분기보고서 (2026.03)

분기보고서 6.5 삼정펄프주식회사 1 Y 134711-0000333

분 기 보 고 서

(제 53 기)

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서_26년 1분기.jpg 대표이사 등의 확인서_26년 1분기

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

1-1. 연결대상회사의 변동내용

중소기업 등 해당 여부

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 "삼정펄프 주식회사"라 한다. 영문으로는 SAM JUNG PULP CO.,LTD. 라 표기합니다.3. 설립일자 및 존속기간"삼정펄프주식회사"는 1974년 04월 09일에 설립되었고, 2006년 10월 17일자로 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시 되었습니다. 당사는 화장지·위생지 ·기타지류의 제조 및 판매를 주업으로 하고 있습니다.

3. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 주소 : 경기도 평택시 고덕면 고덕로 85- 전화번호 : 031-664-5377- 홈페이지 : http://www.sjpulp.com

4. 중소기업의 해당 여부 보고서 작성기준일 현재 당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다.

2. 회사의 연혁

1. 회사의 연혁

• 기업공시서식 작성기준 제3-2-1조에 공시대상기간(3년 사업연도)내에 발생한 상호변경 등 공시항목에 변동내용이 없습니다.

2.경영진 및 감사의 중요한 변동

• 최성우 감사는 일신상의 사유로 감사직을 중도 사임하였습니다.

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

5. 정관에 관한 사항

가. 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일 : 2026년 3월 31일나. 정관 변경 안건이 정기주주총회 안건에 포함되었는지의 여부- 당사의 최근 정기주주총회인 제52기 정기주주총회의 안건에 정관변경 안건은 포함되었습니다.

정관 변경 이력

사업목적 현황

1. 사업목적 변경 내용

2. 변경 사유

(1) 6. 제1호 내지 제5호와 관련한 제품 및 원재료의 수출입업

(2) 16 .통신 및 인터넷 판매업 17. 전자상거래 관련 유통업

• 사업목적 변경(추가)를 통해 영위하고자 하는 사업의 내용이 서로 유사하고 연관성이 있어 통합하여 기재함

(3) 18.화장품 도소매업 19.화장품 제조, 판매 및 이와 관련한 기타서비스 상품의 판 매 20. 화장품관련 상품의 수출입업

• 사업목적 변경(추가)를 통해 영위하고자 하는 사업의 내용이 서로 유사하고 연관성이 있어 통합하여 기재함

(4) 13.학원운영업, 14.교육관련서비스업, 15.외국어학원운영업

• 사업목적 변경(추가)를 통해 영위하고자 하는 사업의 내용이 서로 유사하고 연관성이 있어 통합하여 기재함

정관상 사업목적 추가 현황표

4. 사업 추진현황(1) 6.제1호 내지 제5호 관련한 제품 및 원재료의 수출입업

(2) 13.통신 및 인터넷 판매업 17. 전자상거래 관련 유통업 - 2025년 3월 목적사업 추가

• 사업목적을 통해 영위하고자 하는 사업의 내용이 서로 유사하고 연관성이 있어 통합하여 기재함(3) 18.화장품 도소매업 19.화장품 제조, 판매 및 이와 관련한 기타서비스 상품의 판 매 20. 화장품관련 상품의 수출입업 - 2025년 3월 목적사업 추가

• 사업목적을 통해 영위하고자 하는 사업의 내용이 서로 유사하고 연관성이 있어통합하여 기재함

(4) 13.학원운영업, 14.교육관련서비스업, 15.외국어학원운영업 - 2023년 3월 목적사업 추가

• 사업목적을 통해 영위하고자 하는 사업의 내용이 서로 유사하고 연관성이 있어통합하여 기재함

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성

제지산업은 용도에 따라 문화용지(인쇄/기록), 산업용지(판지/포장), 생활용지(위생/가정)로 분류됩니다. 이 중 생활용지는 소득 수준 및 위생 관념과 정비례하는 특성을 지니며, 최근에는 단순 생필품을 넘어 친환경 및 헬스케어 소재로서의 가치가 부각되고 있습니다.

