최근에는 자연환경을 기반으로 한 휴식, 건강 회복, 체험 중심의 관광 수요도 확대되는 추세를 보이고 있습니다. 이에 따라 동계 관광뿐 아니라 비동계 시즌을 포함한 사계절 관광 수요도 점진적으로 확대될 가능성이 있습니다.
또한 도내 교통망 확충에 따라 관광객의 접근성도 지속적으로 개선되고 있습니다. 2018년 평창동계올림픽을 계기로 강릉선 KTX와 동서고속도로가 개통되었으며, 2025년 1월에는 부산(부전역)과 강릉을 연결하는 동해선 ITX-마음이 개통되었습니다. 이와 같은 교통 인프라 개선은 강원권 관광수요 확대에 긍정적인 요인으로 작용할 수 있습니다.
2025년 12월 강원관광동향분석보고서_전체 관광객 월별 현황.jpg 2025년 12월 강원관광동향분석보고서_전체 관광객 월별 현황
| 자료: 강원관광재단_2025년 12월 강원관광동향분석 |
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강원도관광재단의 「2025년 12월 강원관광동향분석」에 따르면, 2025년 12월 강원특별자치도를 방문한 외국인 관광객 수는 전년 동월 대비 9.2% 증가한 327,455명으로 나타났습니다. 이는 강원권 관광시장 내 외국인 수요가 점진적으로 확대되고 있음을 보여주는 지표로 볼 수 있습니다.
당사는 이러한 시장 환경 변화에 대응하여 외국인 고객을 대상으로 한 서비스 및 마케팅 활동을 지속하고 있습니다. 특히 동남아 국가 등 해외 관광객을 대상으로 스키 관광 상품 운영, 외국인 대상 행사 개최, 관광지 연계 마케팅 등을 추진하고 있으며, 해외 관광 박람회 참가 및 해외 리조트와의 협력 확대 등을 통해 해외 수요 기반 확충을 도모하고 있습니다.
(나) 분양사업
2026년 3월 국내 숙박시설 현황.jpg 2026년 3월 국내 숙박시설 현황
| 자료: 한국관광데이터랩(2026년 3월 기준) |
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과거 콘도 회원권은 주로 고소득층을 중심으로 형성되어 왔으나, 최근에는 상품 구성의 다양화에 따라 수요층도 점차 확대되는 추세를 보이고 있습니다. 최근 지역별 휴양 콘도미니엄 시설 현황을 보면, 강원지역에는 전국에서 가장 많은 65개(35%)의 시설이 운영되고 있으며, 제주지역은 44개(24%)로 그 다음 규모를 차지하고 있습니다.
이와 같이 국내 콘도 분양사업은 자연환경과 관광자원이 우수한 강원 및 제주 지역을 중심으로 형성되어 있으며, 입지 여건이 분양 경쟁력에 중요한 요소로 작용하고 있습니다.
또한 주거용 부동산 관련 규제와 부동산 시장 환경 변화에 따라 리조트형 숙박시설에 대한 관심도 일부 확대되는 양상을 보이고 있습니다. 최근에는 장기 체류형 관광 수요, 세컨드 하우스 수요, 워케이션 수요 등의 확산에 따라 분양형 숙박시설에 대한 관심이 점진적으로 증가하고 있습니다.
분양사업은 법적 규제, 경기 변동, 금리 수준, 소비심리 등 다양한 외부 요인의 영향을 받는 만큼, 시장 상황에 대한 면밀한 분석과 함께 입지, 상품성, 운영 안정성 등을 종합적으로 고려한 개발 및 분양 전략 수립이 중요합니다.
(3) 경쟁요소(가) 리조트 운영사업
리조트 운영사업은 다음과 같은 제약 조건으로 인해 시장 신규 진입자에게 높은 진입장벽을 형성하고 있습니다.
① 입지 및 접근성: 리조트 개발을 위해서는 교통이 편리하고 접근성이 양호한 대규모 토지가 필요합니다. 하지만 이러한 조건을 충족하는 부지를 찾는 것은 매우 어렵고, 경쟁력 있는 가격에 확보하는 것도 쉽지 않습니다. 특히 최적의 리조트 입지 요건인 우수한 자연환경을 갖춘 지역은 대부분 환경적 제약이 많아 인허가 및 사업 승인이 까다롭습니다.
② 자금 확보: 콘도, 스키장, 골프장 등 리조트 시설 건설에는 대규모 자금이 일시에 필요합니다. 그러나 단기간 내 자금 회수가 어려워 신규 진입자는 운영 초기 단계에서 자금 조달에 큰 어려움을 겪을 수 있습니다.
③ 인력 운영: 리조트의 모든 서비스는 고도화된 전문 인력을 통해 이뤄지고 있습니다. 각 시설에 맞는 숙련된 인력을 확보하고 교육하기 위해서는 상당한 투자와 시간이 필요합니다. 이는 신규 사업자에게 진입장벽으로 작용하지만, 기존 업체는 안정적인 인력 운영 체계를 기반으로 경쟁 우위를 확보할 수 있습니다.
(나) 분양사업
분양사업의 콘도 회원권은 순수한 활용 가치와 함께 개인 자산 가치로서의 의미도 지니고 있습니다. 이로 인해 사업 운영에 있어 다음과 같은 제약 요건이 작용합니다.
① 브랜드 인지도: 고객이 신뢰할 수 있는 브랜드 파워를 보유하는 것이 중요합니다. 브랜드 인지도가 높은 리조트일수록 콘도 회원권에 프리미엄이 가중됩니다. 리조트 시장에 신규 진입하는 사업자는 초기 시설 투자비와 함께 브랜드 홍보에 상당한 시간과 자원을 투입해야 합니다.
② 운영 안정성: 콘도 회원권은 고가의 상품이기 때문에 판촉을 위해 다양한 레퍼런스와 회원 확보가 필수적입니다. 콘도 회원권은 회원제와 등기제로 구분되며, 회원제의 경우 일정 기간 이후 회원권 금액 반환을 조건으로 분양이 진행됩니다. 이에 따라 장기적인 리조트 운영을 위해서는 건실한 재무구조가 반드시 뒷받침되어야 합니다. 이러한 이유로 고객들은 재무안정성이 확보된 대기업 계열 리조트나, 다수의 분양 실적을 통해 시장 신뢰를 쌓아온 리조트를 선호하는 경향이 강합니다.
③ 자산 가치 매력도: 콘도 회원권은 단순한 시설 이용 목적을 넘어 투자 목적으로도 활용됩니다. 분양 이후 회원권 시세에 프리미엄이 형성되는 경우가 많으며, 이는 상품 가치를 반영하는 지표가 됩니다. 특히 회원제와 달리 별도의 만기 없이 부동산 소유권이 이전되는 등기제 콘도의 경우, 개인 자산으로서의 가치가 더욱 부각됩니다. 따라서 고객들은 주변 편의시설, 토지가격, 단지의 발전 가능성 등 다양한 요소를 종합적으로 고려해 분양 상품을 평가합니다. 이러한 복합 요소가 콘도 분양사업의 경쟁력으로 작용합니다.
나. 회사의 현황
영업개황 및 사업부문의 구분
(1) 영업개황 당사 및 연결회사(이하 “당사”)는 리조트 운영, 콘도 개발 및 분양, 종합 휴양지 조성 등 관광레저 산업 전반에 걸친 사업을 영위하고 있으며, 현재 강원특별자치도 평창군 대관령면과 충청남도 보령시 웅천읍 일원에서 사계절형 복합 리조트를 운영하고 있습니다. 1975년 12월, 백두대간 대관령 자락에 국내 최초의 현대식 스키장을 개장한 이래, 당사는 50여 년간 축적된 운영 노하우와 인프라를 바탕으로 국내 최대 규모의 사계절 종합 휴양 리조트로 성장했습니다. 당사는 해발 700m 청정 고원지대에 위치한 지리적 이점을 활용해, 자연 친화적 요소와 고품질 휴양 서비스를 접목한 차별화된 관광 경험을 제공하고 있습니다. 발왕산(해발 1,458m)의 수려한 산세와 사면 경사를 활용한 스키 슬로프는 국제적인 수준의 스키장 인프라를 갖추고 있으며, 1982년에는 국내 최초의 회원제 콘도미니엄인 ‘용평콘도’를 개관함으로써 콘도 분양 시장에도 성공적으로 진출하였습니다.현재 당사는 스키장, 골프장, 워터파크, 관광 케이블카, 모노레일 등 다양한 관광·레저 상품을 운영하고 있으며, 자체 브랜드 스토리와 IP를 기반으로 체험형 콘텐츠, 웰니스 프로그램, 문화행사 등 고부가가치 상품을 지속적으로 기획·운영함으로써 리조트 산업 내 경쟁우위를 확보해 나가고 있습니다.
(2) 공시대상 사업부문의 구분
(가) 리조트 운영사업
① 호텔, 콘도부문
| 버치힐콘도_뉴욕타임스 사진.jpg 버치힐콘도 | 포레스트콘도 여름_2.jpg 포레스트콘도 | 베르데힐3.jpg 베르데힐콘도 | 버치힐테라스레지던스_2.jpg 버치힐테라스콘도 |
|---|
| 아폴리스콘도.jpg 아폴리스콘도 | 루송채콘도.jpg 루송채콘도 | 용평콘도.jpg 용평콘도 | 타워콘도_1.jpg 타워콘도 |
| 빌라콘도.jpg 빌라콘도 | 그린피아.jpg 그린피아콘도 | 비체팰리스콘도.jpg 비체팰리스콘도 | 드래곤밸리호텔.jpg 드래곤밸리호텔 |
당사는 버치힐콘도, 포레스트레지던스, 베르데힐콘도, 버치힐테라스레지던스, 아폴리스콘도, 루송채 등 프리미엄 콘도와, 타워콘도, 빌라콘도, 그린피아콘도, 서해 무창포 비체팰리스 등 대중형 콘도를 함께 개발해 운영하고 있으며, 다양한 수요층을 대상으로 리조트 운영사업을 영위하고 있습니다. 또한, 4성급 드래곤밸리호텔과 유스호스텔을 보유하고 있어 숙박 수요의 특성에 따라 다양한 형태의 객실 및 서비스를 제공하고 있습니다.
② 스키장부문
당사는 국내 최초의 현대식 스키장으로 개장하여 현재 총 28면의 슬로프를 운영하고 있습니다. 슬로프 총면적은 1,131,348㎡에 달하며, 국내 최초로 국제스키연맹(FIS)으로부터 총 5면의 슬로프 공인을 획득하여 국제대회 개최가 가능한 인프라를 갖추고 있습니다.
당사는 1998년을 시작으로 2000년, 2003년, 2005년까지 총 4차례 FIS 알파인 스키 월드컵 대회를 개최한 바 있으며, 최상급자 코스인 레인보우 슬로프는 2018 평창동계올림픽 알파인 스키 종목 경기장으로 활용되었습니다. 이를 통해 당사의 스키장은 국내외 대회 운영이 가능한 시설 경쟁력과 운영 경험을 갖추고 있습니다.
또한 당사는 World Ski Awards에서 ‘South Korea’s Best Ski Resort’ 부문을 2025년까지 총 12회 수상하였으며, 1983년부터는 주한 외국인을 대상으로 International Ski Festival을 지속적으로 개최하고 있습니다. 아울러 국내 최초로 글로벌 스키 패스인 아이콘패스(IKON Pass)에 참여하는 등 해외 스키 수요와의 연계 기반 확대에도 나서고 있습니다.
③ 골프장부문
당사는 해발 700m 고원지대의 자연환경을 기반으로 총 45홀 규모의 골프장을 운영하고 있습니다. 1985년 대중골프장(9홀) 개장을 시작으로, 정규 18홀 규모의 용평컨트리클럽 및 버치힐컨트리클럽을 순차적으로 개관하며 골프 인프라를 확장해 다양한 이용 수요에 대응하고 있습니다.
버치힐골프클럽에서는 2015년부터 매년 KLPGA 맥콜 용평리조트 오픈 골프대회를 개최하고 있으며, 2017년에는 미국 골프 전문지 '골프다이제스트'가 선정한 아시아 베스트 골프리조트 17곳 중 하나로 소개됐습니다. 2018년에는 한국에서 유일하게 골프다이제스트 인터내셔널 베스트 골프 리조트로 선정된 바 있습니다.
④ 부대시설 및 테마파크 부문
당사는 계절별 매출 변동을 완화하고 고객 체류 수요를 확대하기 위하여 다양한 부대시설 및 관광레저시설을 운영하고 있습니다. 주요 시설로는 약 3,500명을 동시에 수용할 수 있는 워터파크, 해발 1,458m 발왕산 정상까지 운행하는 왕복 7.4km의 발왕산 관광 케이블카, 마운틴코스터, 카트형 썰매 놀이시설인 루지(LUGE) 등이 있으며, 계절 및 운영 여건에 따라 탄력적으로 운영하고 있습니다.
또한 발왕산 정상에 위치한 ‘발왕산 氣 스카이워크’와 천년 주목군락을 탐방할 수 있는 ‘천년주목숲길’ 등 자연경관을 활용한 관광 콘텐츠를 운영하고 있습니다. ‘천년주목숲길’은 2023년 한국관광공사 주관 ‘한국관광의 별’ 무장애 부문에 선정되었으며, 노약자와 장애인 등 다양한 이용객이 접근할 수 있도록 무장애 데크길로 조성되었습니다.
이와 함께 독일가문비나무 숲과 알파카 목장 등을 포함한 ‘애니포레’를 운영하고 있으며, 동물 체험, 웰니스 프로그램, 문화행사 등 다양한 콘텐츠를 제공하고 있습니다. 또한 2023년 몰입형 미디어아트 영상관 ‘이나트(구, 뮤지엄 망고)’를 개관하였고, 2025년 리뉴얼을 거쳐 재개관하였습니다.
(나) 분양사업
콘도 분양사업은 분양 상품의 품질과 가격에 따라 목표 시장을 세분화해 접근하고 있습니다. 고가 콘도를 주력 상품으로 하는 당사의 분양사업은 수도권 특정 지역 거주자 및 일정 수준 이상의 자산을 보유한 고객을 주요 목표 시장으로 설정하고 있습니다. 콘도 분양 방식은 회원제와 등기제로 구분되며, 이에 대한 자세한 내용은 아래 표와 같습니다.
| 구분 | 회원제 | 등기제 |
|---|
| 가입 | 입회금 납부 | 분양금 납부 |
| 소유권 | 없음(회원으로 등록) | 있음(등기 이전) |
| 만기 | 연장 or 종료(보증금 반환) | 만기 없음 |
| 운영수익 | 연간 이용료, 객실판매, 운영시너지 | 연간 이용료, 객실판매, 운영시너지 |
| 분양수익 | 장기예수보증금(부채) | 분양수익(매출) |
당사는 부동산 등기 이전을 통해 분양 수익을 매출로 인식하는 등기제 방식을 채택하고 있으며, 2025년 12월 말 기준 전체 객실 중 약 95.7%를 등기제로 분양 완료해 타사 대비 우수한 재무건전성을 확보하고 있습니다. 현재는 프리미엄 콘도 '루송채'의 분양이 진행 중입니다.
(3) 시장점유율
(가) 리조트 운영사업 리조트 산업은 사업구조가 복잡하고 다양하여 현재 업계에 객관적으로 수치화 된 자료가 없습니다.
(나) 분양사업 콘도 분양은 프로젝트성 사업으로 현재 업계에 객관적으로 수치화 된 자료가 없습니다.
(4) 시장의 특성 "가. 업계의 현황" 내용을 참조하시기 바랍니다.
(5) 신규사업 등의 내용 및 전망
당사가 최근에 추진하고 있는 주요 경영활동은 다음과 같습니다.
첫째, 관광 콘텐츠 확충
당사는 리조트 운영 부문에서 방문객 확대를 위하여 관광 콘텐츠 및 관련 시설 확충을 지속적으로 추진하고 있습니다. 2018년 여름 발왕산 관광케이블카 야간 운영을 시작으로, 2020년에는 해발 1,458m 발왕산 정상에 스카이워크를 개장하였으며, 2022년 7월에는 총 길이 3.2km의 무장애 데크길인 ‘천년주목숲길’을 조성하였습니다. 해당 숲길은 발왕산 전망쉼터 1개소, 테마쉼터 1개소, 보행 편의를 위한 교행참 8개소 등 관련 편의시설을 갖추고 있어, 교통약자를 포함한 다양한 방문객이 발왕산의 자연환경을 보다 편리하게 이용할 수 있도록 조성되었습니다.
이와 같은 시설 확충에 따라 발왕산 관광 콘텐츠에 대한 방문 수요는 점진적으로 확대되고 있으며, 방문객 수는 2018년 42만 명에서 2023년 88만 명으로 증가하였습니다. 또한 2024년에는 방문객 수가 100만 명을 상회하였습니다. 당사는 관광케이블카 이용객 증가 추이를 고려하여 추가 시설 확충 가능성도 검토하고 있으며, 향후 투자 및 추진 일정은 시장 환경, 수요 전망 및 사업성 검토 결과 등에 따라 변동될 수 있습니다.
둘째, 신규 콘도 개발 사업
당사는 수익기반 다변화와 자산가치 제고를 위하여 신규 콘도 개발 및 분양사업을 지속적으로 추진하고 있습니다. 2025년 6월에는 리조트 단지 초입에 위치한 프리미엄 콘도 ‘루송채’를 준공하였으며, 현재 분양을 진행하고 있습니다. 루송채는 총 60세대 규모로 조성되었으며, 다양한 수요에 대응할 수 있도록 복수의 타입으로 구성되어 있습니다.
당사는 향후 시장 환경과 수요 특성, 사업성 검토 결과 등을 종합적으로 고려하여 주거 및 체류 기능을 포함한 신규 개발 프로젝트를 단계적으로 추진할 계획입니다. 다만 분양사업은 부동산 경기, 금리 수준, 소비심리 등 외부 환경의 영향을 받을 수 있습니다.
셋째, 사계절 운영 기반 확대
당사는 스키리조트 중심의 사업구조를 기반으로 하되, 계절적 수요 편중을 완화하고 연중 운영 기반을 확대하기 위하여 사계절 관광·레저 콘텐츠를 지속적으로 보완하고 있습니다. 동계 시즌에는 스키장 운영 경쟁력 강화를 중심으로, 비동계 시즌에는 발왕산 관광 케이블카, 스카이워크, 천년주목숲길, 애니포레, 미디어아트 콘텐츠 등 관광·휴양 콘텐츠를 확충하며 연중 방문 수요 확대를 추진하고 있습니다. 또한 문화체육관광부와 한국관광공사가 선정하는 ‘우수 웰니스 관광지’에 4회 연속 선정되는 등 웰니스 관광 자원 측면에서도 경쟁력을 확보하고 있습니다.
아울러 당사는 국내 최초로 글로벌 스키 패스인 아이콘패스(IKON Pass)에 참여하여 해외 스키 수요와의 연계 기반을 확대하고 있으며, 아시아 최초로 UCI MTB 월드시리즈를 유치하는 등 동계 및 비동계 시즌을 아우르는 국내외 수요 기반 확대를 추진하고 있습니다. 아이콘패스 참여는 2025·2026 시즌부터 공식 이용 혜택 제공으로 이어지고 있으며, UCI MTB 월드시리즈는 2026년부터 평창 발왕산 일대에서 개최될 예정입니다.
향후에도 당사는 시장 환경과 수요 변화에 대응하여 사계절 운영 기반 강화와 국내외 관광수요 확대를 위한 사업 활동을 지속할 계획입니다. 다만 관련 사업의 추진 속도와 성과는 관광 수요, 기상 여건, 운영 환경 등 대내외 변수에 따라 달라질 수 있습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
| 구분 | 제 28 기 | 제 27 기 | 제 26 기 |
|---|
| (2026년 3월말) | (2025년 12월말) | (2024년 12월말) | |
| [유동자산] | 278,385 | 300,871 | 185,389 |
| 현금및현금성자산 | 30,974 | 25,846 | 14,387 |
| 단기금융상품 | 20,511 | 15,841 | 17,207 |
| 유동성파생상품자산 | 256 | 32 | 388 |
| 매출채권 및 기타채권 | 43,035 | 50,778 | 51,780 |
| 재고자산 | 164,880 | 164,627 | 91,146 |
| 매각예정처분자산집단 | - | 26,156 | - |
| 기타유동자산 | 18,729 | 17,591 | 10,481 |
| [비유동자산] | 725,875 | 726,911 | 832,327 |
| 유형자산 | 661,006 | 664,202 | 728,582 |
| 무형자산 | 10,852 | 10,958 | 18,841 |
| 파생상품자산 | 3,479 | 950 | 1,089 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 6,338 | 6,260 | 27,340 |
| 관계기업 및 공동기업투자 | 652 | 679 | 214 |
| 투자부동산 | 41,771 | 41,894 | 42,388 |
| 순확정급여자산 | - | - | 871 |
| 기타비유동자산 | 1,777 | 1,968 | 13,002 |
| 자산총계 | 1,004,260 | 1,027,782 | 1,017,716 |
| [유동부채] | 313,808 | 351,174 | 315,035 |
| 매입채무 및 기타채무 | 49,320 | 56,517 | 74,982 |
| 선수금 | 19,470 | 29,843 | 46,406 |
| 단기차입금 | 169,604 | 175,109 | 149,137 |
| 유동성장기차입금 | 54,510 | 51,159 | 12,946 |
| 유동성장기예수보증금 | 16,473 | 23,828 | 29,171 |
| 유동성리스부채 | 2,113 | 1,893 | 1,944 |
| 매각예정처분자산집단과 직접 관련된 부채 | - | 12,165 | - |
| 기타유동부채 | 2,318 | 660 | 449 |
| [비유동부채] | 324,350 | 313,954 | 309,514 |
| 장기선수금 | 26,314 | 25,585 | 22,445 |
| 장기차입금 | 37,173 | 39,751 | 48,669 |
| 사채 | 48,946 | 46,457 | 43,716 |
| 장기예수보증금 | 151,934 | 145,052 | 128,807 |
| 리스부채 | 24,683 | 24,927 | 25,620 |
| 순확정급여부채 | 437 | 6 | 439 |
| 이연법인세부채 | 33,872 | 31,601 | 37,881 |
| 기타비유동부채 | 991 | 575 | 1,937 |
| 부채총계 | 638,158 | 665,128 | 624,549 |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 365,303 | 358,869 | 389,950 |
| [자본금] | 240,667 | 240,667 | 240,667 |
| [자본잉여금] | 18,906 | 18,906 | 18,030 |
| [기타자본구성요소] | (2,980) | (2,980) | (2,980) |
| [기타포괄손익누계액] | 203 | (52) | 552 |
| [이익잉여금] | 108,508 | 102,328 | 133,682 |
| 비지배지분 | 799 | 3,785 | 3,217 |
| 자본총계 | 366,102 | 362,654 | 393,167 |
| 부채와자본총계 | 1,004,260 | 1,027,782 | 1,017,715 |
| (2026.01.01~2026.03.31) | (2025.01.01~2025.12.31) | (2024.01.01~2024.12.31) |
| 매출액 | 47,716 | 250,150 | 267,783 |
| 영업이익(손실) | 9,371 | 23,280 | 26,975 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 8,006 | (35,340) | 11,115 |
| 당기순이익(손실) | 5,870 | (30,637) | 7,948 |
| 지배기업소유주지분 | 6,242 | (30,550) | 7,997 |
| 비지배지분 | (371) | (87) | (49) |
| 총포괄손익 | 6,062 | (32,034) | 7,122 |
| 지배기업소유주지분 | 6,435 | (31,958) | 7,165 |
| 비지배지분 | (373) | (76) | (42) |
| 기본주당이익(손실)(원) | 132 | (646) | 167 |
| 희석주당이익(손실)(원) | 131 | (646) | 167 |
| 연결포함회사수(개) | 7 | 7 | 7 |
나. 요약재무정보
| 구 분 | 제 28 기 | 제 27 기 | 제 26 기 |
|---|
| (2026년 3월말) | (2025년 12월말) | (2024년 12월말) | |
| [유동자산] | 205,204 | 212,083 | 177,883 |
| 현금및현금성자산 | 29,845 | 24,520 | 12,220 |
| 단기금융상품 | 20,511 | 15,841 | 15,536 |
| 유동성파생상품자산 | 256 | 32 | 388 |
| 매출채권 및 기타채권 | 55,158 | 61,205 | 51,496 |
| 재고자산 | 92,945 | 92,832 | 89,819 |
| 매각예정비유동자산 | - | 12,302 | - |
| 기타유동자산 | 6,489 | 5,351 | 8,424 |
| [비유동자산] | 749,952 | 750,969 | 825,810 |
| 유형자산 | 660,898 | 664,101 | 710,765 |
| 무형자산 | 10,218 | 10,324 | 10,798 |
| 파생상품자산 | 3,479 | 950 | 1,089 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 20,776 | 20,699 | 27,339 |
| 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 | 11,033 | 11,033 | 19,558 |
| 투자부동산 | 41,771 | 41,894 | 42,388 |
| 순확정급여자산 | - | - | 871 |
| 기타비유동자산 | 1,777 | 1,968 | 13,002 |
| 자산총계 | 955,156 | 963,052 | 1,003,693 |
| [유동부채] | 269,173 | 293,506 | 305,371 |
| 매입채무 및 기타채무 | 33,736 | 41,394 | 74,194 |
| 선수금 | 19,470 | 29,843 | 46,318 |
| 단기차입금 | 143,300 | 148,300 | 143,300 |
| 유동성장기차입금 | 51,862 | 47,683 | 12,893 |
| 유동성장기예수보증금 | 16,473 | 23,828 | 26,508 |
| 유동성리스부채 | 2,094 | 1,874 | 1,839 |
| 기타유동부채 | 2,238 | 584 | 319 |
| [비유동부채] | 321,214 | 312,431 | 305,936 |
| 장기선수금 | 26,314 | 25,585 | 22,424 |
| 장기차입금 | 37,173 | 39,751 | 48,239 |
| 사채 | 48,946 | 46,457 | 43,716 |
| 장기예수보증금 | 151,934 | 145,052 | 128,425 |
| 리스부채 | 24,680 | 24,924 | 25,417 |
| 순확정급여부채 | 435 | 4 | - |
| 이연법인세부채 | 30,741 | 30,083 | 35,778 |
| 기타비유동부채 | 991 | 575 | 1,937 |
| 부채총계 | 590,387 | 605,937 | 611,307 |
| [자본금] | 240,667 | 240,667 | 240,667 |
| [자본잉여금] | 18,922 | 18,922 | 18,030 |
| [기타자본구성요소] | (2,980) | (2,980) | (2,980) |
| [기타포괄손익누계액] | 202 | (56) | 531 |
| [이익잉여금] | 107,958 | 100,562 | 136,138 |
| 자본총계 | 364,769 | 357,115 | 392,386 |
| 부채와자본총계 | 955,156 | 963,052 | 1,003,693 |
| 종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2026.01.01~2026.03.31) | (2025.01.01~2025.12.31) | (2024.01.01~2024.12.31) |
| 매출액 | 47,606 | 245,838 | 263,891 |
| 영업이익(손실) | 9,572 | 23,445 | 27,304 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 9,635 | (40,048) | 11,827 |
| 당기순이익(손실) | 7,457 | (34,725) | 8,498 |
| 총포괄손익 | 7,654 | (36,164) | 7,645 |
| 기본주당이익(손실)(원) | 158 | (734) | 178 |
| 희석주당이익(손실)(원) | 157 | (734) | 178 |
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
| 연결 재무상태표 |
|---|
| 제 28 기 1분기말 2026.03.31 현재 |
| 제 27 기말 2025.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 28 기 1분기말 | 제 27 기말 |
|---|
| 자산 | | |
| 유동자산 | 278,385,402,064 | 300,870,462,858 |
| 현금및현금성자산 (주4,13,31,32) | 30,973,674,747 | 25,845,910,268 |
| 단기금융상품 (주12,13,30,31,32) | 20,511,093,100 | 15,841,093,100 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산 (주6,31,32) | 410,163,190 | 408,870,120 |
| 유동성파생상품자산 (주17,31,32) | 256,150,911 | 31,592,508 |
| 매출채권 및 기타유동채권 (주7,24,30,31,32) | 43,035,151,435 | 50,777,584,972 |
| 선급금 | 2,882,187,821 | 2,219,650,491 |
| 선급비용 (주24) | 15,435,917,257 | 14,961,643,659 |
| 당기법인세자산 (주28) | 1,018,390 | 993,720 |
| 재고자산 (주5,12) | 164,880,045,213 | 164,626,960,978 |
| 매각예정처분자산집단 (주37) | 0 | 26,156,163,042 |
| 비유동자산 | 725,874,974,794 | 726,911,718,299 |
| 장기금융상품 (주12,13,31,32) | 202,000,000 | 202,000,000 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 (주6,31,32) | 670,168,914 | 678,316,754 |
| 관계기업 및 공동기업투자 (주8,12,30,33,35) | 652,461,098 | 678,636,157 |
| 파생상품자산 (주17,31,32) | 3,478,651,572 | 949,646,478 |
| 장기매출채권 및 기타채권 (주7,30,31,32,33) | 6,337,590,551 | 6,260,499,788 |
| 유형자산 (주9,12,35) | 661,006,139,198 | 664,201,985,870 |
| 무형자산 (주10,35) | 10,852,270,595 | 10,958,427,926 |
| 투자부동산 (주11,12,35) | 41,771,075,180 | 41,894,358,653 |
| 기타비유동자산 (주35) | 904,617,686 | 1,087,846,673 |
| 자산총계 | 1,004,260,376,858 | 1,027,782,181,157 |
| 부채 | | |
| 유동부채 | 313,807,806,231 | 351,174,083,921 |
| 매입채무 및 기타유동채무 (주14,30,31,32,33) | 49,319,581,551 | 56,517,197,228 |
| 선수금 (주14,24) | 19,470,353,517 | 29,843,229,384 |
| 당기법인세부채 (주28) | 1,651,988,544 | 157,028,034 |
| 예수금 | 274,487,009 | 292,276,556 |
| 단기차입금 (주12,15,31,32,33,34) | 169,604,000,000 | 175,109,194,696 |
| 유동성장기차입금 (주12,15,31,32,33,34) | 54,509,374,284 | 51,158,786,190 |
| 유동성장기예수보증금 (주12,14,30,31,32,34) | 16,473,147,978 | 23,827,708,594 |
| 유동성리스부채 (주18,31,34) | 2,113,035,851 | 1,892,815,855 |
| 유동성반환부채 (주19) | 391,837,497 | 210,778,343 |
| 매각예정처분자산집단과 직접 관련된 부채 (주37) | 0 | 12,165,069,041 |
| 비유동부채 | 324,350,120,794 | 313,954,508,926 |
| 장기선수금 (주14) | 26,314,381,912 | 25,584,950,563 |
| 장기매입채무 및 기타채무 (주12,14,31,32) | 833,783,642 | 242,000,000 |
| 장기차입금 (주12,15,31,32,33,34) | 37,172,545,381 | 39,751,355,775 |
| 사채 (주12,16,31,32,34) | 48,946,294,903 | 46,457,284,613 |
| 장기예수보증금 (주12,14,30,31,32,34) | 151,933,909,857 | 145,051,584,259 |
| 리스부채 (주18,31,34) | 24,682,952,842 | 24,927,409,091 |
| 반환부채 (주19) | 156,903,854 | 333,372,370 |
| 순확정급여부채 (주20) | 436,991,080 | 5,796,003 |
| 이연법인세부채 (주28) | 33,872,357,323 | 31,600,756,252 |
| 부채총계 | 638,157,927,025 | 665,128,592,847 |
| 자본 | | |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 365,303,146,113 | 358,868,552,234 |
| 자본금 (주1,21) | 240,666,665,000 | 240,666,665,000 |
| 자본잉여금 (주21) | 18,906,408,446 | 18,906,408,446 |
| 기타자본구성요소 (주21) | (2,980,435,765) | (2,980,435,765) |
| 기타포괄손익누적액 (주22) | 202,565,984 | (51,835,418) |
| 이익잉여금(결손금) (주23) | 108,507,942,448 | 102,327,749,971 |
| 비지배지분 | 799,303,720 | 3,785,036,076 |
| 자본총계 | 366,102,449,833 | 362,653,588,310 |
| 자본과부채총계 | 1,004,260,376,858 | 1,027,782,181,157 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
| 연결 포괄손익계산서 |
|---|
| 제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 28 기 1분기 | 제 27 기 1분기 | | |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 매출액 (주24,30,35) | 47,715,598,127 | 47,715,598,127 | 70,662,016,551 | 70,662,016,551 |
| 매출원가 (주24,25,30) | (33,402,776,653) | (33,402,776,653) | (51,981,023,162) | (51,981,023,162) |
| 매출총이익 | 14,312,821,474 | 14,312,821,474 | 18,680,993,389 | 18,680,993,389 |
| 판매비와관리비 (주25,30) | (4,941,640,480) | (4,941,640,480) | (5,360,651,162) | (5,360,651,162) |
| 영업이익 | 9,371,180,994 | 9,371,180,994 | 13,320,342,227 | 13,320,342,227 |
| 기타수익 (주26) | 4,615,899,266 | 4,615,899,266 | 288,961,808 | 288,961,808 |
| 기타비용 (주26,30) | (3,274,278,003) | (3,274,278,003) | (115,418,754) | (115,418,754) |
| 금융수익 (주27,30,32) | 2,685,287,363 | 2,685,287,363 | 1,020,525,707 | 1,020,525,707 |
| 금융원가 (주27,32) | (5,365,838,085) | (5,365,838,085) | (4,566,358,226) | (4,566,358,226) |
| 관계기업및공동기업투자손실 (주8) | (26,175,059) | (26,175,059) | 12,019,392 | 12,019,392 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 8,006,076,476 | 8,006,076,476 | 9,960,072,154 | 9,960,072,154 |
| 법인세비용 (주28) | (2,135,727,114) | (2,135,727,114) | (2,083,368,941) | (2,083,368,941) |
| 당기순이익(손실) | 5,870,349,362 | 5,870,349,362 | 7,876,703,213 | 7,876,703,213 |
| 법인세비용 차감후 기타포괄손익 | 191,447,985 | 191,447,985 | (294,632,011) | (294,632,011) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익: | (61,504,613) | (61,504,613) | (12,514,955) | (12,514,955) |
| 순확정급여부채의 재측정손익 (주20) | (61,504,613) | (61,504,613) | (12,514,955) | (12,514,955) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 | 252,952,598 | 252,952,598 | (282,117,056) | (282,117,056) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주6,32) | (5,346,720) | (5,346,720) | 921,295 | 921,295 |
| 파생상품평가손익 (주17,32) | 263,871,639 | 263,871,639 | (331,786,246) | (331,786,246) |
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | (5,572,321) | (5,572,321) | 48,747,895 | 48,747,895 |
| 총포괄손익 | 6,061,797,347 | 6,061,797,347 | 7,582,071,202 | 7,582,071,202 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | | | | |
| 지배기업 소유주지분 | 6,241,697,090 | 6,241,697,090 | 7,874,312,684 | 7,874,312,684 |
| 비지배지분 | (371,347,728) | (371,347,728) | 2,390,529 | 2,390,529 |
| 포괄손익의 귀속 | | | | |
| 지배기업 소유주지분 | 6,434,593,879 | 6,434,593,879 | 7,567,006,220 | 7,567,006,220 |
| 비지배지분 | (372,796,532) | (372,796,532) | 15,064,982 | 15,064,982 |
| 주당이익 | | | | |
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주29) | 132 | 132 | 166 | 166 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주29) | 131 | 131 | 166 | 166 |
2-3. 연결 자본변동표
| 연결 자본변동표 |
|---|
| 제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | | | | | | | |
|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | | | | | | |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | | | |
| 2025.01.01 (기초자본) | 240,666,665,000 | 18,029,627,244 | (2,980,435,765) | 551,682,897 | 133,682,157,891 | 389,949,697,267 | 3,217,654,725 | 393,167,351,992 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 7,874,312,684 | 7,874,312,684 | 2,390,529 | 7,876,703,213 |
| 순확정급여부채의 재측정손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | (12,514,955) | (12,514,955) | 0 | (12,514,955) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | 921,295 | 0 | 921,295 | 0 | 921,295 |
| 파생상품평가손익 | 0 | 0 | 0 | (331,786,246) | 0 | (331,786,246) | 0 | (331,786,246) |
| 해외사업환산손익 | 0 | 0 | 0 | 36,073,442 | 0 | 36,073,442 | 12,674,453 | 48,747,895 |
| 법인세비용 차감후 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | (294,791,509) | (12,514,955) | (307,306,464) | 12,674,453 | (294,632,011) |
| 총포괄손익 | 0 | 0 | 0 | (294,791,509) | 7,861,797,729 | 7,567,006,220 | 15,064,982 | 7,582,071,202 |
| 소유주와의 거래로 인한 증가(감소), 자본 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (1,070,144,680) | (1,070,144,680) |
| 연결대상범위의 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 종속기업에 대한 지배력을 상실 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (1,070,144,680) | (1,070,144,680) |
| 2025.03.31 (기말자본) | 240,666,665,000 | 18,029,627,244 | (2,980,435,765) | 256,891,388 | 141,543,955,620 | 397,516,703,487 | 2,162,575,027 | 399,679,278,514 |
| 2026.01.01 (기초자본) | 240,666,665,000 | 18,906,408,446 | (2,980,435,765) | (51,835,418) | 102,327,749,971 | 358,868,552,234 | 3,785,036,076 | 362,653,588,310 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 6,241,697,090 | 6,241,697,090 | (371,347,728) | 5,870,349,362 |
| 순확정급여부채의 재측정손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | (61,504,613) | (61,504,613) | 0 | (61,504,613) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | (5,346,720) | 0 | (5,346,720) | 0 | (5,346,720) |
| 파생상품평가손익 | 0 | 0 | 0 | 263,871,639 | 0 | 263,871,639 | 0 | 263,871,639 |
| 해외사업환산손익 | 0 | 0 | 0 | (4,123,517) | 0 | (4,123,517) | (1,448,804) | (5,572,321) |
| 법인세비용 차감후 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 254,401,402 | (61,504,613) | 192,896,789 | (1,448,804) | 191,447,985 |
| 총포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 254,401,402 | 6,180,192,477 | 6,434,593,879 | (372,796,532) | 6,061,797,347 |
| 소유주와의 거래로 인한 증가(감소), 자본 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (2,612,935,824) | (2,612,935,824) |
| 연결대상범위의 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (2,612,935,824) | (2,612,935,824) |
| 종속기업에 대한 지배력을 상실 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2026.03.31 (기말자본) | 240,666,665,000 | 18,906,408,446 | (2,980,435,765) | 202,565,984 | 108,507,942,448 | 365,303,146,113 | 799,303,720 | 366,102,449,833 |
2-4. 연결 현금흐름표
| 연결 현금흐름표 |
|---|
| 제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 28 기 1분기 | 제 27 기 1분기 |
|---|
| 영업활동현금흐름 | 14,988,293,676 | (11,320,404,260) |
| 영업에서 창출된 현금흐름 (주34) | 15,068,238,674 | (11,311,618,461) |
| 법인세환급(납부) | (79,944,998) | (8,785,799) |
| 투자활동현금흐름 (주34) | (2,508,223,147) | 4,304,465,579 |
| 이자수취 | 46,432,761 | 318,248,739 |
| 단기금융상품의 감소(증가) | (4,670,000,000) | 471,380,848 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 0 | 10,008,226,822 |
| 종속기업 투자의 처분 (주37) | 3,330,000,000 | 0 |
| 대여금의 증가 | 0 | (2,000,000,000) |
| 대여금의 감소 | 0 | 2,001,430,445 |
| 유형자산의 취득 | (1,214,467,108) | (6,448,635,555) |
| 무형자산의 취득 | (188,800) | (16,185,720) |
| 임차보증금의 증가 | 0 | (30,000,000) |
| 재무활동현금흐름 (주34) | (7,352,306,050) | 18,916,119,126 |
| 이자지급 | (3,028,062,037) | (3,133,652,904) |
| 임대보증금의 증가 | 0 | 32,000,000 |
| 단기차입금의 증가 | (5,505,194,696) | 10,000,000,000 |
| 장기차입금의 상환 | (4,272,772,857) | (3,477,853,549) |
| 장기차입금의 차입 | 5,000,000,000 | 10,000,000,000 |
| 장기예수보증금의 감소 | (504,002,285) | (417,218,579) |
| 장기예수보증금의 증가 | 1,180,000,000 | 6,153,841,171 |
| 리스부채의 지급 | (222,274,175) | (240,997,013) |
| 현금및현금성자산의 순증감 | 5,127,764,479 | 11,900,180,445 |
| 기초의 현금및현금성자산 | 25,845,910,268 | 14,387,204,863 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 0 | 44,356,436 |
| 연결범위의 변동 | 0 | (553,504,430) |
| 기말의 현금및현금성자산 | 30,973,674,747 | 25,778,237,314 |
3. 연결재무제표 주석
1. 연결대상회사의 개요 (연결)
| (단위: 천원) | | | |
|---|
| 주주명 | 주식수 | 지분율 | 자본금 |
| (재)세계평화통일가정연합유지재단 | 17,321,787주 | 35.99% | 86,608,935 |
| (주)에이치제이파인리즈리조트 | 2,717,820주 | 5.65% | 13,589,100 |
| 에이치제이디오션리조트(주) | 2,000,000주 | 4.16% | 10,000,000 |
| 기타 | 26,093,726주 | 54.20% | 130,468,630 |
| 합계 | 48,133,333주 | 100.00% | 240,666,665 |
| 구분 | 소재지 | 주요영업활동 | 사용재무제표일 | 지분율 | |
|---|
| 제 28(당) 기 1분기 | 제 27(전) 기 | | | | |
| (주)비체팰리스 | 국내 | 인력공급 | 3월 31일 | 100.00% | 100.00% |
| 발왕산1458(주) | 국내 | 단체급식 | 3월 31일 | 90.00% | 90.00% |
| 모나파크(주) | 국내 | 유원시설운영 | 3월 31일 | 100.00% | 100.00% |
| 모나용평고창(주) | 국내 | 부동산개발 | 3월 31일 | 100.00% | 100.00% |
| 코스타밸리모나용평(주) | 국내 | 부동산개발 | 3월 31일 | 60.00% | 60.00% |
| 경포올림픽카운티(주) | 국내 | 부동산개발 | 3월 31일 | 85.51% | 85.51% |
| 그리니치제삼차(주) | 국내 | 자산유동화 | 3월 31일 | - | - |
| 아이노리조트개발주식회사 | 일본 | 골프장업 | 3월 31일 | - | 74.00% |
| (단위: 천원) | | | | | | |
|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| (주)비체팰리스 | 55,122 | 1,595 | 53,527 | - | (450) | (450) |
| 발왕산1458(주) | 362,810 | 203,913 | 158,897 | 648,664 | 35,977 | 35,977 |
| 모나파크(주) | 263,803 | 125,446 | 138,357 | 406,485 | 20,314 | 20,314 |
| 모나용평고창(주) | 3,341,121 | 1,100 | 3,340,021 | - | (1,444) | (1,444) |
| 코스타밸리모나용평(주) | 1,894,985 | 2,027,289 | (132,304) | - | (40,529) | (40,529) |
| 경포올림픽카운티(주) | 81,462,875 | 72,552,290 | 8,910,585 | - | (1,359,643) | (1,359,643) |
| 그리니치제삼차(주) | 10,968,712 | 11,068,656 | (99,944) | 1,066,849 | (4) | (4) |
| (단위: 천원) | | | | | | |
|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| (주)비체팰리스 | 55,077 | 1,100 | 53,977 | - | (984) | (984) |
| 발왕산1458(주) | 458,843 | 335,923 | 122,920 | 2,268,383 | 33,959 | 33,959 |
| 모나파크(주) | 291,313 | 173,269 | 118,044 | 1,564,966 | 9,651 | 9,651 |
| 모나용평고창(주) | 3,341,465 | - | 3,341,465 | - | (2,926) | (2,926) |
| 코스타밸리모나용평(주) | 1,909,383 | 2,001,158 | (91,775) | - | (100,174) | (100,174) |
| 경포올림픽카운티(주)(*) | 80,838,697 | 70,179,240 | 10,659,457 | - | - | - |
| 아이노리조트개발주식회사 | 26,156,163 | 12,165,069 | 13,991,094 | 4,077,736 | (192,206) | (150,179) |
| 그리니치제삼차(주) | 9,961,867 | 10,061,807 | (99,940) | 227,941 | 34 | 34 |
| (*) | 지배력을 획득한 이후의 재무정보를 표시하고 있습니다. |
|---|
| 2026년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 모나용평 주식회사(이하 "지배기업")와 그 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. (1) 지배기업의 개요 지배기업은 2000년 2월 7일 설립되어 호텔, 콘도미니엄, 스키장 및 골프장 등의 리조트 운영과 콘도미니엄 및 골프장의 회원권 분양을 주요사업으로 영위하고 있으며, 강원도 평창군 대관령면과 충청남도 보령시 웅천읍에 종합휴양지를 가지고 있습니다. 지배기업은 2016년 5월 27일자로 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 지배기업은 2019년 중 사명을 (주)용평리조트에서 (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트로 변경하였으며, 2024년 5월 29일자 주주총회 결의에 따라 사명을 (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트에서 모나용평 주식회사로 변경하였습니다. 지배기업의 설립시 자본금은 190,000,000천원이며, 설립 이후 증자를 거쳐 당분기말현재의 자본금은 240,666,665천원입니다. 당분기말 현재 지배기업의 주요주주는 다음과 같습니다. (2) 종속기업의 개요 ① 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 주석 37에서 설명하는 바와 같이, 당분기 중 연결실체는 아이노리조트개발주식회사의 지분증권 전량을 매각하고 해당 종속기업에 대한 지배력을 상실하였습니다. 전기 중 경포올림픽카운티(주)의 보통주를 추가 취득하여 지배력을 획득하였는 바, 단순지분율(의결권 없는 우선주 포함)은 85.5%, 의결권 있는 지분율은 80.7%, 개발사업의 이익분배율(보통주 지분율)은 74.0% 입니다. 그리니치제삼차(주)는 경포올림픽카운티(주)의 자산유동화를 위하여 설립된 특수목적 회사입니다. ② 종속기업의 당분기 요약재무정보는 다음과 같습니다. ③ 종속기업의 전기 요약재무정보는 다음과 같습니다. ④ 주석 12와 30에서 설명하는 바와 같이, 경포올림픽카운티(주)의 지분증권은 해당 피투자기업의 차입금에 대한 담보로 금융기관의 질권이 설정되어 있습니다. 그 외 당분기말과 전기말 현재 투자기업에게 자금을 이전하거나, 투자기업에 대한 차입금이나 선수금을 상환하거나 반환하는 종속기업의 능력에 대한 유의적인 제약이나 종속기업에 대한 지분과 관련하여 발생한 우발부채는 존재하지 않습니다. |
