분기보고서 6.5 (주)케이탑자기관리부동산투자회사 1 Y 110111-4465004
분 기 보 고 서
(제 17 기)
| 사업연도 | 2026년 01월 01일 | 부터 |
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| 2026년 03월 31일 | 까지 | |
| 금융위원회 | |
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| 한국거래소 귀중 | 2026년 5월 13일 |
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| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
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| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
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| 회 사 명 : | (주)케이탑자기관리부동산투자회사 |
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| 대 표 이 사 : | 이 명 식, 조 현 만 |
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| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 영등포구 국제금융로 70 미원빌딩 19층 |
| (전 화) 02-783-5858 |
| (홈페이지) http://www.ktopreits.co.kr |
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| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 본부장 (성 명) 이 성 택 |
| (전 화) 02-783-5858 |
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목 차
【 대표이사 등의 확인 】
fy2026 1분기보고서_대표이사등의 확인서.jpg fy2026 1분기보고서_대표이사등의 확인서
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
(반기/사업보고서에 기재 예정)
2. 회사의 연혁
회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
(반기/사업보고서에 기재 예정)
3. 자본금 변동사항
자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
(반기/사업보고서에 기재 예정)
5. 정관에 관한 사항
정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
(1) 업계의 현황
가. 부동산투자회사(REITs)의 개요부동산투자회사(REITs: Real Estate Investment Trusts)는 『부동산투자회사법』에 근거하여 설립된 회사로서 다수의 투자자로부터 자본을 유치하여 총 자산의 70% 이상을 부동산에 투자ㆍ운용하고, 배당가능이익의 90% 이상(자기관리부동산투자회사는 50% 이상 가능)을 배당하는 상법상의 주식회사입니다.부동산투자회사는 자기관리부동산투자회사, 위탁관리부동산투자회사 및 기업구조조정부동산투자회사로 구분되며, 당사는 자기관리부동산투자회사로서 존속기간이 영속적이고 자산운용전문인력 등을 포함한 임직원을 상근으로 두고, 자산의 투자와 운용을 직접 수행한다는데 차이가 있습니다.
| 자기관리부동산투자회사 | 자산운용전문인력 등을 포함한 임직원을 상근으로 두고 자산의 투자ㆍ운용을 직접 수행하는 회사 |
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| 위탁관리부동산투자회사 | 자산의 투자ㆍ운용을 자산관리회사에 위탁하는 회사 |
| 기업구조조정부동산투자회사 | 기업구조조정용 부동산을 투자대상으로 하며 자산의 투자ㆍ 운용을 자산관리회사에 위탁하는 회사 |
나. 부동산투자회사(REITs)의 국내시장규모2026년 3월 31일 기준 자기관리리츠 4개, 위탁관리리츠 428개, 기업구조조정리츠 25개로 총 457개의 부동산투자회사가 운용중에 있으며, 이중 한국거래소 유가증권시장에 총 25개사 (케이탑리츠, 에이리츠, 스타에스엠리츠, 이리츠코크렙, 신한알파리츠, NH프라임리츠, 롯데리츠, 이지스밸류플러스리츠, 미래에셋맵스리츠, 이지스레지던스리츠, 제이알글로벌리츠, 코람코라이프인프라리츠, ESR켄달스퀘어리츠, 디앤디플랫폼리츠, SK리츠, NH올원리츠, 미래에셋글로벌리츠, 신한서부티엔디리츠, 코람코더원리츠, 마스턴프리미어리츠, KB스타리츠, 한화리츠, 삼성FN리츠, 신한글로벌액티브리츠, 대신밸류리츠)가 상장되어 있습니다.
(단위 : 개, 조원)
| 연도 | 리츠 수 | 자산총계 |
|---|
| 2010년 | 50 | 7.6 |
| 2011년 | 69 | 8.2 |
| 2012년 | 71 | 9.6 |
| 2013년 | 80 | 11.8 |
| 2014년 | 98 | 15.0 |
| 2015년 | 125 | 18.0 |
| 2016년 | 169 | 25.0 |
| 2017년 | 193 | 34.2 |
| 2018년 | 219 | 43.2 |
| 2019년 | 248 | 51.2 |
| 2020년 | 282 | 61.3 |
| 2021년 | 315 | 75.6 |
| 2022년 | 350 | 87.7 |
| 2023년 | 370 | 93.9 |
| 2024년 | 400 | 100.1 |
| 2025년 | 447 | 117.9 |
| 2026년 3월 | 457 | 123.24 |
(출처 : 리츠정보시스템)
리츠 수 및 자산규모 추이.jpg 리츠 수 및 자산규모 추이
(출처 : 리츠정보시스템)
(2) 회사의 현황
가. 사업의 목적당사는 부동산투자회사법에 따른 자기관리부동산투자회사로서 다수의 투자자로부터 자금을 모아 부동산에 투자 및 운용하고 그 수익(부동산임대소득, 개발이익, 매매차익)을 투자자에게 배당하는 것을 목적으로 합니다.일반 투자자는 소액으로 부동산투자회사의 주식을 취득함으로써 부동산에 직접투자한 효과를 얻을 수 있고, 여러 부동산에 대한 분산투자를 통해 단일부동산에 내재하고 있는 위험을 희석시키는 효과를 누리게 됩니다.