본 산업은 대규모 설비 투자가 수반되는 자본집약적 장치산업으로, 일관 자동화 공정을 통한 생산 효율성이 핵심 경쟁력입니다. 또한 원가 구조상 원재료(펄프/고지) 비중이 4560%, 에너지 비용이 1020%를 차지하고 있어, 글로벌 펄프 가격, 환율 변동 및 에너지 수급 상황에 따라 수익성이 직결되는 구조적 특성을 가집니다.

(2) 산업의 성장성

전통적인 생활용지 시장은 성숙기에 진입하여 수요가 안정화 추세에 있으나, 최근 다음과 같은 질적 성장 및 시장 재편이 진행되고 있습니다.

인구 구조 변화에 따른 시장 시프트: 저출산 여파로 영유아용 기저귀 시장은 정체된 반면, 급격한 고령화에 따른 성인용 위생용품(실버 케어) 시장은 신성장 동력으로 급부상하고 있습니다.

프리미엄 및 고기능성 확대: 주거 환경의 고급화와 위생 인지도 제고로 천연 펄프, 무형광, 초소프트 제질 등 프리미엄 제품군이 기존 시장을 빠르게 대체하며 부가가치를 높이고 있습니다.

ESG 기반 친환경 전환: 플라스틱 규제 강화로 인해 생분해성 종이 포장재 및 친환경 위생재에 대한 수요가 급증하고 있으며, 이는 제지 기업의 지속 가능한 성장을 결정짓는 핵심 요소가 되고 있습니다.

(3) 경쟁요소

제조 부문 : 대규모 시설 투자와 기술 진입 장벽으로 인해 원지 생산 시장은 과점 체제를 유지하고 있으며, 에너지 절감 기술 및 원가 경쟁력이 주된 변별력입니다.

가공 및 브랜드 부문 : 단순 가공 시장은 진입 장벽이 낮아 다수 기업이 경쟁 중이나, 생리대 및 기저귀와 같은 고기능성 제품군은 R&D 역량과 브랜드 인지도가 시장 지배력을 결정짓는 핵심 요소입니다.

(4) 자원조달상의 특성사용하는 원자재등은 주로 펄프, 고지, 화학약품류 등이 있으며, 펄프는 국내 자원의 공급기반이 취약해 대부분 수입에 의존하고, 고지의 경우에는 수입품의 사용비율을 상당부분 국내조달로 대체하려는 노력이 이루어지고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 2026년 당사 1분기 매출액은 26,941백만원으로 전년 동기 대비 12,788백만원(32%)감소하였으며 영업손실은 1,058백만원으로 전년 동기 대비 1,476백만원(354%) 하락하여 적자전환 되었습니다. 당기순이익은 금융자산 평가손실의 영향으로 전년 동기 대비 23,149백만원(323%) 감소된 15,971백만 원의 당기순손실을 기록해 적자 전환되었습니다. 영업실적 감소의 주요 원인은 수입산원지의 국내유입에 따른 가격경쟁력악화 및 평택공장 생산라인 가동 중단에 따른 매출감소 입니다.

당사는 수익성 제고와 체질 개선을 위해 2025년 하반기 평택공장 가동 중단 및 생산 거점 재배치를 단행하였습니다. 이를 통해 저수익 사업장의 영업 손실을 차단하고 고정비 부담을 낮추어 재무 건전성을 확보하고자 합니다.

기존 평택공장에서 담당하던 제품군은 외부 조달 방식으로의 전환을 통해 매입 원가를 개선하고, 글로벌 네트워크를 활용하여 수입산 저가 공세에 유연하게 대응하겠습니다. 이와 함께 제조 효율이 검증된 천안 및 함안공장을 포함한 주요 공장 중심의 생산 체계 재편으로 설비 가동률을 극대화하고, 규모의 경제를 통한 원가율 개선을 실현하겠습니다.

2026년에는 흑자 전환을 목표로 전사적인 비용 통제와 운영 프로세스 최적화에 집중하겠습니다. 천안 및 함안공장의 공정 고도화를 통해 품질 및 원가 경쟁력을 확보하고, 시장 점유율 유지와 중장기적 주주 가치 제고를 위해 노력하겠습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분당사는 화장지 등 위생용 종이제품의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.(2) 시장점유율 등

< 주요경쟁사별 매출액추이 > (단위 : 백만원)

주) 자료 : 각사 실적공시- 각 협회별 통계자료가 상이하여 경쟁사별 시장점유율을 합리적으로 추정하기가 곤란하므로 당사의 주요경쟁사별 매출액추이로 기재하였습니다.