|---|
2. 재무제표의 작성기준 (연결)
| (1) 회계기준의 적용연결실체의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 연결실체의 요약분기연결재무제표는 2026년 5월 15일자 이사회에서 승인되었습니다. (2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 요약분기연결재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2025년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 측정 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고하고 유의적인 경우에는 감사에 보고하고 있습니다. |
|---|
3. 중요한 회계정책 (연결)
| 연결실체는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 신규로 적용하는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품: 공시'의 금융상품 분류와 측정에 대한 개정사항 및 한국채택국제회계기준 연차개선을 제외하고는, 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 해당 기준서의 개정사항이 분기연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 한편, 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않은 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 및 제1007호 '현금흐름표'의 손익계산서 및 현금흐름표 표시방법에 대한 제ㆍ개정사항은 2027년 1월 1일 이후에 시작되는 회계연도부터 적용되며, 연결실체는 동 제ㆍ개정 사항을 조기적용하지 않았습니다. 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 특정 총합계와 중간합계를 포함한 손익계산서의 표시방법과 주요 재무제표 및 그 주석의 식별된 '역할'에 따라 재무정보를 통합하고 세분화하는 새로운 요구사항을 포함합니다. 기업은 손익계산서의 모든 수익과 비용을 영업, 투자, 재무, 법인세 및 중단영업의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류해야 하며 경영진이 정의한 성과측정치를 공시하여야 합니다. 이와 관련하여 간접법에 따른 영업활동 현금흐름 산정의 출발점을 당기순이익에서 영업손익으로 변경하고 배당과 이자에서 발생하는 현금흐름 분류에 대한 선택권을 제거하는 등 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'가 개정되었습니다. 또한, 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'의 기준서명이 '재무제표의 작성 기준'으로 변경되었으며 제1001호의 일부 문단이 제1008호와 제1107호로 이관되었습니다. 연결실체는 동 제ㆍ개정 사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다. |
|---|
4. 현금및현금성자산 (연결)
| 공시금액 |
|---|
| 보유현금 | 111,646 |
| 예금잔액 | 30,862,029 |
| 현금및현금성자산 합계 | 30,973,675 |
| 현금및현금성자산에 대한 기술 | 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다. |
| 공시금액 |
|---|
| 보유현금 | 151,384 |
| 예금잔액 | 25,694,526 |
| 현금및현금성자산 합계 | 25,845,910 |
| 현금및현금성자산에 대한 기술 | 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다. |
5. 재고자산 (연결)
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 |
|---|
| 상품 | 439,593 | 0 | 439,593 |
| 원재료 | 243,161 | 0 | 243,161 |
| 저장품 | 166,923 | 0 | 166,923 |
| 용지 | 71,929,952 | 0 | 71,929,952 |
| 완성콘도 | 91,876,633 | 0 | 91,876,633 |
| 기타재고 | 223,783 | 0 | 223,783 |
| 합계 | 164,880,045 | 0 | 164,880,045 |
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 |
|---|
| 상품 | 353,923 | 0 | 353,923 |
| 원재료 | 236,081 | 0 | 236,081 |
| 저장품 | 149,885 | 0 | 149,885 |
| 용지 | 71,785,142 | 0 | 71,785,142 |
| 완성콘도 | 91,876,633 | 0 | 91,876,633 |
| 기타재고 | 225,297 | 0 | 225,297 |
| 합계 | 164,626,961 | 0 | 164,626,961 |
6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (연결)
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 |
|---|
| 기초금융자산 | 1,087,187 |
| 처분 | 0 |
| 평가손익(법인세 차감전) | (6,855) |
| 기말금융자산 | 1,080,332 |
| 유동 기타포괄손익인식금융자산 | 410,163 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 | 670,169 |
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 |
|---|
| 기초금융자산 | 11,079,463 |
| 처분 | (10,008,227) |
| 평가손익(법인세 차감전) | 15,951 |
| 기말금융자산 | 1,087,187 |
| 유동 기타포괄손익인식금융자산 | 408,870 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 | 678,317 |
| 금융자산의 범주별 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | | | |
|---|
| 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | |
| 채무증권 | 지분증권 | | |
| 국공채 및 지방채 | 비상장 주식 | | |
| (주)케이티에스씨 | 티이엠(유) | | |
| 금융자산 | 991,282 | 150 | 88,900 | 1,080,332 |
| 금융자산, 범주 | | | |
|---|
| 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | |
| 채무증권 | 지분증권 | | |
| 국공채 및 지방채 | 비상장 주식 | | |
| (주)케이티에스씨 | 티이엠(유) | | |
| 금융자산 | 998,137 | 150 | 88,900 | 1,087,187 |
| 기타포괄손익으로 인식된 세전금융자산평가손익 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 공정가치의 변동 | (6,855) |
| 당기손익(처분손익)으로 재분류 | 0 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (6,855) |
| 공시금액 |
|---|
| 공정가치의 변동 | 9,392 |
| 당기손익(처분손익)으로 재분류 | (8,227) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 1,165 |
7. 매출채권 및 기타채권 (연결)
| 매출채권 및 기타채권의 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | | | 총장부금액 | 현재가치할인차금 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 |
|---|
| 매출채권 및 기타채권 합계 | 63,298,223 | (265,985) | (13,659,496) | 49,372,742 | | | |
| 매출채권 및 기타채권 합계 | 매출채권 | 43,941,664 | (265,985) | (973,135) | 42,702,544 | | |
| 매출채권 | 유동매출채권 | 16,078,660 | (57,408) | (973,135) | 15,048,117 | | |
| 비유동매출채권 | 1,663,384 | (208,577) | 0 | 1,454,807 | | | |
| 유동계약자산 | 26,199,620 | 0 | 0 | 26,199,620 | | | |
| 기타채권 | 19,356,559 | 0 | (12,686,361) | 6,670,198 | | | |
| 기타채권 | 기타 유동채권 | 1,788,285 | 0 | (871) | 1,787,414 | | |
| 기타 유동채권 | 단기대여금 | 0 | 0 | 0 | 0 | | |
| 단기미수금 | 1,477,519 | 0 | (871) | 1,476,648 | | | |
| 단기미수수익 | 280,766 | 0 | 0 | 280,766 | | | |
| 단기임차보증금 | 30,000 | 0 | 0 | 30,000 | | | |
| 기타 비유동채권 | 17,568,274 | 0 | (12,685,490) | 4,882,784 | | | |
| 기타 비유동채권 | 장기대여금 | 14,878,368 | 0 | (12,685,490) | 2,192,878 | | |
| 장기미수금 | 0 | 0 | 0 | 0 | | | |
| 장기미수수익 | 0 | 0 | 0 | 0 | | | |
| 장기임차보증금 | 2,689,906 | 0 | 0 | 2,689,906 | | | |
| | | | 총장부금액 | 현재가치할인차금 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 |
|---|
| 매출채권 및 기타채권 합계 | 71,122,812 | (340,520) | (13,744,207) | 57,038,085 | | | |
| 매출채권 및 기타채권 합계 | 매출채권 | 52,396,331 | (340,520) | (1,056,846) | 50,998,965 | | |
| 매출채권 | 유동매출채권 | 19,798,491 | (34,488) | (1,056,846) | 18,707,157 | | |
| 비유동매출채권 | 1,663,383 | (306,032) | 0 | 1,357,351 | | | |
| 유동계약자산 | 30,934,457 | 0 | 0 | 30,934,457 | | | |
| 기타채권 | 18,726,481 | 0 | (12,687,361) | 6,039,120 | | | |
| 기타채권 | 기타 유동채권 | 1,137,842 | 0 | (1,871) | 1,135,971 | | |
| 기타 유동채권 | 단기대여금 | 0 | 0 | 0 | 0 | | |
| 단기미수금 | 970,478 | 0 | (1,871) | 968,607 | | | |
| 단기미수수익 | 167,364 | 0 | 0 | 167,364 | | | |
| 단기임차보증금 | 0 | 0 | 0 | 0 | | | |
| 기타 비유동채권 | 17,588,639 | 0 | (12,685,490) | 4,903,149 | | | |
| 기타 비유동채권 | 장기대여금 | 14,878,368 | 0 | (12,685,490) | 2,192,878 | | |
| 장기미수금 | 0 | 0 | 0 | 0 | | | |
| 장기미수수익 | 0 | 0 | 0 | 0 | | | |
| 장기임차보증금 | 2,710,271 | 0 | 0 | 2,710,271 | | | |
| 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 분류 | |
|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | |
| 매출채권 | 기타채권 |
| 장부금액 | |
| 손상차손누계액 | |
| 기초금융자산 | (1,056,846) | (12,687,361) |
| 기대신용손실전(환)입, 금융자산 | 83,711 | 1,000 |
| 외화환산에 따른 증가(감소), 금융자산 | 0 | 0 |
| 매각예정처분자산집단으로 분류 | 0 | 0 |
| 기말금융자산 | (973,135) | (12,686,361) |
| 금융자산, 분류 | |
|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | |
| 매출채권 | 기타채권 |
| 장부금액 | |
| 손상차손누계액 | |
| 기초금융자산 | (668,679) | (4,788,133) |
| 기대신용손실전(환)입, 금융자산 | (396,918) | (7,932,641) |
| 외화환산에 따른 증가(감소), 금융자산 | 124 | 673 |
| 매각예정처분자산집단으로 분류 | 8,627 | 32,740 |
| 기말금융자산 | (1,056,846) | (12,687,361) |
| 연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융상품의 신용손상 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 연체상태 | 연체상태 합계 | 연체상태 | 연체상태 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 현재 | 6개월 이내 | 6개월 초과 | 현재 | 6개월 이내 | 6개월 초과 | | | | | | | | | | | | | | |
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | | | | | | | | |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | | | | | | | | |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 34,659,792 | 0 | 34,659,792 | 494,113 | (101,847) | 392,266 | 7,780,764 | (130,278) | 7,650,486 | | 741,010 | (741,010) | 0 | | | | | | | |
| 공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 자산 | | | | | | | | | | 경포올림픽카운티(주)의 공동사업자인 (주)유엠식스에 대한 대여금 14,878,368천원에 대하여 당분기말과 전기말 현재 손실충당금 12,685,490천원을 계상하고 있습니다. | | | | | | | | | | |
| 금융상품의 신용손상 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 연체상태 | 연체상태 합계 | 연체상태 | 연체상태 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 현재 | 6개월 이내 | 6개월 초과 | 현재 | 6개월 이내 | 6개월 초과 | | | | | | | | | | | | | | |
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | | | | | | | | |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | | | | | | | | |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 42,719,937 | 0 | 42,719,937 | 7,109,270 | (198,280) | 6,910,990 | 1,484,293 | (116,256) | 1,368,037 | | 742,310 | (742,310) | 0 | | | | | | | |
| 공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 자산 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
8. 관계기업 및 공동기업투자 (연결)
| (단위: 천원) | | | | | | | |
|---|
| 회사명 | 소재지 | 주요영업활동 | 결산월 | 제 28(당) 기 1분기 | 제 27(전) 기 | | |
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | | | | |
| (주)글림 | 국내 | 전시관운영 | 3월 | 13.33% | - | 13.33% | - |
| 용평밸리(주)(*) | 국내 | 식품유통업 | 3월 | 29.90% | 450,503 | 29.90% | 475,210 |
| (주)용평모나온파워 | 국내 | 수소연료전지 | 3월 | 25.00% | 201,958 | 25.00% | 203,426 |
| 합계 | | 652,461 | | 678,636 | | | |
| (*) | 전기 중 지배력을 상실하여 종속기업투자에서 관계기업투자로 재분류하였습니다. |
|---|
| (단위: 천원) | | | |
|---|
| 회사명 | 기초 | 지분법손익 | 기말 |
| (주)글림 | - | - | - |
| 용평밸리(주) | 475,210 | (24,707) | 450,503 |
| (주)용평모나온파워 | 203,426 | (1,468) | 201,958 |
| 합계 | 678,636 | (26,175) | 652,461 |
| (단위: 천원) | | | | | |
|---|
| 회사명 | 기초 | 지배력 상실에따른 대체 | 처분 | 지분법손익 | 기말 |
| 경포올림픽카운티(주) | - | - | - | - | - |
| (주)글림 | - | - | - | - | - |
| 용평밸리(주) | - | 879,117 | (241,579) | (162,328) | 475,210 |
| (주)용평모나온파워 | 214,343 | - | - | (10,917) | 203,426 |
| 합계 | 214,343 | 879,117 | (241,579) | (173,245) | 678,636 |
| (단위: 천원) | | | | | | |
|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| (주)글림 | 7,534,427 | 5,289,542 | 2,244,885 | - | - | - |
| 용평밸리(주) | 1,862,588 | 355,888 | 1,506,700 | 1,906,157 | (83,546) | (83,546) |
| (주)용평모나온파워 | 882,269 | 74,437 | 807,832 | - | (5,870) | (5,870) |
| (단위: 천원) | | | | | | |
|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| 경포올림픽카운티(주)(*) | - | - | - | - | (431,710) | (431,710) |
| (주)글림 | 7,534,427 | 5,289,542 | 2,244,885 | - | - | - |
| 용평밸리(주) | 2,262,677 | 673,344 | 1,589,333 | 3,725,176 | (359,929) | (359,929) |
| (주)용평모나온파워 | 881,827 | 68,124 | 813,703 | - | (43,669) | (43,669) |
| (*) | 지배력을 획득하기 이전의 재무정보를 표시하고 있습니다. |
|---|
| (단위: 천원) | | | | | |
|---|
| 회사명 | 보고기간말순자산 | 지분율 | 순자산지분금액 | 손상차손 | 장부금액 |
| (주)글림 | 2,244,885 | 13.33% | 299,243 | (299,243) | - |
| 용평밸리(주) | 1,506,700 | 29.90% | 450,503 | - | 450,503 |
| (주)용평모나온파워 | 807,832 | 25.00% | 201,958 | - | 201,958 |
| (단위: 천원) | | | | | |
|---|
| 회사명 | 보고기간말순자산 | 지분율 | 순자산지분금액 | 손상차손 | 장부금액 |
| (주)글림 | 2,244,885 | 13.33% | 299,243 | (299,243) | - |
| 용평밸리(주) | 1,589,333 | 29.90% | 475,210 | - | 475,210 |
| (주)용평모나온파워 | 813,703 | 25.00% | 203,426 | - | 203,426 |
| (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (2) 관계기업 및 공동기업투자의 지분법 평가내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 ② 전기 연결실체는 전기 중 용평밸리(주)의 지분 일부(지분율 15.2%에 해당)를 매각하고 62,421천원의 관계기업투자처분이익을 인식하였습니다. 연결실체는 전기 중 경포올림픽카운티(주)의 보통주를 추가취득하여 지배력을 획득하였습니다. 이에 따라 연결실체는 해당 공동기업투자를 지배력 취득 시점의 공정가치로 재측정하고 5,140,975천원의 공동기업투자처분이익을 인식하였습니다. (3) 관계기업 및 공동기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. ① 당분기 ② 전기 (4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업의 재무정보금액을 관계기업 및 공동기업투자의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 ② 전기말 |
|---|
9. 유형자산 (연결)
| 유형자산의 장부금액에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 | 장부금액 합계 |
|---|
| 토지, 코스, 슬로프 및 입목 | 433,417,226 | (209,445) | 433,207,781 |
| 건물 및 구축물 | 422,250,759 | (251,538,937) | 170,711,822 |
| 차량운반구 및 기계장치 | 90,848,784 | (66,823,335) | 24,025,449 |
| 공구와기구 및 집기비품 | 41,354,541 | (36,122,645) | 5,231,896 |
| 사용권자산 | 28,440,164 | (1,744,603) | 26,695,561 |
| 건설중인자산 | 1,133,630 | 0 | 1,133,630 |
| 유형자산 합계 | 1,017,445,104 | (356,438,965) | 661,006,139 |
| 총장부금액 | 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 | 장부금액 합계 |
|---|
| 토지, 코스, 슬로프 및 입목 | 433,413,526 | (212,557) | 433,200,969 |
| 건물 및 구축물 | 420,660,281 | (249,562,757) | 171,097,524 |
| 차량운반구 및 기계장치 | 90,007,782 | (65,731,239) | 24,276,543 |
| 공구와기구 및 집기비품 | 41,234,951 | (35,616,530) | 5,618,421 |
| 사용권자산 | 28,475,377 | (1,528,246) | 26,947,131 |
| 건설중인자산 | 3,061,398 | 0 | 3,061,398 |
| 유형자산 합계 | 1,016,853,315 | (352,651,329) | 664,201,986 |
| 유형자산에 대한 세부 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 토지, 코스, 슬로프 및 입목 | 건물 및 구축물 | 차량운반구 및 기계장치 | 공구와기구 및 집기비품 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 유형자산 합계 |
|---|
| 기초 유형자산 | 433,200,969 | 171,097,524 | 24,276,543 | 5,618,421 | 26,947,131 | 3,061,398 | 664,201,986 |
| 취득 | 24,420 | 14,990 | 743,649 | 117,592 | 2,237 | 0 | 902,888 |
| 처분 | 0 | 0 | 0 | (1) | (29,808) | 0 | (29,809) |
| 감가상각비 | 0 | (2,083,655) | (1,092,097) | (508,023) | (223,999) | 0 | (3,907,774) |
| 손상차손 | (1,382) | (40,817) | 0 | 0 | 0 | 0 | (42,199) |
| 재고자산에서 대체 | 9,013 | 53,261 | 0 | 0 | 0 | 0 | 62,274 |
| 재고자산으로 대체 | (25,239) | (155,988) | 0 | 0 | 0 | 0 | (181,227) |
| 건설중인자산 대체 | 0 | 1,826,507 | 97,354 | 3,907 | 0 | (1,927,768) | 0 |
| 환율변동효과 | | | | | | | |
| 연결범위의 변동으로 인한 증가 | | | | | | | |
| 연결범위의 변동으로 인한 감소 | | | | | | | |
| 매각예정처분자산집단으로 분류 | | | | | | | |
| 기말 유형자산 | 433,207,781 | 170,711,822 | 24,025,449 | 5,231,896 | 26,695,561 | 1,133,630 | 661,006,139 |
| 유형자산의 변동내역에 대한 추가기술 | | | | | 리스계약 체결에 따른 사용권자산의 증가 및 변경을 포함하고 있습니다. 리스계약 해지로 인한 사용권자산의 감소 및 변경과 재해손실로 인한 비품 등의 감소를 포함하고 있습니다. | | |
| 토지, 코스, 슬로프 및 입목 | 건물 및 구축물 | 차량운반구 및 기계장치 | 공구와기구 및 집기비품 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 유형자산 합계 |
|---|
| 기초 유형자산 | 449,724,883 | 208,273,121 | 28,812,910 | 11,161,025 | 27,771,067 | 2,838,703 | 728,581,709 |
| 취득 | 172,564 | 7,659,066 | 3,563,496 | 1,318,458 | 687,425 | 2,147,895 | 15,548,904 |
| 처분 | (8,163) | (233,636) | (883) | (13,176) | (281,616) | 0 | (537,474) |
| 감가상각비 | 0 | (10,800,807) | (5,235,656) | (2,772,440) | (981,751) | 0 | (19,790,654) |
| 손상차손 | (18,826) | (33,346,595) | (2,680,399) | (4,082,864) | 0 | 0 | (40,128,684) |
| 재고자산에서 대체 | 70,290 | 722,064 | 0 | 0 | 0 | 0 | 792,354 |
| 재고자산으로 대체 | (411,195) | (1,208,248) | (1) | 0 | 0 | 0 | (1,619,444) |
| 건설중인자산 대체 | 0 | 689,814 | 17,186 | 31,200 | 0 | (1,925,200) | (1,187,000) |
| 환율변동효과 | (155,271) | (23,057) | (4,261) | 120 | (4,899) | 0 | (187,368) |
| 연결범위의 변동으로 인한 증가 | 0 | 0 | 0 | 0 | 21,139 | 0 | 21,139 |
| 연결범위의 변동으로 인한 감소 | 0 | 0 | 0 | (8,217) | 0 | 0 | (8,217) |
| 매각예정처분자산집단으로 분류 | (16,173,313) | (634,198) | (195,849) | (15,685) | (264,234) | 0 | (17,283,279) |
| 기말 유형자산 | 433,200,969 | 171,097,524 | 24,276,543 | 5,618,421 | 26,947,131 | 3,061,398 | 664,201,986 |
| 유형자산의 변동내역에 대한 추가기술 | | | | | 리스계약 체결에 따른 사용권자산의 증가 및 변경을 포함하고 있습니다. 리스계약 해지로 인한 사용권자산의 감소 및 변경과 재해손실로 인한 비품 등의 감소를 포함하고 있습니다. | | 전기중 객실, 골프장, 스키장, 부대시설, 분양사업 등 5개의 현금창출단위의 회수가능액을 산정하여 39,664,090천원을 손상차손으로 계상하였습니다. |
10. 무형자산 (연결)
| 무형자산에 대한 세부 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 장부금액 합계 |
|---|
| 산업재산권 | 202,537 | (175,435) | 27,102 |
| 사용수익기부자산 | 2,604,394 | (780,451) | 1,823,943 |
| 컴퓨터소프트웨어 | 7,906,923 | (6,166,043) | 1,740,880 |
| 회원가입권 | 6,374,214 | (8,814) | 6,365,400 |
| 기타무형자산 | 353,658 | (93,028) | 260,630 |
| 영업권 | 634,316 | 0 | 634,316 |
| 무형자산과 영업권 합계 | 18,076,042 | (7,223,771) | 10,852,271 |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 장부금액 합계 |
|---|
| 산업재산권 | 202,348 | (170,939) | 31,409 |
| 사용수익기부자산 | 2,604,394 | (766,134) | 1,838,260 |
| 컴퓨터소프트웨어 | 7,906,923 | (6,087,395) | 1,819,528 |
| 회원가입권 | 6,374,214 | (8,814) | 6,365,400 |
| 기타무형자산 | 353,658 | (84,143) | 269,515 |
| 영업권 | 634,316 | 0 | 634,316 |
| 무형자산과 영업권 합계 | 18,075,853 | (7,117,425) | 10,958,428 |
| 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 산업재산권 | 사용수익기부자산 | 컴퓨터소프트웨어 | 회원가입권 | 기타무형자산 | 영업권 | 무형자산 및 영업권 합계 |
|---|
| 기초의 무형자산 및 영업권 | 31,409 | 1,838,260 | 1,819,528 | 6,365,400 | 269,515 | 634,316 | 10,958,428 |
| 취득 | 189 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 189 |
| 상각 | (4,496) | (14,317) | (78,648) | 0 | (8,885) | 0 | (106,346) |
| 손상 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (837,454) | |
| 연결범위의 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 837,454 | 837,454 |
| 매각예정처분자산집단으로 분류 | | | | | | | |
| 기말의 무형자산 및 영업권 | 27,102 | 1,823,943 | 1,740,880 | 6,365,400 | 260,630 | 634,316 | 10,852,271 |
| 무형자산의 변동내역에 대한 추가기술 | | | | | 공급거래 약정에 따라 인식한 기타무형자산을 포함하고 있습니다. | 경포올림픽카운티(주)의 사업결합에서 발생한 영업권을 포함하고 있습니다. | |
| 산업재산권 | 사용수익기부자산 | 컴퓨터소프트웨어 | 회원가입권 | 기타무형자산 | 영업권 | 무형자산 및 영업권 합계 |
|---|
| 기초의 무형자산 및 영업권 | 43,699 | 1,895,526 | 2,179,150 | 6,374,214 | 1,380,946 | 6,967,220 | 18,840,755 |
| 취득 | 6,647 | 0 | 13,000 | 0 | 0 | 0 | 19,647 |
| 상각 | (18,937) | (57,266) | (372,622) | 0 | (326,928) | 0 | (775,753) |
| 손상 | 0 | 0 | 0 | (8,814) | 0 | 0 | (8,814) |
| 연결범위의 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 634,316 | 634,316 |
| 매각예정처분자산집단으로 분류 | 0 | 0 | 0 | 0 | (784,503) | (6,967,220) | (7,751,723) |
| 기말의 무형자산 및 영업권 | 31,409 | 1,838,260 | 1,819,528 | 6,365,400 | 269,515 | 634,316 | 10,958,428 |
| 무형자산의 변동내역에 대한 추가기술 | | | | | 공급거래 약정에 따라 인식한 기타무형자산과 사업결합으로 취득한 고객관계를 포함하고 있습니다. | 경포올림픽카운티(주)와 일본 소재 아이노리조트개발(주)의 사업결합에서 발생한 영업권을 포함하고 있습니다. | |
11. 투자부동산 (연결)
| 투자부동산의 장부금액에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 자산 | 자산 합계 | | | | | |
|---|
| 토지 | 건물 | | | | | |
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | | | |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | | | |
| 투자부동산 합계 | 19,908,805 | 0 | 19,908,805 | 22,684,160 | (821,890) | 21,862,270 | 41,771,075 |
| 자산 | 자산 합계 | | | | | |
|---|
| 토지 | 건물 | | | | | |
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | | | |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | | | |
| 투자부동산 합계 | 19,908,805 | 0 | 19,908,805 | 22,684,160 | (698,606) | 21,985,554 | 41,894,359 |
| 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 토지 | 건물 | 자산 합계 |
|---|
| 기초 투자부동산 | 19,908,805 | 21,985,554 | 41,894,359 |
| 감가상각비, 투자부동산 | 0 | (123,284) | (123,284) |
| 기말 투자부동산 | 19,908,805 | 21,862,270 | 41,771,075 |
| 토지 | 건물 | 자산 합계 |
|---|
| 기초 투자부동산 | 19,908,805 | 22,478,688 | 42,387,493 |
| 감가상각비, 투자부동산 | 0 | (493,134) | (493,134) |
| 기말 투자부동산 | 19,908,805 | 21,985,554 | 41,894,359 |
| 공시금액 |
|---|
| 임대수익 | 333,817 |
| 임대비용 | 123,284 |
| 공시금액 |
|---|
| 임대수익 | 311,612 |
| 임대비용 | 123,284 |
| 자산 | |
|---|
| 토지 | 건물 |
| 측정 전체 | |
| 공정가치모형 | |
| 공정가치 | |
| 투자부동산 합계 | 19,517,179 | 23,034,000 |
| 자산 | |
|---|
| 토지 | 건물 |
| 측정 전체 | |
| 공정가치모형 | |
| 공정가치 | |
| 투자부동산 합계 | 19,517,179 | 23,034,000 |
| 투자부동산과 관련하여 받게 될 할인되지 않은 리스료 |
|---|
|
| 투자부동산과 관련하여 받게 될 할인되지 않은 리스료 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 |
|---|
| 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료 | 806,988 | 305,643 |
12. 담보제공자산 (연결)
| 담보로 제공된 자산에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| | | | 담보로 제공된 유형자산 | 담보로 제공된 금융자산 | 담보로 제공된 자산 | 담보로 제공된 자산에 대한 설명 |
|---|
| 자산 | 토지 등 | 담보제공처 | KDB산업은행 및 (주)우리은행 | 407,141,371 | | 407,141,371 | |
| (주)국민은행 | | | | | | | |
| (주)신한은행 | | | | | | | |
| 삼성전자(주) | | | | | | | |
| 패스트파이브(주) | | | | | | | |
| GS리테일(주) | | | | | | | |
| 포남새마을금고 외 6 및 (주)에이치제이 파인리즈리조트 | | | | | | | |
| 투자부동산 등 | KDB산업은행 및 (주)우리은행 | | | | | | |
| (주)국민은행 | 59,708,466 | | 59,708,466 | | | | |
| (주)신한은행 | | | | | | | |
| 삼성전자(주) | | | | | | | |
| 패스트파이브(주) | | | | | | | |
| GS리테일(주) | | | | | | | |
| 포남새마을금고 외 6 및 (주)에이치제이 파인리즈리조트 | | | | | | | |
| 건물 등 | KDB산업은행 및 (주)우리은행 | | | | | | |
| (주)국민은행 | | | | | | | |
| (주)신한은행 | 6,349,914 | | 6,349,914 | | | | |
| 삼성전자(주) | | | | | | | |
| 패스트파이브(주) | | | | | | | |
| GS리테일(주) | | | | | | | |
| 포남새마을금고 외 6 및 (주)에이치제이 파인리즈리조트 | | | | | | | |
| 건물 | KDB산업은행 및 (주)우리은행 | | | | | | |
| (주)국민은행 | | | | | | | |
| (주)신한은행 | | | | | | | |
| 삼성전자(주) | 230,417 | | 230,417 | | | | |
| 패스트파이브(주) | | | | | | | |
| GS리테일(주) | | | | | | | |
| 포남새마을금고 외 6 및 (주)에이치제이 파인리즈리조트 | | | | | | | |
| 단기금융상품 | KDB산업은행 및 (주)우리은행 | | | | | | |
| (주)국민은행 | | | | | | | |
| (주)신한은행 | | 5,300,000 | 5,300,000 | | | | |
| 삼성전자(주) | | | | | | | |
| 패스트파이브(주) | | 1,211,093 | 1,211,093 | | | | |
| GS리테일(주) | | | | | | | |
| 포남새마을금고 외 6 및 (주)에이치제이 파인리즈리조트 | | | | | | | |
| 장기금융상품 | KDB산업은행 및 (주)우리은행 | | | | | | |
| (주)국민은행 | | | | | | | |
| (주)신한은행 | | | | | | | |
| 삼성전자(주) | | | | | | | |
| 패스트파이브(주) | | | | | | | |
| GS리테일(주) | | 200,000 | 200,000 | | | | |
| 포남새마을금고 외 6 및 (주)에이치제이 파인리즈리조트 | | | | | | | |
| 용지 | KDB산업은행 및 (주)우리은행 | | | | | | |
| (주)국민은행 | | | | | | | |
| (주)신한은행 | | | | | | | |
| 삼성전자(주) | | | | | | | |
| 패스트파이브(주) | | | | | | | |
| GS리테일(주) | | | | | | | |
| 포남새마을금고 외 6 및 (주)에이치제이 파인리즈리조트 | 70,063,630 | | 70,063,630 | 해당 담보제공자산 외에 해당 용지를 목적물로 한 부동산담보신탁계약의 수익권 및 수익권 증서와 종속기업인 경포올림픽카운티(주)의 지분증권을 담보로 제공하고 있습니다. | | | |
| 자산 합계 | 543,493,798 | 6,711,093 | 550,204,891 | | | | |
| 담보제공설정액 및 차입금의 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| | | | | | 차입부채 | 기타금융부채 | 총 금융부채 | 우발부채의 추정재무영향 |
|---|
| 우발부채 | 보증 관련 우발부채 | 차입금명칭 | KDB산업은행 단기차입금 | 자산 | 토지 등 | 117,300,000 | | 117,300,000 | 190,000,000 |
| 투자부동산 등 | | | | | | | | | |
| 건물 등 | | | | | | | | | |
| 건물 | | | | | | | | | |
| 단기금융상품 | | | | | | | | | |
| 장기금융상품 | | | | | | | | | |
| 용지 | | | | | | | | | |
| (주)우리은행 사채 | 토지 등 | 45,402,000 | | 45,402,000 | 55,572,048 | | | | |
| 투자부동산 등 | | | | | | | | | |
| 건물 등 | | | | | | | | | |
| 건물 | | | | | | | | | |
| 단기금융상품 | | | | | | | | | |
| 장기금융상품 | | | | | | | | | |
| 용지 | | | | | | | | | |
| (주)국민은행 장단기차입금 | 토지 등 | | | | | | | | |
| 투자부동산 등 | 33,800,000 | | 33,800,000 | 52,560,000 | | | | | |
| 건물 등 | | | | | | | | | |
| 건물 | | | | | | | | | |
| 단기금융상품 | | | | | | | | | |
| 장기금융상품 | | | | | | | | | |
| 용지 | | | | | | | | | |
| (주)신한은행 장단기차입금 | 토지 등 | | | | | | | | |
| 투자부동산 등 | | | | | | | | | |
| 건물 등 | 18,289,000 | | 18,289,000 | 26,270,000 | | | | | |
| 건물 | | | | | | | | | |
| 단기금융상품 | | | | | | | | | |
| 장기금융상품 | | | | | | | | | |
| 용지 | | | | | | | | | |
| 삼성전자(주) 장기예수보증금 | 토지 등 | | | | | | | | |
| 투자부동산 등 | | | | | | | | | |
| 건물 등 | | | | | | | | | |
| 건물 | | 714,500 | 714,500 | 714,500 | | | | | |
| 단기금융상품 | | | | | | | | | |
| 장기금융상품 | | | | | | | | | |
| 용지 | | | | | | | | | |
| (주)신한은행 지급보증 | 토지 등 | | | | | | | | |
| 투자부동산 등 | | | | | | | | | |
| 건물 등 | | | | | | | | | |
| 건물 | | | | | | | | | |
| 단기금융상품 | | 5,017,669 | 5,017,669 | 5,830,000 | | | | | |
| 장기금융상품 | | | | | | | | | |
| 용지 | | | | | | | | | |
| 패스트파이브(주) 임대보증금 | 토지 등 | | | | | | | | |
| 투자부동산 등 | | | | | | | | | |
| 건물 등 | | | | | | | | | |
| 건물 | | | | | | | | | |
| 단기금융상품 | | 1,211,093 | 1,211,093 | 1,211,093 | | | | | |
| 장기금융상품 | | | | | | | | | |
| 용지 | | | | | | | | | |
| GS리테일(주) 임대보증금 | 토지 등 | | | | | | | | |
| 투자부동산 등 | | | | | | | | | |
| 건물 등 | | | | | | | | | |
| 건물 | | | | | | | | | |
| 단기금융상품 | | | | | | | | | |
| 장기금융상품 | | 200,000 | 200,000 | 200,000 | | | | | |
| 용지 | | | | | | | | | |
| 포남새마을금고 외 6 단기차입금 | 토지 등 | | | | | | | | |
| 투자부동산 등 | | | | | | | | | |
| 건물 등 | | | | | | | | | |
| 건물 | | | | | | | | | |
| 단기금융상품 | | | | | | | | | |
| 장기금융상품 | | | | | | | | | |
| 용지 | 9,000,000 | | 9,000,000 | 11,700,000 | | | | | |
| (주)에이치제이 파인리즈리조트 단기차입금 | 토지 등 | | | | | | | | |
| 투자부동산 등 | | | | | | | | | |
| 건물 등 | | | | | | | | | |
| 건물 | | | | | | | | | |
| 단기금융상품 | | | | | | | | | |
| 장기금융상품 | | | | | | | | | |
| 용지 | 15,400,000 | | 15,400,000 | 20,020,000 | | | | | |
| 차입금명칭 합계 | 239,191,000 | 7,143,262 | 246,334,262 | 364,077,641 | | | | | |
13. 사용제한금융자산 (연결)
| 사용이 제한된 금융자산 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 사용이 제한된 금융자산 |
|---|
| 금융자산, 분류 | 신탁 관리계좌 관련 현금성자산 | 신탁 관리계좌 | 559,430 |
| 질권설정 관련 단기금융상품 | 질권설정. 아이노리조트개발(주)를 위하여 단기금융상품 5,300,000천원에 설정된 질권은 보고기간 종료일 이후인 2026년 4월 6일자로 해지되었습니다. | 6,511,093 | |
| 질권설정 관련 장기금융상품 | 질권설정 | 200,000 | |
| 당좌개설보증금 관련 장기금융상품 | 당좌개설보증금 | 2,000 | |
| 금융자산, 분류 합계 | | 7,272,523 | |
| | 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 사용이 제한된 금융자산 |
|---|
| 금융자산, 분류 | 신탁 관리계좌 관련 현금성자산 | 신탁 관리계좌 | 941,226 |
| 질권설정 관련 단기금융상품 | 질권설정 | 6,511,093 | |
| 질권설정 관련 장기금융상품 | 질권설정 | 200,000 | |
| 당좌개설보증금 관련 장기금융상품 | 당좌개설보증금 | 2,000 | |
| 금융자산, 분류 합계 | | 7,654,319 | |
14. 매입채무 및 기타채무와 기타부채 (연결)
| 기타 채무에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 공시금액 |
|---|
| 유동매입채무 | 14,175,770 | |
| 기타 유동 미지급금 | 35,143,812 | |
| 기타 유동 미지급금 | 단기미지급금 | 19,722,226 |
| 단기미지급비용 | 11,399,242 | |
| 단기임대보증금 | 4,022,344 | |
| 기타 비유동 미지급금 | 833,784 | |
| 기타 비유동 미지급금 | 장기미지급금 | 0 |
| 장기미지급비용 | 0 | |
| 장기임대보증금 | 833,784 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 유동매입채무 | 13,423,407 | |
| 기타 유동 미지급금 | 43,093,790 | |
| 기타 유동 미지급금 | 단기미지급금 | 23,667,445 |
| 단기미지급비용 | 14,812,217 | |
| 단기임대보증금 | 4,614,128 | |
| 기타 비유동 미지급금 | 242,000 | |
| 기타 비유동 미지급금 | 장기미지급금 | 0 |
| 장기미지급비용 | 0 | |
| 장기임대보증금 | 242,000 | |
| 장기예수보증금에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 총장부금액 | 현재가치할인차금 | 장부금액 합계 |
|---|
| 장기 및 단기예수보증금 | 201,699,693 | (33,292,635) | 168,407,058 | |
| 장기 및 단기예수보증금 | 콘도및호텔회원권 | 127,878,285 | | |
| 골프회원권 | 50,482,000 | | | |
| 시설보증금 | 23,339,408 | | | |
| 단기예수보증금 | | | 16,473,148 | |
| 장기예수보증금 | | | 151,933,910 | |
| | 총장부금액 | 현재가치할인차금 | 장부금액 합계 |
|---|
| 장기 및 단기예수보증금 | 201,048,695 | (32,169,402) | 168,879,293 | |
| 장기 및 단기예수보증금 | 콘도및호텔회원권 | 127,844,507 | | |
| 골프회원권 | 49,842,000 | | | |
| 시설보증금 | 23,362,188 | | | |
| 단기예수보증금 | | | 23,827,709 | |
| 장기예수보증금 | | | 145,051,584 | |
| 장기예수보증금과 관련하여 인식한 수익 및 비용 |
|---|
| 연결실체는 계약상의 만기와 가중평균차입이자율을 고려하여 장기예수보증금을 상각후원가로 측정하고 원금과 현재가치의 차액을 현재가치할인차금과 장기선수금으로 계상합니다. 동 장기선수금은 약정된 기간 동안 정액법으로 안분하여 운영수익으로 인식하고, 현재가치할인차금은 유효이자율법으로 상각하여 이자비용으로 인식합니다. |
| 장기예수보증금과 관련하여 인식한 수익 및 비용 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 장기예수보증금에 대한 운영수익 | 1,312,043 |
| 장기예수보증금에 대한 이자비용 | 1,247,624 |
| 공시금액 |
|---|
| 장기예수보증금에 대한 운영수익 | 1,202,580 |
| 장기예수보증금에 대한 이자비용 | 1,155,549 |
| 장기예수보증금의 만기분석에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 4년 이내 | 4년 초과 | 합계 구간 합계 |
|---|
| 장기예수보증금, 미할인현금흐름 | 16,526,500 | 1,056,500 | 5,722,000 | 20,870,234 | 157,524,459 | 201,699,693 |
| | 공시금액 |
|---|
| 유동 선수금 | 19,470,224 | |
| 유동 선수금 | 유동 선수금, 시설이용수익 | 5,270,817 |
| 유동 선수금, 판매인센티브 | 656,530 | |
| 유동 선수금, 매각예정비유동자산 매각 선수금 | 0 | |
| 유동 선수금, 객실 및 골프, 스키, 부대시설 예약금 | 8,079,371 | |
| 유동 선수금, 기간매출 선수금 | 5,460,452 | |
| 기타 유동 선수금 | 3,054 | |
| 비유동 선수금 | 26,314,382 | |
| 비유동 선수금 | 비유동 선수금, 시설이용수익 | 26,314,382 |
| | 공시금액 |
|---|
| 유동 선수금 | 29,843,099 | |
| 유동 선수금 | 유동 선수금, 시설이용수익 | 4,945,539 |
| 유동 선수금, 판매인센티브 | 639,869 | |
| 유동 선수금, 매각예정비유동자산 매각 선수금 | 13,320,000 | |
| 유동 선수금, 객실 및 골프, 스키, 부대시설 예약금 | 4,182,367 | |