나. 자산의 구성
| (2026.03.31 현재 / 단위 : 백만원, %) |
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| 항 목 | 전기 | 당분기 | 총자산대비 구성비율 | | | |
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| 자산총액 | 비율 | 자산총액 | 비율 | | | |
| 부동산 | 182,985 | 84.80 | 182,985 | 84.56 | 84.56 | |
| 부동산개발사업 | - | - | - | - | - |
| 현금 | 20,649 | 9.57 | 21,256 | 9.82 | 9.82 | |
| 기타 자산 | 12,147 | 5.63 | 12,149 | 5.62 | 5.62 | |
| 총계 | 215,781 | 100.00 | 216,390 | 100.00 | 100.00 | |
- 유형자산으로 분류된 미원빌딩 19층 본사에 해당하는 금액은 기타자산 금액으로 반영하였습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
당사 보유 투자부동산의 현황은 아래와 같습니다.(2026.03.31 기준)
| 투자부동산명 | 쥬디스태화 본관빌딩(구분소유) 주소 : 부산광역시 부산진구 중앙대로 694 (부전동) 대지면적 : 1,961.30㎡ 中 809.73㎡ 연면적 : 15,926.92㎡ 中 6,578.19㎡ |
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| 규 모 | 전체(지하 3층 ~ 지상 9층) 건물 中 당사보유(지상 2층 ~ 지상 5층) |
| 금액 | - 공정가치 평가액 : 236억원(2025년 12월 31일) - 매입가 : 143억원 |
| 특징 | 1. 구 태화백화점 건물로 부산 내 높은 건물 인지도 2. 부산지역 5대상권 中 핵심지역으로 높은 임대 안정성 3. 공정가치 대비 낮은 매입가격 4. 유휴 용적율 확보(현 628% vs 법적용적율 1,000%)로 높은 투자잠재성 5. 2012.12.5. 지하1층 매각으로 54억원의 매각이익 기실현함 |
| 투자부동산명 | 케이탑 완정빌딩 주소 : 인천 서구 원당대로 649 (인천 서구 마전동 1015-4) 대지면적 : 743.1㎡ 연면적 : 3,841.06㎡ |
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| 규 모 | 지하 2층 ~ 지상 7층 |
| 금액 | - 공정가치 평가액 : 87억원(2025년 12월 31일) - 매입가 : 63억원 |
| 특징 | 1. 검단지구 내 교통, 주거, 상업 요충지인 완정사거리에 위치 2. 인천지하철 2호선 완정사거리역 개통에 따른 교통의 편리성 3. 감정가 대비 낮은 매입가격(투자대비 높은 수익성 창출) 4. 국민은행, 3대 손해보험사 및 생명보험사 등 법인 임차인으로 구성 |
| 투자부동산명 | 케이탑 화정빌딩 주소 : 경기도 고양시 덕양구 화중로 72 대지면적 : 1,327.8㎡ 연면적 : 17,255.64㎡ |
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| 규 모 | 지하 4층 ~ 지상 12층 |
| 금액 | - 공정가치 평가액 : 526억원(2025년 12월 31일) - 매입가 : 367억원 |
| 특징 | 1. 세이브존, 이마트, 롯데마트 등 대형 판매시설들과 함께 화정지역의 랜드마크 건물 2. 대규모 아파트단지를 배후로 다양한 계층의 소비 및 임대수요 유지 3. 화정지구 내 중심상업지역 핵심상권에 위치, 지하철 3호선 화정역과 화중로 대로변에 위치 교통의 요충지 4. 금융업과 근생업종으로 다양한 임차인 구성, 양질의 임차구성으로 안정적인 수익 확보 |
| 투자부동산명 | 미원빌딩(구분소유) 주소 : 서울시 영등포구 국제금융로 70 미원빌딩 14, 19층 대지면적 : 3,696㎡ 中 373.26㎡ 연면적 : 36,106.02㎡ 中 3,646.22㎡ |
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| 규 모 | 전체(지하 5층 ~ 지상 21층) 건물 中 당사소유(지상 14층, 19층) |
| 금액 | - 공정가치 평가액 : 164억원(2025년 12월 31일) - 매입가 : 91억원 |
| 특징 | 1. 국제금융로 대로변에 위치, 한국거래소 등과 함께 높은 인지도 2. 서울주요 오피스 권역 중 하나인 여의도 권역(서울국제금융지구 중 지원 업무지구로 다양한 상업활동을 위한 오피스단지)에 위치 3. 보험사, 자산운용사, IT기업 등 다양한 임차인 구성 4. 감정가 대비 낮은 가격으로 매입, 임대운용의 안정성 양호 |
- 공정가치 평가액 : 본사 사용분 포함 - 서초빌딩
| 투자부동산명 | 케이탑 서초빌딩 주소 : 서울시 서초구 반포대로 4길 58 대지면적 : 989.9㎡ 연면적 : 4,588,44㎡ |
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| 규 모 | 지하 3층 ~ 지상 6층 |
| 금액 | - 공정가치 평가액 : 335억원(2025년 12월 31일) - 매입가 : 171억원 |
| 특징 | 1. 설계단계부터 교육연구시설 목적으로 계획된 건물로 건축계의 노벨상인 프리츠커상 수상자 '반 시게루'가 설계한 작품 2. 경부고속도로 서초IC와 남부순환로 대로변에 위치하여 접근성 및 가시성이 우수, 지하철3호선 남부터미널역 및 서울남부터미널과 인접 하여 대중교통이 잘 발달 3. 캐나다 외국인학교 마스터리스로 서울시 강남지역을 중심으로 수준 높은 교육을 제공하고 있는 임차인과의 장기 책임 임대차계약으로 안정적인 운영수익 확보 |
| 투자부동산명 | 케이탑 김포빌딩 주소 : 경기도 김포시 걸포로 6 (걸포동) 대지면적 : 1,347.20㎡ 연면적 : 9,470.36㎡ |
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| 규 모 | 지하 3층 ~ 지상 8층 |
| 금액 | - 공정가치 평가액 : 227억원(2025년 12월 31일) - 매입가 : 143억원 |
| 특징 | 1. 강서구에서 김포시 월곶면을 잇는 김포대로변에 위치하여 가시성 및 접근성이 매우 뛰어남2. 아파트 단지(약 5,200세대)를 배후로 둔 삼거리코너에 입지한 항아리 상권이며 상권내 랜드마크빌딩 3. 영화관 등 유명브랜드 대형임차인과 학원, 병원, 음식점 등 임차인 구성의 다양성이 높음 4. PMI를 통한 Value up Process가 진행 중이며, 지속적인 수익성 개선 5. 추후 북변 3,4,5구역을 통한 6500세대 이상의 배후상권 조성예정 |
| 투자부동산명 | 신원빌딩 (구 신성빌딩)주소: 서울특별시 송파구 방이동 192, 192-1, 192-10대지면적: 806.8㎡ 연면적: 2,729.82㎡ |
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| 규 모 | 지하 1층 ~ 지상 5층 |
| 금액 | - 공정가치 평가액 : 190억원(2025년 12월 31일)- 매입가 : 168억원 |
| 특징 | 1. 서울 동남부 송파구에 위치하며 동측으로 올림픽선수기자촌 아파트주거단지, 서측으로 송파 잠실 업무지구에 인접 2. 반경 1km내 지하철 9호선(올림픽공원역,한성백제역) 및 5호선(올림픽공원역,방이역)에 근접해 대중교통 이용시 서울 핵심권역인 잠실, 강남, 여의도 지역 접근성 우수 3. 외곽순환도로 서하남IC가 반경 4.5km내 위치하여 광역교통망 접근가능4. 쇼핑문화시설(롯데타워), 병원, 관공서, 올림픽공원, 석촌호수 등 사업지 반경 2km내 편의시설이 완비되어 주변 환경이 우수하고 임대수요가 풍부함 5. 잠실 MICE복합개발, 수서역세권 개발, 지하철 3호선 송파-하남선연장 계획(제4차 국가철도망 구축계획)등 잠실/송파 권역 개발 호재 다수 예정 |
| 투자부동산명 | LG팰리스빌딩주소: 서울특별시 마포구 동교동 165-8(양화로 156) 3층 일부대지면적 : 3,636.70㎡ 中 97.28㎡연면적 : 53,359.79㎡ 中 1,427.30㎡ |
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| 규 모 | 전체(지하 7층 ~ 지상 18층) 건물 中 당사소유(지상 3층 7개 호실) |
| 금액 | - 공정가치 평가액 : 47억원(2025년 12월 31일)- 매입가 ; 46억원 |
| 특징 | 1. 서울시 마포구 동교동 위치하며 홍대상권 중심부에 위치해 있어 접근성 이 뛰어나며 임대수요가 풍부함 2. 홍대입구역 2호선 9번출구와 해당 건물 지하 2층이 이어져있어, 승강 기로 이동이 가능하며, 홍대입구역 버스정류장과 도보 1분 거리로 교 통환경이 우수함3. 홍대 상권은 다양한 문화컨텐츠 생산 및 연예인 및 외국인들의 부동산 매입 등의 이슈 등으로 꾸준히 지가가 상승하고 있음. 또한 경의선 구 간의 공원화 사업과 연계되어 연남동, 창전동, 신수동 등 녹지축을 따 라 카페, 음식점 등 신규상권이 확장되고 있으며, 최근 부동산시장 및 경기침체에도 불구하고 합정동, 동교동, 서교동, 연남동 일대의 홍대입 구 상권 등 일부지역 지가는 강보합세를 보이고 있음 |
- 안양동 674-33. 674-36 토지 및 건물
| 투자부동산명 | 안양동 674-33. 674-36[토지] 경기도 안양시 만안구 안양동 674-33, 172.6㎡[토지] 경기도 안양시 만안구 안양동 674-36, 202㎡[건물] 경기도 안양시 만안구 안양동 674-36, 1층 66.88㎡, 2층 66.88㎡주소: 경기도 안양시 만안구 안양동 674-33, 674-36 |
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| 규 모 | - 토지: 374.6㎡ (133.3평) / 건물 2개 층 연면적 133.76㎡(40.46평) |
| 금액 | - 공정가치 평가액 : 57억원(2025년 12월 31일)- 매입가 : 26억원 |
| 특징 | 1. 경기도 안양시 만안구 안양동 674-33 및 674-36은 1호선 안양역 1번 출구로 부터 직선거리 150m 떨어져있어 도보 2분 이내로 접근 가능 하여 위치 및 접근성이 매우 우수함2. 본건 투자부동산이 위치한 안양역 인근은 서울 및 주변 도시로의 접근 성이 양호한 지역으로 교통의 중심지로서 산업기반이 풍부함3. 특히 직선거리 1km 이내에 10,000세대 이상의 아파트 단지들이 밀집해 있어 소매상권 및 서비스업의 임대수요가 풍부하며 만안구 안양동 전 입인구는 지속적으로 상승중이어서 미래가치가 높으며 안정적인 운용이 가능함 |
3. 원재료 및 생산설비
해당사항이 없습니다.