(3) 시장의 특성

국내 위생용지 산업은 일관가공 라인을 보유하여 완제품을 공급하는 대형 5개 회사 및 생산규모가 상기 대형업체보다 뒤지며 일관가공 시설이 없는 중소형 25개 회사가포진하여 전체적으로 30개 회사가 있습니다. 이에 반해서 가공기계만을 보유한 채 원지를 외부에서 반제품 상태로 구입하여 완제품을 생산하는 가공기업은 단순가공 또는 주문생산(OEM)을 위주로 하는데, 비교적 적은 투자액으로 가공설비를 설치할 수 있는 장점이 있어 시장진입이 용이함에 따라 100여 개 이상 기업들이 난립해 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 화장지원지 : 원/ton, 두루마리/티슈 : 원/EA)

(1) 산출기준

사업기간중 품목군별 총매출액을 총출하량으로 나눈 값으로 단가를 산출하였습니다.

(2) 주요 가격변동원인

▷ 원재료인 펄프ㆍ고지의 가격변동, 환율변동 및 시장경쟁상황변동.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황 (단위: 천원)

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위:천원,TON)

(1) 산출기준

상기 가격은 대상기간의 총 매입금액을 총 구매량으로 나눈 단순평균단가이며 수입품의 매입환율은 개별적으로 기준환율을 적용하여 동기간의 평균환율로 환산한 것입니다.

(2) 주요 가격변동원인

▷ 원재료인 펄프ㆍ고지의 가격변동, 환율변동 및 시장경쟁상황변동.

다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력

주) 연간 최대생산능력 기준으로 계산하였습니다.

(2) 생산능력의 산출근거

(가) 산출방법 등

① 산출기준

[원 지] - 생산량단위 (TON) 기준으로 산출 하였습니다.[완제품] - 생산량단위 (EA) 기준으로 산출 하였습니다.

② 산출방법- 화장지 원지 : 천안공장 95M/T/일 × 90일 = 8,550M/T 함안공장 95M/T/일 × 90일 = 8,550M/T(나) 평균가동시간

라. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(2) 당해 사업연도의 가동률

마. 생산설비의 현황 등

(1) 생산설비의 현황

4. 매출 및 수주상황

5. 위험관리 및 파생거래

(1) 금융상품 위험관리회사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 회사의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.(2) 환위험관리회사는 원자재 수입 거래등과 관련하여 USD 등의 환율변동에 노출되어 있습니다. 회사의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

한편, 외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 환손익의 변동효과로 인해 당기 손익이 572,123천원 만큼 하락(상승) 합니다.

(3) 유동성위험관리회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하고 있습니다.회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산 및 영업활동의 현급유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 회사는 일시적으로 발생할수 있는 유동성 위험을관리하기 위하여 외환은행 등과 당좌차월약정을 체결하고 있습니다. 회사의 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기 분석은 다음과 같습니다.

<당분기말>

<전기말>

(4) 신용위험 관리회사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황과 회수대책이 보고 된 후, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 회사의 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

한편, 회사는 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.(5) 이자율 위험관리회사는 이자부 부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 이자율 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 당사의 이자부 장기부채는 없습니다.(6) 자본관리회사의 자본관리는 계속기업으로서의 종속 능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및 현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기말과 동일합니다. (단위:천원)

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직

업계 특성상 기존제품의 수명이 매우 긴 점을 고려하여 당사는 현재 연구 개발을 전담하는 부서가 독립적으로 운영되고 있지 않은 상태이며 이 기능을 각공장의 생산부서에서 원가절감과 연계하여 신제품 개발을 병행하고 있습니다.

(2) 연구개발비용

별도로 구분되는 연구개발비용은 발생하지 않았습니다.