| 유동 선수금, 기간매출 선수금 | 6,121,422 | |
| 기타 유동 선수금 | 633,902 | |
| 비유동 선수금 | 25,584,951 | |
| 비유동 선수금 | 비유동 선수금, 시설이용수익 | 25,584,951 |
| 시설이용수익 중 장기예수보증금의 원금과 현재가치의 차액에 대한 미상각잔액 |
|---|
|
| 시설이용수익 중 장기예수보증금의 원금과 현재가치의 차액에 대한 미상각잔액 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
15. 장ㆍ단기차입금 (연결)
| 단기차입금에 대한 세부 정보 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | | | | 차입금, 이자율 | 단기차입금 |
|---|
| 차입금명칭 | 단기차입금 | KDB산업은행 운영자금대출 | 범위 | 하위범위 | 0.0381 | |
| 상위범위 | 0.0426 | | | | | |
| 범위 합계 | | 117,300,000 | | | | |
| (주)신한은행 일반자금대출 | 범위 | 하위범위 | 0.0412 | | | |
| 상위범위 | 0.0437 | | | | | |
| 범위 합계 | | 20,000,000 | | | | |
| (주)국민은행 시설자금대출 | 범위 | 하위범위 | | | | |
| 상위범위 | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0380 | 6,000,000 | | | | |
| 포남새마을금고 외 6 부동산담보대출 | 범위 | 하위범위 | | | | |
| 상위범위 | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0700 | 9,000,000 | | | | |
| (주)에이치제이파인리즈리조트 부동산담보대출 | 범위 | 하위범위 | 0.1000 | | | |
| 상위범위 | 0.1500 | | | | | |
| 범위 합계 | | 15,400,000 | | | | |
| (주)슈탐앤코 기타 | 범위 | 하위범위 | | | | |
| 상위범위 | | | | | | |
| 범위 합계 | | | | | | |
| (주)중원 기타 | 범위 | 하위범위 | 0.0466 | | | |
| 상위범위 | 0.0630 | | | | | |
| 범위 합계 | | 1,904,000 | | | | |
| 차입금명칭 합계 | | 169,604,000 | | | | |
| | | | | 차입금, 이자율 | 단기차입금 |
|---|
| 차입금명칭 | 단기차입금 | KDB산업은행 운영자금대출 | 범위 | 하위범위 | 0.0381 | |
| 상위범위 | 0.0421 | | | | | |
| 범위 합계 | | 122,300,000 | | | | |
| (주)신한은행 일반자금대출 | 범위 | 하위범위 | 0.0412 | | | |
| 상위범위 | 0.0437 | | | | | |
| 범위 합계 | | 20,000,000 | | | | |
| (주)국민은행 시설자금대출 | 범위 | 하위범위 | | | | |
| 상위범위 | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0380 | 6,000,000 | | | | |
| 포남새마을금고 외 6 부동산담보대출 | 범위 | 하위범위 | | | | |
| 상위범위 | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0700 | 9,000,000 | | | | |
| (주)에이치제이파인리즈리조트 부동산담보대출 | 범위 | 하위범위 | | | | |
| 상위범위 | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.1273 | 15,400,000 | | | | |
| (주)슈탐앤코 기타 | 범위 | 하위범위 | | | | |
| 상위범위 | | | | | | |
| 범위 합계 | | 505,195 | | | | |
| (주)중원 기타 | 범위 | 하위범위 | 0.0466 | | | |
| 상위범위 | 0.0630 | | | | | |
| 범위 합계 | | 1,904,000 | | | | |
| 차입금명칭 합계 | | 175,109,195 | | | | |
| 장기차입금에 대한 세부 정보 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | | | | 차입금, 이자율 | 장기차입금 총액 | 현재가치할인차금, 장기차입금 | 합계 | 유동성 금융기관 차입금(사채 제외) | 장기차입금 | 차입금에 대한 추가 기술 |
|---|
| 차입금명칭 | 장기 차입금 | (주)신한은행 관광개발기금대출 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0296 | 2,194,210 | | | | | | | | | |
| (주)신한은행 에너지이용합리화자금 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0175 | 1,655,000 | | | | | | | | | |
| (주)신한은행 운전자금대출 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | 0.0367 | | | | | | | | |
| 상위범위 | 0.0467 | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | | 15,400,000 | | | | | | | | | |
| (주)국민은행 에너지이용합리화자금 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0175 | 587,350 | | | | | | | | | |
| (주)국민은행 운전자금대출 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0462 | 3,200,000 | | | | | | | | | |
| (주)국민은행 시설자금대출 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0373 | 27,800,000 | | | | | | | | | |
| 제이티저축은행(주) 외 3 자산유동화대출 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0550 | 17,142,857 | | | | | 모나유동화제이차(유) 자산유동화대출의 대주입니다. | | | | |
| 신한투자증권(주) 외 4 운전자금대출 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0520 | 21,320,000 | | | | | | | | | |
| (주)유엠식스 기타 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | | 2,648,040 | | | | | | | | | |
| (주)슈탐앤코 기타 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | | | | | | | | | | | |
| 차입금명칭 합계 | | 91,947,457 | (265,537) | 91,681,920 | 54,509,374 | 37,172,545 | | | | | |
| | | | | 차입금, 이자율 | 장기차입금 총액 | 현재가치할인차금, 장기차입금 | 합계 | 유동성 금융기관 차입금(사채 제외) | 장기차입금 | 차입금에 대한 추가 기술 |
|---|
| 차입금명칭 | 장기 차입금 | (주)신한은행 관광개발기금대출 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0260 | 2,287,890 | | | | | | | | | |
| (주)신한은행 에너지이용합리화자금 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0175 | 1,655,000 | | | | | | | | | |
| (주)신한은행 운전자금대출 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | 0.0367 | | | | | | | | |
| 상위범위 | 0.0460 | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | | 16,300,000 | | | | | | | | | |
| (주)국민은행 에너지이용합리화자금 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0175 | 621,900 | | | | | | | | | |
| (주)국민은행 운전자금대출 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0446 | 3,200,000 | | | | | | | | | |
| (주)국민은행 시설자금대출 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0373 | 27,800,000 | | | | | | | | | |
| 제이티저축은행(주) 외 3 자산유동화대출 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0550 | 13,000,000 | | | | | 모나유동화제이차(유) 자산유동화대출의 대주입니다. | | | | |
| 신한투자증권(주) 외 4 운전자금대출 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0520 | 22,880,000 | | | | | | | | | |
| (주)유엠식스 기타 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | | 2,648,040 | | | | | | | | | |
| (주)슈탐앤코 기타 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | | 827,400 | | | | | | | | | |
| 차입금명칭 합계 | | 91,220,230 | (310,088) | 90,910,142 | 51,158,786 | 39,751,356 | | | | | |
| 차입금의 만기분석에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| | | | 은행차입금, 미할인현금흐름 |
|---|
| 금융부채, 분류 | 장기 차입금 | 합계 구간 | 1년 이내 | 54,509,374 |
| 1년 초과 2년 이내 | 34,803,343 | | | |
| 2년 초과 3년 이내 | 1,066,160 | | | |
| 3년 초과 4년 이내 | 872,490 | | | |
| 4년 초과 | 696,090 | | | |
| 합계 구간 합계 | 91,947,457 | | | |
16. 사채 (연결)
| 사채에 대한 세부 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | | | |
|---|
| 외화사채 1 | 교환사채 1 | | | |
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | |
| 총장부금액 | 총장부금액 | | | |
| 사채 발행일 | | 2024-06-17 | | 2025-06-27 | |
| 사채 만기일 | | 2027-06-17 | | 2030-06-27 | |
| 차입금, 기준이자율 | | Compounded SOFR | | | |
| 차입금, 기준이자율 조정 | | 0.0105 | | | |
| 발행금액 [USD, 일] | | 30,000,000 | | | 30,000,000 |
| 원화 발행금액 | | | | 4,600,000 | 4,600,000 |
| 사채 합계 | 45,402,000 | 45,402,000 | 4,600,000 | 4,600,000 | 50,002,000 |
| 현재할인차금, 사채 | | | | | (214,600) |
| 교환권조정 | | | | | (841,105) |
| 비유동 사채의 비유동성 부분 | | | | | 48,946,295 |
| 사채 상환에 대한 비고(설명) | | 상기의 외화표시 보증부 사모사채(Guaranteed Floating Rate Notes)는 발행일로부터 3년후 만기 일시상환이며, 액면 이자지급은 3개월 후급조건입니다. 한편, 연결실체는 상기 외화사채로부터 발생하는 외환위험과 이자율위험을 회피하기 위하여 주석 17에서 설명하는 파생상품 계약을 체결하고 있습니다. | | | |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | | | |
|---|
| 외화사채 1 | 교환사채 1 | | | |
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | |
| 총장부금액 | 총장부금액 | | | |
| 사채 발행일 | | 2024-06-17 | | | |
| 사채 만기일 | | 2027-06-17 | | | |
| 차입금, 기준이자율 | | Compounded SOFR | | | |
| 차입금, 기준이자율 조정 | | 0.0105 | | | |
| 발행금액 [USD, 일] | | 30,000,000 | | | 30,000,000 |
| 원화 발행금액 | | | | 4,600,000 | 4,600,000 |
| 사채 합계 | 43,047,000 | 43,047,000 | 4,600,000 | 4,600,000 | 47,647,000 |
| 현재할인차금, 사채 | | | | | (243,732) |
| 교환권조정 | | | | | (945,983) |
| 비유동 사채의 비유동성 부분 | | | | | 46,457,285 |
| 사채 상환에 대한 비고(설명) | | 상기의 외화표시 보증부 사모사채(Guaranteed Floating Rate Notes)는 발행일로부터 3년후 만기 일시상환이며, 액면 이자지급은 3개월 후급조건입니다. 한편, 연결실체는 상기 외화사채로부터 발생하는 외환위험과 이자율위험을 회피하기 위하여 주석 17에서 설명하는 파생상품 계약을 체결하고 있습니다. | | | |
| 금융부채, 분류 |
|---|
| 외화사채 |
| 지급보증의 구분 |
| 제공받은 지급보증 |
| 보증처 | (주)우리은행 |
| 외화지급보증액 [USD, 일] | 30,600,000 |
| 교환사채의 발행조건에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 |
|---|
| 사모교환사채 |
| 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 |
| 교환사채의 종류 | 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 |
| 상환방법 | 만기일에 사채 원금 일시상환 |
| 교환대상 주식 | 모나용평 주식회사 보통주식(자기주식) 814,447주 |
| 표면 이자율 | 0 |
| 만기보장수익율 | 0 |
| 주당 교환가격 | 5,648원 |
| 교환가격 조정조건 | 1) 발행회사가 유상증자, 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입, 기타 방법으로 주식을발행하거나 발행회사의 분할 또는 합병, 교환대상주식의 주식분할 등이 이루어지는 경우에는, 그 사유가 발생하기 전에 교환청구를 하였다면 사채권자들이 가질 수 있었던 주식수가 보장되도록 교환가액을 조정한다.2) 교환대상 주식의 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 그 감자, 주식병합 등의 비율만큼 교환가액을 상향 조정한다.3) 교환대상주식의 시가변동을 원인으로는 교환가격을 조정하지 않는다. |
| 교환가능기간 | 2025년 06월 30일 ~ 2030년 05월 27일 |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 2027년 12월 27일 및 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환 청구 가능 |
| 채무의 지분전환에 대한 기술 | 연결실체는 상기 교환사채에 내재된 조기상환권이 주계약과 밀접하게 관련되어 있어 분리하여 인식하지 아니하였으며, 교환권이 확정금액으로 확정수량의 자기지분상품을 교환하는 지분상품에 해당하여 자본으로 분리하여 인식하였습니다. 이에 따라 교환사채의 최초 장부금액에서 부채요소를 차감한 잔액을 교환권대가의 항목으로 자본잉여금에 인식하였습니다. |
17. 파생상품 (연결)
| 파생상품 목적의 지정 | | | |
|---|
| 공정가치위험회피 | 현금흐름위험회피 | | |
| 금융상품 | | | |
| 통화스왑계약 | 통화스왑계약 및 이자율스왑계약 | 통화스왑계약 | 통화스왑계약 및 이자율스왑계약 |
| 거래상대방 | | | |
| 우리은행 | | | |
| 파생상품 만기일 | 2027-06-17 | | | 2027-06-17 |
| 스왑계약에 따른 현금수취, 기초통화금액 USD [USD, 일] | 30,000,000 | | | |
| 스왑계약에 따른 현금지급, 원화환산금액 | 41,370,000 | | | |
| 스왑계약에 따른 기준이자율 수취 | | | | Compounded SOFR |
| 스왑계약에 따른 기준이자율 조정 수취 | | | | 0.0105 |
| 스왑계약에 따른 이자율 지급 | | | | 0.0460 |
| 파생상품 목적의 지정 | | | |
|---|
| 공정가치위험회피 | 현금흐름위험회피 | | |
| 금융상품 | | | |
| 통화스왑계약 | 통화스왑계약 및 이자율스왑계약 | 통화스왑계약 | 통화스왑계약 및 이자율스왑계약 |
| 거래상대방 | | | |
| 우리은행 | | | |
| 파생상품 만기일 | 2027-06-17 | | | 2027-06-17 |
| 스왑계약에 따른 현금수취, 기초통화금액 USD [USD, 일] | 30,000,000 | | | |
| 스왑계약에 따른 현금지급, 원화환산금액 | 41,370,000 | | | |
| 스왑계약에 따른 기준이자율 수취 | | | | Compounded SOFR |
| 스왑계약에 따른 기준이자율 조정 수취 | | | | 0.0105 |
| 스왑계약에 따른 이자율 지급 | | | | 0.0460 |
| 공정가치위험회피회계와 관련된 파생상품평가손익 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 환위험 |
|---|
| 파생상품평가이익 | 2,416,282 |
| 통화스왑 계약 체결 목적에 대한 추가 기술 | 연결실체는 외화사채의 원금으로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하고 공정가치위험회피회계를 적용하였습니다. |
| 환위험 |
|---|
| 파생상품평가이익 | 392,899 |
| 통화스왑 계약 체결 목적에 대한 추가 기술 | 연결실체는 외화사채의 원금으로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하고 공정가치위험회피회계를 적용하였습니다. |
| 현금흐름위험회피회계와 관련된 파생상품평가손익 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 환위험 및 이자율위험 |
|---|
| 공정가치의 변동 | 337,282 |
| 당기손익으로 재분류되는 세전기타포괄손익 | 1,015 |
| 파생상품평가손익 | 338,297 |
| 현금흐름위험회피회계를 적용함에 따라 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간 | 2027-06-17 |
| 통화스왑 및 이자율스왑 계약 체결 목적 및 현금흐름위험회피회계 적용 여부에 대한 추가기술 | 연결실체는 외화사채의 변동금리이자로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험과 이자율위험을 회피하기 위하여 통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 현금흐름위험회피회계를 적용하였습니다. |
| 환위험 및 이자율위험 |
|---|
| 공정가치의 변동 | (418,444) |
| 당기손익으로 재분류되는 세전기타포괄손익 | (1,008) |
| 파생상품평가손익 | (419,452) |
| 현금흐름위험회피회계를 적용함에 따라 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간 | 2027-06-17 |
| 통화스왑 및 이자율스왑 계약 체결 목적 및 현금흐름위험회피회계 적용 여부에 대한 추가기술 | 연결실체는 외화사채의 변동금리이자로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험과 이자율위험을 회피하기 위하여 통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 현금흐름위험회피회계를 적용하였습니다. |
18. 리스 (연결)
| 리스부채에 대한 양적 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 리스부채 | 26,820,225 |
| 리스부채의 추가 | (28,093) |
| 리스부채의 지급 | (272,309) |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 276,166 |
| 환율변동효과 | 0 |
| 연결범위의 변동 | 0 |
| 매각예정으로의 분류를 통한 감소, 리스부채 | 0 |
| 기말 리스부채 | 26,795,989 |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 리스부채 | 27,564,312 |
| 리스부채의 추가 | 404,959 |
| 리스부채의 지급 | (2,012,423) |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 1,114,121 |
| 환율변동효과 | (4,970) |
| 연결범위의 변동 | 21,809 |
| 매각예정으로의 분류를 통한 감소, 리스부채 | (267,583) |
| 기말 리스부채 | 26,820,225 |
| 리스부채의 유동 및 비유동 구분 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 유동 리스부채 | 2,113,036 |
| 비유동 리스부채 | 24,682,953 |
| 리스부채 합계 | 26,795,989 |
| 공시금액 |
|---|
| 유동 리스부채 | 1,892,816 |
| 비유동 리스부채 | 24,927,409 |
| 리스부채 합계 | 26,820,225 |
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년초과 | 합계 구간 합계 |
|---|
| 총 리스부채 | 2,162,983 | 1,547,868 | 1,201,206 | 21,965,197 | 26,877,254 |
| 리스와 관련하여 인식할 당기비용 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 | 109,680 |
| 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 | 23,186 |
| 공시금액 |
|---|
| 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 | 95,295 |
| 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 | 32,085 |
| 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 토지 | 건물 | 차량운반구 | 기계장치 | 집기 | 자산 합계 |
|---|
| 사용권자산 | 25,038,897 | 961,536 | 204,558 | 148,486 | 342,084 | 26,695,561 |
| 감가상각비, 사용권자산 | 0 | 157,553 | 27,660 | 13,499 | 25,287 | 223,999 |
| 토지 임차료 | 30,765 | | | | | 30,765 |
| 토지 임차계약에 대한 설명 | | | | | | 연결실체는 산림청 및 지방자치단체 등과 약 35건의 토지 임차계약을 체결하고 있으며,계약 건별 임차기간은 5~10년입니다. 그러나, 과거 경험 및 경제적 유인을 고려하여 임차기간이 영구적으로 지속되는 것으로 보아 사용권자산과 리스부채를 계상하였는 바, 당분기말과 전기말 현재 관련 사용권자산의 장부금액은 각각 25,038,897천원과 25,036,659천원입니다. 한편, 당분기와 전기 중 동 계약과 관련하여 지급한 임차료는 각각 30,765천원과 1,029,007천원입니다. |
| 토지 | 건물 | 차량운반구 | 기계장치 | 집기 | 자산 합계 |
|---|
| 사용권자산 | 25,036,659 | 1,119,090 | 262,027 | 161,984 | 367,371 | 26,947,131 |
| 감가상각비, 사용권자산 | 0 | 175,318 | 57,706 | 22,107 | 8,660 | 263,791 |
| 토지 임차료 | 1,029,007 | | | | | 1,029,007 |
| 토지 임차계약에 대한 설명 | | | | | | 연결실체는 산림청 및 지방자치단체 등과 약 35건의 토지 임차계약을 체결하고 있으며,계약 건별 임차기간은 5~10년입니다. 그러나, 과거 경험 및 경제적 유인을 고려하여 임차기간이 영구적으로 지속되는 것으로 보아 사용권자산과 리스부채를 계상하였는 바, 당분기말과 전기말 현재 관련 사용권자산의 장부금액은 각각 25,038,897천원과 25,036,659천원입니다. 한편, 당분기와 전기 중 동 계약과 관련하여 지급한 임차료는 각각 30,765천원과 1,029,007천원입니다. |
19. 반환부채 (연결)
| 공시금액 |
|---|
| 유동성반환부채 | 391,837 |
| 비유동성 반환부채 | 156,904 |
| 반환부채 합계 | 548,741 |
| 반환권을 행사할 중요한 경제적 요인이 존재하지 않는다고 판단한 누적 판매금액 | 7,601,819 |
| 유출이 예상되는 시기에 대한 기술, 반환부채 | 연결실체는 콘도 분양 후 5~20년이 경과한 시점에 고객의 선택에 따라 연결실체가 동 콘도를 재매입해야 하는 의무가 부여된 콘도를 분양한 바 있습니다. 연결실체는 과거의경험 등을 고려하여 (1) 수익인식후 반환부채를 계상하거나 (2) 수익인식하지 않고 분양대금 전액을 장기예수보증금으로 계상하는 방법으로 처리하고 있습니다. 콘도분양시점에 고객이 반환권을 행사할 경제적 유인이 유의적이지 않다고 판단한 재매입조건부 분양거래를 수익인식하며 예상반환금액을 반환부채로 계상하고 반환권의 행사시 고객으로부터 재화를 회수할 권리를 기타재고자산으로 계상합니다. |
| 공시금액 |
|---|
| 유동성반환부채 | 210,778 |
| 비유동성 반환부채 | 333,372 |
| 반환부채 합계 | 544,150 |
| 반환권을 행사할 중요한 경제적 요인이 존재하지 않는다고 판단한 누적 판매금액 | 7,601,819 |
| 유출이 예상되는 시기에 대한 기술, 반환부채 | 연결실체는 콘도 분양 후 5~20년이 경과한 시점에 고객의 선택에 따라 연결실체가 동 콘도를 재매입해야 하는 의무가 부여된 콘도를 분양한 바 있습니다. 연결실체는 과거의경험 등을 고려하여 (1) 수익인식후 반환부채를 계상하거나 (2) 수익인식하지 않고 분양대금 전액을 장기예수보증금으로 계상하는 방법으로 처리하고 있습니다. 콘도분양시점에 고객이 반환권을 행사할 경제적 유인이 유의적이지 않다고 판단한 재매입조건부 분양거래를 수익인식하며 예상반환금액을 반환부채로 계상하고 반환권의 행사시 고객으로부터 재화를 회수할 권리를 기타재고자산으로 계상합니다. |
| 재매입조건부 장기예수보증금에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 재매입조건부 장기예수보증금 | 11,538,463 |
| 장기예수보증금과 관련된 토지(콘도) | 786,132 |
| 장기예수보증금과 관련된 건물(콘도) | 3,004,586 |
| 장기예수보증금에 대한 추가기술 | 콘도분양시점에 고객이 반환권을 행사할 경제적 유인이 유의적이라고 판단한 재매입조건부 분양거래를 수익인식하지 아니하고, 분양대금 전액을 장기예수보증금으로 계상한 후 연결실체의 재매입의무가 소멸된 시점에 수익으로 인식하고 있습니다. 한편,관련된 콘도는 유형자산으로 계상하고 감가상각하고 있습니다. |
| 공시금액 |
|---|
| 재매입조건부 장기예수보증금 | 11,639,185 |
| 장기예수보증금과 관련된 토지(콘도) | 789,063 |
| 장기예수보증금과 관련된 건물(콘도) | 3,071,290 |
| 장기예수보증금에 대한 추가기술 | 콘도분양시점에 고객이 반환권을 행사할 경제적 유인이 유의적이라고 판단한 재매입조건부 분양거래를 수익인식하지 아니하고, 분양대금 전액을 장기예수보증금으로 계상한 후 연결실체의 재매입의무가 소멸된 시점에 수익으로 인식하고 있습니다. 한편,관련된 콘도는 유형자산으로 계상하고 감가상각하고 있습니다. |
20. 퇴직급여제도 (연결)
| 퇴직급여제도 관련 손익의 세부 내역 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 당기근무원가 | 400,652 |
| 순확정급여부채의 순이자 | (13) |
| 확정기여제도 등에 납부한 기여금 | 30,846 |
| 순확정급여부채의 재측정손익(세전기타포괄손익) | 78,852 |
| 공시금액 |
|---|
| 당기근무원가 | 402,147 |
| 순확정급여부채의 순이자 | (9,440) |
| 확정기여제도 등에 납부한 기여금 | 26,571 |
| 순확정급여부채의 재측정손익(세전기타포괄손익) | 15,822 |
| 확정급여제도에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 |
|---|
| 확정급여채무, 현재가치 | 16,119,100 |
| 사외적립자산, 공정가치 | (15,682,109) |
| 순확정급여부채(자산) | 436,991 |
| 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 |
|---|
| 확정급여채무, 현재가치 | 16,865,066 |
| 사외적립자산, 공정가치 | 16,859,270 |
| 순확정급여부채(자산) | 5,796 |
21. 납입자본과 기타자본구성요소 (연결)
| 주식의 분류에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 원) |
| 보통주 |
|---|
| 수권주식수 | 100,000,000 |
| 총 발행주식수 | 48,133,333 |
| 주당 액면가액 | 5,000 |
| 보통주 |
|---|
| 수권주식수 | 100,000,000 |
| 총 발행주식수 | 48,133,333 |
| 주당 액면가액 | 5,000 |
| 자본잉여금에 대한 공시 |
|---|
| 연결실체는 당기 중 종속기업의 지분을 추가 취득하고 취득금액과 차이를 기타자본잉여금으로 인식하였습니다. |
| 자본잉여금에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 공시금액 |
|---|
| 자본잉여금 | 18,906,409 | |
| 자본잉여금 | 주식발행초과금 | 18,029,627 |
| 교환권대가 | 892,919 | |
| 기타자본잉여금 | (16,137) | |
| | 공시금액 |
|---|
| 자본잉여금 | 18,906,409 | |
| 자본잉여금 | 주식발행초과금 | 18,029,627 |
| 교환권대가 | 892,919 | |
| 기타자본잉여금 | (16,137) | |
| 공시금액 |
|---|
| 자기주식 수 | 828,850 |
| 자기주식 취득금액(기타자본구성요소) | 2,980,436 |
22. 기타포괄손익누계액 (연결)
| 기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (35,855) |
| 파생상품평가손익 | 238,421 |
| 해외사업환산손익 | 0 |
| 기타포괄손익누적액 | 202,566 |
| 공시금액 |
|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (30,508) |
| 파생상품평가손익 | (25,451) |
| 해외사업환산손익 | 4,124 |
| 기타포괄손익누적액 | (51,835) |
23. 이익잉여금 (연결)
| 이익잉여금의 내역 |
|---|
| 상법상 이익준비금은 회사가 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. |
| 공시금액 |
|---|
| 이익준비금 | 1,299,600 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 107,208,342 |
| 기말금액 | 108,507,942 |
| 공시금액 |
|---|
| 이익준비금 | 1,299,600 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 101,028,150 |
| 기말금액 | 102,327,750 |
| 이익잉여금의 변동 내역 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 기초금액 | 102,327,750 |
| 지배기업 소유주지분 | 6,241,697 |
| 지배기업 소유지분에 귀속되는 순확정급여부채의 재측정요소 | (61,505) |
| 기말금액 | 108,507,942 |
| 공시금액 |
|---|
| 기초금액 | 133,682,158 |
| 지배기업 소유주지분 | (30,550,356) |
| 지배기업 소유지분에 귀속되는 순확정급여부채의 재측정요소 | (804,052) |
| 기말금액 | 102,327,750 |
24. 수익 (연결)
| | | | 용역의 제공으로 인한 수익(매출액) |
|---|
| 기업 전체 총계 | 영업부문 | 리조트 운영수익 | 호텔, 콘도 | 24,819,703 |
| 스키 | 19,269,456 | | | |
| 골프 | 105,999 | | | |
| 부대시설(워터파크 외) | 2,382,134 | | | |
| 기타 | 869,431 | | | |
| 분양수익 | 268,875 | | | |
| 기업 전체 총계 합계 | 47,715,598 | | | |
| | | | 용역의 제공으로 인한 수익(매출액) |
|---|
| 기업 전체 총계 | 영업부문 | 리조트 운영수익 | 호텔, 콘도 | 24,486,618 |
| 스키 | 19,109,040 | | | |
| 골프 | 993,438 | | | |
| 부대시설(워터파크 외) | 2,909,124 | | | |
| 기타 | 982,996 | | | |
| 분양수익 | 22,180,801 | | | |
| 기업 전체 총계 합계 | 70,662,017 | | | |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 한 시점에 이행하는 수행의무 | 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 | 수행의무 합계 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 21,190,943 | 26,524,655 | 47,715,598 |
| 한 시점에 이행하는 수행의무 | 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 | 수행의무 합계 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 23,289,606 | 47,372,411 | 70,662,017 |
| 건설이 진행된 분양계약의 내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | |
| | | 착공연도, 수주산업 | 준공연도, 수주산업 | 진행률, 수주산업 |
|---|
| 전체 계약 | 콘도 | 루송채 | 2022년 | 2025년 | 1.0000 |
| | | 착공연도, 수주산업 | 준공연도, 수주산업 | 진행률, 수주산업 |
|---|
| 전체 계약 | 콘도 | 루송채 | 2022년 | 2025년 | 1.0000 |
| 분양계약 잔액의 변동내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 전체 계약 |
|---|
| 콘도 |
| 루송채 |
| 기초 나머지 수행의무에 배분된 거래가격 | 0 |
| 신규 분양계약으로 인한 증가 | 0 |
| 건설계약으로 인한 수익(매출액) | 0 |
| 기말 나머지 수행의무에 배분된 거래가격 | 0 |
| 전체 계약 |
|---|
| 콘도 |
| 루송채 |
| 기초 나머지 수행의무에 배분된 거래가격 | 61,320,530 |
| 신규 분양계약으로 인한 증가 | 30,280,928 |
| 건설계약으로 인한 수익(매출액) | (91,601,458) |
| 기말 나머지 수행의무에 배분된 거래가격 | 0 |
| 누적분양원가 내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 전체 계약 |
|---|
| | 콘도 |
| | 루송채 |
| 누적분양수익 | 288,947,712 | |
| 누적분양원가 | 212,078,133 | |
| 분양 관련 매출채권 | 11,170,349 | |
| 분양 관련 매출채권 | 매출채권에 포함된 계약자산 | |
| | 전체 계약 |
|---|
| | 콘도 |
| | 루송채 |
| 누적분양수익 | 288,947,712 | |
| 누적분양원가 | 212,078,133 | |
| 분양 관련 매출채권 | 11,562,273 | |
| 분양 관련 매출채권 | 매출채권에 포함된 계약자산 | 3,347,088 |
25. 비용의 성격별 분류 (연결)
| 비용의 성격별 분류 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 기능별 항목 합계 |
|---|
| 재고자산의 변동 | 5,437,440 | 0 | 5,437,440 |
| 급여 | 5,251,981 | 1,258,178 | 6,510,159 |
| 퇴직급여 | 311,913 | 119,572 | 431,485 |
| 복리후생비 | 755,667 | 166,849 | 922,516 |
| 연료동력비 | 4,551,833 | 0 | 4,551,833 |
| 감가상각비 | 3,796,848 | 234,210 | 4,031,058 |
| 무형자산상각비 | 0 | 106,346 | 106,346 |
| 용역비 | 8,058,480 | 22,807 | 8,081,287 |
| 지급수수료 | 1,972,816 | 2,359,511 | 4,332,327 |
| 수선유지비 | 1,342,108 | 17,237 | 1,359,345 |
| 차량유지비 | 401,068 | 9,022 | 410,090 |
| 세금과공과 | 431,156 | 53,388 | 484,544 |
| 임차료 | 444,176 | 35,014 | 479,190 |
| 광고선전비 | 0 | 164,481 | 164,481 |
| 기타 비용 | 647,291 | 395,025 | 1,042,316 |
| 성격별 비용 합계 | 33,402,777 | 4,941,640 | 38,344,417 |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 기능별 항목 합계 |
|---|
| 재고자산의 변동 | 22,310,417 | 0 | 22,310,417 |
| 급여 | 5,441,126 | 1,355,183 | 6,796,309 |
| 퇴직급여 | 294,652 | 124,626 | 419,278 |
| 복리후생비 | 888,993 | 138,938 | 1,027,931 |
| 연료동력비 | 4,589,203 | 0 | 4,589,203 |
| 감가상각비 | 4,866,209 | 248,443 | 5,114,652 |
| 무형자산상각비 | 0 | 195,155 | 195,155 |
| 용역비 | 7,939,793 | 12,678 | 7,952,471 |
| 지급수수료 | 1,864,187 | 2,383,001 | 4,247,188 |
| 수선유지비 | 1,796,321 | 23,312 | 1,819,633 |
| 차량유지비 | 465,827 | 15,444 | 481,271 |
| 세금과공과 | 410,366 | 51,127 | 461,493 |
| 임차료 | 421,027 | 29,196 | 450,223 |
| 광고선전비 | 0 | 155,568 | 155,568 |
| 기타 비용 | 692,902 | 627,980 | 1,320,882 |
| 성격별 비용 합계 | 51,981,023 | 5,360,651 | 57,341,674 |
26. 기타수익 및 기타비용 (연결)
| 공시금액 |
|---|
| 외환차익 | 1,425 |
| 외화환산이익 | 0 |
| 유형자산처분이익 | 523 |
| 관계기업및공동기업투자처분이익 | 4,459,683 |
| 보험차익 | 3,800 |
| 기타영업외수익 | 150,468 |
| 기타수익 합계 | 4,615,899 |
| 외화환산손실 | 2,342,905 |
| 유형자산처분손실 | 1 |
| 유형자산손상차손 | 42,199 |
| 무형자산손상차손 | 837,454 |
| 기부금 | 51,500 |
| 기타영업외비용 | 219 |
| 기타비용 합계 | 3,274,278 |
| 공시금액 |
|---|
| 외환차익 | 292 |
| 외화환산이익 | 103,840 |
| 유형자산처분이익 | 0 |
| 관계기업및공동기업투자처분이익 | 0 |
| 보험차익 | 0 |
| 기타영업외수익 | 184,830 |
| 기타수익 합계 | 288,962 |
| 외화환산손실 | 0 |
| 유형자산처분손실 | 0 |
| 유형자산손상차손 | 0 |
| 무형자산손상차손 | 0 |
| 기부금 | 107,938 |
| 기타영업외비용 | 7,481 |
| 기타비용 합계 | 115,419 |
27. 순금융원가 (연결)
| | 공시금액 |
|---|
| 금융원가 | 5,365,838 | |
| 금융원가 | 이자비용 | 5,297,843 |
| 보증수수료 | 67,995 | |
| 금융수익 | (2,685,287) | |
| 금융수익 | 이자수익(금융수익) | (244,005) |
| 파생상품평가이익 | (2,416,282) | |
| 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) | 0 | |
| 장기예수보증금상환이익 | (25,000) | |
| 순금융원가 | 2,680,551 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 금융원가 | 4,566,358 | |
| 금융원가 | 이자비용 | 4,490,387 |
| 보증수수료 | 75,971 | |
| 금융수익 | (1,020,526) | |
| 금융수익 | 이자수익(금융수익) | (619,400) |
| 파생상품평가이익 | (392,899) | |
| 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) | (8,227) | |
| 장기예수보증금상환이익 | 0 | |
| 순금융원가 | 3,545,832 | |
28. 법인세비용 (연결)
| 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정 |
|---|
| 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정 | |
|---|
| 당분기 | |
| 공시금액 |
|---|
| 평균유효세율 | 0.267 |
| 법인세의 회계정책에 대한 기술 | 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기와 전분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. |
| 공시금액 |
|---|
| 평균유효세율 | 0.209 |
| 법인세의 회계정책에 대한 기술 | 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기와 전분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. |
29. 주당이익 (연결)
| 보통주 |
|---|
| 지배기업 소유주지분 | 6,241,697 |
| 자기주식 취득효과 | (828,500) |
| 가중평균유통보통주식수 | 47,304,483 |
| 기본주당이익(손실) | 132 |
| 보통주 |
|---|
| 지배기업 소유주지분 | 7,874,313 |
| 자기주식 취득효과 | (828,500) |
| 가중평균유통보통주식수 | 47,304,483 |
| 기본주당이익(손실) | 166 |
| 보통주 |
|---|
| 지배기업 소유주지분 | 6,241,697 |
| 조정: 교환사채 이자비용(세후) | 83,159 |
| 희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | 6,324,856 |
| 가중평균유통보통주식수(희석) | 48,118,930 |
| 희석주당이익(손실) | 131 |
| 보통주 |
|---|
| 지배기업 소유주지분 | 7,874,313 |
| 조정: 교환사채 이자비용(세후) | 0 |
| 희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | 0 |
| 가중평균유통보통주식수(희석) | 47,304,483 |
| 희석주당이익(손실) | 166 |
| 보통주 |
|---|
| 가중평균유통보통주식수 | 47,304,483 |
| 교환사채 | 814,447 |
| 가중평균유통보통주식수(희석) | 48,118,930 |
| 보통주 |
|---|
| 가중평균유통보통주식수 | 47,304,483 |
| 교환사채 | 0 |
| 가중평균유통보통주식수(희석) | 47,304,483 |
30. 특수관계자 (연결)
| 관계 | 회사명 |
|---|
| 지배기업 | (재)세계평화통일가정연합유지재단 |
| 관계기업 | (주)글림, (주)용평모나온파워, 용평밸리(주) |
| 기타 | (주)세계일보, (주)세일로, 선원건설(주), (주)일신석재, (주)일화, 에이치제이디오션리조트(주), (주)휴먼빌서비스, (주)에이치제이푸드 남부지점 등 통일그룹계열사, (주)유엠식스(*1) |
| (*1) 경포올림픽카운티(주)에 유의적인 영향력을 행사하는 기업입니다. |
|---|
| 당분기말 현재 연결실체와 지배ㆍ종속 및 기타 특수관계에 있는 법인 또는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 주석 1에서 설명하는 바와 같이, 연결실체는 당분기 중 아이노리조트개발주식회사에 대한 지배력을 상실하였으며, 전기 중 경포올림픽카운티(주)에 대한 지배력을 획득하였습니다. |
|---|
| 특수관계자거래에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| | | 운영수익 | 금융수익 | 자산매입 | 용역매입 | 특수관계자거래에 대한 기술 |
|---|
| 전체 특수관계자 | 지배기업 | (재)세계평화통일가정연합유지재단 | 0 | 0 | 0 | 400 | |
| 관계기업 | 용평밸리(주) | 33,994 | 0 | 0 | 629,040 | | |
| 그 밖의 특수관계자 | (주)세계일보 | 10,596 | 0 | 0 | 199,771 | (주)세계일보에 대한 리스부채 상환액을 포함하고 있습니다. | |
| (주)세일로 | 0 | 0 | 0 | 1,996,751 | | | |
| (주)일신석재 | 14,712 | 0 | 0 | 0 | | | |
| (주)세일여행사 | 982,709 | 0 | 0 | 0 | | | |
| 에이치제이 디오션리조트(주) | 8,718 | 0 | 0 | 15,810 | | | |
| 티아이씨주식회사 | 3,089 | 0 | 0 | 0 | | | |
| (주)휴먼빌서비스 | 14,312 | 0 | 0 | 1,758,367 | | | |
| (주)에이치제이푸드 남부지점 | | | | | | | |
| (주)제이씨 | 636 | 0 | 0 | 0 | | | |
| 유한회사 피엠에너지 | 0 | 0 | 0 | 25,809 | | | |
| 카페코나퀸즈㈜ | 0 | 0 | 0 | 5,188 | | | |
| 파인리즈골프앤리조트 | | | | | | | |
| ㈜세계비즈앤스포츠월드(구,㈜세계미디어플러스) | 0 | 0 | 0 | 2,000 | | | |
| 전체 특수관계자 합계 | 1,068,766 | 0 | 0 | 4,633,136 | | | |
| | | 운영수익 | 금융수익 | 자산매입 | 용역매입 | 특수관계자거래에 대한 기술 |
|---|
| 전체 특수관계자 | 지배기업 | (재)세계평화통일가정연합유지재단 | 0 | 0 | 0 | 600 | |
| 관계기업 | 용평밸리(주) | 21,369 | 0 | 487,641 | 163,175 | | |
| 그 밖의 특수관계자 | (주)세계일보 | 0 | 0 | 0 | 193,747 | (재)세계일보에 대한 리스부채 상환액을 포함하고 있습니다. | |
| (주)세일로 | 0 | 0 | 0 | 1,966,888 | | | |
| (주)일신석재 | 19,819 | 0 | 0 | 0 | | | |
| (주)세일여행사 | 1,017,609 | 0 | 0 | 10,229 | | | |
| 에이치제이 디오션리조트(주) | 8,500 | 0 | 0 | 20,107 | | | |
| 티아이씨주식회사 | 2,528 | 0 | 0 | 0 | | | |
| (주)휴먼빌서비스 | 6,013 | 0 | 0 | 1,817,434 | | | |
| (주)에이치제이푸드 남부지점 | 0 | 0 | 3,651 | 446 | | | |
| (주)제이씨 | 86 | 0 | 0 | 0 | | | |
| 유한회사 피엠에너지 | 0 | 0 | 30,061 | 31,653 | | | |
| 카페코나퀸즈㈜ | 0 | 0 | 6,946 | 3,868 | | | |
| 파인리즈골프앤리조트 | 19,437 | 31,019 | 0 | 0 | | | |
| ㈜세계비즈앤스포츠월드(구,㈜세계미디어플러스) | | | | | | | |
| 전체 특수관계자 합계 | 1,095,361 | 31,019 | 528,299 | 4,208,147 | | | |
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | | | | | 수취채권, 특수관계자거래 | 채무액, 특수관계자거래 | 특수관계자거래의 채권,채무의 조건에 대한 설명 |
|---|
| 전체 특수관계자 | 지배기업 | (재)세계평화통일가정연합유지재단 | 자산과 부채 | 자산 | 매출채권 | 1,895,812 | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 391 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 1,141,163 | | | | | | |
| 차입금 | | 0 | | | | | | |
| 관계기업 | (주)용평모나온파워 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | |
| 미수금 | 6,800 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 차입금 | | | | | | | | |
| 용평밸리(주) | 자산 | 매출채권 | 1,288 | | | | | |
| 미수금 | 9,652 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 299,357 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 985 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 2,000 | | | | | | |
| 차입금 | | 0 | | | | | | |
| 그 밖의 특수관계자 | (주)세계일보 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 589,166 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 1,000,000 | | | | | | |
| 차입금 | | 0 | | | | | | |
| (주)세일로 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 662,735 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 차입금 | | 0 | | | | | | |
| (주)일신석재 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 180,000 | | | | | | |
| 차입금 | | 0 | | | | | | |
| (주)세일여행사 | 자산 | 매출채권 | | | | | | |
| 미수금 | | | | | | | | |