4. 매출 및 수주상황
당사는 2026년 1분기동안 투자부동산을 기반으로 임대료수입 1,917백만원, 관리비 및 기타수입 395백만원을 합하여 총 영업수익 2,312백만원을 달성하였습니다.
| 계정구분 | 영업실적 | | |
|---|
| 제17기 1분기 | 제16기 1분기 | | |
| 임대료 | 쥬디스태화 | 336 | 320 |
| 완정빌딩 | 134 | 123 | |
| 화정빌딩 | 578 | 609 | |
| 미원빌딩 | 139 | 135 | |
| 서초빌딩 | 312 | 304 | |
| 김포빌딩 | 209 | 217 | |
| 신원빌딩 | 157 | - | |
| LG팰리스빌딩 | 52 | - | |
| 소 계 | 1,917 | 1,708 | |
| 관리비 | 쥬디스태화 | 143 | 137 |
| 완정빌딩 | 39 | 36 | |
| 화정빌딩 | 133 | 134 | |
| 김포빌딩 | 42 | 41 | |
| 소 계 | 357 | 348 | |
| 기타수입 | 화정빌딩 등 | 38 | 25 |
| 소 계 | 38 | 25 | |
| 영업수익 합계 | 2,312 | 2,081 | |
*각 매출실적은 내부거래를 포함하고 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
당사의 재무위험관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험관리정책을 운용하고 있습니다. 재무위험관리는 경영지원본부가 주관하고 있으며 사업부와의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 등을 실행하고 있습니다.당사의 재무위험관리의 주요대상인 자산은 당기손익-공정가치측정 금융자산, 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 미지급금및매입채무, 차입금, 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.
(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당사의 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채총계 | 112,039,713,456 | 109,581,000,167 |
| 자본총계 | 104,349,451,680 | 106,199,635,523 |
| 부채비율 | 107.37% | 103.18% |
(2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험당사는 당분기말 현재 외환위험에 노출된 금융자산 178,401,760원을 보유하고 있습니다.
당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 13,915,337 | (13,915,337) |
- 이자율위험 당사는 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.
| (단위 : 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 변동이자율 차입금 | 82,263,000,000 | 82,263,000,000 |
당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동 시 이자율변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ① 당분기말
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | | |
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| 변동이자율 차입금 | (641,651,400) | (641,651,400) | 641,651,400 | 641,651,400 |
② 전기말
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | | |
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| 변동이자율 차입금 | (650,700,330) | (650,700,330) | 650,700,330 | 650,700,330 |
-
가격위험종속회사에서 보유한 상장주식은 가격위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 지분증권의 공정가치는 각각 3,160,106,628원과 3,412,122,513원 입니다.
-
신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대노출도는 장부가액과 같으며 그 내역은 금융자산 범주 중 상각후원가측정 금융자산에 해당하는 22,259,385,592원 및 21,618,052,071원 입니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
해당사항이 없습니다.
7. 기타 참고사항
해당사항이 없습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
(1) 요약연결재무제표
| 구 분 | 제17기 1분기말(2026년 3월말) | 제16기(2025년 12월말) | 제15기(2024년 12월말) |
|---|
| [유동자산]현금및현금성자산매출채권및기타채권기타유동자산당기손익공정가치금융자산당기법인세자산[비유동자산]장기매출채권및기타채권투자부동산유형자산무형자산당기손익공정가치금융자산기타포괄손익공정가치금융자산관계기업투자주식기타비유동자산 | 25,836,509,89421,255,607,696977,880,856327,718,4543,210,106,62865,196,260190,553,369,70226,611,500182,984,662,5604,169,265,409406,629,3751,614,240,3331,265,958,08055,240,67330,761,772 | 25,159,622,01520,649,315,753942,124,81834,725,0653,462,122,51371,333,866190,621,013,67526,611,500182,984,662,5604,205,821,839407,452,4201,655,692,1551,265,958,08044,053,34930,761,772 | 28,569,909,50825,410,726,197765,905,13532,814,4182,360,463,758-176,479,008,39726,611,500168,815,439,1004,057,353,979410,744,6001,607,822,2091,486,123,16144,152,07630,761,772 |
| 자산총계 | 216,389,879,596 | 215,780,635,690 | 205,048,917,905 |
| [유동부채][비유동부채] | 86,616,777,23625,423,650,680 | 61,158,779,48748,422,220,680 | 81,468,213,18120,066,801,516 |
| 부채총계 | 112,040,427,916 | 109,581,000,167 | 101,535,014,697 |
| [자본금][기타불입자본][기타포괄손익누계액][이익잉여금][비지배지분] | 48,060,774,000(369,831,353)1,773,733,17153,352,811,3501,531,964,512 | 48,060,774,000(369,831,353)1,773,733,17155,192,973,5561,541,986,149 | 48,060,774,000267,311,0411,791,981,81152,143,184,6531,250,651,703 |
| 자본총계 | 104,349,451,680 | 106,199,635,523 | 103,513,903,208 |
| 2026년 1월~3월 | 2025년 1월~12월 | 2024년 1월~12월 |
| 영업수익영업이익당기순이익총포괄이익지배기업소유주지분 당기순이익지배기업소유주지분 총포괄이익주당순이익연결에 포함된 회사수 | 2,311,198,9421,293,156,814482,494,507482,494,507492,516,144492,516,144111 | 15,083,145,03110,622,570,3216,507,348,7626,546,458,7056,216,014,3166,255,124,2591331 | 12,087,791,1467,917,272,2435,265,475,5595,574,962,0755,169,941,5525,479,428,0681081 |
한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.