7. 기타 참고사항

-. 해당 사항 없습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(단위: 천원)

2. 연결재무제표

-. 해당사항 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

-. 해당사항 없습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

4-2. 포괄손익계산서

4-3. 자본변동표

4-4. 현금흐름표

5. 재무제표 주석

1.일반사항 - 별도

2.중요한 회계정책 - 별도

3.중요한 회계추정 및 가정 - 별도

4.금융상품의 범주-별도

5.공정가치 - 별도

6.현금및현금성자산 - 별도

7.당기손익공정가치금융상품- 별도

8.매출채권 및 기타채권 - 별도

9.재고자산 - 별도

10.기타유동자산 - 별도

11.유형자산 - 별도

12.투자부동산 - 별도

13.무형자산 - 별도

14.매입채무 및 기타채무 - 별도

15.차입금 - 별도

16.리스 - 별도

17.기타부채 - 별도

18.확정급여부채 - 별도

19.온실가스 배출권과 배출부채 - 별도

20.반환재고회수권과 환불부채 －별도

21.자본금－별도

22.이익잉여금 - 별도

23.기타자본항목 - 별도

24.매출액 및 매출원가 - 별도

25.판매비와 관리비 - 별도

26.비용의 성격별 분류 - 별도

27.기타수익과 기타비용 - 별도

28.금융수익과 금융비용 - 별도

29.법인세비용 - 별도

30.주당순이익(손실) - 별도

31.현금흐름표 - 별도

32.특수관계자와의 주요거래내용 - 별도

33.주요 약정사항 - 별도

34. 영업부문 - 별도

35.위험관리 - 별도

6. 배당에 관한 사항

1. 회사의 배당정책에 관한 사항

가. 배당 목표 결정시 사용하는 재무지표 및 산출방법

나. 향후 배당 수준의 방향성

다. 배당 제한 관련 정책

2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

*상기 배당액 확정일은 배당에 대한 이사회 결정일(공시일) 입니다.

3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

제43조(이익배당) ①이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

.

제43조의2(중간배당) ① 이 회사는 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.

②제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ 삭제 (2025년 3월 31일)

⑤ 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 공고하여야 한다.

제44조(배당금지급청구권의 소멸시효)①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

주요배당지표

과거 배당 이력

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

증자(감자)현황

채무증권 발행실적

기업어음증권 미상환 잔액

단기사채 미상환 잔액

회사채 미상환 잔액

신종자본증권 미상환 잔액

조건부자본증권 미상환 잔액

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

• 해당 사항 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 손실충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(2) 최근 3사업연도의 손실충당금 변동현황

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

기말 현재 매출채권 및 기타채권의 잔액에 대하여 대손경험율 및 개별적 분석방법에 의한 대손예상액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.설정기준은 다음과 같습니다.-외상매출금

-받을어음

-부도어음

기말 현재의 미수채권잔액중 담보를 통하여 채권액을 보존할 수 있는 금액을 제외하고, 위 설정율을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(2) 재고자산의 실사내역 등

1. 실사일자당사는 매월 전 사업장에서 부서별 재고실사를 실시하고 있으며, 이를 근거로 재고자산의 수량 및 금액을 결정하고 있습니다. 또한 감사인의 입회하여 연 1회 재고실사를 실시하고 있습니다.2. 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등당사는 2025년 12월말 재무제표를 작성함에 있어 2026년 01월 03일 감사인 입회하에 재고실사를 실시하였습니다.3. 장기체화재고 등의 현황-해당사항 없음

다. 공정가치평가 내역

(1) 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.

재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.

(2) 공정가치서열

① 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

② 당기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.③ 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가기법 및 투입변수 설명당기말 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채는 없습니다.④ 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

작성지침에 따라 분/반기보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.(기말 사업보고서에 기재 예정)

1. 예측정보에 대한 주의사항

• 해당 사항 없습니다.

2. 개요

• 해당 사항 없습니다.

3. 재무상태 및 영업실적

• 해당 사항 없습니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출

• 해당 사항 없습니다.

5. 부외거래

• 해당 사항 없습니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

• 해당 사항 없습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

회계감사인의 명칭 및 감사의견

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

감사용역 체결현황

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

4. 회계감사인의 변경에 관한 사항당사는 주기적 지정감사요건 발생으로 인해 제51기(2024년) 부터 제53기(2026년)의 3개 사업연도에 대한 회계감사인을 현대회계법인으로 지정받았고, 3개사업연도에 대한 회계지정감사를 1년 단위로 계약갱신하여 현대회계법인을 선임하였습니다

5. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

6. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

2. 내부통제에 관한 사항

• 내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요사업보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사와 1명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 이사는 주주총회에서 선임하며, 사내이사 2명은 최대주주와 특수관계인(임원)으로 구성되어 있습니다. 정관 내용에 근거하여 이사회의 의장은 이사회의 소집권자로 하므로 이사회의 의장을 대표이사가 겸직할 수 있습니다. 이사회는 회사 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며, 별도의 위원회는 조직된 것이 없습니다. 이사회의 주요 활동내역은 나. 의결사항을 참조하시기 바랍니다. 또한 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.