| 대여금 | | | | | | | | |
| 보증금 | | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | | | | | | |
| 기타 미지급금 | | | | | | | | |
| 예수보증금 | | | | | | | | |
| 차입금 | | | | | | | | |
| 에이치제이 디오션리조트(주) | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 624,394 | | | | | | |
| 차입금 | | 0 | | | | | | |
| (주)휴먼빌서비스 | 자산 | 매출채권 | 2,776 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 450,583 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 차입금 | | 0 | | | | | | |
| (주)에이치제이푸드 남부지점 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 548 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 차입금 | | 0 | | | | | | |
| 유한회사 피엠에너지 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 73,701 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 차입금 | | 0 | | | | | | |
| 카페코나퀸즈㈜ | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 2,461 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 1,453 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 차입금 | | 0 | | | | | | |
| (주)세계일보제작단 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 41,150 | | | | | | |
| 차입금 | | 0 | | | | | | |
| (주)세계비즈앤스포츠월드 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 2,200 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 차입금 | | 0 | | | | | | |
| (주)유엠식스 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 14,878,368 | | 당분기말 현재 해당 특수관계자 대여금에 대하여 대손충당금 12,685,490천원을 인식하고 있습니다. | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 차입금 | | 2,648,040 | | | | | | |
| 전체 특수관계자 합계 | 27,383,862 | 7,131,161 | | | | | | |
| | | | | | 수취채권, 특수관계자거래 | 채무액, 특수관계자거래 | 특수관계자거래의 채권,채무의 조건에 대한 설명 |
|---|
| 전체 특수관계자 | 지배기업 | (재)세계평화통일가정연합유지재단 | 자산과 부채 | 자산 | 매출채권 | 1,895,812 | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 611 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 1,141,163 | | | | | | |
| 차입금 | | 0 | | | | | | |
| 관계기업 | (주)용평모나온파워 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | |
| 미수금 | 8,800 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 차입금 | | 0 | | | | | | |
| 용평밸리(주) | 자산 | 매출채권 | 1,438 | | | | | |
| 미수금 | 20,441 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 610,034 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 751 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 2,000 | | | | | | |
| 차입금 | | 0 | | | | | | |
| 그 밖의 특수관계자 | (주)세계일보 | 자산 | 매출채권 | 44,000 | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 589,166 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 차입금 | | 0 | | | | | | |
| (주)세일로 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 860,059 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 차입금 | | 0 | | | | | | |
| (주)일신석재 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 180,000 | | | | | | |
| 차입금 | | 0 | | | | | | |
| (주)세일여행사 | 자산 | 매출채권 | 176,494 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 차입금 | | 0 | | | | | | |
| 에이치제이 디오션리조트(주) | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 280 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 624,394 | | | | | | |
| 차입금 | | 0 | | | | | | |
| (주)휴먼빌서비스 | 자산 | 매출채권 | 3,711 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 636,994 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 차입금 | | | | | | | | |
| (주)에이치제이푸드 남부지점 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 1,785 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 차입금 | | 0 | | | | | | |
| 유한회사 피엠에너지 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 57,675 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 차입금 | | 0 | | | | | | |
| 카페코나퀸즈㈜ | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 5,602 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 2,276 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 차입금 | | 0 | | | | | | |
| (주)세계일보제작단 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 41,150 | | | | | | |
| 차입금 | | 0 | | | | | | |
| (주)세계비즈앤스포츠월드 | 자산 | 매출채권 | | | | | | |
| 미수금 | | | | | | | | |
| 대여금 | | | | | | | | |
| 보증금 | | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | | | | | | |
| 기타 미지급금 | | | | | | | | |
| 예수보증금 | | | | | | | | |
| 차입금 | | | | | | | | |
| (주)유엠식스 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 14,878,368 | | 전기말 현재 해당 특수관계자 대여금에 대하여 대손충당금 12,685,490천원을 인식하고 있습니다. | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 차입금 | | 2,648,040 | | | | | | |
| 전체 특수관계자 합계 | 17,618,230 | 6,812,814 | | | | | | |
| 특수관계자 자금거래에 관한 공시 | |
|---|
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| | | 대여거래, 대여 | 대여거래, 회수 | 유의적인 거래의 성격과 금액에 대한 설명 |
|---|
| 전체 특수관계자 | 공동기업 | 경포올림픽카운티(주) | 800,000 | 0 | 경포올림픽카운티(주)에 대한 지배력을 획득하기 이전의 거래를 표시하고 있습니다. |
| 그 밖의 특수관계자 | (주)에이치제이파인리즈리조트 | 2,000,000 | (2,000,000) | (주)에이치제이파인리즈리조트와의 특수관계가 종료되기 이전의 거래를 표시하고 있습니다. | |
| | | | 보유하고 있는 담보와 그 밖의 신용보강에 대한 기술 |
|---|
| 전체 공동기업 | 경포올림픽카운티(주) | 금융자산, 분류 | 대여금 | 현재 연결실체는 경포올림픽카운티(주)에 대한 대여금과 관련하여 강릉시 소재 부동산과 부동산담보신탁의 수익권을 담보로 제공받고 있습니다. |
| | | | 보유하고 있는 담보와 그 밖의 신용보강에 대한 기술 |
|---|
| 전체 공동기업 | 경포올림픽카운티(주) | 금융자산, 분류 | 대여금 | 현재 연결실체는 경포올림픽카운티(주)에 대한 대여금과 관련하여 강릉시 소재 부동산과 부동산담보신탁의 수익권을 담보로 제공받고 있습니다. |
| 특수관계자에 대한 담보 제공 내역 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | | | | | | | | | | | |
|---|
| 그 밖의 특수관계자 | | | | | | | | | | | |
| (주)유엠식스 | 경포올림픽카운티(주) 경영진 | | | | | | | | | | |
| 보증처 | | | | | | | | | | | |
| 새마을금고 1순위 | 그리니치제삼차(주) 2순위 | 모나용평(주) 3순위 | (주)파인리즈리조트 4순위 | 새마을금고 | 그리니치제삼차주식회사 | 새마을금고 1순위 | 그리니치제삼차(주) 2순위 | 모나용평(주) 3순위 | (주)파인리즈리조트 4순위 | 새마을금고 | 그리니치제삼차주식회사 |
| 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건 | 경포올림픽카운티(주) 보통주 | 경포올림픽카운티(주) 보통주 | 경포올림픽카운티(주) 보통주 | 경포올림픽카운티(주) 보통주 | | | | | | | | |
| 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 유형자산 | | | | | | | 부동산 | 부동산 | | | | |
| 부채나 우발부채에 대한 제공한 내역 | | | | | | | | | | | 연대보증 | 연대보증 |
| 우발부채의 추정재무영향 | 10,800,000 | 13,000,000 | 15,860,000 | 20,020,000 | | | 243,100 | 1,275,546 | | | 10,800,000 | 13,000,000 |
| 주요 경영진에 대한 보상 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 322,902 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 40,745 |
| 주요 경영진에 대한 보상 | 363,647 |
| 공시금액 |
|---|
| 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 400,412 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 52,008 |
| 주요 경영진에 대한 보상 | 452,420 |
31. 위험관리 (연결)
| 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 |
|---|
| 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 | |
|---|
| |
| 신용위험 | 유동성위험 | 이자율위험 | 환위험 | 위험 합계 |
|---|
| 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 | 연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. | 연결실체는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. | 연결실체는 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 이자율위험에 노출되어 있습니다. | 연결실체는 외화사채와 관련하여 외화의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. | |
| 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 | 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. | 연결실체의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 장기예수보증금의 상환청구추정액을 고려할 때 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. | 연결실체의 경영진은 이자율의 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 위하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. | 연결실체의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 필요한 경우 환위험관리를 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있습니다. | 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 연결실체의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. |
| 위험에 대한 기업의 노출에 관한 추가정보 | 연결실체는 KDB산업은행 등 신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 해당 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. | 연결실체는 필요할 경우 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 KDB산업은행과 당좌차월약정 등을 체결하고 있습니다. | | | |
| 신용위험 익스포저에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 신용위험에 대한 최대 노출정도 |
|---|
| 금융상품 | 현금성자산 | 30,862,029 |
| 장단기금융상품 | 20,713,093 | |
| 매출채권 및 기타채권(계약자산 제외) | 23,173,122 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 | 991,282 | |
| 매각예정처분자산집단 | 0 | |
| 금융상품 합계 | 75,739,526 | |
| | 신용위험에 대한 최대 노출정도 |
|---|
| 금융상품 | 현금성자산 | 25,694,526 |
| 장단기금융상품 | 16,043,093 | |
| 매출채권 및 기타채권(계약자산 제외) | 26,103,628 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 | 998,137 | |
| 매각예정처분자산집단 | 969,641 | |
| 금융상품 합계 | 69,809,025 | |
| 자본위험 |
|---|
| 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 | 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고 건전한 자본구조의 유지 및 자본조달비용의 최소화를 통하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태 간의 균형을 유지하기 위하여 노력하고 있습니다. 연결실체는 부채와 자본의 비율(부채 비율)과 차입금 등 이자부 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순차입금과 자본의 비율(순차입금 비율)을 기준으로 자본을 관리하고 있습니다. |
| 부채 | 638,157,927 |
| 자본 | 366,102,450 |
| 부채비율 | 1.7431 |
| 이자부부채 | 337,028,203 |
| 현금및현금성자산 및 단기금융상품 | (51,484,768) |
| 순차입금 | 285,543,435 |
| 순차입금 비율 | 0.7800 |
| 자본위험 |
|---|
| 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 | 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고 건전한 자본구조의 유지 및 자본조달비용의 최소화를 통하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태 간의 균형을 유지하기 위하여 노력하고 있습니다. 연결실체는 부채와 자본의 비율(부채 비율)과 차입금 등 이자부 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순차입금과 자본의 비율(순차입금 비율)을 기준으로 자본을 관리하고 있습니다. |
| 부채 | 665,128,593 |
| 자본 | 362,653,588 |
| 부채비율 | 1.8341 |
| 이자부부채 | 339,296,847 |
| 현금및현금성자산 및 단기금융상품 | (41,687,003) |
| 순차입금 | 297,609,844 |
| 순차입금 비율 | 0.8206 |
32. 금융상품 (연결)
| 자산의 공정가치측정에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | | |
|---|
| 공정가치로 측정하는 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | | | | | | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산［구성요소］ | 파생상품자산 | 현금및현금성자산 | 금융상품 | 매출채권 (계약자산 제외) | 상각후원가로 측정하는 기타채권 | 매각예정처분자산집단 | |
| 금융자산 | 1,080,332 | 3,734,803 | 30,973,675 | 20,713,093 | 16,502,924 | 6,670,198 | 0 | 79,675,025 |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | | |
|---|
| 공정가치로 측정하는 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | | | | | | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산［구성요소］ | 파생상품자산 | 현금및현금성자산 | 금융상품 | 매출채권 (계약자산 제외) | 상각후원가로 측정하는 기타채권 | 매각예정처분자산집단 | |
| 금융자산 | 1,087,187 | 981,239 | 25,845,910 | 16,043,093 | 20,064,508 | 6,039,120 | 1,010,869 | 71,071,926 |
| 부채의 공정가치측정에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융부채, 분류 | 금융부채, 분류 합계 | | | | | | |
|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 | | | | | | | |
| 매입채무 | 기타채무 | 단기차입금 | 장기 차입금 | 사채 | 장기예수보증금 | 매각예정처분자산집단과 직접 관련된 부채 | |
| 금융부채 | 14,175,770 | 35,977,596 | 169,604,000 | 91,681,919 | 48,946,295 | 168,407,058 | 0 | 528,792,638 |
| 금융부채, 분류 | 금융부채, 분류 합계 | | | | | | |
|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 | | | | | | | |
| 매입채무 | 기타채무 | 단기차입금 | 장기 차입금 | 사채 | 장기예수보증금 | 매각예정처분자산집단과 직접 관련된 부채 | |
| 금융부채 | 13,423,407 | 43,335,790 | 175,109,195 | 90,910,142 | 46,457,285 | 168,879,293 | 8,608,839 | 546,723,951 |
| 공정가치로 측정한 금융자산의 수준별 공정가치 측정치 |
|---|
|
| 공정가치로 측정한 금융자산의 수준별 공정가치 측정치 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | | | | | | | |
|---|
| 공정가치 | | | | | | | |
| 자산 | | | | | | | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산［구성요소］ | 파생상품자산 | | | | | | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | | | | |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | | |
| 총 금융자산 | 0 | 991,282 | 89,050 | 1,080,332 | 0 | 3,734,802 | 0 | 3,734,802 |
| 공정가치 서열체계의 수준 1, 수준 2, 수준 3 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산 | | | | 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. | | | | 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. |
| 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 | | | 수준3으로 분류된 비상장지분상품은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하여 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 인식하였습니다. | | | | | |
| 측정 전체 | | | | | | | |
|---|
| 공정가치 | | | | | | | |
| 자산 | | | | | | | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산［구성요소］ | 파생상품자산 | | | | | | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | | | | |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | | |
| 총 금융자산 | 0 | 998,137 | 89,050 | 1,087,187 | 0 | 981,239 | 0 | 981,239 |
| 공정가치 서열체계의 수준 1, 수준 2, 수준 3 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산 | | | | 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. | | | | 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. |
| 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 | | | 수준3으로 분류된 비상장지분상품은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하여 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 인식하였습니다. | | | | | |
33. 우발부채와 약정사항 (연결)
| | | | | 총 대출약정금액 | 차입부채 |
|---|
| 약정의 유형 | 대출약정 | 단기한도대출 | 거래상대방 | KDB산업은행 | 5,000,000 | 0 |
| 신한은행 | | | | | | |
| 우리은행 | | | | | | |
| 산업운영자금대출 | KDB산업은행 | 117,300,000 | 117,300,000 | | | |
| 신한은행 | | | | | | |
| 우리은행 | | | | | | |
| 일반자금대출 | KDB산업은행 | | | | | |
| 신한은행 | 10,000,000 | 10,000,000 | | | | |
| 우리은행 | 8,000,000 | 0 | | | | |
| 전자채권대출 | KDB산업은행 | | | | | |
| 신한은행 | 60,000,000 | 2,462,633 | | | | |
| 우리은행 | | | | | | |
| 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 |
|---|
| 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| | | | 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) | 차입부채, USD [USD, 일] | 기업의(으로의) 보증한도 (비 PF), USD [USD, 일] | 차입부채, JPY [JPY, 천] | 기업의(으로의) 보증한도 (비 PF), JPY [JPY, 천] | 지급보증에 대한 비고(설명) |
|---|
| 지급보증의 구분 | 제공받은 이행보증 | 거래상대방 | 신한은행 | | | | 530,000 | 530,000 | |
| 우리은행 | | 30,600,000 | 30,600,000 | | | | | | |
| 서울보증보험(주) | 69,533,337 | | | | | 당분기말 현재 연결실체는 영업을 위한 인허가 및 계약이행 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 69,533,337천원의 이행보증을 제공받고 있습니다. | | | |
| 우발부채 |
|---|
| 법적소송우발부채 |
| 법적소송우발부채의 분류 |
| 피소(피고) |
| 소송 건수 | 8 |
| 소송 금액 | 1,478,350 |
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 당분기말 현재 손해배상청구 등과 관련하여 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 8건(소송가액 1,478,350천원)이며, 소송의 최종 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다. |
| 미회수 어음 말소에 대한 공시 |
|---|
| 당분기말 현재 연결실체는 2000년대에 교부되어 교부은행 전산상 사고등록 상태로 관리되고 있는 미회수 어음 6매에 대하여 말소 절차를 진행 중에 있습니다. |
| 금전채권신탁 |
|---|
| 유동화회사 | 모나유동화제이차(유) |
| 신탁원본 | 장래신용카드매출채권 |
| 신탁기산일 | 2025-11-28 |
| 신탁종료일 | 2027-11-28 |
| 신탁기관 | (주)신한은행 |
| 수익권증서 발행금액 | 23,400,000 |
| 차입금액 | 17,142,856 |
| 약정에 대한 설명 | 연결실체는 자산유동화채무의 채무이행과 관련하여 장래매출채권을 담보로 하는 금전채권신탁을 실시하고 있습니다. |
| 부동산담보신탁계약에 대한 공시 |
|---|
| 연결실체는 (주)무궁화신탁과 부동산담보신탁계약을 통해 강원도 강릉시 안현동 30 일원의 건설용지를 신탁계약의 목적물로 담보제공하고 있습니다. 동 부동산담보신탁계약의 1순위 우선수익자는 새마을금고이며, 2순위 우선수익자는 그리니치제삼차(주)입니다. 또한, 동 부동산담보신탁계약과 관련하여 수익권근질권설정계약이 체결되었는바, 1순위 근질권자는 지배기업이며, 2순위 근질권자는 (주)파인리즈리조트입니다. |
| 약정의 유형 |
|---|
| 투자약정 |
| 거래상대방 |
| 공동기업 |
| 경포올림픽카운티(주) |
| 공동기업에 대한 대여금 (경포올림픽카운티(주)) | 14,500,000 |
| 공동사업자에 대한 대여금 ((주)유엠식스) | 14,878,368 |
| 약정에 대한 설명 | 연결실체는 2021년 강릉 해양프리미엄 콘도미니엄 개발사업을 위한 공동사업약정을 체결하고, 해당 콘도미니엄의 준공 완료 후 본건 개발법인인 경포올림픽카운티(주)의 주식 전부, 콘도미니엄 일부, 부대시설 및 콘도미니엄의 운영권리 등을 취득하기로 약정하였습니다. 당분기말 현재 지배회사는 해당 사업과 관련하여 경포올림픽카운티(주)에 대한 지배력을 보유하고 있으며, 경포올림픽카운티(주)와 공동사업자인 (주)유엠식스에 각각 14,500,000천원과 14,878,368천원을 대여하고 있습니다. |
34. 현금흐름표 (연결)
| | 공시금액 |
|---|
| 당기순이익(손실) | 5,870,349 | |
| 운전자본 변동의 가감전 영업활동으로부터의 현금흐름 | 8,058,138 | |
| 운전자본 변동의 가감전 영업활동으로부터의 현금흐름 | 법인세비용 조정 | 2,135,727 |
| 금융원가의 조정 | 5,365,838 | |
| 금융수익에 대한 조정 | (2,685,287) | |
| 관계기업및공동기업투자손실 | 26,175 | |
| 종속기업처분이익 | (4,459,683) | |
| 감가상각비에 대한 조정 | 4,031,058 | |
| 무형자산상각비에 대한 조정 | 106,346 | |
| 외화환산손실 조정 | 2,342,905 | |
| 유형자산처분이익 조정 | (523) | |
| 유형자산처분손실 조정 | 1 | |
| 유형자산손상차손 조정 | 42,199 | |
| 무형자산손상차손 조정 | 837,454 | |
| 퇴직급여 조정 | 400,639 | |
| 매출채권및기타채권손상차손(환입) | (84,711) | |
| 운전자본의 증가(감소) | 1,139,752 | |
| 운전자본의 증가(감소) | 매출채권의 감소(증가) | 8,454,669 |
| 미수금의 감소(증가) | (507,041) | |
| 선급금의 감소(증가) | (662,537) | |
| 선급비용의 감소 (증가) | (291,045) | |
| 재고자산의 감소(증가) | (134,131) | |
| 매입채무의 증가(감소) | 752,363 | |
| 미지급금의 증가(감소) | (3,650,681) | |
| 미지급비용의 증가(감소) | (4,080,734) | |
| 선수금의 증가(감소) | 1,305,699 | |
| 예수금의 증가(감소) | (17,790) | |
| 퇴직금의지급 | (29,020) | |
| 영업에서 창출된 현금 | 15,068,239 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 당기순이익(손실) | 7,876,703 | |
| 운전자본 변동의 가감전 영업활동으로부터의 현금흐름 | 11,278,523 | |
| 운전자본 변동의 가감전 영업활동으로부터의 현금흐름 | 법인세비용 조정 | 2,083,369 |
| 금융원가의 조정 | 4,566,358 | |
| 금융수익에 대한 조정 | (1,020,526) | |
| 관계기업및공동기업투자손실 | (12,019) | |
| 종속기업처분이익 | 0 | |
| 감가상각비에 대한 조정 | 5,114,652 | |
| 무형자산상각비에 대한 조정 | 195,155 | |
| 외화환산손실 조정 | (103,840) | |
| 유형자산처분이익 조정 | 0 | |
| 유형자산처분손실 조정 | 0 | |
| 유형자산손상차손 조정 | 0 | |
| 무형자산손상차손 조정 | 0 | |
| 퇴직급여 조정 | 392,707 | |
| 매출채권및기타채권손상차손(환입) | 62,667 | |
| 운전자본의 증가(감소) | (30,466,844) | |
| 운전자본의 증가(감소) | 매출채권의 감소(증가) | 865,764 |
| 미수금의 감소(증가) | 9,641,874 | |
| 선급금의 감소(증가) | (65,574) | |
| 선급비용의 감소 (증가) | (24,581) | |
| 재고자산의 감소(증가) | (8,657,293) | |
| 매입채무의 증가(감소) | (1,353,908) | |
| 미지급금의 증가(감소) | (12,475,644) | |
| 미지급비용의 증가(감소) | 4,360,924 | |
| 선수금의 증가(감소) | (22,738,810) | |
| 예수금의 증가(감소) | (4,564) | |
| 퇴직금의지급 | (15,032) | |
| 영업에서 창출된 현금 | (11,311,618) | |
| 현금 또는 현금성 자산의 사용을 필요로 하지 않는 투자 및 재무 거래에 대한 공시 |
|---|
|
| 현금 또는 현금성 자산의 사용을 필요로 하지 않는 투자 및 재무 거래에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 유형자산에서 재고자산으로 계정대체 | 181,227 |
| 재고자산에서 유형자산으로 계정대체 | 62,274 |
| 유형자산 취득 관련 미지급금의 증가(감소) | 313,816 |
| 단기금융상품에서 단기대여금으로 대체 | 0 |
| 종속기업투자에서 관계기업투자로 대체 | 0 |
| 사용권자산의 추가 | (27,571) |
| 리스부채의 증가 | 2,237 |
| 리스계약 해지로 인한 리스부채 등의 감소 | 30,331 |
| 미지급퇴직금의 감소 | 19,276 |
| 공시금액 |
|---|
| 유형자산에서 재고자산으로 계정대체 | 17,001 |
| 재고자산에서 유형자산으로 계정대체 | 0 |
| 유형자산 취득 관련 미지급금의 증가(감소) | (4,772,007) |
| 단기금융상품에서 단기대여금으로 대체 | 10,000,000 |
| 종속기업투자에서 관계기업투자로 대체 | 902,000 |
| 사용권자산의 추가 | 63,574 |
| 리스부채의 증가 | 61,616 |
| 리스계약 해지로 인한 리스부채 등의 감소 | 0 |
| 미지급퇴직금의 감소 | 7,343 |
| 재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시 |
|---|
| 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| | 단기차입금 | 장기 차입금 | 사채 | 장기예수보증금 | 리스 부채 | 임대보증금 |
|---|
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 175,109,195 | 90,910,142 | 46,457,285 | 168,879,293 | 26,820,225 | 4,856,128 | |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | (5,505,195) | 727,227 | 0 | 675,998 | (272,309) | 0 | |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 차입과 상환 | (5,505,195) | 727,227 | 0 | 675,998 | (222,274) | 0 |
| 이자 등의 지급 | 0 | 0 | 0 | 0 | (50,035) | 0 | |
| 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 44,550 | 2,489,010 | (1,148,233) | 248,073 | 0 | |
| 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 할인차금의 인식과 상각 | 0 | 44,550 | 146,105 | (1,123,233) | 276,166 | 0 |
| 외화환산 등 | 0 | 0 | 2,342,905 | (25,000) | 0 | 0 | |
| 신규계약 및 계약변경 | 0 | 0 | 0 | 0 | (28,093) | 0 | |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 169,604,000 | 91,681,919 | 48,946,295 | 168,407,058 | 26,795,989 | 4,856,128 | |
| | 단기차입금 | 장기 차입금 | 사채 | 장기예수보증금 | 리스 부채 | 임대보증금 |
|---|
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 149,137,344 | 61,615,368 | 43,715,585 | 157,977,588 | 27,564,312 | 4,787,128 | |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 10,000,000 | 6,522,146 | 0 | 5,736,623 | (299,261) | 32,000 | |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 차입과 상환 | 10,000,000 | 6,522,146 | 0 | 5,736,623 | (240,997) | 32,000 |
| 이자 등의 지급 | 0 | 0 | 0 | 0 | (58,264) | 0 | |
| 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 239,984 | 49,132 | (67,313) | (1,613,239) | 414,672 | 0 | |
| 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 할인차금의 인식과 상각 | 0 | 26,137 | 36,527 | (1,760,029) | 312,197 | 0 |
| 외화환산 등 | 239,984 | 22,995 | (103,840) | 146,790 | 14,793 | 0 | |
| 신규계약 및 계약변경 | 0 | 0 | 0 | 0 | 87,682 | 0 | |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 159,377,328 | 68,186,646 | 43,648,272 | 162,100,972 | 27,679,723 | 4,819,128 | |
35. 부문별정보 (연결)
| 영업부문 |
|---|
| 용역의 제공으로 인한 수익(매출액) | 47,446,723 |
| 분양매출(수익) | 268,875 |
| 합계 | 47,715,598 |
| 영업부문 |
|---|
| 용역의 제공으로 인한 수익(매출액) | 48,481,216 |
| 분양매출(수익) | 22,180,801 |
| 합계 | 70,662,017 |
| | 매출액 | 비유동자산 |
|---|
| 지역 | 국내 | 47,715,598 | 715,186,564 |
| 해외 | 0 | 0 | |
| | 매출액 | 비유동자산 |
|---|
| 지역 | 국내 | 246,072,034 | 718,821,255 |
| 해외 | 4,077,736 | 0 | |
| 주요 고객에 대한 정보 |
|---|
| 당분기와 전분기 중 연결실체의 수익은 다수의 거래처에 분산되어 있으며, 단일 외부고객으로부터의 수익이 연결실체 총 수익의 10% 이상인 주요 고객은 없습니다. |
36. 사업결합 (연결)
| 사업결합에 대한 세부 정보 공시(경포올림픽카운티㈜) |
|---|
| 지배회사는 2021년 4월 강릉 해양프리미엄 콘도미니엄 개발사업을 위해 (주)유엠식스 및 (주)슈탐앤코와 주주간 공동사업약정을 체결하고, 해당 사업을 위한 특수목적기업인 경포올림픽카운티㈜의 주식을 인수하고 이를 공동기업투자로 분류한 바 있습니다. 한편, 2025년 12월에 지배회사는 단독 의결권 확보 및 향후 분양사업의 원활한 추진을 목적으로 공동사업자인 (주)유엠식스 및 (주)슈탐앤코가 보유한 경포올림픽카운티(주)의 보통주를 추가 취득하였습니다. 해당 주식 취득의 결과로 지배회사의 동 특수목적기업에 대한 단순지분율(의결권 없는 우선주를 포함)은 85.5%, 의결권 있는 지분율은 80.68%, 보통주 지분율(개발사업 이익분배율)은 74%로 상승하였으며, 동 특수목적기업에 대한 지배력을 획득하여 연결범위에 포함하였습니다. |
| 사업결합에 대한 세부 정보 공시(경포올림픽카운티㈜) | |
|---|
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 사업결합 합계 | 사업결합 합계 합계 | |
|---|
| 경포올림픽카운티㈜ | | |
| 장부금액 | | |
| 총장부금액 | 공정가치 조정 | |
| 현금및현금성자산, 식별가능한 취득자산 | 942,526 | 0 | 942,526 |
| 매출채권 및 기타채권, 식별가능한 취득자산 | 313,352 | 0 | 313,352 |
| 재고자산, 식별가능한 취득자산 | 57,588,715 | 12,474,915 | 70,063,630 |
| 기타자산, 식별가능한 취득자산 | 8,863,735 | 0 | 8,863,735 |
| 유형자산, 식별가능한 취득자산 | 21,139 | 0 | 21,139 |
| 매입채무 및 기타채무, 식별가능한 인수부채 | (19,014,049) | 1,757,301 | (17,256,748) |
| 장단기차입금, 식별가능한 인수부채 | (51,380,635) | 0 | (51,380,635) |
| 리스부채, 식별가능한 인수부채 | (21,809) | 0 | (21,809) |
| 확정급여부채, 식별가능한 인수부채 | (2,250) | 0 | (2,250) |
| 이연법인세부채, 식별가능한 인수부채 | 0 | (1,517,798) | (1,517,798) |
| 식별가능한 순자산 공정가치 합계 | | | 10,025,142 |
| 차감하는 비지배지분 | | | (1,972,355) |
| 영업권 | | | 634,316 |
| 총이전대가, 취득일의 공정가치 | | | 8,687,103 |
| 현금, 이전대가의 공정가치 | | | 3,546,128 |
| 단계적 사업결합에 따른 처분이익 | | | 5,140,975 |
| 공동기업투자처분이익 | | | 5,140,975 |
| 취득관련원가 | | | 12,000 |
| 사업결합으로 취득한 현금및현금성자산 | | | (942,526) |
| 사업결합으로 인한 순현금유출 | | | 2,603,602 |
| 사업결합기업의 수익 | | | 0 |
| 사업결합기업의 당기순이익 | | | 0 |
| 해당 사업결합의 취득일이 보고기간의 개시일인 2025년 1월 1일 가정 시 2025년 결합기업의 수익 | | | 250,149,770 |
| 해당 사업결합의 취득일이 보고기간의 개시일인 2025년 1월 1일 가정 시 2026년 결합기업의 당기순이익 | | | (31,068,958) |
| 사업결합에 대한 설명 | | | 사업결합은 연차보고기간의 종료일에 이루어졌는바, 전기의 연결포괄손익계산서에 포함된 피취득자의 수익과 당기손익은 없습니다. 한편, 해당 사업결합의 취득일이 보고기간의 개시일인 2025년 1월 1일 현재라고 가정할 경우, 당해 보고기간 중 결합기업의 수익과 당기순손실은 각각 250,149,770천원과 31,068,958천원입니다. |
37. 지배력의 상실 (연결)
| 지배력 상실로 인한 재무상태 변동에 대한 공시 (아이노리조트개발) |
|---|
|
| 지배력 상실로 인한 재무상태 변동에 대한 공시 (아이노리조트개발) | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 매각예정처분자산집단 | 26,156,162 |
| 매각예정처분자산집단과 직접 관련된 부채 | (12,165,068) |
| 지배력 상실에 따른 비지배지분의 감소 | (1,837,100) |
| 순자산 감소 합계 | 12,153,994 |
| 처분대가 | 16,650,000 |
| 피투자기업이 보유한 현금및현금성자산 | (657,084) |
| 선수금의 감소 | (13,320,000) |
| 순현금유입액 | 2,672,916 |
| 매각예정처분자산집단으로 분류 (아이노리조트개발) |
|---|
|
| 매각예정처분자산집단으로 분류 (아이노리조트개발) | |
|---|
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 매각예정자산처분집단으로 분류된 현금및현금성자산 | 657,084 |
| 매각예정자산처분집단으로 분류된 장단기금융상품 | 101,129 |
| 매각예정자산처분집단으로 분류된 매출채권 및 기타채권 | 252,656 |
| 매각예정자산처분집단으로 분류된 재고자산 | 64,312 |
| 매각예정자산처분집단으로 분류된 유형자산 | 17,283,277 |
| 매각예정자산처분집단으로 분류된 무형자산 | 7,751,723 |
| 매각예정자산처분집단으로 분류된 기타자산 | 45,981 |
| 매각예정자산처분집단으로 분류된 자산총계 | 26,156,162 |
| 매각예정처분자산집단과 직접 관련된 매입채무 및 기타채무 | 777,873 |
| 매각예정처분자산집단과 직접 관련된 장단기차입금 | 5,101,637 |
| 매각예정처분자산집단과 직접 관련된 장기예수금 | 2,729,328 |
| 매각예정처분자산집단과 직접 관련된 리스부채 | 267,583 |
| 매각예정처분자산집단과 직접 관련된 확정급여부채 | 315,789 |
| 매각예정처분자산집단과 직접 관련된 이연법인세부채 | 258,961 |
| 매각예정처분자산집단과 직접 관련된 기타부채 | 2,713,897 |
| 매각예정처분자산집단과 직접 관련된 부채총계 | 12,165,068 |
| 지배력 상실로 인한 재무상태 변동에 대한 공시 |
|---|
|
| 지배력 상실로 인한 재무상태 변동에 대한 공시 (용평밸리) | |
|---|
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 지배력 상실에 따른 유동자산의 변동 | 1,975,836 |
| 지배력 상실에 따른 비유동자산의 변동 | 8,217 |
| 지배력 상실에 따른 유동부채의 변동 | (34,791) |
| 지배력 상실에 따른 비지배지분의 감소 | (1,070,145) |
| 관계기업투자 대체 | 879,117 |
| 피투자기업이 보유한 현금및현금성자산에 대한 순현금유출액 | 553,504 |
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
| 재무상태표 |
|---|
| 제 28 기 1분기말 2026.03.31 현재 |
| 제 27 기말 2025.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 28 기 1분기말 | 제 27 기말 |
|---|
| 자산 | | |
| 유동자산 | 205,204,163,866 | 212,083,108,361 |
| 현금및현금성자산 (주4,31,32) | 29,844,955,563 | 24,519,508,172 |
| 단기금융상품 (주12,13,30,31,32) | 20,511,093,100 | 15,841,093,100 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산 (주6,31,32) | 410,163,190 | 408,870,120 |
| 유동성파생상품자산 (주17,32) | 256,150,911 | 31,592,508 |
| 매출채권 및 기타유동채권 (주7,24,30,31,32) | 55,157,932,269 | 61,205,135,021 |
| 선급금 | 885,967,821 | 223,430,491 |
| 선급비용 (주24) | 5,193,067,029 | 4,718,793,526 |
| 재고자산 (주5) | 92,944,833,983 | 92,832,185,423 |
| 매각예정비유동자산 (주8,35) | 0 | 12,302,500,000 |
| 비유동자산 | 749,951,989,043 | 750,968,804,371 |
| 장기금융상품 (주12,13,31,32) | 202,000,000 | 202,000,000 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 (주6,31,32) | 670,168,914 | 678,316,754 |
| 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 (주8,12,30,33) | 11,032,710,040 | 11,032,710,040 |
| 장기매출채권 및 기타채권 (주7,24,30,31,32,33) | 20,776,376,848 | 20,699,286,085 |
| 비유동파생상품자산 (주17,32) | 3,478,651,572 | 949,646,478 |
| 유형자산 (주9,12) | 660,898,433,797 | 664,100,527,351 |
| 무형자산 (주10) | 10,217,955,006 | 10,324,112,337 |
| 투자부동산 (주11,12) | 41,771,075,180 | 41,894,358,653 |
| 기타비유동자산 | 904,617,686 | 1,087,846,673 |
| 자산총계 | 955,156,152,909 | 963,051,912,732 |
| 부채 | | |
| 유동부채 | 269,173,009,882 | 293,505,540,793 |
| 매입채무 및 기타유동채무 (주14,30,31,32,33,34) | 33,735,952,517 | 41,393,500,569 |
| 선수금 (주14,24) | 19,470,223,517 | 29,843,099,384 |
| 당기법인세부채 (주28) | 1,651,988,544 | 157,028,034 |
| 예수금 | 194,228,473 | 216,002,603 |
| 단기차입금 (주12,15,31,32,33,34) | 143,300,000,000 | 148,300,000,000 |
| 유동성장기차입금 (주12,15,31,32,33,34) | 51,861,334,284 | 47,683,346,190 |
| 유동성장기예수보증금 (주12,14,30,31,32,34) | 16,473,147,978 | 23,827,708,594 |
| 유동성리스부채 (주18,31,34) | 2,094,297,072 | 1,874,077,076 |
| 유동성반환부채 (주19) | 391,837,497 | 210,778,343 |
| 비유동부채 | 321,213,712,661 | 312,431,390,799 |
| 장기선수금 (주14) | 26,314,381,912 | 25,584,950,563 |
| 장기매입채무 및 기타채무 (주12,14,31,32,34) | 833,783,642 | 242,000,000 |
| 장기차입금 (주12,15,31,32,33,34) | 37,172,545,381 | 39,751,355,775 |
| 사채 (주12,16,31,32,34) | 48,946,294,903 | 46,457,284,613 |
| 장기예수보증금 (주12,14,30,31,32,34) | 151,933,909,857 | 145,051,584,259 |
| 비유동 리스부채 (주18,31,34) | 24,679,882,218 | 24,924,338,467 |
| 반환부채 (주19) | 156,903,854 | 333,372,370 |
| 비유동 순확정급여부채 (주20) | 434,741,080 | 3,546,003 |
| 이연법인세부채 (주28) | 30,741,269,814 | 30,082,958,749 |
| 부채총계 | 590,386,722,543 | 605,936,931,592 |
| 자본 | | |
| 자본금 (주1,21) | 240,666,665,000 | 240,666,665,000 |
| 자본잉여금 (주21) | 18,922,545,772 | 18,922,545,772 |
| 기타자본구성요소 (주21) | (2,980,435,765) | (2,980,435,765) |
| 기타포괄손익누적액 (주22) | 202,565,984 | (55,958,935) |