(2) 요약별도재무제표
| 구 분 | 제17기(2026년 3월말) | 제16기(2025년 12월말) | 제15기(2024년 12월말) |
|---|
| [유동자산]현금및현금성자산매출채권및기타채권기타유동자산당기법인세자산[비유동자산]장기매출채권및기타채권투자부동산유형자산무형자산당기손익공정가치금융자산기타포괄손익공정가치금융자산종속기업투자주식기타비유동자산 | 22,328,394,71721,002,968,755945,574,266314,655,43665,196,260192,554,809,20626,431,500182,984,662,5604,167,347,219405,823,88099,240,3331,265,958,0803,574,583,86230,761,772 | 21,621,667,09220,632,632,703895,624,81822,075,70571,333,866192,656,489,54726,431,500182,984,662,5604,203,441,919406,573,880140,692,1551,265,958,0803,597,967,68130,761,772 | 25,988,881,78925,245,066,625719,134,83924,680,325-177,846,125,14926,431,500168,815,439,1004,051,786,219409,573,880107,822,2091,486,123,1612,918,187,30830,761,772 |
| 자산총계 | 214,883,203,923 | 214,278,156,639 | 203,835,006,938 |
| [유동부채][비유동부채] | 86,642,066,07525,423,650,680 | 61,198,286,58548,422,220,680 | 81,504,953,91720,066,801,516 |
| 부채총계 | 112,065,716,755 | 109,620,507,265 | 101,571,755,433 |
| [자본금][기타불입자본][기타포괄손익누계액][이익잉여금] | 48,060,774,000(369,831,353)1,773,733,17153,352,811,350 | 48,060,774,000(369,831,353)1,773,733,17155,192,973,556 | 48,060,774,000267,311,0411,791,981,81152,143,184,653 |
| 자본총계 | 102,817,487,168 | 104,657,649,374 | 102,263,251,505 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 2026년 1월~3월 | 2025년 1월~12월 | 2024년 1월~12월 |
| 영업수익영업이익당기순이익주당순이익 | 2,312,098,9421,285,365,286492,516,14411 | 15,086,745,03110,552,179,2376,216,014,316133 | 12,091,391,1467,850,857,5335,169,941,552108 |
- 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
| 연결 재무상태표 |
|---|
| 제 17 기 1분기말 2026.03.31 현재 |
| 제 16 기말 2025.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 17 기 1분기말 | 제 16 기말 |
|---|
| 자산 | | |
| 유동자산 | 25,836,509,894 | 25,159,622,015 |
| 현금및현금성자산 | 21,255,607,696 | 20,649,315,753 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 977,880,856 | 942,124,818 |
| 유동 당기손익인식금융자산 | 3,210,106,628 | 3,462,122,513 |
| 기타유동자산 | 327,718,454 | 34,725,065 |
| 당기법인세자산 | 65,196,260 | 71,333,866 |
| 비유동자산 | 190,553,369,702 | 190,621,013,675 |
| 매출채권 및 기타비유동채권 | 26,611,500 | 26,611,500 |
| 유형자산 | 4,169,265,409 | 4,205,821,839 |
| 투자부동산 | 182,984,662,560 | 182,984,662,560 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 406,629,375 | 407,452,420 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,265,958,080 | 1,265,958,080 |
| 비유동 당기손익인식금융자산 | 1,614,240,333 | 1,655,692,155 |
| 종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 | 55,240,673 | 44,053,349 |
| 기타비유동자산 | 30,761,772 | 30,761,772 |
| 자산총계 | 216,389,879,596 | 215,780,635,690 |
| 부채 | | |
| 유동부채 | 86,616,777,236 | 61,158,779,487 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 3,118,422,831 | 2,110,211,971 |
| 유동 차입금(사채 포함) | 58,663,000,000 | 58,663,000,000 |
| 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 22,000,000,000 | 0 |
| 당기법인세부채 | 117,892,540 | 0 |
| 기타 유동부채 | 384,783,515 | 385,567,516 |
| 유동 미지급 배당금 | 2,332,678,350 | 0 |
| 비유동부채 | 25,423,650,680 | 48,422,220,680 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 6,515,239,274 | 7,437,667,801 |
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 1,600,000,000 | 23,600,000,000 |
| 기타 비유동 부채 | 627,370,726 | 703,512,199 |
| 이연법인세부채 | 16,681,040,680 | 16,681,040,680 |
| 부채총계 | 112,040,427,916 | 109,581,000,167 |
| 자본 | | |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 102,817,487,168 | 104,657,649,374 |
| 자본금 | 48,060,774,000 | 48,060,774,000 |
| 기타불입자본 | (369,831,353) | (369,831,353) |
| 기타포괄손익누계액 | 1,773,733,171 | 1,773,733,171 |
| 이익잉여금(결손금) | 53,352,811,350 | 55,192,973,556 |
| 비지배지분 | 1,531,964,512 | 1,541,986,149 |
| 자본총계 | 104,349,451,680 | 106,199,635,523 |
| 자본과부채총계 | 216,389,879,596 | 215,780,635,690 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
| 연결 포괄손익계산서 |
|---|
| 제 17 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 17 기 1분기 | 제 16 기 1분기 | | |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 수익(매출액) | 2,311,198,942 | 2,311,198,942 | 2,080,049,706 | 2,080,049,706 |
| 영업비용 | 1,018,042,128 | 1,018,042,128 | 1,102,739,030 | 1,102,739,030 |
| 인건비 | 631,831,508 | 631,831,508 | 635,744,975 | 635,744,975 |
| 감가상각비 | 38,097,340 | 38,097,340 | 29,187,555 | 29,187,555 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (18,397,613) | (18,397,613) | 0 | 0 |
| 지급수수료 | 205,803,247 | 205,803,247 | 242,678,812 | 242,678,812 |
| 기타비용 | 160,707,646 | 160,707,646 | 195,127,688 | 195,127,688 |
| 영업이익(손실) | 1,293,156,814 | 1,293,156,814 | 977,310,676 | 977,310,676 |
| 금융수익 | 730,306,247 | 730,306,247 | 339,291,207 | 339,291,207 |
| 금융원가 | 1,396,542,402 | 1,396,542,402 | 1,050,360,666 | 1,050,360,666 |
| 관계기업투자손익 | 11,187,324 | 11,187,324 | (600,742) | (600,742) |
| 기타이익 | 4,987 | 4,987 | 1,182,770 | 1,182,770 |
| 기타손실 | 8,834,927 | 8,834,927 | 3,526,387 | 3,526,387 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 629,278,043 | 629,278,043 | 263,296,858 | 263,296,858 |
| 법인세비용(수익) | 146,783,536 | 146,783,536 | 32,235,988 | 32,235,988 |