(1) 이사의 인적사항, 임기, 추천인 및 회사와의 거래내역 (2026. 03.31 기준)

사내이사 전성오는 2026년 3월 31일 제52기 정기주주총회에서 재선임되었으며, 같은 날 대표이사로도 재선임 되었습니다. 사외이사 최옥범은 2026년 3월 31일 제52기 정기주주총회에서 신규 선임되었습니다.* 사내이사 정현목은 2024년 3월 28일 제50기 정기주주총회에서 재선임되어 임기가 조정되었습니다.

(2) 이사회의 권한 내용

• 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항,

회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결한다.- 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.

(3) 이사회 운영규정의 주요내용

• 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다- 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나, 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략 할 수 있다.- 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다.- 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.- 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

나. 의결사항

• 사외이사 강병근은 2026년 3월31일자로 임기만료 되었고, 2026년 3월31일 제52기 정기주주총회에서 독립이사 최옥범이 신규 선임되었습니다.

사외이사 및 그 변동현황

• 사외이사 강병근은 2026년 3월31일자로 임기만료 되었고, 2026년 3월31일 제52기 정기주주총회에서 독립이사 최옥범이 신규 선임되었습니다.

사외이사 교육 미실시 내역

2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있으며, 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니하거나, 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재무상태를 조사할 수 있습니다.

2. 감사의 인정사항

• 상근감사 강주호는 2026년 3월 31일 정기주주총회에서 신규 선임되었습니다.* 최성우 감사는 일신상의 사유로 2026년 3월31일자로 중도사임하였습니다.3. 감사의 주요활동내역

4. 감사 교육 미실시 내역

5. 감사 지원조직 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없습니다.

6. 준법지원인 등 지원조직 현황

당사는 보고서 제출일 현재 상법 제 542조의 13에 따라 자산총액 5천억원 미만 상장법인으로 준법지원인을 선임하지 않았습니다

3. 주주총회 등에 관한 사항

투표제도 현황

(2) 전자투표제당사는 2022년 2월 25일 개최된 이사회에서 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도를 2022년 3월 31일 제48기 정기주주총회부터 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다.

의결권 현황

VII. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

주식 소유현황

소액주주현황

바. 주식사무

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

나. 직원 등 현황

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

다. 미등기임원 보수 현황

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

2. 임원의 보수 등

• 임원의 보수등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)

IX. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

타법인출자 현황(요약)

X. 대주주 등과의 거래내용

당사는 대주주 등에 대한 신용공여, 자산양수도 및 대주주와의 영업거래 내용이 없었습니다. 또한 대주주 이외의 이해관계자와의 거래내용도 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황-. 해당 사항 없습니다.

나. 주주총회 의사록 요약

다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황-. 해당사항 없습니다.

라. 녹색경영에 관한 사항(1). 환경관련 규제사항당사는 '저탄소 녹색성장 기본법' 제42조 제5항에 따른 온실가스 에너지 목표관리업체에 해당됩니다. 따라서 동법 제44조에 따라 제3자 검증을 마친 당사의 온실가스 배출량과 에너지사용량을 정부에 보고하고 이해관계자들에게 공개하고 있습니다.정부에 보고된 당사 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.

※ 상기 자료의 온실가스 분/반기 배출량 및 에너지 사용량은 잠정 수치 입니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

• Ⅲ.5 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

-. 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

(1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 해당사항 없습니다.

(2) 외국지주회사의 자회사 현황- 해당사항 없습니다(3) 합병등의 사후 정보- 해당사항 없습니다(4) 보호예수 현황- 해당사항 없습니다

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

2. 계열회사 현황(상세)

3. 타법인출자 현황(상세)

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

-.해당 사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

-.해당 사항 없습니다.