| 이익잉여금 (주23) | 107,958,089,375 | 100,562,165,068 |
| 자본총계 | 364,769,430,366 | 357,114,981,140 |
| 자본과부채총계 | 955,156,152,909 | 963,051,912,732 |
4-2. 포괄손익계산서
| 포괄손익계산서 |
|---|
| 제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 28 기 1분기 | 제 27 기 1분기 | | |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 매출액 (주24,30) | 47,605,892,354 | 47,605,892,354 | 69,614,343,287 | 69,614,343,287 |
| 매출원가 (주24,25,30) | (33,340,420,074) | (33,340,420,074) | (51,120,200,154) | (51,120,200,154) |
| 매출총이익 | 14,265,472,280 | 14,265,472,280 | 18,494,143,133 | 18,494,143,133 |
| 판매비와관리비 (주25,30) | (4,693,464,872) | (4,693,464,872) | (5,233,491,902) | (5,233,491,902) |
| 영업이익 | 9,572,007,408 | 9,572,007,408 | 13,260,651,231 | 13,260,651,231 |
| 기타수익 (주26) | 4,494,763,944 | 4,494,763,944 | 279,317,386 | 279,317,386 |
| 기타비용 (주26,30) | (2,436,822,973) | (2,436,822,973) | (107,938,000) | (107,938,000) |
| 금융수익 (주27,30,32) | 2,696,538,257 | 2,696,538,257 | 1,020,165,453 | 1,020,165,453 |
| 금융원가 (주27,32) | (4,691,577,321) | (4,691,577,321) | (4,541,159,173) | (4,541,159,173) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 9,634,909,315 | 9,634,909,315 | 9,911,036,897 | 9,911,036,897 |
| 법인세비용 (주28) | (2,177,480,395) | (2,177,480,395) | (2,100,131,610) | (2,100,131,610) |
| 당기순이익(손실) | 7,457,428,920 | 7,457,428,920 | 7,810,905,287 | 7,810,905,287 |
| 법인세비용 차감후 기타포괄손익 | 197,020,306 | 197,020,306 | (343,379,906) | (343,379,906) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익: | (61,504,613) | (61,504,613) | (12,514,955) | (12,514,955) |
| 순확정급여부채의 재측정손익 (주20) | (61,504,613) | (61,504,613) | (12,514,955) | (12,514,955) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 | 258,524,919 | 258,524,919 | (330,864,951) | (330,864,951) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주6,32) | (5,346,720) | (5,346,720) | 921,295 | 921,295 |
| 파생상품평가손익 (주17,32) | 263,871,639 | 263,871,639 | (331,786,246) | (331,786,246) |
| 총포괄손익 | 7,654,449,226 | 7,654,449,226 | 7,467,525,381 | 7,467,525,381 |
| 주당이익 | | | | |
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주29) | 158 | 158 | 165 | 165 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주29) | 157 | 157 | 165 | 165 |
4-3. 자본변동표
| 자본변동표 |
|---|
| 제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | | | | | |
|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| 2025.01.01 (기초자본) | 240,666,665,000 | 18,029,627,244 | (2,980,435,765) | 531,680,732 | 136,138,649,418 | 392,386,186,629 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 7,810,905,287 | 7,810,905,287 |
| 순확정급여부채의 재측정손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | (12,514,955) | (12,514,955) |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 0 | 0 | 0 | 921,295 | 0 | 921,295 |
| 파생상품평가손익 | 0 | 0 | 0 | (331,786,246) | 0 | (331,786,246) |
| 법인세비용 차감후 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | (330,864,951) | (12,514,955) | (343,379,906) |
| 총포괄손익 | 0 | 0 | 0 | (330,864,951) | 7,798,390,332 | 7,467,525,381 |
| 2025.03.31 (기말자본) | 240,666,665,000 | 18,029,627,244 | (2,980,435,765) | 200,815,781 | 143,937,039,750 | 399,853,712,010 |
| 2026.01.01 (기초자본) | 240,666,665,000 | 18,922,545,772 | (2,980,435,765) | (55,958,935) | 100,562,165,068 | 357,114,981,140 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 7,457,428,920 | 7,457,428,920 |
| 순확정급여부채의 재측정손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | (61,504,613) | (61,504,613) |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 0 | 0 | 0 | (5,346,720) | 0 | (5,346,720) |
| 파생상품평가손익 | 0 | 0 | 0 | 263,871,639 | 0 | 263,871,639 |
| 법인세비용 차감후 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 258,524,919 | (61,504,613) | 197,020,306 |
| 총포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 258,524,919 | 7,395,924,307 | 7,654,449,226 |
| 2026.03.31 (기말자본) | 240,666,665,000 | 18,922,545,772 | (2,980,435,765) | 202,565,984 | 107,958,089,375 | 364,769,430,366 |
4-4. 현금흐름표
| 현금흐름표 |
|---|
| 제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 28 기 1분기 | 제 27 기 1분기 |
|---|
| 영업활동현금흐름 | 15,346,029,604 | (11,326,714,444) |
| 영업에서 창출된 현금흐름 (주34) | 15,425,808,252 | (11,274,155,450) |
| 법인세환급(납부) | (79,778,648) | (52,558,994) |
| 투자활동현금흐름 (주34) | (4,000,870,859) | 4,333,994,032 |
| 이자수취 | 46,360,504 | 317,888,485 |
| 단기금융상품의 감소(증가) | (4,670,000,000) | 500,000,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 | 0 | 10,008,226,822 |
| 종속기업 투자의 처분 | 3,330,000,000 | 0 |
| 대여금의 증가 | (1,500,000,000) | (2,000,000,000) |
| 대여금의 감소 | 0 | 2,000,000,000 |
| 유형자산의 취득 | (1,207,042,563) | (6,445,935,555) |
| 무형자산의 취득 | (188,800) | (16,185,720) |
| 임차보증금의 증가 | 0 | (30,000,000) |
| 재무활동현금흐름 (주34) | (6,019,711,354) | 18,994,210,875 |
| 이자지급 | (3,028,062,037) | (3,114,835,982) |
| 임대보증금의 증가 | 0 | 32,000,000 |
| 단기차입금의 증가 | (5,000,000,000) | 10,000,000,000 |
| 장기차입금의 상환 | (3,445,372,857) | (3,464,235,713) |
| 장기차입금의 차입 | 5,000,000,000 | 10,000,000,000 |
| 장기예수보증금의 감소 | (504,002,285) | (398,594,185) |
| 장기예수보증금의 증가 | 1,180,000,000 | 6,152,220,000 |
| 리스부채의 지급 | (222,274,175) | (212,343,245) |
| 현금및현금성자산의 순증감 | 5,325,447,391 | 12,001,490,463 |
| 기초의 현금및현금성자산 | 24,519,508,172 | 12,220,025,051 |
| 기말의 현금및현금성자산 | 29,844,955,563 | 24,221,515,514 |
5. 재무제표 주석
1. 회사의 개요
| (단위: 천원) | | | |
|---|
| 주주명 | 주식수 | 지분율 | 자본금 |
| (재)세계평화통일가정연합유지재단 | 17,321,787주 | 35.99% | 86,608,935 |
| (주)에이치제이파인리즈리조트 | 2,717,820주 | 5.65% | 13,589,100 |
| 에이치제이디오션리조트(주) | 2,000,000주 | 4.16% | 10,000,000 |
| 기타 | 26,093,726주 | 54.20% | 130,468,630 |
| 합계 | 48,133,333주 | 100.00% | 240,666,665 |
| 모나용평 주식회사(이하 "당사")는 2000년 2월 7일 설립되어 호텔, 콘도미니엄, 스키장 및 골프장 등의 리조트 운영과 콘도미니엄 및 골프장의 회원권 분양을 주요사업으로 영위하고 있으며, 강원도 평창군 대관령면과 충청남도 보령시 웅천읍에 종합휴양지를 가지고 있습니다. 당사는 2016년 5월 27일자로 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 당사는 2019년 중 사명을 (주)용평리조트에서 (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트로 변경하였으며, 2024년 5월 29일자 주주총회 결의에 따라 사명을 (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트에서 모나용평 주식회사로 변경하였습니다. 당사의 설립시 자본금은 190,000,000천원이며, 설립 이후 증자를 거쳐 당분기말 현재의 자본금은 240,666,665천원입니다. 당분기말 현재 당사의 주요주주는 다음과 같습니다. |
|---|
2. 재무제표의 작성기준
| (1) 회계기준의 적용 당사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사의 요약분기재무제표는 2026년 5월 15일자 이사회에서 승인되었습니다. (2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2025년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 측정 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고하고 유의적인 경우에는 감사에 보고하고 있습니다. |
|---|
3. 중요한 회계정책
| 당사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 신규로 적용하는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품: 공시'의 금융상품 분류와 측정에 대한 개정사항 및 한국채택국제회계기준 연차개선을 제외하고는, 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 해당 기준서의 개정사항이 분기재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 한편, 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않은 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 및 제1007호 '현금흐름표'의 손익계산서 및 현금흐름표 표시방법에 대한 제ㆍ개정사항은 2027년 1월 1일 이후에 시작되는 회계연도부터 적용되며, 당사는 동 제ㆍ개정 사항을 조기적용하지 않았습니다. 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 특정 총합계와 중간합계를 포함한 손익계산서의 표시방법과 주요 재무제표 및 그 주석의 식별된 '역할'에 따라 재무정보를 통합하고 세분화하는 새로운 요구사항을 포함합니다. 기업은 손익계산서의 모든 수익과 비용을 영업, 투자, 재무, 법인세 및 중단영업의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류해야 하며 경영진이 정의한 성과측정치를 공시하여야 합니다. 이와 관련하여 간접법에 따른 영업활동 현금흐름 산정의 출발점을 당기순이익에서 영업손익으로 변경하고 배당과 이자에서 발생하는 현금흐름 분류에 대한 선택권을 제거하는 등 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'가 개정되었습니다. 또한, 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'의 기준서명이 '재무제표의 작성 기준'으로 변경되었으며 제1001호의 일부 문단이 제1008호와 제1107호로 이관되었습니다. 당사는 동 제ㆍ개정 사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다. |
|---|
4. 현금및현금성자산
| 공시금액 |
|---|
| 보유현금 | 111,646 |
| 예금잔액 | 29,733,310 |
| 현금및현금성자산 합계 | 29,844,956 |
| 현금및현금성자산에 대한 기술 | 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다. |
| 공시금액 |
|---|
| 보유현금 | 151,384 |
| 예금잔액 | 24,368,124 |
| 현금및현금성자산 합계 | 24,519,508 |
| 현금및현금성자산에 대한 기술 | 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다. |
5. 재고자산
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 |
|---|
| 상품 | 439,593 | 0 | 439,593 |
| 원재료 | 237,902 | 0 | 237,902 |
| 저장품 | 166,923 | 0 | 166,923 |
| 완성콘도 | 91,876,633 | 0 | 91,876,633 |
| 기타재고 | 223,783 | 0 | 223,783 |
| 합계 | 92,944,834 | 0 | 92,944,834 |
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 |
|---|
| 상품 | 353,923 | 0 | 353,923 |
| 원재료 | 226,447 | 0 | 226,447 |
| 저장품 | 149,885 | 0 | 149,885 |
| 완성콘도 | 91,876,633 | 0 | 91,876,633 |
| 기타재고 | 225,297 | 0 | 225,297 |
| 합계 | 92,832,185 | 0 | 92,832,185 |
6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 |
|---|
| 기초금융자산 | 1,087,187 |
| 처분 | 0 |
| 평가손익(법인세 차감전) | (6,855) |
| 기말금융자산 | 1,080,332 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산 | 410,163 |
| 비유동 기타포괄손익인식금융자산 | 670,169 |
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 |
|---|
| 기초금융자산 | 11,079,463 |
| 처분 | (10,008,227) |
| 평가손익(법인세 차감전) | 15,951 |
| 기말금융자산 | 1,087,187 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산 | 408,870 |
| 비유동 기타포괄손익인식금융자산 | 678,317 |
| 금융자산의 범주별 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | | | |
|---|
| 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | |
| 채무증권 | 지분증권 | | |
| 국공채 및 지방채 | 비상장 주식 | | |
| (주)케이티에스씨 | 티이엠(유) | | |
| 금융자산 | 991,282 | 150 | 88,900 | 1,080,332 |
| 금융자산, 범주 | | | |
|---|
| 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | |
| 채무증권 | 지분증권 | | |
| 국공채 및 지방채 | 비상장 주식 | | |
| (주)케이티에스씨 | 티이엠(유) | | |
| 금융자산 | 998,137 | 150 | 88,900 | 1,087,187 |
| 기타포괄손익으로 인식된 세전금융자산평가손익 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 공정가치의 변동 | (6,855) |
| 당기손익(처분손익)으로 재분류 | 0 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (6,855) |
| 공시금액 |
|---|
| 공정가치의 변동 | 9,392 |
| 당기손익(처분손익)으로 재분류 | (8,227) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 1,165 |
7. 매출채권 및 기타채권
| 매출채권 및 기타채권의 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | | | 총장부금액 | 현재가치할인차금 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 |
|---|
| 매출채권 및 기타채권 합계 | 87,534,482 | (265,985) | (13,660,496) | 73,608,001 | | | |
| 매출채권 및 기타채권 합계 | 매출채권 | 43,941,672 | (265,985) | (973,135) | 42,702,552 | | |
| 매출채권 | 유동매출채권 | 16,078,669 | (57,408) | (973,135) | 15,048,126 | | |
| 비유동매출채권 | 1,663,383 | (208,577) | 0 | 1,454,807 | | | |
| 유동계약자산 | 26,199,620 | 0 | 0 | 26,199,620 | | | |
| 기타채권 | 43,592,810 | 0 | (12,687,361) | 30,905,449 | | | |
| 기타채권 | 기타 유동채권 | 13,911,057 | 0 | (871) | 13,910,186 | | |
| 기타 유동채권 | 단기대여금 | 12,300,000 | 0 | 0 | 12,300,000 | | |
| 단기미수금 | 1,288,766 | 0 | (871) | 1,287,895 | | | |
| 단기미수수익 | 292,291 | 0 | 0 | 292,291 | | | |
| 단기임차보증금 | 30,000 | 0 | 0 | 30,000 | | | |
| 기타 비유동채권 | 32,007,060 | 0 | (12,685,490) | 19,321,570 | | | |
| 기타 비유동채권 | 장기대여금 | 27,078,368 | 0 | (12,685,490) | 14,392,878 | | |
| 장기미수금 | 0 | 0 | 0 | 0 | | | |
| 장기미수수익 | 2,239,786 | 0 | 0 | 2,239,786 | | | |
| 장기임차보증금 | 2,688,906 | 0 | 0 | 2,688,906 | | | |
| | | | 총장부금액 | 현재가치할인차금 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 |
|---|
| 매출채권 및 기타채권 합계 | 91,108,796 | (427,849) | (5,469,263) | 85,211,684 | | | |
| 매출채권 및 기타채권 합계 | 매출채권 | 52,396,338 | (340,520) | (1,056,846) | 50,998,972 | | |
| 매출채권 | 유동매출채권 | 19,798,498 | (34,488) | (1,056,846) | 18,707,164 | | |
| 비유동매출채권 | 1,663,383 | (306,032) | 0 | 1,357,351 | | | |
| 유동계약자산 | 30,934,457 | 0 | 0 | 30,934,457 | | | |
| 기타채권 | 43,592,810 | 0 | (12,687,361) | 30,905,449 | | | |
| 기타채권 | 기타 유동채권 | 11,565,385 | 0 | (1,871) | 11,563,514 | | |
| 기타 유동채권 | 단기대여금 | 10,800,000 | 0 | 0 | 10,800,000 | | |
| 단기미수금 | 597,819 | 0 | (1,871) | 595,948 | | | |
| 단기미수수익 | 167,566 | 0 | 0 | 167,566 | | | |
| 단기임차보증금 | 0 | 0 | 0 | 0 | | | |
| 기타 비유동채권 | 32,027,425 | 0 | (12,685,490) | 19,341,935 | | | |
| 기타 비유동채권 | 장기대여금 | 27,078,368 | 0 | (12,685,490) | 14,392,878 | | |
| 장기미수금 | 0 | 0 | 0 | 0 | | | |
| 장기미수수익 | 2,239,786 | 0 | 0 | 2,239,786 | | | |
| 장기임차보증금 | 2,709,271 | 0 | 0 | 2,709,271 | | | |
| 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 분류 | |
|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | |
| 매출채권 | 기타채권 |
| 장부금액 | |
| 손상차손누계액 | |
| 기초금융자산 | (1,056,846) | (12,687,361) |
| 기대신용손실전(환)입, 금융자산 | 83,711 | 1,000 |
| 기말금융자산 | (973,135) | (12,686,361) |
| 금융자산, 분류 | |
|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | |
| 매출채권 | 기타채권 |
| 장부금액 | |
| 손상차손누계액 | |
| 기초금융자산 | (656,377) | (4,754,720) |
| 기대신용손실전(환)입, 금융자산 | (400,469) | (7,932,641) |
| 기말금융자산 | (1,056,846) | (12,687,361) |
| 연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융상품의 신용손상 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 연체상태 | 연체상태 합계 | 연체상태 | 연체상태 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 현재 | 6개월 이내 | 6개월 초과 | 현재 | 6개월 이내 | 6개월 초과 | | | | | | | | | | | | | | |
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | | | | | | | | |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | | | | | | | | |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 34,659,801 | 0 | 34,659,801 | 494,113 | (101,847) | 392,266 | 7,780,764 | (130,278) | 7,650,486 | | 741,010 | (741,010) | 0 | | | | | | | |
| 손상검사 방식 및 결과에 대한 분석 | | | | | | | | | | 당사는 경포올림픽카운티(주)의 공동사업자인 (주)유엠식스에 대한 대여금 14,878,368천원에 대하여 당분기말과 전기말 현재 손실충당금 12,685,490천원을 계상하고 있습니다. | | | | | | | | | | |
| 금융상품의 신용손상 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 연체상태 | 연체상태 합계 | 연체상태 | 연체상태 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 현재 | 6개월 이내 | 6개월 초과 | 현재 | 6개월 이내 | 6개월 초과 | | | | | | | | | | | | | | |
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | | | | | | | | |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | | | | | | | | |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 42,719,944 | 0 | 42,719,944 | 7,109,270 | (198,280) | 6,910,990 | 1,484,293 | (116,256) | 1,368,037 | | 742,310 | (742,310) | 0 | | | | | | | |
| 손상검사 방식 및 결과에 대한 분석 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
8. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자
| (단위: 천원) | | | | | | |
|---|
| 회사명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 제 28(당) 기 1분기 | 제 27(전) 기 | | |
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | | | |
| 종속기업투자: | | | | | | |
| (주)비체팰리스 | 국내 | 인력공급 | 100.00% | 50,000 | 100.00% | 50,000 |
| 발왕산1458(주) | 국내 | 단체급식 | 90.00% | 90,000 | 90.00% | 90,000 |
| 모나파크(주) | 국내 | 유원시설운영 | 100.00% | 50,000 | 100.00% | 50,000 |
| 모나용평고창(주) | 국내 | 부동산개발 | 100.00% | 3,535,000 | 100.00% | 3,535,000 |
| 코스타밸리모나용평(주) | 국내 | 부동산개발 | 60.00% | 6,000 | 60.00% | 6,000 |
| 경포올림픽카운티(주) | 국내 | 부동산개발 | 85.51% | 6,467,760 | 85.51% | 6,467,760 |
| 그리니치제삼차(주)(*1) | 국내 | 자산유동화 | - | - | - | - |
| 아이노리조트개발(주)(*2) | 일본 | 골프장업 | - | - | 74.00% | - |
| 소계 | | 10,198,760 | | 10,198,760 | | |
| 관계기업 및 공동기업투자: | | | | | | |
| 용평밸리(주) | 국내 | 식품유통업 | 29.90% | 598,000 | 29.90% | 598,000 |
| (주)글림 | 국내 | 전시관운영 | 13.33% | - | 13.33% | - |
| (주)용평모나온파워 | 국내 | 수소연료전지 | 25.00% | 235,950 | 25.00% | 235,950 |
| 소계 | | 833,950 | | 833,950 | | |
| 합계 | | 11,032,710 | | 11,032,710 | | |
| (*1) | 그리니치제삼차(주)는 경포올림픽카운티(주)의 자산유동화를 위하여 설립된 특수목적회사입니다. |
|---|
| (*2) | 당사는 전기 중 아이노리조트개발(주)의 지분증권 전량을 매각하는 계약을 체결하고 해당 종속기업투자를 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 당분기 중 동 지분증권의 매각이 완료되어 4,347,500천원의 종속기업투자처분이익을 인식하였습니다. |
| 당분기말과 전기말 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. 당사는 2021년 4월 강릉 해양프리미엄 콘도미니엄 개발사업을 위해 (주)유엠식스 및 (주)슈탐앤코와 주주간 공동사업약정을 체결하고, 해당 사업을 위한 특수목적기업인 경포올림픽카운티㈜의 주식을 인수하고 이를 공동기업투자로 분류한 바 있습니다. 한편, 2025년 12월에 당사는 단독 의결권 확보 및 향후 분양사업의 원활한 추진을 목적으로 공동사업자인 (주)유엠식스 및 (주)슈탐앤코가 보유한 경포올림픽카운티(주)의 보통주 11,012,820주를 3,546,128천원에 취득하였습니다. 해당 주식 취득의 결과로 당사의 동 특수목적기업에 대한 단순지분율(의결권 없는 우선주를 포함)은 85.5%, 의결권 있는 지분율은 80.68%, 보통주 지분율(개발사업 이익분배율)은 74%로 상승하였으며, 동특수목적기업에 대한 지배력을 획득하여 당사는 해당 공동기업투자를종속기업투자로 재분류하였습니다 주석 12와 30에서 설명하는 바와 같이, 상기 경포올림픽카운티(주)의 지분증권은 해당 피투자기업의 차입금에 대한 담보로 금융기관의 질권이 설정되어 있습니다. |
|---|
9. 유형자산
| 유형자산의 장부금액에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 | 장부금액 합계 |
|---|
| 토지, 코스, 슬로프 및 입목 | 433,351,226 | (209,445) | 433,141,781 |
| 건물 및 구축물 | 422,250,759 | (251,538,937) | 170,711,822 |
| 차량운반구 및 기계장치 | 90,787,291 | (66,761,844) | 24,025,447 |
| 공구와기구 및 집기비품 | 41,201,695 | (35,990,362) | 5,211,333 |
| 사용권자산 | 28,403,924 | (1,729,503) | 26,674,421 |
| 건설중인자산 | 1,133,630 | 0 | 1,133,630 |
| 유형자산 합계 | 1,017,128,525 | (356,230,091) | 660,898,434 |
| 총장부금액 | 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 | 장부금액 합계 |
|---|
| 토지, 코스, 슬로프 및 입목 | 433,347,526 | (212,557) | 433,134,969 |
| 건물 및 구축물 | 420,660,281 | (249,562,757) | 171,097,524 |
| 차량운반구 및 기계장치 | 89,946,288 | (65,669,748) | 24,276,540 |
| 공구와기구 및 집기비품 | 41,087,620 | (35,483,515) | 5,604,105 |
| 사용권자산 | 28,439,138 | (1,513,147) | 26,925,991 |
| 건설중인자산 | 3,061,398 | 0 | 3,061,398 |
| 유형자산 합계 | 1,016,542,251 | (352,441,724) | 664,100,527 |
| 유형자산에 대한 세부 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 토지, 코스, 슬로프 및 입목 | 건물 및 구축물 | 차량운반구 및 기계장치 | 공구와기구 및 집기비품 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 유형자산 합계 |
|---|
| 기초 유형자산 | 433,134,969 | 171,097,524 | 24,276,540 | 5,604,105 | 26,925,991 | 3,061,398 | 664,100,527 |
| 취득 | 24,420 | 14,990 | 743,649 | 110,168 | 2,237 | 0 | 895,464 |
| 처분 | 0 | 0 | 0 | 0 | (29,808) | 0 | (29,808) |
| 감가상각비 | 0 | (2,083,655) | (1,092,096) | (506,847) | (223,999) | 0 | (3,906,597) |
| 손상차손 | (1,382) | (40,817) | 0 | 0 | 0 | 0 | (42,199) |
| 재고자산에서 대체 | 9,013 | 53,261 | 0 | 0 | 0 | 0 | 62,274 |
| 재고자산으로 대체 | (25,239) | (155,988) | 0 | 0 | 0 | 0 | (181,227) |
| 건설중인자산 대체 | 0 | 1,826,507 | 97,354 | 3,907 | 0 | (1,927,768) | 0 |
| 기말 유형자산 | 433,141,781 | 170,711,822 | 24,025,447 | 5,211,333 | 26,674,421 | 1,133,630 | 660,898,434 |
| 유형자산의 변동내역에 대한 추가기술 | | | | | 리스계약 체결에 따른 사용권자산의 증가 및 변경을 포함하고 있습니다. 리스계약 해지로 인한 사용권자산의 감소 및 변경과 재해손실로 인한 비품 등의 감소를 포함하고 있습니다. | | |
| 토지, 코스, 슬로프 및 입목 | 건물 및 구축물 | 차량운반구 및 기계장치 | 공구와기구 및 집기비품 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 유형자산 합계 |
|---|
| 기초 유형자산 | 433,330,299 | 207,404,671 | 28,628,654 | 11,095,732 | 27,466,817 | 2,838,703 | 710,764,876 |
| 취득 | 172,564 | 7,659,066 | 3,498,329 | 1,312,213 | 601,758 | 2,147,895 | 15,391,825 |
| 처분 | (8,163) | (115,304) | (1) | (20) | (281,617) | 0 | (405,105) |
| 감가상각비 | 0 | (10,725,130) | (5,170,042) | (2,752,156) | (860,967) | 0 | (19,508,295) |
| 손상차손 | (18,826) | (33,346,595) | (2,680,399) | (4,082,864) | 0 | 0 | (40,128,684) |
| 재고자산에서 대체 | 70,290 | 722,064 | 0 | 0 | 0 | 0 | 792,354 |
| 재고자산으로 대체 | (411,195) | (1,208,248) | (1) | 0 | 0 | 0 | (1,619,444) |
| 건설중인자산 대체 | 0 | 707,000 | 0 | 31,200 | 0 | (1,925,200) | (1,187,000) |
| 기말 유형자산 | 433,134,969 | 171,097,524 | 24,276,540 | 5,604,105 | 26,925,991 | 3,061,398 | 664,100,527 |
| 유형자산의 변동내역에 대한 추가기술 | | | | | 리스계약 체결에 따른 사용권자산의 증가 및 변경을 포함하고 있습니다. 리스계약 해지로 인한 사용권자산의 감소 및 변경과 재해손실로 인한 비품 등의 감소를 포함하고 있습니다. | | 전기중 객실, 골프장, 스키장, 부대시설, 분양사업 등 5개의 현금창출단위의 회수가능액을 산정하여 39,664,090천원을 손상차손으로 계상하였습니다. |
10. 무형자산
| 무형자산의 장부금액에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 장부금액 합계 |
|---|
| 산업재산권 | 202,537 | (175,435) | 27,102 |
| 사용수익기부자산 | 2,604,394 | (780,451) | 1,823,943 |
| 컴퓨터소프트웨어 | 7,906,923 | (6,166,043) | 1,740,880 |
| 회원가입권 | 6,374,214 | (8,814) | 6,365,400 |
| 기타무형자산 | 353,658 | (93,028) | 260,630 |
| 영업권 이외의 무형자산 합계 | 17,441,726 | (7,223,771) | 10,217,955 |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 장부금액 합계 |
|---|
| 산업재산권 | 202,348 | (170,939) | 31,409 |
| 사용수익기부자산 | 2,604,394 | (766,134) | 1,838,260 |
| 컴퓨터소프트웨어 | 7,906,923 | (6,087,395) | 1,819,528 |
| 회원가입권 | 6,374,214 | (8,814) | 6,365,400 |
| 기타무형자산 | 353,658 | (84,143) | 269,515 |
| 영업권 이외의 무형자산 합계 | 17,441,537 | (7,117,425) | 10,324,112 |
| 무형자산에 대한 세부 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 | 사용수익기부자산 | 컴퓨터소프트웨어 | 회원권 | 기타무형자산 | 영업권 이외의 무형자산 합계 |
|---|
| 기초 무형자산 | 31,409 | 1,838,260 | 1,819,528 | 6,365,400 | 269,515 | 10,324,112 |
| 취득 | 189 | 0 | 0 | 0 | 0 | 189 |
| 상각 | (4,496) | (14,317) | (78,648) | 0 | (8,885) | (106,346) |
| 손상 | | | | | | |
| 기말 무형자산 | 27,102 | 1,823,943 | 1,740,880 | 6,365,400 | 260,630 | 10,217,955 |
| 무형자산의 변동내역에 대한 추가기술 | | | | | 공급거래 약정에 따라 인식한 기타무형자산을 포함하고 있습니다. | |
| 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 | 사용수익기부자산 | 컴퓨터소프트웨어 | 회원권 | 기타무형자산 | 영업권 이외의 무형자산 합계 |
|---|
| 기초 무형자산 | 43,699 | 1,895,526 | 2,179,150 | 6,374,214 | 305,056 | 10,797,645 |
| 취득 | 6,647 | 0 | 13,000 | 0 | 0 | 19,647 |
| 상각 | (18,937) | (57,266) | (372,622) | 0 | (35,541) | (484,366) |
| 손상 | 0 | 0 | 0 | (8,814) | 0 | (8,814) |
| 기말 무형자산 | 31,409 | 1,838,260 | 1,819,528 | 6,365,400 | 269,515 | 10,324,112 |
| 무형자산의 변동내역에 대한 추가기술 | | | | | 공급거래 약정에 따라 인식한 기타무형자산을 포함하고 있습니다. | |
11. 투자부동산
| 투자부동산의 장부금액에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 자산 | 자산 합계 | | | | | |
|---|
| 토지 | 건물 | | | | | |
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | | | |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | | | |
| 투자부동산 합계 | 19,908,805 | 0 | 19,908,805 | 22,684,160 | (821,890) | 21,862,270 | 41,771,075 |
| 자산 | 자산 합계 | | | | | |
|---|
| 토지 | 건물 | | | | | |
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | | | |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | | | |
| 투자부동산 합계 | 19,908,805 | 0 | 19,908,805 | 22,684,160 | (698,606) | 21,985,554 | 41,894,359 |
| 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 토지 | 건물 | 자산 합계 |
|---|
| 기초 투자부동산 | 19,908,805 | 21,985,554 | 41,894,359 |
| 감가상각비, 투자부동산 | 0 | (123,284) | (123,284) |
| 기말 투자부동산 | 19,908,805 | 21,862,270 | 41,771,075 |
| 토지 | 건물 | 자산 합계 |
|---|
| 기초 투자부동산 | 19,908,805 | 22,478,688 | 42,387,493 |
| 감가상각비, 투자부동산 | 0 | (493,134) | (493,134) |
| 기말 투자부동산 | 19,908,805 | 21,985,554 | 41,894,359 |
| 공시금액 |
|---|
| 임대수익 | 333,817 |
| 임대비용 | 123,284 |
| 공시금액 |
|---|
| 임대수익 | 311,612 |
| 임대비용 | 123,284 |
| 자산 | |
|---|
| 토지 | 건물 |
| 측정 전체 | |
| 공정가치모형 | |
| 공정가치 | |
| 투자부동산 합계 | 19,517,179 | 23,034,000 |
| 자산 | |
|---|
| 토지 | 건물 |
| 측정 전체 | |
| 공정가치모형 | |
| 공정가치 | |
| 투자부동산 합계 | 19,517,179 | 23,034,000 |
| 투자부동산과 관련하여 받게 될 할인되지 않은 리스료 |
|---|
|
| 투자부동산과 관련하여 받게 될 할인되지 않은 리스료 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 |
|---|
| 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료 | 806,988 | 305,643 |
12. 담보제공자산
| 담보로 제공된 자산에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| | | | 담보로 제공된 유형자산 | 담보로 제공된 금융자산 | 담보로 제공된 자산 |
|---|
| 자산 | 토지 등 | 담보제공처 | KDB산업은행 및 (주)우리은행 | 407,141,371 | | 407,141,371 |
| (주)국민은행 | | | | | | |
| (주)신한은행 | | | | | | |
| 삼성전자(주) | | | | | | |
| 패스트파이브(주) | | | | | | |
| GS리테일(주) | | | | | | |
| 투자부동산 등 | KDB산업은행 및 (주)우리은행 | | | | | |
| (주)국민은행 | 59,708,466 | | 59,708,466 | | | |
| (주)신한은행 | | | | | | |
| 삼성전자(주) | | | | | | |
| 패스트파이브(주) | | | | | | |
| GS리테일(주) | | | | | | |
| 건물 등 | KDB산업은행 및 (주)우리은행 | | | | | |
| (주)국민은행 | | | | | | |
| (주)신한은행 | 6,349,914 | | 6,349,914 | | | |
| 삼성전자(주) | | | | | | |
| 패스트파이브(주) | | | | | | |
| GS리테일(주) | | | | | | |
| 건물 | KDB산업은행 및 (주)우리은행 | | | | | |
| (주)국민은행 | | | | | | |
| (주)신한은행 | | | | | | |
| 삼성전자(주) | 230,417 | | 230,417 | | | |
| 패스트파이브(주) | | | | | | |
| GS리테일(주) | | | | | | |
| 단기금융상품 | KDB산업은행 및 (주)우리은행 | | | | | |
| (주)국민은행 | | | | | | |
| (주)신한은행 | | 5,300,000 | 5,300,000 | | | |
| 삼성전자(주) | | | | | | |
| 패스트파이브(주) | | 1,211,093 | 1,211,093 | | | |
| GS리테일(주) | | | | | | |
| 장기금융상품 | KDB산업은행 및 (주)우리은행 | | | | | |
| (주)국민은행 | | | | | | |
| (주)신한은행 | | | | | | |
| 삼성전자(주) | | | | | | |
| 패스트파이브(주) | | | | | | |
| GS리테일(주) | | 200,000 | 200,000 | | | |
| 자산 합계 | 473,430,168 | 6,711,093 | 480,141,261 | | | |
| 담보제공설정액 및 차입금의 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| | | | | | 차입부채 | 기타금융부채 | 총 금융부채 | 우발부채의 추정재무영향 |
|---|
| 우발부채 | 보증 관련 우발부채 | 차입금명칭 | KDB산업은행 단기차입금 | 자산 | 토지 등 | 117,300,000 | | 117,300,000 | 190,000,000 |
| 투자부동산 등 | | | | | | | | | |
| 건물 등 | | | | | | | | | |
| 건물 | | | | | | | | | |
| 단기금융상품 | | | | | | | | | |
| 장기금융상품 | | | | | | | | | |
| (주)우리은행 사채 | 토지 등 | 45,402,000 | | 45,402,000 | 55,572,048 | | | | |
| 투자부동산 등 | | | | | | | | | |
| 건물 등 | | | | | | | | | |
| 건물 | | | | | | | | | |
| 단기금융상품 | | | | | | | | | |
| 장기금융상품 | | | | | | | | | |
| (주)국민은행 장단기차입금 | 토지 등 | | | | | | | | |
| 투자부동산 등 | 33,800,000 | | 33,800,000 | 52,560,000 | | | | | |
| 건물 등 | | | | | | | | | |
| 건물 | | | | | | | | | |
| 단기금융상품 | | | | | | | | | |
| 장기금융상품 | | | | | | | | | |
| (주)신한은행 장단기차입금 | 토지 등 | | | | | | | | |
| 투자부동산 등 | | | | | | | | | |
| 건물 등 | 18,289,000 | | 18,289,000 | 26,270,000 | | | | | |
| 건물 | | | | | | | | | |
| 단기금융상품 | | | | | | | | | |
| 장기금융상품 | | | | | | | | | |
| 삼성전자(주) 장기예수보증금 | 토지 등 | | | | | | | | |
| 투자부동산 등 | | | | | | | | | |
| 건물 등 | | | | | | | | | |
| 건물 | | 714,500 | 714,500 | 714,500 | | | | | |
| 단기금융상품 | | | | | | | | | |
| 장기금융상품 | | | | | | | | | |
| (주)신한은행 지급보증 | 토지 등 | | | | | | | | |
| 투자부동산 등 | | | | | | | | | |
| 건물 등 | | | | | | | | | |
| 건물 | | | | | | | | | |
| 단기금융상품 | | 5,017,669 | 5,017,669 | 5,830,000 | | | | | |
| 장기금융상품 | | | | | | | | | |
| 패스트파이브(주) 임대보증금 | 토지 등 | | | | | | | | |
| 투자부동산 등 | | | | | | | | | |
| 건물 등 | | | | | | | | | |
| 건물 | | | | | | | | | |
| 단기금융상품 | | 1,211,093 | 1,211,093 | 1,211,093 | | | | | |
| 장기금융상품 | | | | | | | | | |
| GS리테일(주) 임대보증금 | 토지 등 | | | | | | | | |
| 투자부동산 등 | | | | | | | | | |
| 건물 등 | | | | | | | | | |
| 건물 | | | | | | | | | |
| 단기금융상품 | | | | | | | | | |
| 장기금융상품 | | 200,000 | 200,000 | 200,000 | | | | | |
| 차입금명칭 합계 | 214,791,000 | 7,143,262 | 221,934,262 | 332,357,641 | | | | | |
| 타인을 위하여 제공한 담보 및 보증에 대한 공시 |
|---|
|
| 타인을 위하여 제공한 담보 및 보증에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | | | | | | | | | |
|---|
| 공동기업 | 종속기업 | | | | | | | | |
| 경포올림픽카운티(주) | 아이노리조트개발(주) | | | | | | | | |
| 담보제공처 | 담보제공처 합계 | 담보제공처 | 담보제공처 합계 | | | | | | |
| 포남새마을금고 외 6 | 그리니치제삼차(주) | 파인리즈골프앤리조트 | (주)신한은행 | 포남새마을금고 외 6 | 그리니치제삼차(주) | 파인리즈골프앤리조트 | (주)신한은행 | | |
| 담보의 종류 | | | | | 공동기업투자 | | | | | 단기금융상품 |
| 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산 | | | | | 4,385,200 | | | | | 5,300,000 |
| 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건 | 경포올림픽카운티(주) 보통주 | 경포올림픽카운티(주) 보통주 | 경포올림픽카운티(주) 보통주 | | | | | | 정기예금 | |
| 우발부채의 추정재무영향 | 11,700,000 | 13,000,000 | 20,020,000 | | 44,720,000 | | | | 5,830,000 | 5,830,000 |
13. 사용제한금융자산
| 사용이 제한된 금융자산 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 사용이 제한된 금융자산 |
|---|
| 금융자산, 분류 | 질권설정 관련 단기금융상품 | 질권설정．아이노리조트개발(주)를 위하여 단기금융상품 5,300,000천원에 설정된 질권은 보고기간 종료일 이후인 2026년 4월 6일자로 해지되었습니다. | 6,511,093 |