| 당기순이익(손실) | 482,494,507 | 482,494,507 | 231,060,870 | 231,060,870 |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | 482,494,507 | 482,494,507 | 231,060,870 | 231,060,870 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | | | | |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 492,516,144 | 492,516,144 | 276,238,828 | 276,238,828 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (10,021,637) | (10,021,637) | (45,177,958) | (45,177,958) |
| 포괄손익의 귀속 | | | | |
| 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 492,516,144 | 492,516,144 | 276,238,828 | 276,238,828 |
| 포괄손익, 비지배지분 | (10,021,637) | (10,021,637) | (45,177,958) | (45,177,958) |
| 주당이익 | | | | |
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 11 | 11 | 6 | 6 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 11 | 11 | 6 | 6 |
2-3. 연결 자본변동표
| 연결 자본변동표 |
|---|
| 제 17 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | | | | | | | |
|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | | | | | | |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | | | |
| 2025.01.01 (기초자본) | 48,060,774,000 | 1,324,843,269 | (1,057,532,228) | 1,791,981,811 | 52,143,184,653 | 102,263,251,505 | 1,250,651,703 | 103,513,903,208 |
| 당기순이익(손실) | | | | | 276,238,828 | 276,238,828 | (45,177,958) | 231,060,870 |
| 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | | | | | (3,223,583,996) | (3,223,583,996) | | (3,223,583,996) |
| 자기주식 거래로 인한 증감 | | | (596,966,371) | | | (596,966,371) | | (596,966,371) |
| 2025.03.31 (기말자본) | 48,060,774,000 | 1,324,843,269 | (1,654,498,599) | 1,791,981,811 | 49,195,839,485 | 98,718,939,966 | 1,205,473,745 | 99,924,413,711 |
| 2026.01.01 (기초자본) | 48,060,774,000 | 1,324,843,269 | (1,694,674,622) | 1,773,733,171 | 55,192,973,556 | 104,657,649,374 | 1,541,986,149 | 106,199,635,523 |
| 당기순이익(손실) | | | | | 492,516,144 | 492,516,144 | (10,021,637) | 482,494,507 |
| 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | | | | | (2,332,678,350) | (2,332,678,350) | | (2,332,678,350) |
| 자기주식 거래로 인한 증감 | | | | | | | | |
| 2026.03.31 (기말자본) | 48,060,774,000 | 1,324,843,269 | (1,694,674,622) | 1,773,733,171 | 53,352,811,350 | 102,817,487,168 | 1,531,964,512 | 104,349,451,680 |
2-4. 연결 현금흐름표
| 연결 현금흐름표 |
|---|
| 제 17 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 17 기 1분기 | 제 16 기 1분기 |
|---|
| 영업활동현금흐름 | 389,406,787 | 78,065,885 |
| 당기순이익(손실) | 482,494,507 | 231,060,870 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 733,801,402 | 692,297,326 |
| 감가상각비에 대한 조정 | 38,097,340 | 29,187,555 |
| 무형자산상각비에 대한 조정 | 823,045 | 823,045 |
| 대손충당금환입 | (18,397,613) | 0 |
| 이자비용에 대한 조정 | 811,527,064 | 807,948,716 |
| 당기손익인식금융자산처분이익 조정 | (509,014,789) | (40,935,077) |
| 당기손익인식금융자산평가손실 조정 | 290,470 | 1,756,461 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품처분손실 | 583,765,960 | 240,655,489 |
| 지분법손실 조정 | 0 | 600,742 |
| 법인세비용 조정 | 146,783,536 | 32,235,988 |
| 이자수익에 대한 조정 | (149,234,715) | (202,086,499) |
| 지분법이익 조정 | (11,187,324) | 0 |
| 기타 현금의 수입이 없는 유입의 대한 조정 | (88,383,891) | (81,619,463) |
| 배당수익에 대한 조정 | (71,267,681) | (96,269,631) |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (315,333,606) | (306,054,609) |
| 매출채권의 감소(증가) | (79,609,327) | (120,192,682) |
| 미수금의 감소(증가) | (1,188,400) | (18,708,549) |
| 선급비용의 감소 (증가) | 3,694,811 | 2,564,037 |
| 선급금의 감소(증가) | (292,920,000) | (40,392,643) |
| 부가가치세 예수금의 증가(감소) | (5,669,278) | (143,035,703) |
| 미지급금의 증가(감소) | 78,088,359 | 165,857,564 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 2,106,208 | 7,077,406 |
| 임대보증금의 증가(감소) | 0 | 70,000,000 |
| 예수금의 증가(감소) | (28,208,680) | (225,603,040) |
| 선수금의 증가(감소) | 8,372,701 | (3,620,999) |
| 이자수취 | 148,030,317 | 222,200,842 |
| 이자지급(영업) | (720,979,174) | (737,350,866) |
| 영업활동으로 분류된 배당금 수취 | 87,914,931 | 105,459,252 |
| 법인세환급(납부) | (26,521,590) | (129,546,930) |
| 투자활동현금흐름 | 216,885,156 | (4,865,028,243) |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 16,319,874,896 | 867,192,622 |
| 투자부동산의 취득 | 0 | (4,627,830,160) |
| 사무용비품의 취득 | (1,540,910) | 0 |
| 건설중인자산의 취득 | 0 | (19,800,000) |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | (16,101,448,830) | (1,084,590,705) |
| 재무활동현금흐름 | 0 | 2,866,033,629 |
| 단기차입금의 증가 | 6,600,000,000 | 3,463,000,000 |
| 장기차입금의 증가 | 0 | 22,000,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (6,600,000,000) | 0 |
| 유동성 장기차입금의 상환 | 0 | (22,000,000,000) |
| 자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출 | 0 | (596,966,371) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 606,291,943 | (1,920,928,729) |
| 기초현금및현금성자산 | 20,649,315,753 | 25,410,726,197 |
| 기말현금및현금성자산 | 21,255,607,696 | 23,489,797,468 |
3. 연결재무제표 주석
1. 일반적 사항 (연결)
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|
| 김철 | 6,383,435 | 13.28 |
| 골든스틱㈜ | 4,001,160 | 8.33 |
| AJ네트웍스㈜ | 3,966,088 | 8.25 |
| XYMAX GROUP corporation | 2,276,717 | 4.74 |
| DAIWAHOUSEINDUSTRYCO.,LTD. | 1,893,742 | 3.94 |
| 이명식 | 1,549,426 | 3.22 |
| SYSTEM LOCATION CO.,LTD. | 1,456,000 | 3.03 |
| 기타 | 25,126,999 | 52.28 |
| 자기주식 | 1,407,207 | 2.93 |
| 합 계 | 48,060,774 | 100.00 |
| 종속기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 소유지분율 | |
|---|
| 당분기말 | 전기말 | | | |
| ㈜케이맥스 | 한국 | 건물관리,사업시설유지관리 | 70.00% | 70.00% |
| (단위: 원) | | | | | | |
|---|
| 기업명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
| ㈜케이맥스 | 5,147,021,935 | 40,473,561 | 5,106,548,374 | 176,987,460 | (33,405,456) | (33,405,456) |