| 질권설정 관련 장기금융상품 | 질권설정 | 200,000 | |
| 당좌개설보증금 관련 장기금융상품 | 당좌개설보증금 | 2,000 | |
| 금융자산, 분류 합계 | | 6,713,093 | |
| | 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 사용이 제한된 금융자산 |
|---|
| 금융자산, 분류 | 질권설정 관련 단기금융상품 | 질권설정 | 6,511,093 |
| 질권설정 관련 장기금융상품 | 질권설정 | 200,000 | |
| 당좌개설보증금 관련 장기금융상품 | 당좌개설보증금 | 2,000 | |
| 금융자산, 분류 합계 | | 6,713,093 | |
14. 매입채무 및 기타채무와 기타부채
| 기타 채무에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 공시금액 |
|---|
| 유동매입채무 | 14,175,770 | |
| 기타 유동 미지급금 | 19,560,183 | |
| 기타 유동 미지급금 | 단기미지급금 | 11,765,061 |
| 단기미지급비용 | 3,772,778 | |
| 단기임대보증금 | 4,022,344 | |
| 기타 비유동 미지급금 | 833,784 | |
| 기타 비유동 미지급금 | 장기임대보증금 | 833,784 |
| | 공시금액 |
|---|
| 유동매입채무 | 13,423,407 | |
| 기타 유동 미지급금 | 27,970,094 | |
| 기타 유동 미지급금 | 단기미지급금 | 15,675,834 |
| 단기미지급비용 | 7,680,132 | |
| 단기임대보증금 | 4,614,128 | |
| 기타 비유동 미지급금 | 242,000 | |
| 기타 비유동 미지급금 | 장기임대보증금 | 242,000 |
| 장기예수보증금에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 총장부금액 | 현재가치할인차금 | 장부금액 합계 |
|---|
| 장기 및 단기예수보증금 | 201,699,693 | (33,292,635) | 168,407,058 | |
| 장기 및 단기예수보증금 | 콘도및호텔회원권 | 127,878,285 | | |
| 골프회원권 | 50,482,000 | | | |
| 시설보증금 | 23,339,408 | | | |
| 단기예수보증금 | | | 16,473,148 | |
| 장기예수보증금 | | | 151,933,910 | |
| | 총장부금액 | 현재가치할인차금 | 장부금액 합계 |
|---|
| 장기 및 단기예수보증금 | 201,048,695 | (32,169,402) | 168,879,293 | |
| 장기 및 단기예수보증금 | 콘도및호텔회원권 | 127,844,507 | | |
| 골프회원권 | 49,842,000 | | | |
| 시설보증금 | 23,362,188 | | | |
| 단기예수보증금 | | | 23,827,709 | |
| 장기예수보증금 | | | 145,051,584 | |
| 장기예수보증금과 관련하여 인식한 수익 및 비용 |
|---|
| 당사는 계약상의 만기와 가중평균차입이자율을 고려하여 장기예수보증금을 상각후원가로 측정하고 원금과 현재가치의 차액을 현재가치할인차금과 장기선수금으로 계상합니다. 동 장기선수금은 약정된 기간 동안 정액법으로 안분하여 운영수익으로 인식하고, 현재가치할인차금은 유효이자율법으로 상각하여 이자비용으로 인식합니다. |
| 장기예수보증금과 관련하여 인식한 수익 및 비용 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 장기예수보증금에 대한 운영수익 | 1,312,043 |
| 장기예수보증금에 대한 이자비용 | 1,247,624 |
| 공시금액 |
|---|
| 장기예수보증금에 대한 운영수익 | 1,200,471 |
| 장기예수보증금에 대한 이자비용 | 1,153,382 |
| 장기예수보증금의 만기분석에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 4년 이내 | 4년 초과 | 합계 구간 합계 |
|---|
| 장기예수보증금, 미할인현금흐름 | 16,526,500 | 1,056,500 | 5,722,000 | 20,870,234 | 157,524,459 | 201,699,693 |
| | 공시금액 |
|---|
| 유동 선수금 | 19,470,224 | |
| 유동 선수금 | 유동 선수금, 시설이용수익 | 5,270,817 |
| 유동 선수금, 판매인센티브 | 656,530 | |
| 유동 선수금, 매각예정비유동자산 매각 선수금 | 0 | |
| 유동 선수금, 객실 및 골프, 스키, 부대시설 예약금 | 8,079,371 | |
| 유동 선수금, 기간매출 선수금 | 5,460,452 | |
| 기타 유동 선수금 | 3,054 | |
| 비유동 선수금 | 26,314,382 | |
| 비유동 선수금 | 비유동 선수금, 시설이용수익 | 26,314,382 |
| | 공시금액 |
|---|
| 유동 선수금 | 29,843,099 | |
| 유동 선수금 | 유동 선수금, 시설이용수익 | 4,945,539 |
| 유동 선수금, 판매인센티브 | 639,869 | |
| 유동 선수금, 매각예정비유동자산 매각 선수금 | 13,320,000 | |
| 유동 선수금, 객실 및 골프, 스키, 부대시설 예약금 | 4,182,367 | |
| 유동 선수금, 기간매출 선수금 | 6,121,422 | |
| 기타 유동 선수금 | 633,902 | |
| 비유동 선수금 | 25,584,951 | |
| 비유동 선수금 | 비유동 선수금, 시설이용수익 | 25,584,951 |
| 시설이용수익 중 장기예수보증금의 원금과 현재가치의 차액에 대한 미상각잔액 |
|---|
|
| 시설이용수익 중 장기예수보증금의 원금과 현재가치의 차액에 대한 미상각잔액 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
15. 장ㆍ단기차입금
| 단기차입금에 대한 세부 정보 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | | | | 차입금, 이자율 | 단기차입금 |
|---|
| 차입금명칭 | 단기차입금 | KDB산업은행 운영자금대출 | 범위 | 하위범위 | 0.0381 | |
| 상위범위 | 0.0426 | | | | | |
| 범위 합계 | | 117,300,000 | | | | |
| (주)신한은행 일반자금대출 | 범위 | 하위범위 | 0.0412 | | | |
| 상위범위 | 0.0437 | | | | | |
| 범위 합계 | | 20,000,000 | | | | |
| (주)국민은행 시설자금대출 | 범위 | 하위범위 | | | | |
| 상위범위 | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0380 | 6,000,000 | | | | |
| 차입금명칭 합계 | | 143,300,000 | | | | |
| | | | | 차입금, 이자율 | 단기차입금 |
|---|
| 차입금명칭 | 단기차입금 | KDB산업은행 운영자금대출 | 범위 | 하위범위 | 0.0381 | |
| 상위범위 | 0.0421 | | | | | |
| 범위 합계 | | 122,300,000 | | | | |
| (주)신한은행 일반자금대출 | 범위 | 하위범위 | 0.0412 | | | |
| 상위범위 | 0.0437 | | | | | |
| 범위 합계 | | 20,000,000 | | | | |
| (주)국민은행 시설자금대출 | 범위 | 하위범위 | | | | |
| 상위범위 | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0380 | 6,000,000 | | | | |
| 차입금명칭 합계 | | 148,300,000 | | | | |
| 장기차입금에 대한 세부 정보 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | | | | 차입금, 이자율 | 장기차입금 총액 | 현재가치할인차금, 장기차입금 | 합계 | 유동성 금융기관 차입금(사채 제외) | 장기차입금 | 차입금에 대한 추가 기술 |
|---|
| 차입금명칭 | 장기 차입금 | (주)신한은행 관광개발기금대출 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0296 | 2,194,210 | | | | | | | | | |
| (주)신한은행 에너지이용합리화자금 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0175 | 1,655,000 | | | | | | | | | |
| (주)신한은행 운전자금대출 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | 0.0367 | | | | | | | | |
| 상위범위 | 0.0467 | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | | 15,400,000 | | | | | | | | | |
| (주)국민은행 에너지이용합리화자금 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0175 | 587,350 | | | | | | | | | |
| (주)국민은행 운전자금대출 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0462 | 3,200,000 | | | | | | | | | |
| (주)국민은행 시설자금대출 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0373 | 27,800,000 | | | | | | | | | |
| 제이티저축은행(주) 외 3 자산유동화대출 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0550 | 17,142,857 | | | | | 모나유동화제이차(유) 자산유동화대출의 대주입니다. | | | | |
| 신한투자증권(주) 외 4 운전자금대출 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0520 | 21,320,000 | | | | | | | | | |
| 차입금명칭 합계 | | 89,299,417 | (265,537) | 89,033,880 | 51,861,334 | 37,172,545 | | | | | |
| | | | | 차입금, 이자율 | 장기차입금 총액 | 현재가치할인차금, 장기차입금 | 합계 | 유동성 금융기관 차입금(사채 제외) | 장기차입금 | 차입금에 대한 추가 기술 |
|---|
| 차입금명칭 | 장기 차입금 | (주)신한은행 관광개발기금대출 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0260 | 2,287,890 | | | | | | | | | |
| (주)신한은행 에너지이용합리화자금 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0175 | 1,655,000 | | | | | | | | | |
| (주)신한은행 운전자금대출 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | 0.0367 | | | | | | | | |
| 상위범위 | 0.0460 | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | | 16,300,000 | | | | | | | | | |
| (주)국민은행 에너지이용합리화자금 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0175 | 621,900 | | | | | | | | | |
| (주)국민은행 운전자금대출 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0446 | 3,200,000 | | | | | | | | | |
| (주)국민은행 시설자금대출 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0373 | 27,800,000 | | | | | | | | | |
| 제이티저축은행(주) 외 3 자산유동화대출 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0550 | 13,000,000 | | | | | 모나유동화제이차(유) 자산유동화대출의 대주입니다. | | | | |
| 신한투자증권(주) 외 4 운전자금대출 (장기차입금) | 범위 | 하위범위 | | | | | | | | | |
| 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 범위 합계 | 0.0520 | 22,880,000 | | | | | | | | | |
| 차입금명칭 합계 | | 87,744,790 | (310,088) | 87,434,702 | 47,683,346 | 39,751,356 | | | | | |
| 차입금의 만기분석에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| | | | 은행차입금, 미할인현금흐름 |
|---|
| 금융부채, 분류 | 장기 차입금 | 합계 구간 | 1년 이내 | 51,861,334 |
| 1년 초과 2년 이내 | 34,803,343 | | | |
| 2년 초과 3년 이내 | 1,066,160 | | | |
| 3년 초과 4년 이내 | 872,490 | | | |
| 4년 초과 | 696,090 | | | |
| 합계 구간 합계 | 89,299,417 | | | |
16. 사채
| 사채에 대한 세부 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | | | |
|---|
| 외화사채 1 | 교환사채 1 | | | |
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | |
| 총장부금액 | 총장부금액 | | | |
| 사채 발행일 | | 2024-06-17 | | 2025-06-27 | |
| 사채 만기일 | | 2027-06-17 | | 2030-06-27 | |
| 차입금, 기준이자율 | | Compounded SOFR | | | |
| 차입금, 기준이자율 조정 | | 0.0105 | | | |
| 발행금액 [USD, 일] | | 30,000,000 | | | 30,000,000 |
| 원화 발행금액 | | | | 4,600,000 | 4,600,000 |
| 사채 합계 | 45,402,000 | 45,402,000 | 4,600,000 | 4,600,000 | 50,002,000 |
| 현재할인차금, 사채 | | | | | (214,600) |
| 교환권조정 | | | | | (841,105) |
| 비유동 사채의 비유동성 부분 | | | | | 48,946,295 |
| 사채 상환에 대한 비고(설명) | | 상기의 외화표시 보증부 사모사채(Guaranteed Floating Rate Notes)는 발행일로부터 3년후 만기 일시상환이며, 액면 이자지급은 3개월 후급조건입니다. 한편, 당사는 상기 외화사채로부터 발생하는 외환위험과 이자율위험을 회피하기 위하여 주석 17에서 설명하는 파생상품 계약을 체결하고 있습니다. | | | |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | | | |
|---|
| 외화사채 1 | 교환사채 1 | | | |
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | |
| 총장부금액 | 총장부금액 | | | |
| 사채 발행일 | | 2024-06-17 | | 2025-06-17 | |
| 사채 만기일 | | 2027-06-17 | | 2030-06-27 | |
| 차입금, 기준이자율 | | Compounded SOFR | | | |
| 차입금, 기준이자율 조정 | | 0.0105 | | | |
| 발행금액 [USD, 일] | | 30,000,000 | | | 30,000,000 |
| 원화 발행금액 | | | | 4,600,000 | 4,600,000 |
| 사채 합계 | 43,047,000 | 43,047,000 | 4,600,000 | 4,600,000 | 47,647,000 |
| 현재할인차금, 사채 | | | | | (243,732) |
| 교환권조정 | | | | | (945,983) |
| 비유동 사채의 비유동성 부분 | | | | | 46,457,285 |
| 사채 상환에 대한 비고(설명) | | 상기의 외화표시 보증부 사모사채(Guaranteed Floating Rate Notes)는 발행일로부터 3년후 만기 일시상환이며, 액면 이자지급은 3개월 후급조건입니다. 한편, 당사는 상기 외화사채로부터 발생하는 외환위험과 이자율위험을 회피하기 위하여 주석 17에서 설명하는 파생상품 계약을 체결하고 있습니다. | | | |
| 금융부채, 분류 |
|---|
| 외화사채 |
| 지급보증의 구분 |
| 제공받은 지급보증 |
| 보증처 | (주)우리은행 |
| 외화지급보증액 [USD, 일] | 30,600,000 |
| 교환사채의 발행조건에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 |
|---|
| 사모교환사채 |
| 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 |
| 교환사채의 종류 | 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 |
| 상환방법 | 만기일에 사채 원금 일시상환 |
| 교환대상 주식 | 모나용평 주식회사 보통주식(자기주식) 814,447주 |
| 표면 이자율 | 0 |
| 만기보장수익율 | 0 |
| 주당 교환가격 | 5,648원 |
| 교환가격 조정조건 | 1) 발행회사가 유상증자, 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입, 기타 방법으로 주식을발행하거나 발행회사의 분할 또는 합병, 교환대상주식의 주식분할 등이 이루어지는 경우에는, 그 사유가 발생하기 전에 교환청구를 하였다면 사채권자들이 가질 수 있었던 주식수가 보장되도록 교환가액을 조정한다.2) 교환대상 주식의 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 그 감자, 주식병합 등의 비율만큼 교환가액을 상향 조정한다.3) 교환대상주식의 시가변동을 원인으로는 교환가격을 조정하지 않는다. |
| 교환가능기간 | 2025년 06월 30일 ~ 2030년 05월 27일 |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 2027년 12월 27일 및 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환 청구 가능 |
| 채무의 지분전환에 대한 기술 | 당사는 상기 교환사채에 내재된 조기상환권이 주계약과 밀접하게 관련되어 있어 분리하여 인식하지 아니하였으며, 교환권이 확정금액으로 확정수량의 자기지분상품을 교환하는 지분상품에 해당하여 자본으로 분리하여 인식하였습니다. 이에 따라 교환사채의 최초 장부금액에서 부채요소를 차감한 잔액을 교환권대가의 항목으로 자본잉여금에 인식하였습니다. |
17. 파생상품
| 파생상품 목적의 지정 | | | |
|---|
| 공정가치위험회피 | 현금흐름위험회피 | | |
| 금융상품 | | | |
| 통화스왑계약 | 통화스왑계약 및 이자율스왑계약 | 통화스왑계약 | 통화스왑계약 및 이자율스왑계약 |
| 거래상대방 | | | |
| 우리은행 | | | |
| 파생상품 만기일 | 2027-06-17 | | | 2027-06-17 |
| 스왑계약에 따른 현금수취, 기초통화금액 USD [USD, 일] | 30,000,000 | | | |
| 스왑계약에 따른 현금지급, 원화환산금액 | 41,370,000 | | | |
| 스왑계약에 따른 기준이자율 수취 | | | | Compounded SOFR |
| 스왑계약에 따른 기준이자율 조정 수취 | | | | 0.0105 |
| 스왑계약에 따른 이자율 지급 | | | | 0.0460 |
| 파생상품 목적의 지정 | | | |
|---|
| 공정가치위험회피 | 현금흐름위험회피 | | |
| 금융상품 | | | |
| 통화스왑계약 | 통화스왑계약 및 이자율스왑계약 | 통화스왑계약 | 통화스왑계약 및 이자율스왑계약 |
| 거래상대방 | | | |
| 우리은행 | | | |
| 파생상품 만기일 | 2027-06-17 | | | 2027-06-17 |
| 스왑계약에 따른 현금수취, 기초통화금액 USD [USD, 일] | 30,000,000 | | | |
| 스왑계약에 따른 현금지급, 원화환산금액 | 41,370,000 | | | |
| 스왑계약에 따른 기준이자율 수취 | | | | Compounded SOFR |
| 스왑계약에 따른 기준이자율 조정 수취 | | | | 0.0105 |
| 스왑계약에 따른 이자율 지급 | | | | 0.0460 |
| 공정가치위험회피회계와 관련된 파생상품평가손익 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 환위험 |
|---|
| 파생상품평가이익 | 2,416,282 |
| 통화스왑 계약 체결 목적에 대한 추가 기술 | 당사는 외화사채의 원금으로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하고 공정가치위험회피회계를 적용하였습니다. |
| 환위험 |
|---|
| 파생상품평가이익 | 392,899 |
| 통화스왑 계약 체결 목적에 대한 추가 기술 | 당사는 외화사채의 원금으로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하고 공정가치위험회피회계를 적용하였습니다. |
| 현금흐름위험회피회계와 관련된 파생상품평가손익 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 환위험 및 이자율위험 |
|---|
| 공정가치의 변동 | 337,282 |
| 당기손익으로 재분류되는 세전기타포괄손익 | 1,015 |
| 파생상품평가손익 | 338,297 |
| 현금흐름위험회피회계를 적용함에 따라 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간 | 2027-06-17 |
| 통화스왑 및 이자율스왑 계약 체결 목적 및 현금흐름위험회피회계 적용 여부에 대한 추가기술 | 당사는 외화사채의 변동금리이자로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험과 이자율위험을 회피하기 위하여 통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 현금흐름위험회피회계를 적용하였습니다. |
| 환위험 및 이자율위험 |
|---|
| 공정가치의 변동 | (418,444) |
| 당기손익으로 재분류되는 세전기타포괄손익 | (1,008) |
| 파생상품평가손익 | (419,452) |
| 현금흐름위험회피회계를 적용함에 따라 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간 | 2027-06-17 |
| 통화스왑 및 이자율스왑 계약 체결 목적 및 현금흐름위험회피회계 적용 여부에 대한 추가기술 | 당사는 외화사채의 변동금리이자로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험과 이자율위험을 회피하기 위하여 통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 현금흐름위험회피회계를 적용하였습니다. |
18. 리스
| 리스부채에 대한 양적 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 리스부채 | 26,798,415 |
| 리스부채의 추가 | (28,093) |
| 리스부채의 지급 | (272,309) |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 276,166 |
| 기말 리스부채 | 26,774,179 |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 리스부채 | 27,256,780 |
| 리스부채의 추가 | 319,291 |
| 리스부채의 지급 | (1,886,999) |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 1,109,343 |
| 기말 리스부채 | 26,798,415 |
| 리스부채의 유동 및 비유동 구분 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 유동 리스부채 | 2,094,297 |
| 비유동 리스부채 | 24,679,882 |
| 리스부채 합계 | 26,774,179 |
| 공시금액 |
|---|
| 유동 리스부채 | 1,874,077 |
| 비유동 리스부채 | 24,924,338 |
| 리스부채 합계 | 26,798,415 |
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년초과 | 합계 구간 합계 |
|---|
| 총 리스부채 | 2,143,381 | 1,544,601 | 1,201,206 | 21,965,197 | 26,854,385 |
| 리스와 관련하여 인식할 당기비용 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 | 109,680 |
| 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 | 17,985 |
| 공시금액 |
|---|
| 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 | 95,295 |
| 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 | 19,146 |
| 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 토지 | 건물 | 차량운반구 | 기계장치 | 집기 | 자산 합계 |
|---|
| 사용권자산 | 25,038,897 | 940,396 | 204,558 | 148,486 | 342,084 | 26,674,421 |
| 감가상각비, 사용권자산 | 0 | 157,553 | 27,660 | 13,499 | 25,287 | 223,999 |
| 토지 임차료 | 30,765 | | | | | 30,765 |
| 토지 임차계약에 대한 설명 | | | | | | 당사는 산림청 및 지방자치단체 등과 약 35건의 토지 임차계약을 체결하고 있으며,계약 건별 임차기간은 5~10년입니다. 그러나, 과거 경험 및 경제적 유인을 고려하여 임차기간이 영구적으로 지속되는 것으로 보아 사용권자산과 리스부채를 계상하였는 바, 당분기말과 전기말 현재 관련 사용권자산의 장부금액은 각각 25,038,897천원과 25,036,659천원입니다. 한편, 당분기와 전기 중 동 계약과 관련하여 지급한 임차료는 각각 30,765천원과 1,029,007천원입니다. |
| 토지 | 건물 | 차량운반구 | 기계장치 | 집기 | 자산 합계 |
|---|
| 사용권자산 | 25,036,659 | 1,097,950 | 262,027 | 161,984 | 367,371 | 26,925,991 |
| 감가상각비, 사용권자산 | 0 | 175,317 | 35,987 | 10,187 | 13,499 | 234,990 |
| 토지 임차료 | 1,029,007 | | | | | 1,029,007 |
| 토지 임차계약에 대한 설명 | | | | | | 당사는 산림청 및 지방자치단체 등과 약 35건의 토지 임차계약을 체결하고 있으며,계약 건별 임차기간은 5~10년입니다. 그러나, 과거 경험 및 경제적 유인을 고려하여 임차기간이 영구적으로 지속되는 것으로 보아 사용권자산과 리스부채를 계상하였는 바, 당분기말과 전기말 현재 관련 사용권자산의 장부금액은 각각 25,038,897천원과 25,036,659천원입니다. 한편, 당분기와 전기 중 동 계약과 관련하여 지급한 임차료는 각각 30,765천원과 1,029,007천원입니다. |
19. 반환부채
| 공시금액 |
|---|
| 유동성반환부채 | 391,837 |
| 비유동성 반환부채 | 156,904 |
| 반환부채 합계 | 548,741 |
| 반환권을 행사할 중요한 경제적 요인이 존재하지 않는다고 판단한 누적 판매금액 | 7,601,819 |
| 유출이 예상되는 시기에 대한 기술, 반환부채 | 당사는 분양 후 5~20년이 경과한 시점에 고객의 선택에 따라 당사가 동 콘도를 재매입해야 하는 의무가 부여된 콘도를 분양한 바 있습니다. 당사는 과거의 경험 등을 고려하여 (1) 수익인식후 반환부채를 계상하거나 (2) 수익인식하지 않고 분양대금 전액을 장기예수보증금으로 계상하는 방법으로 처리하고 있습니다. 콘도분양시점에 고객이 반환권을 행사할 경제적 유인이 유의적이지 않다고 판단한 재매입조건부 분양거래를 수익인식하며 예상반환금액을 반환부채로 계상하고 반환권의 행사시 고객으로부터 재화를 회수할 권리를 기타재고자산으로 계상합니다. |
| 공시금액 |
|---|
| 유동성반환부채 | 210,778 |
| 비유동성 반환부채 | 333,372 |
| 반환부채 합계 | 544,150 |
| 반환권을 행사할 중요한 경제적 요인이 존재하지 않는다고 판단한 누적 판매금액 | 7,601,819 |
| 유출이 예상되는 시기에 대한 기술, 반환부채 | 당사는 분양 후 5~20년이 경과한 시점에 고객의 선택에 따라 당사가 동 콘도를 재매입해야 하는 의무가 부여된 콘도를 분양한 바 있습니다. 당사는 과거의 경험 등을 고려하여 (1) 수익인식후 반환부채를 계상하거나 (2) 수익인식하지 않고 분양대금 전액을 장기예수보증금으로 계상하는 방법으로 처리하고 있습니다. 콘도분양시점에 고객이 반환권을 행사할 경제적 유인이 유의적이지 않다고 판단한 재매입조건부 분양거래를 수익인식하며 예상반환금액을 반환부채로 계상하고 반환권의 행사시 고객으로부터 재화를 회수할 권리를 기타재고자산으로 계상합니다. |
| 재매입조건부 장기예수보증금에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 재매입조건부 장기예수보증금 | 11,538,463 |
| 장기예수보증금과 관련된 토지(콘도) | 786,132 |
| 장기예수보증금과 관련된 건물(콘도) | 3,004,586 |
| 장기예수보증금에 대한 추가기술 | 콘도분양시점에 고객이 반환권을 행사할 경제적 유인이 유의적이라고 판단한 재매입조건부 분양거래를 수익인식하지 아니하고, 분양대금 전액을 장기예수보증금으로 계상한 후 당사의 재매입의무가 소멸된 시점에 수익으로 인식하고 있습니다. 한편, 관련된 콘도는 유형자산으로 계상하고 감가상각하고 있습니다. |
| 공시금액 |
|---|
| 재매입조건부 장기예수보증금 | 11,639,185 |
| 장기예수보증금과 관련된 토지(콘도) | 789,063 |
| 장기예수보증금과 관련된 건물(콘도) | 3,071,290 |
| 장기예수보증금에 대한 추가기술 | 콘도분양시점에 고객이 반환권을 행사할 경제적 유인이 유의적이라고 판단한 재매입조건부 분양거래를 수익인식하지 아니하고, 분양대금 전액을 장기예수보증금으로 계상한 후 당사의 재매입의무가 소멸된 시점에 수익으로 인식하고 있습니다. 한편, 관련된 콘도는 유형자산으로 계상하고 감가상각하고 있습니다. |
20. 퇴직급여제도
| 퇴직급여제도 관련 손익의 세부 내역 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) | 400,652 |
| 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) | (13) |
| 확정기여제도 등에 납부한 기여금 | 0 |
| 순확정급여부채의 재측정손익(세전기타포괄손익) | 78,852 |
| 공시금액 |
|---|
| 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) | 373,939 |
| 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) | (9,440) |
| 확정기여제도 등에 납부한 기여금 | (513) |
| 순확정급여부채의 재측정손익(세전기타포괄손익) | 15,822 |
| 확정급여제도에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 |
|---|
| 확정급여채무, 현재가치 | 16,116,850 |
| 사외적립자산, 공정가치 | (15,682,109) |
| 순확정급여부채(자산) | 434,741 |
| 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 |
|---|
| 확정급여채무, 현재가치 | 16,862,816 |
| 사외적립자산, 공정가치 | (16,859,270) |
| 순확정급여부채(자산) | 3,546 |
21. 납입자본과 기타자본구성요소
| 주식의 분류에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 원) |
| 보통주 |
|---|
| 수권주식수 | 100,000,000 |
| 총 발행주식수 | 48,133,333 |
| 주당 액면가액 | 5,000 |
| 보통주 |
|---|
| 수권주식수 | 100,000,000 |
| 총 발행주식수 | 48,133,333 |
| 주당 액면가액 | 5,000 |
| 자본잉여금에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 공시금액 |
|---|
| 자본잉여금 | 18,922,546 | |
| 자본잉여금 | 주식발행초과금 | 18,029,627 |
| 교환권대가 | 892,919 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 자본잉여금 | 18,922,546 | |
| 자본잉여금 | 주식발행초과금 | 18,029,627 |
| 교환권대가 | 892,919 | |
| 공시금액 |
|---|
| 자기주식 수 | 828,850 |
| 자기주식 취득금액(기타자본구성요소) | 2,980,436 |
22. 기타포괄손익누계액
| 기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (35,855) |
| 파생상품평가손익 | 238,421 |
| 기타포괄손익누적액 | 202,566 |
| 공시금액 |
|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (30,508) |
| 파생상품평가손익 | (25,451) |
| 기타포괄손익누적액 | (55,959) |
23. 이익잉여금
| 이익잉여금의 내역 |
|---|
| 상법상 이익준비금은 회사가 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. |
| 공시금액 |
|---|
| 이익준비금 | 1,299,600 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 106,658,489 |
| 기말금액 | 107,958,089 |
| 공시금액 |
|---|
| 이익준비금 | 1,299,600 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 99,262,565 |
| 기말금액 | 100,562,165 |
| 이익잉여금의 변동 내역 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 기초금액 | 100,562,165 |
| 당기순이익(손실) | 7,457,429 |
| 순확정급여부채의 재측정손익 | (61,505) |
| 기말금액 | 107,958,089 |
| 공시금액 |
|---|
| 기초금액 | 136,138,649 |
| 당기순이익(손실) | (34,725,454) |
| 순확정급여부채의 재측정손익 | (851,030) |
| 기말금액 | 100,562,165 |
24. 수익
| | | | 용역의 제공으로 인한 수익(매출액) |
|---|
| 기업 전체 총계 | 영업부문 | 리조트 운영수익 | 호텔, 콘도 | 24,819,703 |
| 스키 | 19,269,456 | | | |
| 골프 | 105,999 | | | |
| 부대시설(워터파크 외) | 2,382,134 | | | |
| 기타 | 759,725 | | | |
| 분양수익 | 268,875 | | | |
| 기업 전체 총계 합계 | 47,605,892 | | | |
| | | | 용역의 제공으로 인한 수익(매출액) |
|---|
| 기업 전체 총계 | 영업부문 | 리조트 운영수익 | 호텔, 콘도 | 24,486,618 |
| 스키 | 19,109,040 | | | |
| 골프 | 33,483 | | | |
| 부대시설(워터파크 외) | 2,909,124 | | | |
| 기타 | 895,277 | | | |
| 분양수익 | 22,180,801 | | | |
| 기업 전체 총계 합계 | 69,614,343 | | | |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 한 시점에 이행하는 수행의무 | 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 | 수행의무 합계 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 21,081,237 | 26,524,655 | 47,605,892 |
| 한 시점에 이행하는 수행의무 | 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 | 수행의무 합계 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 22,244,041 | 47,370,302 | 69,614,343 |
| 건설이 진행된 분양계약의 내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | |
| | | 착공연도, 수주산업 | 준공연도, 수주산업 | 진행률, 수주산업 |
|---|
| 전체 계약 | 콘도 | 루송채 | 2022년 | 2025년 | 1.0000 |
| | | 착공연도, 수주산업 | 준공연도, 수주산업 | 진행률, 수주산업 |
|---|
| 전체 계약 | 콘도 | 루송채 | 2022년 | 2025년 | 1.0000 |
| 분양계약 잔액의 변동내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 전체 계약 |
|---|
| 콘도 |
| 루송채 |
| 기초 나머지 수행의무에 배분된 거래가격 | 0 |
| 신규 분양계약으로 인한 증가 | 0 |
| 건설계약으로 인한 수익(매출액) | 0 |
| 기말 나머지 수행의무에 배분된 거래가격 | 0 |
| 전체 계약 |
|---|
| 콘도 |
| 루송채 |
| 기초 나머지 수행의무에 배분된 거래가격 | 61,320,530 |
| 신규 분양계약으로 인한 증가 | 30,280,928 |
| 건설계약으로 인한 수익(매출액) | (91,601,458) |
| 기말 나머지 수행의무에 배분된 거래가격 | 0 |
| 누적분양원가 내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 전체 계약 |
|---|
| | 콘도 |
| | 루송채 |
| 누적분양수익 | 288,947,712 | |
| 누적분양원가 | 212,078,133 | |
| 분양 관련 매출채권 | 11,170,349 | |
| 분양 관련 매출채권 | 매출채권에 포함된 계약자산 | 0 |
| | 전체 계약 |
|---|
| | 콘도 |
| | 루송채 |
| 누적분양수익 | 288,947,712 | |
| 누적분양원가 | 212,078,133 | |
| 분양 관련 매출채권 | 11,562,273 | |
| 분양 관련 매출채권 | 매출채권에 포함된 계약자산 | 3,347,088 |
25. 비용의 성격별 분류
| 비용의 성격별 분류 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 기능별 항목 합계 |
|---|
| 재고자산의 변동 | 5,050,115 | 0 | 5,050,115 |
| 급여 | 4,814,547 | 1,258,178 | 6,072,725 |
| 퇴직급여 | 281,067 | 119,572 | 400,639 |
| 복리후생비 | 1,266,609 | 166,849 | 1,433,458 |
| 연료동력비 | 4,551,833 | 0 | 4,551,833 |
| 감가상각비 | 3,795,671 | 234,210 | 4,029,881 |
| 무형자산상각비 | 0 | 106,346 | 106,346 |
| 용역비 | 8,407,125 | 22,807 | 8,429,932 |
| 지급수수료 | 1,961,258 | 2,187,108 | 4,148,366 |
| 수선유지비 | 1,313,781 | 17,237 | 1,331,018 |
| 차량유지비 | 401,068 | 9,022 | 410,090 |
| 세금과공과 | 414,539 | 53,038 | 467,577 |
| 임차료 | 443,876 | 30,114 | 473,990 |
| 광고선전비 | 0 | 150,022 | 150,022 |
| 기타 비용 | 638,931 | 338,962 | 977,893 |
| 성격별 비용 합계 | 33,340,420 | 4,693,465 | 38,033,885 |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 기능별 항목 합계 |
|---|
| 재고자산의 변동 | 21,963,703 | 0 | 21,963,703 |
| 급여 | 4,659,020 | 1,349,461 | 6,008,481 |
| 퇴직급여 | 239,360 | 124,626 | 363,986 |
| 복리후생비 | 1,255,306 | 138,938 | 1,394,244 |
| 연료동력비 | 4,554,122 | 0 | 4,554,122 |
| 감가상각비 | 4,790,264 | 248,443 | 5,038,707 |
| 무형자산상각비 | 0 | 127,912 | 127,912 |
| 용역비 | 8,262,156 | 12,678 | 8,274,834 |
| 지급수수료 | 1,824,631 | 2,380,071 | 4,204,702 |
| 수선유지비 | 1,689,470 | 23,312 | 1,712,782 |
| 차량유지비 | 465,758 | 15,444 | 481,202 |
| 세금과공과 | 369,830 | 51,127 | 420,957 |
| 임차료 | 408,088 | 29,196 | 437,284 |
| 광고선전비 | 0 | 119,759 | 119,759 |
| 기타 비용 | 638,492 | 612,525 | 1,251,017 |
| 성격별 비용 합계 | 51,120,200 | 5,233,492 | 56,353,692 |
26. 기타수익 및 기타비용
| 공시금액 |
|---|
| 외환차익 | 1,425 |
| 외화환산이익 | 0 |
| 유형자산처분이익 | 523 |
| 보험차익 | 3,800 |
| 종속기업투자주식처분이익 | 4,347,500 |
| 기타영업외수익 | 141,516 |
| 기타수익 합계 | 4,494,764 |
| 외화환산손실 | 2,342,905 |
| 유형자산손상차손 | 42,199 |
| 기부금 | 51,500 |
| 기타영업외비용 | 219 |
| 기타비용 합계 | 2,436,823 |
| 공시금액 |
|---|
| 외환차익 | 292 |
| 외화환산이익 | 103,840 |
| 유형자산처분이익 | 0 |
| 보험차익 | 0 |
| 종속기업투자주식처분이익 | 0 |
| 기타영업외수익 | 175,185 |
| 기타수익 합계 | 279,317 |
| 외화환산손실 | 0 |
| 유형자산손상차손 | 0 |
| 기부금 | 107,938 |
| 기타영업외비용 | 0 |
| 기타비용 합계 | 107,938 |
27. 순금융원가
| | 공시금액 |
|---|
| 금융원가 | 4,691,577 | |
| 금융원가 | 이자비용 | 4,623,582 |
| 보증수수료 | 67,995 | |
| 금융수익 | (2,696,538) | |
| 금융수익 | 이자수익(금융수익) | (255,256) |
| 파생상품평가이익 | (2,416,282) | |
| 공정가치측정금융자산처분이익 | 0 | |
| 장기예수보증금상환이익 | (25,000) | |
| 순금융원가 | 1,995,039 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 금융원가 | 4,541,159 | |
| 금융원가 | 이자비용 | 4,465,188 |
| 보증수수료 | 75,971 | |
| 금융수익 | (1,020,165) | |
| 금융수익 | 이자수익(금융수익) | (619,039) |
| 파생상품평가이익 | (392,899) | |
| 공정가치측정금융자산처분이익 | (8,227) | |
| 장기예수보증금상환이익 | 0 | |
| 순금융원가 | 3,520,994 | |
28. 법인세비용
| 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정 |
|---|
| 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정 | |
|---|
| 당분기 | |
| 공시금액 |
|---|
| 평균유효세율 | 0.226 |
| 법인세의 회계정책에 대한 기술 | 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기와 전분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. |
| 공시금액 |
|---|
| 평균유효세율 | 0.212 |
| 법인세의 회계정책에 대한 기술 | 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기와 전분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. |
29. 주당이익
| 보통주 |
|---|
| 당기순이익(손실) | 7,457,429 |
| 자기주식 취득효과 | (828,850) |
| 가중평균유통보통주식수 | 47,304,483 |
| 기본주당이익(손실) | 158 |
| 보통주 |
|---|
| 당기순이익(손실) | 7,810,905 |
| 자기주식 취득효과 | (828,850) |
| 가중평균유통보통주식수 | 47,304,483 |
| 기본주당이익(손실) | 165 |
| 보통주 |
|---|
| 당기순이익(손실) | 7,457,429 |
| 조정: 교환사채 이자비용(세후) | 83,159 |
| 보통주 희석당기순이익 | 7,540,587 |
| 가중평균유통보통주식수(희석) | 48,118,930 |
| 희석주당이익(손실) | 157 |
| 보통주 |
|---|
| 당기순이익(손실) | 7,810,905 |
| 조정: 교환사채 이자비용(세후) | 0 |
| 보통주 희석당기순이익 | 0 |
| 가중평균유통보통주식수(희석) | 47,304,483 |
| 희석주당이익(손실) | 165 |
| 보통주 |
|---|
| 가중평균유통보통주식수 | 47,304,483 |
| 교환사채 | 814,447 |
| 가중평균유통보통주식수(희석) | 48,118,930 |
| 보통주 |
|---|
| 가중평균유통보통주식수 | 47,304,483 |
| 교환사채 | 0 |
| 가중평균유통보통주식수(희석) | 47,304,483 |
30. 특수관계자
| 관계 | 회사명 |
|---|
| 지배기업 | (재)세계평화통일가정연합유지재단 |
| 종속기업 | (주)비체팰리스, 발왕산1458(주), 모나파크(주), 모나용평고창(주), 코스타밸리모나용평(주), 경포올림픽카운티(주), 그리니치제삼차(주)(*) |
| 관계기업 | (주)글림, (주)용평모나온파워, 용평밸리(주) |
| 기타 | (주)세계일보, (주)세일로, 선원건설(주), (주)일신석재, (주)일화, 에이치제이디오션리조트(주), (주)휴먼빌서비스, (주)에이치제이푸드 남부지점 등 통일그룹계열사 |
| (*) 경포올림픽카운티(주)의 자산유동화를 위하여 설립된 특수목적회사입니다. |
|---|
| 당분기말 현재 당사와 지배ㆍ종속 및 기타 특수관계에 있는 법인 또는 회사의 내역은 다음과 같습니다. |
|---|
| 특수관계자거래에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| | | 운영수익 | 금융수익 | 자산매입 | 용역매입 | 특수관계자거래에 대한 기술 |
|---|
| 전체 특수관계자 | 지배기업 | (재)세계평화통일가정연합유지재단 | 0 | 0 | 0 | 400 | |
| 종속기업 | 발왕산1458(주) | 474 | 0 | 0 | 536,835 | | |
| 모나파크(주) | 1,649 | 0 | 0 | 406,485 | | | |
| 경포올림픽카운티(주) | 0 | 11,323 | 0 | 0 | | | |
| 그리니치제삼차(주) | | | | | | | |
| 관계기업 | 용평밸리(주) | 33,994 | 0 | 0 | 629,040 | | |
| 그 밖의 특수관계자 | (주)세계일보 | 10,596 | 0 | 0 | 199,771 | (주)세계일보에 대한 리스부채 상환액을 포함하고 있습니다. | |
| (주)세일로 | 0 | 0 | 0 | 1,996,751 | | | |
| (주)일신석재 | 14,712 | 0 | 0 | 0 | | | |
| (주)세일여행사 | 982,709 | 0 | 0 | 0 | | | |
| 에이치제이 디오션리조트(주) | 8,718 | 0 | 0 | 15,810 | | | |
| (주)에이치제이파인리즈리조트 | | | | | | | |
| 티아이씨(주) | 3,089 | 0 | 0 | 0 | | | |
| (주)휴먼빌서비스 | 14,312 | 0 | 0 | 1,758,367 | | | |
| (주)에이치제이푸드 남부지점 | | | | | | | |
| (주)제이씨 | 636 | 0 | 0 | 0 | | | |
| 유한회사 피엠에너지 | 0 | 0 | 0 | 25,809 | | | |
| 카페코나퀸즈㈜ | 0 | 0 | 0 | 5,188 | | | |
| ㈜세계비즈앤스포츠월드(구,㈜세계미디어플러스) | 0 | 0 | 0 | 2,000 | | | |
| 전체 특수관계자 합계 | 1,070,889 | 11,323 | 0 | 5,576,456 | | | |
| | | 운영수익 | 금융수익 | 자산매입 | 용역매입 | 특수관계자거래에 대한 기술 |
|---|
| 전체 특수관계자 | 지배기업 | (재)세계평화통일가정연합유지재단 | 0 | 0 | 0 | 600 | (주)세계일보에 대한 리스부채 상환액을 포함하고 있습니다. |
| 종속기업 | 발왕산1458(주) | 27,750 | 0 | 0 | 509,318 | | |
| 모나파크(주) | 0 | 0 | 0 | 387,077 | | | |
| 경포올림픽카운티(주) | | | | | | | |
| 그리니치제삼차(주) | 0 | 195,512 | 0 | 0 | | | |
| 관계기업 | 용평밸리(주) | 21,369 | 0 | 487,641 | 163,175 | | |
| 그 밖의 특수관계자 | (주)세계일보 | 0 | 0 | 0 | 193,747 | | |
| (주)세일로 | 0 | 0 | 0 | 1,966,888 | | | |
| (주)일신석재 | 19,819 | 0 | 0 | 0 | | | |
| (주)세일여행사 | 1,017,609 | 0 | 0 | 10,229 | | | |
| 에이치제이 디오션리조트(주) | 8,500 | 0 | 0 | 20,107 | | | |
| (주)에이치제이파인리즈리조트 | 19,437 | 31,019 | 0 | 0 | (주)에이치제이파인리즈리조트와의 특수관계가 종료되기 이전의 거래를 표시하고 있습니다. | | |
| 티아이씨(주) | 2,528 | 0 | 0 | 0 | | | |
| (주)휴먼빌서비스 | 6,013 | 0 | 0 | 1,817,434 | | | |
| (주)에이치제이푸드 남부지점 | 0 | 0 | 3,651 | 446 | | | |
| (주)제이씨 | 86 | 0 | 0 | 0 | | | |
| 유한회사 피엠에너지 | 0 | 0 | 30,061 | 31,653 | | | |
| 카페코나퀸즈㈜ | 0 | 0 | 6,946 | 3,868 | | | |
| ㈜세계비즈앤스포츠월드(구,㈜세계미디어플러스) | | | | | | | |
| 전체 특수관계자 합계 | 1,123,111 | 226,531 | 528,299 | 5,104,540 | | | |
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | | | | | 수취채권, 특수관계자거래 | 채무액, 특수관계자거래 | 특수관계자거래에 대한 기술 |
|---|
| 전체 특수관계자 | 지배기업 | (재)세계평화통일가정연합유지재단 | 자산과 부채 | 자산 | 매출채권 | 1,895,812 | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 391 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 1,141,163 | | | | | | |
| 종속기업 | 발왕산1458(주) | 자산 | 매출채권 | 9 | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 139,900 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 모나파크(주) | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 105,766 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 경포올림픽카운티(주) | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 2,251,311 | | | | | | | |
| 대여금 | 14,500,000 | | 당분기말과 전기말 현재 당사는 경포올림픽카운티(주)에 대한 대여금과 관련하여 강릉시 소재 부동산과 부동산담보신탁의 수익권 등을 담보로 제공받고 있습니다. | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 그리니치제삼차(주) | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 10,000,000 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 관계기업 | (주)용평모나온파워 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | |
| 미수금 | 6,800 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 용평밸리(주) | 자산 | 매출채권 | 1,288 | | | | | |
| 미수금 | 9,652 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 299,357 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 985 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 2,000 | | | | | | |
| 그 밖의 특수관계자 | (주)세계일보 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 589,166 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 1,000,000 | | | | | | |
| (주)세일로 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 662,735 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| (주)일신석재 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 180,000 | | | | | | |
| 에이치제이 디오션리조트(주) | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 624,394 | | | | | | |
| (주)세일여행사 | 자산 | 매출채권 | | | | | | |
| 미수금 | | | | | | | | |
| 대여금 | | | | | | | | |
| 보증금 | | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | | | | | | |
| 기타 미지급금 | | | | | | | | |
| 예수보증금 | | | | | | | | |
| (주)휴먼빌서비스 | 자산 | 매출채권 | 2,776 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 450,583 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| (주)에이치제이푸드 남부지점 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 548 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 유한회사 피엠에너지 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 73,701 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 카페코나퀸즈㈜ | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 2,461 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 1,453 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| ㈜세계비즈앤스포츠월드(구,㈜세계미디어플러스) | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 2,200 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| (주)세계일보제작단 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 41,150 | | | | | | |
| 전체 특수관계자 합계 | 29,256,814 | 4,728,787 | | | | | | |
| | | | | | 수취채권, 특수관계자거래 | 채무액, 특수관계자거래 | 특수관계자거래에 대한 기술 |
|---|
| 전체 특수관계자 | 지배기업 | (재)세계평화통일가정연합유지재단 | 자산과 부채 | 자산 | 매출채권 | 1,895,812 | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 611 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 1,141,163 | | | | | | |
| 종속기업 | 발왕산1458(주) | 자산 | 매출채권 | 7 | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 223,648 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 모나파크(주) | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 138,653 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 경포올림픽카운티(주) | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 2,239,988 | | | | | | | |
| 대여금 | 13,000,000 | | 당분기말과 전기말 현재 당사는 경포올림픽카운티(주)에 대한 대여금과 관련하여 강릉시 소재 부동산과 부동산담보신탁의 수익권 등을 담보로 제공받고 있습니다. | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 그리니치제삼차(주) | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 10,000,000 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 관계기업 | (주)용평모나온파워 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | |
| 미수금 | 8,800 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 용평밸리(주) | 자산 | 매출채권 | 1,438 | | | | | |
| 미수금 | 20,441 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 610,034 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 751 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 2,000 | | | | | | |
| 그 밖의 특수관계자 | (주)세계일보 | 자산 | 매출채권 | 44,000 | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 589,166 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| (주)세일로 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 860,059 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| (주)일신석재 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 180,000 | | | | | | |
| 에이치제이 디오션리조트(주) | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 280 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 624,394 | | | | | | |
| (주)세일여행사 | 자산 | 매출채권 | 176,494 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| (주)휴먼빌서비스 | 자산 | 매출채권 | 3,711 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 636,994 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| (주)에이치제이푸드 남부지점 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 1,785 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 유한회사 피엠에너지 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 57,675 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| 카페코나퀸즈㈜ | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 5,602 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 2,276 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 0 | | | | | | |
| ㈜세계비즈앤스포츠월드(구,㈜세계미디어플러스) | 자산 | 매출채권 | | | | | | |
| 미수금 | | | | | | | | |
| 대여금 | | | | | | | | |
| 보증금 | | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | | | | | | |
| 기타 미지급금 | | | | | | | | |
| 예수보증금 | | | | | | | | |
| (주)세계일보제작단 | 자산 | 매출채권 | 0 | | | | | |
| 미수금 | 0 | | | | | | | |
| 대여금 | 0 | | | | | | | |
| 보증금 | 0 | | | | | | | |
| 부채 | 매입채무 | | 0 | | | | | |
| 기타 미지급금 | | 0 | | | | | | |
| 예수보증금 | | 41,150 | | | | | | |
| 전체 특수관계자 합계 | 27,979,857 | 4,527,075 | | | | | | |
| 특수관계자 자금거래에 관한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | | 대여거래, 대여 | 대여거래, 회수 | 유의적인 거래의 성격과 금액에 대한 설명 |
|---|
| 전체 특수관계자 | 종속기업 | 경포올림픽카운티(주) | 1,500,000 | 0 | |
| 그 밖의 특수관계자 | (주)에이치제이파인리즈리조트 | | | | |
| | | 대여거래, 대여 | 대여거래, 회수 | 유의적인 거래의 성격과 금액에 대한 설명 |
|---|
| 전체 특수관계자 | 종속기업 | 경포올림픽카운티(주) | 800,000 | 0 | |
| 그 밖의 특수관계자 | (주)에이치제이파인리즈리조트 | 2,000,000 | (2,000,000) | (주)에이치제이파인리즈리조트와의 특수관계가 종료되기 이전의 거래를 표시하고 있습니다. | |
| 특수관계자에 대한 담보 제공 내역 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | | | |
|---|
| 공동기업 | | | |
| 경포올림픽카운티(주) | | | |
| 담보제공처 | 담보제공처 합계 | | |
| 포남새마을금고 외 6 | 그리니치제삼차(주) | 파인리즈골프앤리조트 | |
| 담보의 종류 | | | | 공동기업투자 |
| 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산 | | | | 4,385,200 |
| 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건 | 경포올림픽카운티(주) 보통주 | 경포올림픽카운티(주) 보통주 | 경포올림픽카운티(주) 보통주 | |
| 우발부채의 추정재무영향 | 11,700,000 | 13,000,000 | 20,020,000 | 44,720,000 |
| 특수관계자를 위한 연대보증 제공 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| | | | | 보증금액 | 특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명 |
|---|
| 전체 특수관계자 | 공동기업 | 경포올림픽카운티(주) | 담보제공처 | 서울보증보험 | 23,470,615 | 당분기말 현재 당사는 경포올림픽카운티(주)의 인허가보증보험(보험가입금액: 23,470,615천원)과 관련하여 서울보증보험(주)에 연대보증을 제공하고 있습니다. |
| 주요 경영진에 대한 보상 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 289,897 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 37,960 |
| 주요 경영진에 대한 보상 | 327,857 |
| 공시금액 |
|---|
| 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 360,495 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 49,159 |
| 주요 경영진에 대한 보상 | 409,654 |
31. 위험관리
| 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 |
|---|
| 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 | |
|---|
| |
| 신용위험 |
|---|
| 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 | 당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. |
| 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 | 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. |
| 위험에 대한 기업의 노출에 관한 추가정보 | 당사는 KDB산업은행 등 신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 해당 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. |
| 신용위험 익스포저에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 신용위험에 대한 최대 노출정도 |
|---|
| 금융상품 | 현금성자산 | 29,733,310 |
| 장단기금융상품 | 20,713,093 | |
| 매출채권 및 기타채권(계약자산 제외) | 49,734,689 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 | 991,282 | |
| 금융상품 합계 | 101,172,374 | |
| | 신용위험에 대한 최대 노출정도 |
|---|
| 금융상품 | 현금성자산 | 24,368,124 |
| 장단기금융상품 | 16,043,093 | |
| 매출채권 및 기타채권(계약자산 제외) | 50,969,964 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 | 998,137 | |
| 금융상품 합계 | 92,379,318 | |
| 자본위험 |
|---|
| 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 | 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고 건전한 자본구조의 유지 및 자본조달비용의 최소화를 통하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태 간의 균형을 유지하기 위하여 노력하고 있습니다.당사는 부채와 자본의 비율(부채 비율)과 차입금 등 이자부 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순차입금과 자본의 비율(순차입금 비율)을 기준으로 자본을 관리하고 있습니다. |
| 부채 | 590,386,723 |
| 자본 | 364,769,430 |
| 부채비율 | 1.6185 |
| 이자부부채 | 308,054,353 |
| 현금및현금성자산 및 단기금융상품 | (50,356,049) |
| 순차입금 | 257,698,304 |
| 순차입금 비율 | 0.7065 |
| 자본위험 |
|---|
| 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 | 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고 건전한 자본구조의 유지 및 자본조달비용의 최소화를 통하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태 간의 균형을 유지하기 위하여 노력하고 있습니다. 당사는 부채와 자본의 비율(부채 비율)과 차입금 등 이자부 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순차입금과 자본의 비율(순차입금 비율)을 기준으로 자본을 관리하고 있습니다. |
| 부채 | 605,936,932 |
| 자본 | 357,114,981 |
| 부채비율 | 1.6968 |
| 이자부부채 | 308,990,402 |
| 현금및현금성자산 및 단기금융상품 | (40,360,601) |
| 순차입금 | 268,629,801 |
| 순차입금 비율 | 0.7522 |
32. 금융상품
| 자산의 공정가치측정에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | |
|---|
| 공정가치로 측정하는 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | | | | | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산［구성요소］ | 파생상품자산 | 현금및현금성자산 | 금융상품 | 매출채권 (계약자산 제외) | 기타채권 | |
| 금융자산 | 1,080,332 | 3,734,803 | 29,844,956 | 20,713,093 | 16,502,933 | 33,231,756 | 105,107,873 |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | |
|---|
| 공정가치로 측정하는 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | | | | | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산［구성요소］ | 파생상품자산 | 현금및현금성자산 | 금융상품 | 매출채권 (계약자산 제외) | 기타채권 | |
| 금융자산 | 1,087,187 | 981,239 | 24,519,508 | 16,043,093 | 20,064,515 | 30,905,449 | 93,600,991 |
| 부채의 공정가치측정에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융부채, 분류 | 금융부채, 분류 합계 | | | | | |
|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 | | | | | | |
| 매입채무 | 기타채무 | 단기차입금 | 장기 차입금 | 사채 | 장기예수보증금 | |
| 금융부채 | 14,175,770 | 20,393,967 | 143,300,000 | 89,033,879 | 48,946,295 | 168,407,058 | 484,256,969 |
| 금융부채, 분류 | 금융부채, 분류 합계 | | | | | |
|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 | | | | | | |
| 매입채무 | 기타채무 | 단기차입금 | 장기 차입금 | 사채 | 장기예수보증금 | |
| 금융부채 | 13,423,407 | 28,212,094 | 148,300,000 | 87,434,702 | 46,457,285 | 168,879,293 | 492,706,781 |
| 공정가치로 측정한 금융자산의 수준별 공정가치 측정치 |
|---|
|
| 공정가치로 측정한 금융자산의 수준별 공정가치 측정치 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | | | | | | | |
|---|
| 공정가치 | | | | | | | |
| 자산 | | | | | | | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산［구성요소］ | 파생상품자산 | | | | | | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | | | | |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | | |
| 총 금융자산 | 0 | 991,282 | 89,050 | 1,080,332 | 0 | 3,734,802 | 0 | 3,734,802 |
| 공정가치 서열체계의 수준 1, 수준 2, 수준 3 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산 | | | | 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. | | | | 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. |
| 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 | | | 수준3으로 분류된 비상장지분상품은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하여 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 인식하였습니다. | | | | | |
| 측정 전체 | | | | | | | |
|---|
| 공정가치 | | | | | | | |
| 자산 | | | | | | | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산［구성요소］ | 파생상품자산 | | | | | | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | | | | |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | | |
| 총 금융자산 | 0 | 998,137 | 89,050 | 1,087,187 | 0 | 981,239 | 0 | 981,239 |
| 공정가치 서열체계의 수준 1, 수준 2, 수준 3 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산 | | | | 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. | | | | 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. |
| 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 | | | 수준3으로 분류된 비상장지분상품은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하여 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 인식하였습니다. | | | | | |
33. 우발부채와 약정사항
| | | | | 총 대출약정금액 | 차입부채 |
|---|
| 약정의 유형 | 대출약정 | 단기한도대출 | 거래상대방 | KDB산업은행 | 5,000,000 | 0 |
| 신한은행 | | | | | | |
| 우리은행 | | | | | | |
| 산업운영자금대출 | KDB산업은행 | 117,300,000 | 117,300,000 | | | |
| 신한은행 | | | | | | |
| 우리은행 | | | | | | |
| 일반자금대출 | KDB산업은행 | | | | | |
| 신한은행 | 10,000,000 | 10,000,000 | | | | |
| 우리은행 | 8,000,000 | 0 | | | | |
| 전자채권대출 | KDB산업은행 | | | | | |
| 신한은행 | 60,000,000 | 2,462,633 | | | | |
| 우리은행 | | | | | | |
| 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 |
|---|
| 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| | | | 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) | 차입부채, USD [USD, 일] | 기업의(으로의) 보증한도 (비 PF), USD [USD, 일] | 차입부채, JPY [JPY, 천] | 기업의(으로의) 보증한도 (비 PF), JPY [JPY, 천] | 지급보증에 대한 비고(설명) |
|---|
| 지급보증의 구분 | 제공받은 이행보증 | 거래상대방 | 신한은행 | | | | 530,000 | 530,000 | |
| 우리은행 | | 30,600,000 | 30,600,000 | | | | | | |
| 서울보증보험(주) | 46,062,721 | | | | | 당분기말 현재 당사는 영업을 위한 인허가 및 계약이행 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 46,062,721천원의 이행보증을 제공받고 있습니다. | | | |
| 우발부채 |
|---|
| 법적소송우발부채 |
| 법적소송우발부채의 분류 |
| 피소(피고) |
| 소송 건수 | 7 |
| 소송 금액 | 1,328,350 |
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 당분기말 현재 손해배상청구 등과 관련하여 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 7건(소송가액 1,328,350천원)이며, 소송의 최종 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다. |
| 미회수 어음 말소에 대한 공시 |
|---|
| 당분기말 현재 연결실체는 2000년대에 교부되어 교부은행 전산상 사고등록 상태로 관리되고 있는 미회수 어음 6매에 대하여 말소 절차를 진행 중에 있습니다. |
| 금전채권신탁 |
|---|
| 유동화회사 | 모나유동화제이차(유) |
| 신탁원본 | 장래신용카드매출채권 |
| 신탁기산일 | 2025-11-28 |
| 신탁종료일 | 2027-11-28 |
| 신탁기관 | (주)신한은행 |
| 수익권증서 발행금액 | 23,400,000 |
| 차입금액 | 17,142,856 |
| 약정에 대한 설명 | 당분기말 현재 연결실체는 자산유동화채무의 채무이행과 관련하여 장래매출채권을 담보로 하는 금전채권신탁을 실시하고 있습니다. |
| 약정의 유형 |
|---|
| 투자약정 |
| 거래상대방 |
| 공동기업 |
| 경포올림픽카운티(주) |
| 공동기업에 대한 대여금 (경포올림픽카운티(주)) | 14,500,000 |
| 공동사업자에 대한 대여금 ((주)유엠식스) | 14,878,368 |
| 약정에 대한 설명 | 당사는 2021년 강릉 해양프리미엄 콘도미니엄 개발사업을 위한 공동사업약정을 체결하고, 해당 콘도미니엄의 준공 완료 후 본건 개발법인인 경포올림픽카운티(주)의주식 전부, 콘도미니엄 일부, 부대시설 및 콘도미니엄의 운영권리 등을 취득하기로 약정하였습니다. 당분기말 현재 당사는 해당 사업과 관련하여 경포올림픽카운티(주)의 지분증권을 보유하고 있으며, 경포올림픽카운티(주)와 공동사업자인 (주)유엠식스에 각각 14,500,000천원과 14,878,368천원을 대여하고 있습니다. |
34. 현금흐름표
| | 공시금액 |
|---|
| 당기순이익(손실) | 7,457,429 | |
| 운전자본 변동의 가감전 영업활동으로부터의 현금흐름 | 6,661,755 | |
| 운전자본 변동의 가감전 영업활동으로부터의 현금흐름 | 법인세비용 조정 | 2,177,480 |
| 금융원가의 조정 | 4,691,577 | |
| 금융수익에 대한 조정 | (2,696,538) | |
| 감가상각비에 대한 조정 | 4,029,881 | |
| 무형자산상각비에 대한 조정 | 106,346 | |
| 외화환산손실 조정 | 2,342,905 | |
| 외화환산이익 조정 | 0 | |
| 유형자산처분이익 조정 | (523) | |
| 유형자산손상차손 조정 | 42,199 | |
| 퇴직급여 조정 | 400,639 | |
| 매출채권및기타채권손상차손(환입) | (84,711) | |
| 종속기업처분이익 | (4,347,500) | |
| 운전자본의 증가(감소) | 1,306,624 | |
| 운전자본의 증가(감소) | 매출채권의 감소(증가) | 8,454,666 |
| 미수금의 감소(증가) | (690,947) | |
| 선급금의 감소(증가) | (662,537) | |
| 선급비용의 감소 (증가) | (291,045) | |
| 재고자산의 감소(증가) | 6,305 | |
| 매입채무의 증가(감소) | 752,363 | |
| 미지급금의 증가(감소) | (3,616,233) | |
| 미지급비용의 증가(감소) | (3,900,853) | |
| 선수금의 증가(감소) | 1,305,699 | |
| 예수금의 증가(감소) | (21,774) | |
| 퇴직금의지급 | (29,020) | |
| 영업에서 창출된 현금 | 15,425,808 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 당기순이익(손실) | 7,810,905 | |
| 운전자본 변동의 가감전 영업활동으로부터의 현금흐름 | 11,111,071 | |
| 운전자본 변동의 가감전 영업활동으로부터의 현금흐름 | 법인세비용 조정 | 2,100,132 |
| 금융원가의 조정 | 4,541,159 | |
| 금융수익에 대한 조정 | (1,020,165) | |
| 감가상각비에 대한 조정 | 5,038,707 | |
| 무형자산상각비에 대한 조정 | 127,912 | |
| 외화환산손실 조정 | 0 | |
| 외화환산이익 조정 | (103,840) | |
| 유형자산처분이익 조정 | 0 | |
| 유형자산손상차손 조정 | 0 | |
| 퇴직급여 조정 | 364,499 | |
| 매출채권및기타채권손상차손(환입) | 62,667 | |
| 종속기업처분이익 | 0 | |
| 운전자본의 증가(감소) | (30,196,131) | |
| 운전자본의 증가(감소) | 매출채권의 감소(증가) | 903,492 |
| 미수금의 감소(증가) | 9,607,875 | |
| 선급금의 감소(증가) | (18,487) | |
| 선급비용의 감소 (증가) | 605,419 | |
| 재고자산의 감소(증가) | (8,518,232) | |
| 매입채무의 증가(감소) | (1,326,116) | |
| 미지급금의 증가(감소) | (12,743,427) | |
| 미지급비용의 증가(감소) | 4,385,844 | |
| 선수금의 증가(감소) | (23,081,057) | |
| 예수금의 증가(감소) | (17,291) | |
| 퇴직금의지급 | 5,849 | |
| 영업에서 창출된 현금 | (11,274,155) | |
| 현금 또는 현금성 자산의 사용을 필요로 하지 않는 투자 및 재무 거래에 대한 공시 |
|---|
|
| 현금 또는 현금성 자산의 사용을 필요로 하지 않는 투자 및 재무 거래에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 유형자산에서 재고자산으로 계정대체 | 181,227 |
| 재고자산에서 유형자산으로 계정대체 | 62,274 |
| 유형자산 취득 관련 미지급금의 증가(감소) | (313,816) |
| 단기금융상품에서 단기대여금으로 대체 | 0 |
| 종속기업투자에서 관계기업투자로 대체 | 0 |
| 사용권자산의 추가 | (27,571) |
| 리스부채의 증가 | 2,237 |
| 리스계약 해지로 인한 리스부채 등의 감소 | 30,331 |
| 미지급퇴직금의 감소 | 19,276 |
| 공시금액 |
|---|
| 유형자산에서 재고자산으로 계정대체 | 17,001 |
| 재고자산에서 유형자산으로 계정대체 | 0 |
| 유형자산 취득 관련 미지급금의 증가(감소) | 4,772,007 |
| 단기금융상품에서 단기대여금으로 대체 | 10,000,000 |
| 종속기업투자에서 관계기업투자로 대체 | 902,000 |
| 사용권자산의 추가 | 63,574 |
| 리스부채의 증가 | 61,616 |
| 리스계약 해지로 인한 리스부채 등의 감소 | 0 |
| 미지급퇴직금의 감소 | 7,343 |
| 재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시 |
|---|
| 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| | 단기차입금 | 장기 차입금 | 사채 | 장기예수보증금 | 리스 부채 | 임대보증금 |
|---|
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 148,300,000 | 87,434,702 | 46,457,285 | 168,879,293 | 26,798,415 | 4,856,128 | |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | (5,000,000) | 1,554,627 | 0 | 675,998 | (272,309) | 0 | |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 차입과 상환 | (5,000,000) | 1,554,627 | 0 | 675,998 | (222,274) | 0 |
| 이자 등의 지급 | 0 | 0 | 0 | 0 | (50,035) | 0 | |
| 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | (1,148,233) | (28,093) | 0 | |
| 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 할인차금의 인식과 상각 | 0 | 44,550 | 146,105 | (1,123,233) | 276,166 | 0 |
| 외화환산 등 | 0 | 0 | 2,342,905 | (25,000) | 0 | 0 | |
| 신규계약 및 계약변경 | 0 | 0 | 0 | 0 | (28,093) | 0 | |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 143,300,000 | 89,033,879 | 48,946,295 | 168,407,058 | 26,774,179 | 4,856,128 | |
| | 단기차입금 | 장기 차입금 | 사채 | 장기예수보증금 | 리스 부채 | 임대보증금 |
|---|
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 143,300,000 | 61,131,484 | 43,715,585 | 154,932,614 | 27,256,780 | 4,787,128 | |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 10,000,000 | 6,535,764 | 0 | 5,753,626 | (269,390) | 32,000 | |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 차입과 상환 | 10,000,000 | 6,535,764 | 0 | 5,753,626 | (212,343) | 32,000 |
| 이자 등의 지급 | 0 | 0 | 0 | 0 | (57,047) | 0 | |
| 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | (103,840) | (1,762,196) | 0 | 0 | |
| 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 할인차금의 인식과 상각 | 0 | 26,137 | 36,527 | (1,762,196) | 310,979 | 0 |
| 외화환산 등 | 0 | 0 | (103,840) | 0 | 0 | 0 | |
| 신규계약 및 계약변경 | 0 | 0 | 0 | 0 | 61,615 | 0 | |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 153,300,000 | 67,693,385 | 43,648,272 | 158,924,044 | 27,359,984 | 4,819,128 | |
6. 배당에 관한 사항
가. 회사의 배당정책에 관한 사항
당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시할 수 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자와 경영실적 및 Cashflow 상황 등을 전반적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 향후 실적개선 및 재무안정성을 고려하여 주주가치를 제고할 수 있도록 하겠습니다. 당사는 보고서 제출일 현재 자사주 매입 및 소각 계획은 없습니다.
나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항
(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부
| 구분 | 결산배당 | 분기ㆍ중간배당 |
|---|
| 정관상 배당액 결정 기관 | 주주총회 | 이사회 |
| 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 | O | X |
| 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 | - | - |
(2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황
| 구분 | 결산월 | 배당여부 | 배당액확정일 | 배당기준일 | 배당 예측가능성제공여부 | 비고 |
|---|
| 결산배당 | 2025년 12월 | X | - | - | X | 제27기 사업년도 |
| 결산배당 | 2024년 12월 | X | - | - | X | 제26기 사업년도 |
| 결산배당 | 2023년 12월 | X | - | - | X | 제25기 사업년도 |
다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)
당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.
| [ 정관 중 배당에 관한 사항 ] ■ 제11조【신주의 배당기산일】 당 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다. ■ 제53조【이익배당】 ① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 매 결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.■ 제53조의2【분기배당】 ① 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.② 제1항의 배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도 로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법 시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의 준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액④ 사업년도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(무상증자, 주식배당, 전환 사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기 배당에 관해서는 당해 신주를 발행한 때가 속하는 분기의 직전 분기말에 발행된 것으로 본다.■ 제54조【배당금지급청구권의 소멸시효】 ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. |
|---|
라. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|
| 제28기 1분기 | 제27기 | 제26기 | | |
| 주당액면가액(원) | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 6,242 | -30,550 | 8,000 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 7,457 | -34,725 | 8,498 | |
| (연결)주당순이익(원) | 132 | -646 | 167 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
마. 과거 배당 이력
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | | |
|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | - | - | - |
※ 최근 5년간 배당이력이 없습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
가. 증자(감자)현황 당사는 공시대상 기간 중 신규로 발행하였거나 감소한 주식이 없습니다.
나. 미상환 전환사채 발행현황 당사는 공시대상 기간 중 미전환 또는 미상환된 전환사채 발행현황에 대한 사항은 없습니다.
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 당사는 공시대상 기간 중 미전환 및 미상환된 신주인수권부사채 등 발행현황에 대한 사항은 없습니다.
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 당사는 공시대상 기간 중 미전환 및 미상환된 전환형 조건부자본증권 등 발행현황에 대한 사항은 없습니다.
(1) 채무증권 발행실적(연결)
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
|---|
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|
| 모나용평(주) | 회사채 | 사모 | 2024.06.17 | 41,370 | Compounded SOFR + 1.05% | - | 2027.06.17 | 미상환 | 우리은행 홍콩법인 |
| 모나용평(주) | 회사채 | 사모 | 2025.06.27 | 4,600 | 0.00 | - | 2030.06.27 | 미상환 | 키움증권 주식회사미래에셋증권 주식회사엔에이치투자증권 주식회사케이비증권 주식회사 |
| 합 계 | - | - | - | 45,970 | - | - | - | - | - |
| ()() | 외화표시채권으로 원화환산율은 발생일자 매매기준율을 적용하였으며, 권면총액은 사채할인발행차금을 반영하지 않은 액면금액입니다.2025년 6월 20일 자기주식 814,447주를 교환대상으로 한 교환사채 발행을 결의하였고, 2025년 6월 27일 발행하였습니다.교환 청구기간은 2025년 6월 30일부터 2030년 5월 27일까지입니다.(2025년 6월 20일 공시된 '주요사항보고서(교환사채권발행결정)' 참조) |
|---|
(1)-1 채무증권 발행실적(별도)
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
|---|
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|
| 모나용평(주) | 회사채 | 사모 | 2024.06.17 | 41,370 | Compounded SOFR + 1.05% | - | 2027.06.17 | 미상환 | 우리은행홍콩법인 |
| 모나용평(주) | 회사채 | 사모 | 2025.06.27 | 4,600 | 0.00 | - | 2030.06.27 | 미상환 | 키움증권 주식회사미래에셋증권 주식회사엔에이치투자증권 주식회사케이비증권 주식회사 |
| 합 계 | - | - | - | 45,970 | - | - | - | - | - |
| ()() | 외화표시채권으로 원화환산율은 발생일자 매매기준율을 적용하였으며, 권면총액은 사채할인발행차금을 반영하지 않은 액면금액입니다.2025년 6월 20일 자기주식 814,447주를 교환대상으로 한 교환사채 발행을 결의하였고, 2025년 6월 27일 발행하였습니다.교환 청구기간은 2025년 6월 30일부터 2030년 5월 27일까지입니다.(2025년 6월 20일 공시된 '주요사항보고서(교환사채권발행결정)' 참조) |
|---|
(2) 기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
(3) 단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
(4) 회사채 미상환 잔액(연결)
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | 45,402 | - | - | 4,600 | - | - | 50,002 | |
| 합계 | - | 45,402 | - | - | 4,600 | - | - | 50,002 | |
| (*) | 미상환잔액은 기준일 환율을 적용하였으며, 사채할인발행차금을 반영하지 않은 액면금액입니다 |
|---|
(4)-1 회사채 미상환 잔액(별도)
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | 45,402 | - | - | 4,600 | - | - | 50,002 | |
| 합계 | - | 45,402 | - | - | 4,600 | - | - | 50,002 | |
| (*) | 미상환잔액은 기준일 환율을 적용하였으며, 사채할인발행차금을 반영하지 않은 액면금액입니다 |
|---|
(5) 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
(6) 조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역 - 공시서류 작성 대상기간(최근 3사업연도) 중 해당사항 없습니다.
나. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 금액차이발생사유 | 용도차이발생사유 | | |
|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 사용내용 | 사용금액 | | | | | |
| 무기명 이권부무보증 사모 교환사채 | 1 | 2025.06.27 | 운영자금 | 4,600 | 운영자금 | 4,600 | - | - |
다. 미사용자금의 운용내역 - 공시서류 작성 대상기간(최근 3사업연도) 중 해당사항 없습니다.
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항 당사는 공시서류 작성기준일 현재 (연결)재무제표를 재작성한 경우 및 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등에 관한 사항은 없습니다.
나. 우발부채와 약정사항
(1) 당분기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 당좌차월약정 등의 약정한도액과 실행액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, 천JPY, USD) | | | |
|---|
| 금융기관 | 약정 | 약정한도액 | 실행액 |
| KDB산업은행 | 단기한도대출 | 5,000,000 | - |
| 산업운영자금대출 | 117,300,000 | 117,300,000 | |
| (주)신한은행 | 일반자금대출 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 지급보증 | JPY 530,000 | JPY 530,000 | |
| 전자채권대출 | 60,000,000 | 2,462,633 | |
| (주)우리은행 | 일반자금대출 | 8,000,000 | - |
| 지급보증 | USD 30,600,000 | USD 30,600,000 | |
(2) 당분기말 현재 연결실체는 영업을 위한 인허가 및 계약이행 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 69,533,337천원의 이행보증을 제공받고 있습니다.
(3) 당분기말 현재 손해배상청구 등과 관련하여 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 8건(소송가액 1,478,350천원)이며, 소송의 최종 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다.
(4) 당분기말 현재 연결실체는 2000년대에 교부되어 교부은행 전산상 사고등록 상태로 관리되고 있는 미회수 어음 6매에 대하여 말소 절차를 진행 중에 있습니다.
(5) 당분기말 현재 연결실체는 자산유동화채무의 채무이행과 관련하여 장래매출채권을 담보로 하는 금전채권신탁을 실시하고 있습니다. 해당 신탁의 상세 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | | | | | | |
|---|
| 유동화회사 | 신탁원본 | 신탁기산일 | 신탁종료일 | 신탁기관 | 수익권증서 발행금액 | 차입금액 |
| 모나유동화제이차(유) | 장래신용카드매출채권 | 2025.11.28 | 2027.11.28 | (주)신한은행 | 23,400,000 | 17,142,856 |
(6) 연결실체는 (주)무궁화신탁과 부동산담보신탁계약을 통해 강원도 강릉시 안현동 30 일원의 건설용지를 신탁계약의 목적물로 담보제공하고 있습니다. 동 부동산담보신탁계약의 1순위 우선수익자는 새마을금고이며, 2순위 우선수익자는 그리니치제삼차(주)입니다. 또한, 동 부동산담보신탁계약과 관련하여 수익권근질권설정계약이 체결되었는바, 1순위 근질권자는 지배기업이며, 2순위 근질권자는 (주)파인리즈리조트입니다.
(7) 연결실체는 2021년 강릉 해양프리미엄 콘도미니엄 개발사업을 위한 공동사업약정을 체결하고, 해당 콘도미니엄의 준공 완료 후 본건 개발법인인 경포올림픽카운티(주)의 주식 전부, 콘도미니엄 일부, 부대시설 및 콘도미니엄의 운영권리 등을 취득하기로 약정하였습니다. 당분기말 현재 지배회사는 해당 사업과 관련하여 경포올림픽카운티(주)에 대한 지배력을 보유하고 있으며, 경포올림픽카운티(주)와 공동사업자인 (주)유엠식스에 각각 14,500,000천원과 14,878,368천원을 대여하고 있습니다.
연결 주석 7에서 설명하는 바와 같이, 연결실체는 당분기말 현재 해당 대여금에 대하여 손실충당금 12,685,490천원을 인식하고 있습니다.