| (단위: 원) | | | | | | |
|---|
| 기업명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 전기순손익 | 총포괄손익 |
| ㈜케이맥스 | 5,165,302,193 | 25,348,363 | 5,139,953,830 | 705,375,165 | 971,114,819 | 971,114,819 |
| 1. 지배기업의 개요 주식회사 케이탑자기관리부동산투자회사(이하 "지배기업")는 부동산투자회사법에 따른 자기관리부동산투자회사로 2010년 11월 4일자로 설립되어 2011년 2월 24일자로국토교통부로부터 영업인가를 취득하였으며, 2012년 1월 31일에 지배기업의 주식을한국거래소가 개설한 유가증권 시장에 상장하였습니다. 지배기업의 주요 사업목적은부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산 개발사업, 부동산의 임대차 등으로부터 발생한 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 한편, 지배기업의 본점 소재지는 서울특별시영등포구 국제금융로 70 미원빌딩 19층입니다. 2026년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.(1) 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 종속기업 현황은 다음과 같습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기말 ② 전기말 |
|---|
2. 중요한 회계처리방침 (연결)
| (1) 분기연결재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2025년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’(개정) - 금융상품 분류 및 측정 (1) 전자이체를 통해 결제되는 금융부채의 제거 동 개정사항은 특정 요건을 충족하는 경우 전자지급시스템을 통해 결제되는 금융부채(또는 금융부채의 일부)를 결제일 이전에 소멸(그리고 제거)된 것으로 간주할 수 있도록 허용합니다. (2) 금융자산의 분류 - 기본대여계약과 일관된 계약조건 동 개정사항은 금융자산의 계약상 현금흐름이 기본대여계약과 일관되는지를 평가하는 방법에 대한 지침을 제공합니다. 이는 환경, 사회 및 지배구조(ESG) 요소와 연계된 특성을 가진 금융자산에 기업이 계약상 현금흐름 특성 평가 요구사항을 적용하는 것을 지원하기 위한 것입니다. - 소구권이 없는 금융자산 동 개정사항은 ‘비소구’라는 용어에 대한 설명을 보완하여, 특히 현금흐름을 수취할 기업의 최종적인 권리가 특정 자산에서 창출된 현금흐름으로 계약상 제한되는 경우 해당 금융자산은 비소구 특성을 갖는다는 점을 명확히 합니다. - 계약상 연계된 금융상품 동 개정사항은 계약상 연계된 금융상품을 다른 거래와 구별하는 특성을 명확히 합니다. 구체적으로 이러한 금융상품에서 복수의 계약상 연계된 금융상품(트랑슈)을 사용하는 금융자산 보유자들에 대한 지급의 우선순위가 워터폴(waterfall) 지급구조를 통해 설정됨으로써 신용위험의 집중과 서로 다른 트랑슈 보유자들 간의 손실의 불균등 배분을 초래한다는 점을 강조합니다. 또한 개정사항은 모든 복수의 채무상품 거래가 복수의 계약상 연계된 금융상품거래의 요건을 충족하는 것은 아님을 설명하고 있으며, 기초자산 집합에는 동 기준서의 분류 요구사항의 적용범위에 포함되지 않는 금융자산이 포함될 수 있음을 명확히 합니다. (3) 공시 - 기타포괄손익-공정가치로 지정된 지분상품에 대한 투자 기업회계기준서 제1107호의 요구사항은 보고기간에 제거된 투자와 관련된 공정가치 손익과 보고기간 말 현재 보유하고 있는 투자와 관련된 공정가치 손익을 구분하여 표시하면서, 보고기간 중 기타포괄손익에 표시된 공정가치 손익을 공시하도록 개정되었습니다. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경할 수 있는 계약조건 동 개정사항은 기본대여위험 및 원가의 변동과 직접적인 관련이 없는 우발사건의 발생(또는 미발생)에 따라 계약상 현금흐름의 시기 또는 금액이 변경될 수 있는 계약조건을 공시하도록 요구합니다. 해당 요구사항은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 각 종류별 그리고 상각후원가로 측정되는 금융부채의 각 종류별로 적용됩니다. - 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’(개정) - 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의 동 개정사항은 리스부채 제거시 발생하는 차손익을 당기손익으로 인식해야 함을 명확히 하였습니다. 또한 거래가격의 정의를 기업회계기준서 제1115호와 일관되도록 개정하였습니다. - 기업회계기준서 제1110호 ‘연결재무제표’(개정) - 사실상의 대리인 결정 동 개정사항은 사실상 대리인의 판단과 관련한 기준서 제1110호 문단 B73과 B74의 표현을 개정하여 기준서 문단 간의 불일치를 해소하였으며, 문단 B74에 제시된 사실상의 대리인 관계는 판단이 요구되는 하나의 사례임을 명확히 하였습니다. - 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’(개정) - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약 (1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’(개정) · 기준서 제1109호의 자가사용 요구사항은 전력의 생산원천이 자연에 의존하는 재생에너지 전력을 구매하고 인도받는 계약에 대해 동 기준서 문단 2.4를 적용할 때 고려해야 할 요소를 포함하도록 개정되었습니다. · 기준서 제1109호의 위험회피회계 요구사항은 특정된 특성을 충족하는 자연에 의존하는 재생에너지 전력 계약을 위험회피수단으로 사용하는 경우 다음 사항을 허용하도록 개정되었습니다. o 특정 요건을 충족하는 경우 예상 전력거래의 변동가능한 수량을 위험회피대상항목으로 지정 o 위험회피수단에 사용된 수량 가정과 동일한 수량 가정을 사용하여 위험회피대상항목을 측정 (2) 기업회계기준서 제1107호 ‘금융상품: 공시’(개정) 기준서 제1107호는 특정된 특성을 충족하는 자연에 의존하는 전력계약에 관한 공시 요구사항을 도입하기 위해 개정되었습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’(제정) 기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’는 기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’를 대체합니다. 기준서 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다. 연결실체가 기준서 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 수 있는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다. [손익계산서 표시 등 변경] 기준서 제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다. 연결실체는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 연결실체가 특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다. 이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 기준서 제1118호는 현행 기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로 공시할 것을 요구하고 있으며, 기준서 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 한다고 규정하고 있습니다. 또한 기준서 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 ‘영업손익’, 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 ‘재무손익및법인세비용차감전손익’, 그리고 ‘당기순손익’을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만 연결실체가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 ‘재무손익및법인세비용차감전손익’ 표시는 적용되지 않을 수 있습니다. [경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입] 기준서 제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 기준서 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기준서에서 표시·공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다. 경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 기준서 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다. [현금흐름 분류 등 변경] 한편 기준서 제1118호의 제정에 따라 기준서 제1007호 ‘현금흐름표’에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순이익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한 분류 선택권이 삭제되었습니다. 기준서 제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정치 변경과 오류’에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다. 기준서 제1118호 제정으로 인한 기준서 제1007호 및 제1033호의 개정 내용과 개정된 기준서 제1008호 및 제1107호는 기준서 제1118호가 적용되는 시점에 유효합니다. 연결실체는 기준서 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027.12.31. 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 기준서 제1118호에 따라 보고할 예정입니다. |