다. 대손충당금 설정현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| 구 분 | 계정과목 | 채권 금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|
| 제 28 기(당기) | 매출채권(*) | 43,676 | (973) | 2.2% |
| 기타채권 | 19,357 | (12,686) | 65.5% | |
| 합 계 | 63,033 | (13,659) | 21.7% | |
| 제 27 기(전기) | 매출채권(*) | 52,055 | (1,056) | 2.0% |
| 기타채권 | 18,726 | (12,687) | 67.8% | |
| 합 계 | 70,781 | (13,743) | 19.4% | |
| 제 26 기(전전기) | 매출채권 | 42,277 | (669) | 1.6% |
| 기타채권 | 42,300 | (4,788) | 11.3% | |
| 합 계 | 84,577 | (5,457) | 6.5% | |
| (*) | 당기 및 전기 매출채권은 현재가치할인차금이 포함된 금액입니다. |
|---|
(2) 최근 3사업연도의 매출채권 내역
| (단위: 백만원) | | | |
|---|
| 구분 | 제 28(당) 기 | 제 27(전) 기 | 제 26(전전) 기 |
| 총장부금액 | 43,942 | 52,396 | 42,277 |
| 현재가치할인차금 | (266) | (341) | - |
| 손실충당금 | (973) | (1,056) | (669) |
| 순장부금액 | 42,703 | 50,999 | 41,608 |
(3) 최근 3사업연도의 매출채권 손실충당금의 변동내역
| (단위: 백만원) | | | |
|---|
| 구분 | 제 28(당) 기 | 제 27(전) 기 | 제 26(전전) 기 |
| 기초금액 | 1,056 | 668 | 634 |
| 손상차손 | - | 396 | 22 |
| 손상차손환입 | 83 | - | - |
| 제각 | - | - | - |
| 환율변동효과 | - | - | - |
| 연결범위의 변동 | - | - | 12 |
| 매각예정처분자산집단으로 분류 | - | (8) | - |
| 기말금액 | 973 | 1,056 | 668 |
(4) 최근 3사업연도의 기말 매출채권 손실충당금의 내역
| (단위: 백만원) | | | | | | | | | | |
|---|
| 구분 | 제 28(당) 기 | 제 27(전) 기 | 제 26(전전) 기 | | | | | | | |
| 총매출채권 | 손실충당금 | 순매출채권 | 총매출채권 | 손실충당금 | 순매출채권 | 총매출채권 | 손실충당금 | 순매출채권 | | |
| 실무적 | 만기 미도래 | 34,660 | - | 34,660 | 42,720 | - | 42,720 | 39,738 | - | 39,738 |
| 간편법 | 6개월 이내 | 494 | (102) | 392 | 7,109 | (198) | 6,911 | 1,472 | (1) | 1,471 |
| 적용 | 6개월 초과 | 7,781 | (130) | 7,651 | 1,484 | (116) | 1,368 | 406 | (7) | 399 |
| 신용이 손상된 채권 | 741 | (741) | - | 742 | (742) | - | 661 | (661) | - | |
| 합계 | 43,676 | (973) | 42,703 | 52,055 | (1,056) | 50,999 | 42,277 | (669) | 41,608 | |
(5) 최근 3사업연도의 기타채권 내역
| (단위: 백만원) | | | | | | |
|---|
| 구분 | 제 28(당) 기 | 제 27(전) 기 | 제 26(전전) 기 | | | |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 총장부금액: | | | | | | |
| 대여금 | - | 14,878 | - | 14,878 | 3 | 27,078 |
| 미수금 | 1,477 | - | 971 | - | 10,001 | - |
| 미수수익 | 281 | - | 167 | - | 203 | 2,240 |
| 임차보증금 | 30 | 2,690 | - | 2,710 | - | 2,775 |
| 합계 | 1,788 | 17,568 | 1,138 | 17,588 | 10,207 | 32,093 |
| 손실충당금: | | | | | | |
| 대여금 | - | (12,685) | - | (12,685) | - | (4,753) |
| 미수금 | (1) | - | (2) | - | (35) | - |
| 합계 | (1) | (12,685) | (2) | (12,685) | (35) | (4,753) |
| 순장부금액 | 1,787 | 4,883 | 1,136 | 4,903 | 10,172 | 27,340 |
(6) 최근 3사업연도의 기타채권 손실충당금의 변동 내역
| (단위: 백만원) | | | |
|---|
| 구분 | 제 28(당) 기 | 제 27(전) 기 | 제 26(전전) 기 |
| 기초금액 | 12,687 | 4,788 | - |
| 손상차손 | - | 7,933 | 4,755 |
| 손상차손환입 | (1) | - | (9) |
| 환율변동효과 | - | (1) | 1 |
| 연결범위의 변동 | - | - | 41 |
| 매각예정처분자산집단으로 분류 | - | (33) | - |
| 기말금액 | 12,686 | 12,687 | 4,788 |
(7) 매출채권 및 기타채권 관련 대손충당금 설정기준매 보고기간말에 매출채권은 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액을 손실충당금으로 측정하고 최초 인식시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.
라. 재고자산 현황 등
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| 구분 | 계정과목 | 제 28기 1분기 | 제 27기 | 제 26기 |
|---|
| 운영수입 | 상품 | 440 | 354 | 518 |
| 원재료 | 243 | 236 | 246 | |
| 저장품 | 167 | 150 | 155 | |
| 소계 | 850 | 740 | 919 | |
| 분양수입 | 콘도상품 | 163,806 | 163,662 | - |
| 건설중인콘도 | - | - | 89,950 | |
| 기타재고자산 | 224 | 225 | 277 | |
| 소계 | 164,030 | 163,887 | 90,227 | |
| 재고자산 합계 | 164,880 | 164,627 | 91,146 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 16.42% | 15.42% | 8.96% | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 0.1회 | 0.7회 | 1.6회 | |
(2) 재고자산 실사내용
(가) 실사일자 및 실사방법당사는 매월말 정기 재고실사를 자체적으로 실시하고 있으며, 매사업년도 종료일 기준 재고자산 조사시는 외부감사인 입회하에 실시하고 있습니다. 2025년 12월 31일 기준, 2026년 1월 5일에 외부감사인인 성현회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 재고자산 실사를 실시하였습니다.
(나) 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고당사는 동일자로 재고실사 결과 현재 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고가존재하지 않습니다.
(다) 재고자산의 담보제공
당사는 공시대상기간중 재고자산의 담보제공사항은 없습니다.
마. 진행률 적용 수주계약 현황 별도재무제표 기준의 진행률 적용 수주계약 현황은 연결재무제표 기준과 동일하여 추가 기재하지 않았습니다.
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | | |
|---|
| 총액 | 손상차손누계액 | 총액 | 대손충당금 | | | | | | | |
| 모나용평(주) | 루송채콘도 분양 | - | - | 2025.06 | 414,126 | 100.00 | - | - | - | - |
| 합 계 | 100.00 | - | - | - | - | | | | | |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
1. 예측정보에 대한 주의사항
기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다.(사업보고서에 기재 예정)
2. 개요
기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다.(사업보고서에 기재 예정)
3. 재무상태 및 영업실적
기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다.(사업보고서에 기재 예정)
4. 유동성 및 자금조달과 지출
기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다.(사업보고서에 기재 예정)
5. 부외거래
기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다.(사업보고서에 기재 예정)
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다.(사업보고서에 기재 예정)
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|
| 제28기(1분기) | 감사보고서 | 성현회계법인 | - | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결감사보고서 | 성현회계법인 | - | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | |
| 제27기(전기) | 감사보고서 | 성현회계법인 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | (1) 현금창출단위에 대한 손상평가 |
| 연결감사보고서 | 성현회계법인 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | (1) 현금창출단위에 대한 손상평가 | |
| 제26기(전전기) | 감사보고서 | 한울회계법인 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | (1) 투입법에 따른 수익인식의 적정성 평가(2) 대여금 및 공동기업투자의 손상검사 |
| 연결감사보고서 | 한울회계법인 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | (1) 투입법에 따른 수익인식의 적정성 평가(2) 대여금 및 공동기업투자의 손상검사 | |
나. 감사용역 체결현황
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | | |
|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | | | |
| 제28기(당기) | 성현회계법인 | 분기 별도/연결 재무제표 검토반기 별도/연결 재무제표 검토연간 별도/연결 재무제표 감사 | 330 | 3,178 | 330 | 440 |
| 제27기(전기) | 성현회계법인 | 분기 별도/연결 재무제표 검토반기 별도/연결 재무제표 검토연간 별도/연결 재무제표 감사 | 299 | 2,964 | 299 | 3,836 |
| 제26기(전전기) | 한울회계법인 | 분기 별도/연결 재무제표 검토반기 별도/연결 재무제표 검토연간 별도/연결 재무제표 감사 | 240 | 2,445 | 240 | 2,370 |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|
| 제28기(당기) | - | - | - | - | - |
| 제27기(전기) | - | - | - | - | - |
| 제26기(전전기) | - | - | - | - | - |
라. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 네트워크회계법인명 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|
| 제28기(당기) | - | - | - | - | - | - |
| 제27기(전기) | - | - | - | - | - | - |
| 제26기(전전기) | - | - | - | - | - | - |
마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|
| 1 | 2026년 04월 30일 | 내부감사, 외부감사인 2인 | 대면회의 | 분기검토 결과 등 |
바. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 - 해당사항 없습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략하였습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성 개요 당사의 이사회는 공시서류작성기준일 현재 사내이사 1인과 기타비상무이사 2인, 사외이사 1인 총 4인의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 박인준 사내이사로 대표이사를 겸직하고 있습니다. 이사회 내 내부거래위원회가 설치되어 있으며, 각 이사의 주요 약력 및 업무는 "Ⅷ.임원 및 직원의 등의 사항" 을 참조하시기 바랍니다
나. 사외이사 및 그 변동현황
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | | |
| 4 | 1 | - | - | - |
다. 주요의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | | |
|---|
| 박인준(출석률: 100%) | 유경득(출석률: 100%) | 정상태(출석률: 0%) | 이동연(출석율: 60%) | | | | |
| 찬 반 여 부 | | | | | | | |
| 1 | 2026.01.27 | 경포올림픽카운티(주) 인허가보증보험의 연대보증 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 2 | 2026.01.28 | 사모사채 인수의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 3 | 2026.02.05 | 제 27기(2025.01.01 ~ 2025.12.31) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | |
| 4 | 2026.02.25 | 기일도래 운영자금 대환의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 5 | 2026.02.27 | 제 27기 내부회계관리제도 운영 보고의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | |
| 6 | 2026.03.12 | 대여금 약정 계약 체결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 7 | 2026.03.13 | 제1호 의안: 제27기 재무제표(연결 및 별도) 및 영업보고서 승인의 건제2호 의안: 제27기 정기주주총회 일정 및 장소 결정의 건제3호 의안: 제27기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건제4호 의안: 전자투표제도 도입의 건제5호 의안: 전자위임권유제도 도입의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 8 | 2026.03.20 | 제 27기(2025.01.01 ~ 2025.12.31) 연결 및 별도 재무제표 수정 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 9 | 2026.03.20 | 자기주식보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | |
| 10 | 2026.03.27 | 타법인 이사 겸직 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | |
| () 제 27기 정기주주총회(2026.03.31)에서 정상태 기타비상무이사를 신규선임하였습니다.() 찬반 여부가 표시되지 않은 사항은 보고 사항입니다. |
|---|
라. 이사회내 위원회 구성현황
| 위원회명 | 구성 | 성명 | 설치 및 권한 사항 | 비고 |
|---|
| 내부거래위원회 | 사외이사1명 | 이동연 | [설치목적] 당사 내부거래에 내부통제 강화 [주요권한] 내부거래에 대한 심사, 승인 | - |
| 사내이사1명 | 박인준 | | | |
| (*) 공시서류 작성기준일 현재 위원회 활동내역은 없습니다. |
|---|
마. 이사의 독립성
당사의 이사는 주주총회에서 선임하며 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| 직 위 | 성 명 | 임기연임여부(회수) | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주등과의 관계 |
|---|
| 사내이사(대표이사) | 박인준 | '25.3.31~'28.3.30선임(1회) | 이사회 | 업무총괄 및 대외업무를안정적으로 수행하기 위함 | 이사회의장경영 총괄 | 없음 | 최대주주 임원 |
| 기타비상무이사 | 유경득 | '25.3.31~'28.3.30선임(1회) | 이사회 | 대외업무를 안정적으로수행하기 위함 | 경영 자문 | 없음 | 이해관계 없음 |
| 기타비상무이사 | 정상태 | '26.3.31~'29.3.30선임(1회) | 이사회 | 대외업무를 안정적으로수행하기 위함 | 경영 자문 | 없음 | 최대주주 임원 |
| 사외이사 | 이동연 | '24.3.29~'27.3.28선임(1회) | 이사회 | 법률 전문가 | 경영 자문 | 없음 | 이해관계 없음 |
바. 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|
| 미실시 | 당사에 선임된 사외이사는 법무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있습니다. 이에 사외이사를 대상으로 교육을 시행하거나 위탁 교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회(감사)에 관한 사항
당사는 상법 제542조의11에 의거하여 최근 사업연도 자산총액 2조원 미만의 회사이므로 감사위원회 설치 대상이 아님에 따라 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니합니다. 주주총회의 결의에 의해 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있으며, 정관에 명시된 감사 선임, 직무 등에 관한 사항은 다음과 같습니다.
(1) 감사의 인적사항
| 성 명 | 주요경력 | 결격요건 여부 | 비고 |
|---|
| 김성민 | 2009년 선문대학교 경영학부 졸업 2008 ~ 2009 세일회계법인 감사본부 2009 ~ 2010 세림회계법인 감사본부 2014 ~ 2015 삼정회계법인 ICE본부 2015.10 ~ 모나용평(주) | 해당사항 없음 | - |
(2) 감사의 독립성
| 구분 | 내용 |
|---|
| 정관 제44조 (감사의 수와 선임) | 1. 당 회사의 감사는 1명 이상으로 한다. 그 중 1명 이상은 상근으로 하여야 한다. 2. 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다. 3. 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 이 경우에 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식의 100분의3을 초과하는 주식을 가지는 주주는 그 초과하는 주식에 관하여는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임하거나 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다. |
| 정관 제45조 (감사의 임기와 보선) | 1. 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다. 2. 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나정관 제44조(감사의 수와 선임)에서 정하는 원수를 결하지 아니하고업무 수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. |
| 정관 제46조 (감사의 직무와 의무) | 1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. 3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 4. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 5. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권이 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. 6. 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 7. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. |
(3) 감사의 주요활동
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 비 고 |
|---|
| 1 | 2026.01.27 | 경포올림픽카운티(주) 인허가보증보험의 연대보증 승인의 건 | 가결 | - |
| 2 | 2026.01.28 | 사모사채 인수의 건 | 가결 | - |
| 3 | 2026.02.05 | 제 27기(2025.01.01~2025.12.31) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 | 가결 | - |
| 4 | 2026.02.25 | 기일도래 운영자금 대환의 건 | 가결 | - |
| 5 | 2026.02.27 | 제 27기 내부회계관리제도 운영 보고의 건 | 가결 | - |
| 6 | 2026.03.12 | 대여금 약정 계약 체결의 건 | 가결 | - |
| 7 | 2026.03.13 | 제1호 의안: 제27기 재무제표(연결 및 별도) 및 영업보고서 승인의 건제2호 의안: 제27기 정기주주총회 일정 및 장소 결정의 건제3호 의안: 제27기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건제4호 의안: 전자투표제도 도입의 건제5호 의안: 전자위임권유제도 도입의 건 | 가결 | - |
| 8 | 2026.03.20 | 제 27기(2025.01.01~2025.12.31) 연결 및 별도 재무제표 수정 승인의 건 | 가결 | - |
| 9 | 2026.03.20 | 자기주식보고서 승인의 건 | 가결 | - |
| 10 | 2026.03.27 | 타법인 이사 겸직 승인의 건 | 가결 | - |
(4) 감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|
| 미실시 | 당사에 선임된 감사는 경제, 경영, 재무 및 법무분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있습니다. 보고일 현재 교육을 대신하여 사내 주요현안 및 요청사항의 정보를 수시로 제공하고 있습니다. |
(5) 감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|
| 재무팀 | 1 | 팀장(31년) | 재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원 |
나. 준법지원인 등에 관한 사항 당사는 선임된 준법지원인이 없어 인적사항, 주요 경력, 주요 활동 사항 및 지원조직에 대한 사항을 기재하지 아니하였습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황 당사는 2026년 3월 31일 현재 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 당사 이사회는 2020년 3월 10일 의결권 행사에 있어「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도 도입을 승인하였고, 2020년 3월 25일 개최한 제21기 정기주주총회부터 전자투표제도를 시행하고 있습니다. 당사는 주주총회 소집공고시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있으며, 매 결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 않고 한국예탁결제원에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 주주총회 10일 전부터 주주총회일 전날까지 의결권을 행사할 수 있습니다.
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | - | 제27기(25년도)정기주주총회 |
| (*) | 당사는 작성기준일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 피권유자에게 직접 교부, 한국예탁결제원을 통한 전자위임장 교부 등의 방법을 통하여 의결권 위임을 실시하고 있습니다. |
|---|
나. 소수주주권 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
라. 의결권 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 48,133,333 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | 825,850 | 자기주식 |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 47,307,483 | - |
| 우선주 | - | - | |
마. 주식사무
| 정관상신주인수권의내용 | ① 당 회사가 이사회의 결의로 신주(제3호의 경우에는 이미 발행한 주식을 포함한다)를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주 인 수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식 총수의 100분의 20(액면총액은 발행주식총수의 20%를 금전으 로 환산한 액수)을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조 의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포 함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부 여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50(액면총액은 발행주식총수의 50% 금전으로 환산한 액수)을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특 정 다수인(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를포함한다)에게 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신 주를 배정하는 방식 ② 제1항제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여 하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주 를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형 의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투 자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행 할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니 하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법 은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주 인 수권증서를 발행하여야 한다 |
|---|
| 결산일 | 12월 31일 |
| 정기주주총회 | 매사업년도 종료후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 |
| 주권의 종류 | 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 |
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 |
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 |
| 공고게재신문 | 세계일보 |
바. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 |
|---|
| 제 24기정기주주총회(2023.03.31) | 1. 보고안건: 감사보고, 영업보고 및 내부회계관리제도 운영실태보고2. 부의안건제1호 의안: 제 24기(2022.1.1~2022.12.31) 재무제표 (이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결 재무 제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 (사업목적 추가의 건)제3호 의안: 이사 선임의 건(사내이사 심완석)제4호 의안: 감사 선임의 건(상근감사 김성민)제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 (전년동일 10억)제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 (전년동일 1.5억)제7호 의안: 임원 퇴직금 지급규정 개정의 건 | 원안대로 승인 가결 |
| 제 25기정기주주총회(2024.03.29) | 1. 보고안건: 감사보고, 영업보고 및 내부회계관리제도 운영실태보고2. 부의안건제1호 의안: 제 25기(2023.1.1~2023.12.31) 재무제표 (이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결 재무 제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 제2-1호 의안: 사업목적 추가의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 제3-1호 의안: 사내이사 선임의 건(신달순) 제3-2호 의안: 사내이사 선임의 건(임학운) 제3-3호 의안: 사외이사 선임의 건(이동연)제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 (전년동일 10억)제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 (전년동일 1.5억) | 원안대로 승인 가결 |
| 제 26기임시주주총회(2024.05.29) | 1. 보고안건: 정관 제 1호의안 정관일부 변경2. 부의안건제1호 의안: 정관 일부 변경의 건 제1-1호 의안: 상호변경의 건 | 원안대로 승인 가결 |
| 제 26기정기주주총회(2025.03.31) | 1. 보고안건: 감사보고, 영업보고 및 내부회계관리제도 운영실태보고2. 부의안건제1호 의안: 제26기(2024.1.1~2024.12.31) 재무제표 (이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결 재무 제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 제2-1호 의안: 사업목적 추가의 건 제2-2호 의안: 사업목적 삭제의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 제3-1호 의안: 사내이사 박인준 선임의 건 제3-2호 의안: 기타비상무이사 유경득 선임의 건제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건(전년동일 10억)제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건(전년동일 1.5억) | 원안대로 승인 가결 |
| 제 27기정기주주총회(2026.03.31) | 1. 보고안건: 감사보고, 영업보고 및 내부회계관리제도 운영실태보고2. 부의안건제1호 의안: 제27기(2025.1.1~2025.12.31) 재무제표 (이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결 재무 제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 제2-1호 의안: 사업목적 추가의 건 제2-2호 의안: 상법개정에 따른 변경 제2-3호 의안: 이익배당 절차 변경 제2-4호 의안: 전자등록제동에 맞춰 조문정비제3호 의안: 이사 선임의 건(기타비상무이사 정상태)제4호 의안: 감사 선임의 건(상근감사 김성민)제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건(전년동일 10억)제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건(전년동일 1.5억) | 원안대로 승인 가결 |
VII. 주주에 관한 사항
- 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
|---|
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | | | |
|---|
| 기 초 | 기 말 | | | | | | |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | | | | |
| (재)세계평화통일가정연합유지재단 | 최대주주 | 보통주 | 17,321,787 | 35.99 | 17,321,787 | 35.99 | - |
| (주)HJ매그놀리아용평파인리즈골프앤리조트 | 기타 | 보통주 | 2,717,820 | 5.65 | 2,717,820 | 5.65 | - |
| 에이치제이디오션리조트(주) | 관계회사 | 보통주 | 2,000,000 | 4.16 | 2,000,000 | 4.16 | - |
| 신달순 | 계열사 임원 | 보통주 | 20,200 | 0.04 | 20,200 | 0.04 | - |
| 김성민 | 발행회사 임원 | 보통주 | 200 | 0.00 | 200 | 0.00 | - |
| 유인성 | 발행회사 임원 | 보통주 | 1,000 | 0.00 | 1,000 | 0.00 | - |
| 이규복 | 발행회사 임원 | 보통주 | 5,000 | 0.00 | 5,000 | 0.00 | - |
| 이정욱 | 발행회사 임원 | 보통주 | 150 | 0.00 | 150 | 0.00 | - |
| 계 | 보통주 | 22,066,157 | 45.84 | 22,066,157 | 45.84 | - | |
| - | - | - | - | - | - | | |
| ()() | 소유주식 및 지분율은 2026년 3월 31일 매매기준으로 작성 하였습니다.소유주식 및 지분율의 변동사항은 2026년 2월 19일에 공시된 '최대주주 등 소유주식변동 신고서'를 참조하시기 바랍니다. |
|---|
- 최대주주의 주요경력 및 개요
가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | | | |
|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | | |
| (재)세계평화통일가정연합유지재단 | - | 김문식 | - | - | - | - | - |
| (*) | (재)세계평화통일가정연합유지재단은 비영리 재단법인으로서 주주가 존재하지 않습니다. |
|---|
나. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | | | |
|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| 2024년 08월 01일 | 유경득 | - | - | - | - | - |
| 2025년 08월 26일 | 김문식 | - | - | - | - | - |
다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| 구 분 | |
|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | (재)세계평화통일가정연합유지재단 |
| 자산총계 | 2,663,600 |
| 부채총계 | 148,973 |
| 자본총계 | 2,514,627 |
| 매출액 | 87,324 |
| 영업이익 | 58,000 |
| 당기순이익 | 27,422 |
| ()() | 최대주주의 최근 결산기 재무현황은 2025년 12월 말 기준입니다.(재)세계평화통일가정연합유지재단은 비영리 재단법인으로서 위의 자본은 주주지분이 아닌 자산에서 부채를 차감한 순자산 금액입니다 |
|---|
라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
- 최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
|---|
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|
| 2016년 05월 27일 | (재)세계평화통일가정연합유지재단 | 17,321,787 | 35.99 | 유상증자 참여 | - |
- 주식의 분포
가. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|
| 5% 이상 주주 | (재)세계평화통일가정연합유지재단 | 17,321,787 | 35.99 | - |
| (주)HJ매그놀리아용평파인리즈골프앤리조트 | 2,717,820 | 5.65 | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
나. 소액주주(1%미만)현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | | | | |
|---|
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) | | |
| 소액주주 | 12,682 | 12,693 | 99.93 | 20,419,086 | 47,304,483 | 43.17 | - |
| ()()(*) | 상기 소액 주주현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 '2025년 12월 31일' 기준으로 공시제출일 현재 환황과는 차이가 있을 수 있습니다.소액주주는 발행주식 총수의 1%에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말하며 총 발행 주식수는 의결권이 있는 발행주식 총수 입니다.상기 소유주식의 '총발행주식수'는 '2025년 12월 31일' 주주명부 폐쇄일 기준에서 2026년 03월 31일 현재 자기주식을 제외한 의결권이 있는 발행주식 총수입니다. |
|---|
- 주가 및 주식거래실적
| 종 류 | 25.10월 | 25.11월 | 25.12월 | 26.01월 | 26.02월 | 26.03월 | | |
|---|
| 보통주 | 주가 | 최고 | 4,075 | 3,420 | 3,545 | 3,400 | 3,420 | 3,165 |
| 최저 | 3,480 | 3,240 | 3,235 | 3,150 | 3,130 | 2,865 | | |
| 평균 | 3,903 | 3,342 | 3,355 | 3,229 | 3,324 | 3,014 | | |
| 거래량 | 최고(일) | 507,150 | 243,637 | 453,291 | 208,622 | 792,649 | 276,873 | |
| 최저(일) | 69,204 | 42,566 | 43,823 | 27,171 | 67,367 | 29,576 | | |
| 월간 | 3,200,355 | 2,414,453 | 2,338,486 | 1,740,333 | 2,826,284 | 1,729,377 | | |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
(1) 임원 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | | | | | | | | | | | |
| 박인준 | 남 | 1970.02 | 사장 | 사내이사 | 상근 | 대표이사 | 휘문고등학교서울대학교 동양사학과 학사Georgetown University,Science in Foreign Service 석사㈜팬택계열 경영기획팀장모나용평㈜(㈜용평리조트) 전무신정개발특장차㈜ 사장모나용평㈜ 부사장현) 모나용평㈜ 사장 | - | - | 최대주주임원 | 2025.02.01~제출일 현재 | 2028.03.30 |
| 유경득 | 남 | 1965.11 | 이사 | 기타비상무이사 | 비상근 | 경영자문 | 아주대학교 법학과선문대학교 대학원 목회학 박사경희대학교 대학원 경영컨설팅학 박사세계평화청년연합 회장효정세계평화재단 사무총장선문대학교 건학이념 특임 부총장한국UPF(천주평화연합) 사무총장전) 세계평화통일가정연합유지재단 이사장 | - | - | - | 2025.03.31~제출일 현재 | 2028.03.30 |
| 이동연 | 남 | 1964.02 | 이사 | 사외이사 | 비상근 | 경영자문 | 대전지방법원, 대전지방법원 논산지원 판사 대전고등법원 판사 서울남부지원법원 판사 대전지방법원 부장판사 수원지방법원 안산지원 부장판사 서울동부지방법원 부장판사 서울중앙지방법원 부장판사 의정부지방법원 고양지원장 현) 법무법인 이작 대표변호사 | - | - | - | 2024.03.29~제출일 현재 | 2027.03.28 |
| 정상태 | 남 | 1975.07 | 이사 | 기타비상무이사 | 비상근 | 경영자문 | 연세대학교 MBA 경영학 석사현대캐피탈(재)세계평화통일가정연합유지재단 회계사(주)모나용평 재무팀장(주)HJ파인리즈리조트 상무현) (재)세계평화통일가정연합유지재단 회계사(실장) | - | - | 최대주주임원 | 2026.03.31~제출일 현재 | 2029.03.30 |
| 김진수 | 남 | 1969.07 | 부사장 | 미등기 | 상근 | 마케팅본부총괄 | 서강대학교 문과대학 철학과한국외국어대학교 경영대학원 경영학 석사 M.B.AHJ Magnolia USA Foundation 사무총장Operations Holdings 부사장현) 모나용평(주) 부사장 | - | - | - | 2023.11.01~제출일 현재 | - |
| 김성민 | 남 | 1984.06 | 감사 | 감사 | 상근 | 감사 | 선문대 경영학부 학사세일회계법인 회계사세림회계법인 회계사삼정회계법인 회계사현) 모나용평(주) 상근감사 | 200 | - | - | 2015.10.23~제출일 현재 | 2029.03.30 |
| 전우하 | 남 | 1967.02 | 상무 | 미등기 | 상근 | 스포츠본부총괄 | 강원대학교 건축공학 학사(주)용평리조트 스포츠사업팀장현) 모나용평(주) 상무 | - | - | - | 2018.01.01~제출일 현재 | - |
| 이규복 | 남 | 1966.05 | 상무 | 미등기 | 상근 | 시설 본부총괄 | 강원대학교 건축공학과일성종합건설신세계 센트럴시티 대외업무관리 이사현) 모나용평(주) 상무 | 5,000 | - | - | 2021.01.01-제출일 현재 | - |
| 유인성 | 남 | 1970.12 | 상무 | 미등기 | 상근 | 영업본부총괄 | 선문대학교 해외선교학과(주)일상레저산업 마케팅 팀장(주)HJ매그놀리아 디오션 호텔 앤 리조트 총지배인현) 모나용평(주) 상무 | 1,000 | - | - | 2022.01.01~제출일 현재 | - |
| 김형탁 | 남 | 1975.06 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 파인리즈리조트총괄 | 강원대학교 경영대학원 경영학 석사(주)HJ파인리즈리조트 경영지원팀장(주)HJ파인리즈리조트 경영지원 본부장모나용평(주) 인사&경영기획팀장현) 모나용평(주) 상무보 | - | - | - | 2026.02.19~제출일 현재 | - |
| 이정욱 | 남 | 1977.04 | 이사 | 미등기 | 상근 | 전략지원본부총괄 | 인하대학교 경영학과 학사모나용평(주) 경영기획팀장모나용평(주) 마케팅팀장현) 모나용평(주) 이사 | 150 | - | - | 2026.02.19~제출일 현재 | - |
| (*) | 공시서류작성기준일을 기준으로 기재하였습니다. |
|---|
(2) 계열회사 및 타법인 임원 겸직 현황
| 직책명 | 성명 | 겸직회사명 | 겸직회사 직책명 | 선임일 | 상근여부 | 비고 |
|---|
| 사장(상근/등기) | 박인준 | (재)세계평화통일가정연합유지재단 | 사내이사 | 2025.09.23 | 비상근 | 최대주주 |
| 에이치제이디오션리조트(주) | 사내이사 | 2026.03.31 | 비상근 | 계열회사 | | |
| 부사장(상근/미등기) | 김진수 | 용평밸리(주) | 사내이사 | 2024.07.26 | 상근 | 타법인 |
| 상무(상근/미등기) | 전우하 | 모나파크(주) | 기타비상무이사 | 2024.06.22 | 비상근 | 계열회사 |
| 상무(상근/미등기) | 이규복 | 코스타밸리모나용평(주) | 사내이사 | 2024.05.10 | 상근 | 계열회사 |
(3) 직원 등 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 직원 | 소속 외근로자 | 비고 | | | | | | | | | | | |
|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 | | | | | |
| 기간의 정함이없는 근로자 | 기간제근로자 | 합 계 | | | | | | | | | | | |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) | | | | | | | | | | |
| 운영관리 | 남 | 137 | - | 4 | - | 141 | 10.99 | 1,981 | 14 | 264 | 214 | 478 | - |
| 운영관리 | 여 | 61 | - | - | - | 61 | 9.22 | 737 | 12 | - | | | |
| 지원관리 | 남 | 66 | - | 1 | - | 67 | 11.04 | 1,001 | 14 | - | | | |
| 지원관리 | 여 | 37 | - | 3 | - | 40 | 12.43 | 529 | 13 | - | | | |
| 시설관리 | 남 | 52 | - | - | - | 52 | 13.53 | 834 | 16 | - | | | |
| 시설관리 | 여 | 2 | - | - | - | 2 | 12.88 | 32 | 16 | - | | | |
| 합 계 | 355 | - | 8 | - | 363 | 11.24 | 5,114 | 14 | - | | | | |
| ()()()()(*) | 직원현황표는 미등기임원을 포함하여 작성하였습니다.직원현황표는 2026년 3월말 재직중인 인원입니다.평균 근속연수는 2026년 3월말 기준 근로중인 인원입니다.연간급여총액은 2026년 3월말 누적 금액으로 재직자 및 퇴직자와 계절직 시즌인턴 사원중 근로소득지급명세서에 신고된 사항을 포함하고 있습니다.1인평균 급여액은 2026년 3월말 재직중인 인원의 총급여액을 당분기말 현재 재직중인 인원으로 나누어 산출한 값으로 퇴직자 및 계절직 시즌인턴사원은 제외되었습니다. |
|---|
(4) 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|
| 미등기임원 | 6 | 184 | 31 | - |
2. 임원의 보수 등
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
IX. 계열회사 등에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
X. 대주주 등과의 거래내용
- 대주주등에 대한 신용공여등 가. 대여금
| 성 명 (법인명) | 관계 | 계정과목 | 변동내역 | | | |
|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | | | |
| 경포올림픽카운티(주) | 종속기업 | 장ㆍ단기대여금 | 13,000,000 | 1,500,000 | - | 14,500,000 |
| 그리니치제삼차(주)(*) | 단기대여금 | 10,000,000 | - | - | 10,000,000 | |
| (*) 경포올림픽카운티(주)의 자산유동화대출 약정의 대주로, 경포올림픽카운티(주)가 실질적 차주에 해당합니다. |
|---|
나. 담보제공 내역
| (단위: 천원) | | | | |
|---|
| 제공자 | 제공한 내역 | 보증처 | 비고 | 보증금액 |
| (주)유엠식스 | 경포올림픽카운티(주) 보통주 | 새마을금고 | 1순위 | 10,800,000 |
| 그리니치제삼차(주) | 2순위 | 13,000,000 | | |
| 모나용평(주) | 3순위 | 15,860,000 | | |
| (주)파인리즈리조트 | 4순위 | 20,020,000 | | |
| 경포올림픽카운티(주)경영진 | 부동산 | 새마을금고 | 1순위 | 243,100 |
| 그리니치제삼차(주) | 2순위 | 1,275,546 | | |
다. 채무보증 내역
| (단위: 천원) | | | | |
|---|
| 제공자 | 제공한 내역 | 보증처 | 비고 | 보증금액 |
| 경포올림픽카운티(주)경영진 | 연대보증 | 새마을금고 | - | 10,800,000 |
| 그리니치제삼차(주) | - | 13,000,000 | | |
라. 차입금 내역 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
-
대주주와의 자산양수도 등 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
-
대주주와의 영업거래
당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
- 이해관계자와의 거래 가. 당분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역
| 성명(법인명) | 관계 | 거래구분 | 금액 | 내용 |
|---|
| (재)세계평화통일가정연합유지재단 | 지배기업 | 매입 | 400 | 광고비 |
| 발왕산1458(주) | 종속회사 | 매출 | 474 | 상품판매 외 |
| 매입 | 536,835 | 용역비 | | |
| (주)모나파크 | 종속회사 | 매출 | 1,649 | 상품판매 외 |
| 매입 | 406,485 | 용역비 | | |
| 경포올림픽카운티(주) | 종속회사 | 금융수익 | 11,323 | 대여금 이자 |
| 용평밸리(주) | 관계회사 | 매출 | 33,994 | 상품판매 외 |
| 매입 | 629,040 | 수수료 외 | | |
| (주)세계일보(*) | 관계회사 | 매출 | 10,596 | 상품판매 |
| 매입 | 199,771 | 임차료 외 | | |
| 세일로(주) | 관계회사 | 매입 | 1,996,751 | 용역비 외 |
| (주)일신석재 | 관계회사 | 매출 | 14,712 | 시설이용료 |
| (주)세일여행사 | 관계회사 | 매출 | 982,709 | 시설이용료 외 |
| 에이치제이디오션리조트(주) | 관계회사 | 매출 | 8,718 | 임대료 외 |
| 매입 | 15,810 | 광고비 외 | | |
| 티아이씨(주) | 관계회사 | 매출 | 3,089 | 상품판매 |
| (주)휴먼빌서비스 | 관계회사 | 매출 | 14,312 | 상품판매 외 |
| 매입 | 1,758,367 | 용역비 외 | | |
| (주)제이씨 | 관계회사 | 매출 | 636 | 상품판매 |
| (유)피엠에너지 | 관계회사 | 매입 | 25,809 | 재고자산 외 |
| 카페코나퀸즈(주) | 관계회사 | 매입 | 5,188 | 재고자산 외 |
| (주)세계비즈앤스포츠월드(구, (주)세계미디어플러스) | 관계회사 | 매입 | 2,000 | 광고비 |
| (*) (주)세계일보에 대한 리스부채 상환액을 포함하고 있습니다. |
|---|
나. 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래
① 당분기
| (단위: 천원) | | | | | | |
|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 거래 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| 종속기업 | 경포올림픽카운티(주) | 대여 | 13,000,000 | 1,500,000 | - | 14,500,000 |
| 그리니치제삼차(주)(*) | 대여 | 10,000,000 | - | - | 10,000,000 | |
| (*) 경포올림픽카운티(주)의 자산유동화대출 약정의 대주로, 경포올림픽카운티(주)가 실질적 차주에 해당합니다. |
|---|
② 전기
| (단위: 천원) | | | | | | |
|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 거래 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| 종속기업 | 경포올림픽카운티(주) | 대여 | 12,200,000 | 800,000 | - | 13,000,000 |
| 그리니치제삼차(주)(*1) | 대여 | 10,000,000 | - | - | 10,000,000 | |
| 기타 | (주)에이치제이파인리즈리조트(*2) | 대여 | - | 2,000,000 | (2,000,000) | - |
| (*1) 경포올림픽카운티(주)의 자산유동화대출 약정의 대주로, 경포올림픽카운티(주)가 실질적 차주에 해당합니다. |
|---|
| (*2) (주)에이치제이파인리즈리조트와의 특수관계가 종료되기 이전의 거래를 표시하고 있습니다. |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 우발부채 등에 관한 사항
(1) 당분기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 당좌차월약정 등의 약정한도액과 실행액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, 천JPY, USD) | | | |
|---|
| 금융기관 | 약정 | 약정한도액 | 실행액 |
| KDB산업은행 | 단기한도대출 | 5,000,000 | - |
| 산업운영자금대출 | 117,300,000 | 117,300,000 | |
| (주)신한은행 | 일반자금대출 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 지급보증 | JPY 530,000 | JPY 530,000 | |
| 전자채권대출 | 60,000,000 | 2,462,633 | |
| (주)우리은행 | 일반자금대출 | 8,000,000 | - |
| 지급보증 | USD 30,600,000 | USD 30,600,000 | |
(2) 당분기말 현재 연결실체는 영업을 위한 인허가 및 계약이행 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 69,533,337천원의 이행보증을 제공받고 있습니다.
(3) 당분기말 현재 손해배상청구 등과 관련하여 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 8건(소송가액 1,478,350천원)이며, 소송의 최종 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다.
(4) 당분기말 현재 연결실체는 2000년대에 교부되어 교부은행 전산상 사고등록 상태로 관리되고 있는 미회수 어음 6매에 대하여 말소 절차를 진행 중에 있습니다.
(5) 당분기말 현재 연결실체는 자산유동화채무의 채무이행과 관련하여 장래매출채권을 담보로 하는 금전채권신탁을 실시하고 있습니다. 해당 신탁의 상세 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | | | | | | |
|---|
| 유동화회사 | 신탁원본 | 신탁기산일 | 신탁종료일 | 신탁기관 | 수익권증서 발행금액 | 차입금액 |
| 모나유동화제이차(유) | 장래신용카드매출채권 | 2025.11.28 | 2027.11.28 | (주)신한은행 | 23,400,000 | 17,142,856 |
(6) 연결실체는 (주)무궁화신탁과 부동산담보신탁계약을 통해 강원도 강릉시 안현동 30 일원의 건설용지를 신탁계약의 목적물로 담보제공하고 있습니다. 동 부동산담보신탁계약의 1순위 우선수익자는 새마을금고이며, 2순위 우선수익자는 그리니치제삼차(주)입니다. 또한, 동 부동산담보신탁계약과 관련하여 수익권근질권설정계약이 체결되었는바, 1순위 근질권자는 지배기업이며, 2순위 근질권자는 (주)파인리즈리조트입니다.
(7) 연결실체는 2021년 강릉 해양프리미엄 콘도미니엄 개발사업을 위한 공동사업약정을 체결하고, 해당 콘도미니엄의 준공 완료 후 본건 개발법인인 경포올림픽카운티(주)의 주식 전부, 콘도미니엄 일부, 부대시설 및 콘도미니엄의 운영권리 등을 취득하기로 약정하였습니다. 당분기말 현재 지배회사는 해당 사업과 관련하여 경포올림픽카운티(주)에 대한 지배력을 보유하고 있으며, 경포올림픽카운티(주)와 공동사업자인 (주)유엠식스에 각각 14,500,000천원과 14,878,368천원을 대여하고 있습니다.
연결 주석 7에서 설명하는 바와 같이, 연결실체는 당분기말 현재 해당 대여금에 대하여 손실충당금 12,685,490천원을 인식하고 있습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2026년 03월 31일) | (단위 : 매, 백만원) |
|---|
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
당사는 공시서류작성기준일 현재 당해 회사 또는 타인을 위하여 제공된 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표의 현황에 대한 사항은 없습니다
다. 신용보강 제공 현황
| 발행회사(SPC) | 증권종류 | PF 사업장구분 | 발행일자 | 발행금액 | 미상환잔액 | 신용보강유형 | 조기상환조항 |
|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - |
라. 장래매출채권 유동화 현황
| 발행회사(SPC) | 기초자산 | 증권종류 | 발행일자 | 발행금액 | 미상환잔액 |
|---|
| 모나유동화제이차(주) | - | ABL | 2025.11.28 | 18,000 | 17,143 |
마. 장래매출채권 유동화채무 비중
| 당기말 | 전기말 | 증감 | | |
|---|
| 금액(A) | (비중,%) | 금액(B) | (비중,%) | (A-B) | |
| 유동화채무 | 17,143 | - | 13,000 | - | 4,143 |
| 총차입금 | 310,232 | 5.53% | 312,477 | 4.16% | (2,244) |
| 매출액 | 47,716 | 35.93% | 250,150 | 5.19% | (202,434) |
| 매출채권 | 43,676 | 39.25% | 52,055 | 24.97% | (8,379) |
3. 제재 등과 관련된 사항
당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없습니다. 나. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없습니다. 다. 합병 등 전후의 재무사항 - 해당사항 없습니다. 라. 보호예수 현황 - 해당사항 없습니다. 마. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황 - 해당사항 없습니다.
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
2. 계열회사 현황(상세)
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
3. 타법인출자 현황(상세)
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
2. 전문가와의 이해관계