|---|
3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결)
| 중간재무제표를 작성함에 있어서 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2025년 12월 31일의 연차연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. |
|---|
4. 현금및 현금성 자산 (연결)
| (단위 : 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 보통예금 | 8,081,682,886 | 7,924,909,475 |
| 단기투자자산 | 13,173,924,810 | 12,724,406,278 |
| 합 계 | 21,255,607,696 | 20,649,315,753 |
| 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있는 현금및현금성자산은 없습니다. |
|---|
5. 매출채권 및 기타채권 (연결)
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 매출채권 | 990,522,099 | - | 960,912,772 | - |
| 대손충당금 | (121,164,772) | - | (139,562,385) | - |
| 미수수익 | 101,334,529 | - | 116,777,381 | - |
| 미수금 | 7,189,000 | - | 3,997,050 | - |
| 보증금 | - | 26,611,500 | - | 26,611,500 |
| 합 계 | 977,880,856 | 26,611,500 | 942,124,818 | 26,611,500 |
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 30~180일 | 180일~360일 | 360일 초과 | 합 계 |
| 매출채권 | 455,512,184 | 45,227,009 | 6,368,251 | 507,107,444 |
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 30~180일 | 180일~360일 | 360일 초과 | 합 계 |
| 매출채권 | 409,979,435 | 123,226,707 | 6,368,251 | 539,574,393 |
| (단위 : 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초잔액 | 139,562,385 | 60,770,710 |
| 대손상각비 | (18,397,613) | - |
| 분기말잔액 | 121,164,772 | 60,770,710 |
| (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (2) 신용위험 및 대손충당금연결실체는 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석을 토대로 하여 예상되는 손실추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.연결실체의 임대료 및 관리비 매출에 대한 평균 신용공여기간은 30일입니다. 상기 매출채권에는 당분기말 현재 회수기일이 경과하였으나 신용등급에 중요한 변동이 없고, 회수가능하다고 판단되어 대손충당금을 설정하지 않은 채권(아래 연령분석 참조)이 포함되어 있습니다. 연결실체는 이러한 채권의 거래상대방에 대해 임대보증금을 보유하고 있으며 거래상대방에 대해 연결실체의 채권과 채무를 상계할 법적 권리를 보유하고 있습니다. 상계 약정의 적용을 받는 금융상품의 장부금액은 당분기말 현재 매출채권 1,040,522,099원(전기말 1,041,788,272원)입니다. 1) 당분기말 및 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 ② 전기말 2) 당분기 및 전분기 중 손상된 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. |
|---|
6. 기타자산 (연결)
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선급금 | 307,835,508 | 30,761,772 | 14,915,508 | 30,761,772 |
| 선급비용 | 11,683,466 | - | 15,378,277 | - |
| 선납세금 | 8,199,480 | - | 4,431,280 | - |
| 합 계 | 327,718,454 | 30,761,772 | 34,725,065 | 30,761,772 |
| 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. |
|---|
7. 유형자산 (연결)
| (단위 : 원) | | | | | | | |
|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 비 품 | 시설장치 | 차량운반구 | 건설중인자산 | 합 계 |
| 취득원가 | 2,955,103,000 | 882,693,000 | 110,006,112 | 843,615,896 | 225,746,764 | - | 5,017,164,772 |
| 감가상각누계액 | - | (7,355,775) | (102,934,578) | (580,313,202) | (157,295,808) | - | (847,899,363) |
| 장부금액 | 2,955,103,000 | 875,337,225 | 7,071,534 | 263,302,694 | 68,450,956 | - | 4,169,265,409 |
| (단위 : 원) | | | | | | | |
|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 비 품 | 시설장치 | 차량운반구 | 건설중인자산 | 합 계 |
| 취득원가 | 2,955,103,000 | 882,693,000 | 108,465,202 | 843,615,896 | 225,746,764 | - | 5,015,623,862 |
| 감가상각누계액 | - | - | (101,916,811) | (560,915,243) | (146,969,969) | - | (809,802,023) |
| 장부금액 | 2,955,103,000 | 882,693,000 | 6,548,391 | 282,700,653 | 78,776,795 | - | 4,205,821,839 |
| (단위 : 원) | | | | | | | |
|---|
| 구 분 | 토 지(*1) | 건 물(*1) | 비 품 | 시설장치 | 차량운반구 | 건설중인자산 | 합 계 |
| 기초금액 | 2,955,103,000 | 882,693,000 | 6,548,391 | 282,700,653 | 78,776,795 | - | 4,205,821,839 |
| 취득금액 | - | - | 1,540,910 | - | - | - | 1,540,910 |
| 감가상각비 | - | (7,355,775) | (1,017,767) | (19,397,959) | (10,325,839) | - | (38,097,340) |
| 당분기말금액 | 2,955,103,000 | 875,337,225 | 7,071,534 | 263,302,694 | 68,450,956 | - | 4,169,265,409 |
| (단위 : 원) | | | | | | | |
|---|
| 구 분 | 토 지(*1) | 건 물(*1) | 비 품 | 시설장치 | 차량운반구 | 건설중인자산 | 합 계 |
| 기초금액 | 2,884,833,000 | 861,704,000 | 11,084,320 | 141,267,754 | 121,136,148 | 37,328,757 | 4,057,353,979 |
| 취득금액 | - | - | - | - | - | 19,800,000 | 19,800,000 |
| 감가상각비 | - | (6,949,227) | (1,297,013) | (10,351,477) | (10,589,838) | - | (29,187,555) |
| 전분기말금액 | 2,884,833,000 | 854,754,773 | 9,787,307 | 130,916,277 | 110,546,310 | 57,128,757 | 4,047,966,424 |
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| 토지 | - | - | 2,955,103,000 | 2,955,103,000 |
| 건물 | - | - | 875,337,225 | 875,337,225 |
| 합 계 | - | - | 3,830,440,225 | 3,830,440,225 |
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| 토지 | - | - | 2,955,103,000 | 2,955,103,000 |
| 건물 | - | - | 882,693,000 | 882,693,000 |
| 합 계 | - | - | 3,837,796,000 | 3,837,796,000 |
| (단위 : 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | 3,837,796,000 | 3,746,537,000 |
| 감가상각비 | (7,355,775) | (6,949,227) |
| 분기말금액 | 3,830,440,225 | 3,739,587,773 |
| 가치평가기법 | 유의적인 관측가능하지 않는 투입변수 | 범위 | 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치 간의 연관성 |
|---|
| 거래사례비교법 (거래사례, 시점, 가치형성요인을 반영하여 추정) | 거래사례 | - | 지리적으로 근접하고, 물적 유사성이 높은 거래사례의 거래가액이 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
| 시점수정치 | 1.01714 | 거래사례의 거래시점과 본 공정가치 측정기준일 사이의 자본수익률 누적치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 가치형성요인비교치 | 0.96~1.01 | 도심지와의 접근성, 대중교통의 편의성, 배후지의 크기, 상가의 성숙도, 차량이용의 편의성, 주차의 편의성, 공실률, 건물관리상태 및 각종설비유무, 임대료 수준, 건물의 구조 및 마감상태, 건물규모 및 최고층수, 층별 효용, 위치별 효용, 주출입구와의 거리, 엘리베이터와의 거리, 향별 효용, 면적 및 대지권의 크기 등 본건과 거래사례의 가치형성요인의 비교과정을 통한 가치형성요인비교치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 ② 전기말 토지와 건물에 대해서는 재평가모형을 적용하고 있으며, 재평가차액은 연결재무상태표의 기타포괄손익누계액으로 반영하였습니다. (2) 당분기 및 전분기의 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (*1) 연결실체는 미원빌딩 차입금(주석 8 참조)과 관련하여 유형자산에 대한 근저당권을 NH농협은행(채권최고액 7,920,000,000원)에 담보로 제공하고 있습니다. ② 전분기 (*1) 연결실체는 미원빌딩 차입금(주석 8 참조)과 관련하여 유형자산에 대한 근저당권을 신한은행(채권최고액 7,920,000,000원)에 담보로 제공하고 있습니다. (3) 연결실체의 유형자산 중 토지와 건물은 재평가금액으로 인식되고 있습니다. 유형자산 재평가 기준일은 2025년 12월 31일로, 당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 토지와 건물의 공정가치는 연결실체와 관계가 없는 독립적인 평가법인이 동일자에 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다.토지와 건물의 공정가치는 측정대상 토지 및 건물과 유사한 부동산의 최근 거래가격을 반영하는 거래사례비교법에 기초하여 결정하였으며, 당분기 중 가치평가기법의 변경은 없습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 토지와 건물의 공정가치 측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 ② 전기말 (5) 당분기 중 수준 1과 수준 2 간의 이동은 없습니다. (6) 공정가치로 측정되는 유형자산 중 공정가치 측청치가 수준3으로 분류되는 유형자산의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (7) 다음 표는 유형자산의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법과 공정가치측정에 유의적인 관측가능하지 않는 투입변수에 대한 설명입니다. |
|---|
8. 투자부동산 (연결)
| (단위 : 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 토지 | 130,308,792,000 | 130,308,792,000 |
| 건물 | 52,675,870,560 | 52,675,870,560 |
| 합 계 | 182,984,662,560 | 182,984,662,560 |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합계 |
|---|
| 기초금액 | 130,308,792,000 | 52,675,870,560 | 182,984,662,560 |
| 취득금액 | - | - | - |
| 당분기말금액 | 130,308,792,000 | 52,675,870,560 | 182,984,662,560 |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합계 |
|---|
| 기초금액 | 118,534,663,000 | 50,280,776,100 | 168,815,439,100 |
| 취득금액 | 3,239,481,112 | 1,388,349,048 | 4,627,830,160 |
| 전분기말금액 | 121,774,144,112 | 51,669,125,148 | 173,443,269,260 |
| (단위 : 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 임대수익(*1) | 2,273,488,556 | 2,055,382,572 |
| 운영비용 | 195,296,866 | (216,037,095) |
| 합 계 | 2,078,191,690 | 1,839,345,477 |
| 가치평가기법 | 유의적인 관측가능하지않는 투입변수 | 범위 (가중평균) | 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 |
|---|
| 거래사례비교법(거래사례, 시점, 가치형성요인을 반영하여 추정) | 거래사례 | - | 지리적으로 근접하고, 물적 유사성이 높은 거래사례의 거래가액이 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
| 시점수정치 | 0.9988 ~ 1.03533 | 거래사례의 거래시점과 본 공정가치 측정기준일 사이의 자본수익률누적치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 가치형성요인비교치 | 0.789 ~ 2.317 | 도심지와의 접근성, 대중교통의 편의성, 배후지의 크기, 상가의 성숙도, 차량이용의 편의성, 주차의 편의성, 공실률, 건물관리상태 및 각종설비 유무, 임대료 수준, 건물의 구조 및 마감상태, 건물규모 및 최고층수, 층별 효용, 위치별 효용, 주출입구와의 거리, 엘리베이터와의 거리, 향별 효용, 면적 및 대지권의 크기 등 본건과 거래사례의 가치형성요인의 비교과정을 통한 가치형성요인 비교치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 공시지가기준법(당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 인근지역 내표준지 공시지가를 기준으로 공시기준일로부터 가격시점까지의 지가변동추이 및 당해 토지의위치,형상, 주위환경 등 토지의객관적 가치에 영향을 미치는 제요인과 인근지역 지가수준 등을 종합적으로 참작하여 추정) | 표준지 공시지가 | - | 지리적으로 근접하고, 물적 유사성이 높은 거래사례의 거래가액이 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
| 시점수정치 | 1.01266 ~ 1.05222 | 표준지 공시지가의 공시기준일과 본 공정가치 측정기준일 사이의 지가변동률 누적치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 지역요인 비교치 | 1 | 대상토지가 속한 표준적인 획지의 최유효이용과 표준지가 속한 지역의 표준적인 획지의 최유효이용을 판정하여 비교하는 것입니다. | |
| 개별요인 비교치 | 0.495 ~ 1 | 가로, 접근, 환경, 획지, 행정, 기타조건 등 본건과 비교표준지의 가치형성요인의 비교과정을 통한 가치형성요인 비교치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 그 밖의 요인 보정치 | 1.62 ~ 2.8 | 평가선례 기준단가, 시점, 지역요인, 개별요인 등을 감안한 표준공시지가의 그밖의 요인 보정치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 원가법(건물의 구조, 사용자재, 부대설비, 용도, 현상 및 관리상태 등을 참작하여 원가법으로 평가하되, 경과년수에 따른 감가수정은 정액법에 의하여 추정) | 표준단가 | - | 건물의 규모, 구조, 사용자재의 품질 및 시공방법 및 최근의 신축사례 등으로 인하여 표준단가가 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
| 보정단가 | - | 건물이 갖추고 있는 설비 등에 의하여 보정단가가 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 잔존가치율 | 49.09% ~ 97.44% | 잔존내용연수에 의하여 잔존가치율이 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| (단위 : 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 쥬디스태화빌딩(*1) | 23,635,000,000 | 23,635,000,000 |
| 완정빌딩(*2) | 8,691,149,370 | 8,691,149,370 |
| 화정빌딩(*3) | 52,567,000,000 | 52,567,000,000 |
| 미원빌딩(*4) | 12,605,204,000 | 12,605,204,000 |
| 서초빌딩(*5) | 33,452,559,540 | 33,452,559,540 |
| 김포빌딩(*6) | 22,676,000,000 | 22,676,000,000 |
| 신원빌딩(*7) | 19,003,693,010 | 19,003,693,010 |
| LG팰리스빌딩(*8) | 4,666,000,000 | 4,666,000,000 |
| 안양동 674-33, 674-36(*9) | 5,688,056,640 | 5,688,056,640 |
| 투자부동산 합계 | 182,984,662,560 | 182,984,662,560 |
| (1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (2) 당분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 ② 전분기 (3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (*1) 임대수익은 임대료수익과 관리비수익으로 구성되어 있습니다. (4) 투자부동산의 공정가치측정투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있으며, 전기말 투자부동산의 공정가치는 해당 지역의 부동산 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 감정평가기관이 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다.공정가치 측정에 사용된 가치평가기법은 거래사례비교법과 공시지가기준법, 원가법입니다. 측정대상 투자부동산과 유사한 투자부동산의 최근 거래가격을 유의적인 조정 없이 공정가치측정에 사용할 수 있는 경우 거래사례비교법을 적용하여 투자부동산의 공정가치를 측정합니다. 또한 토지와 건물이 구분되어 등기된 부동산의 경우 토지는 공시지가기준법을 적용하고 건물은 원가법을 적용하여 투자부동산의 공정가치를 측정하고 있습니다. (5) 다음 표는 투자부동산의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법과 공정가치측정에유의적인 관측가능하지 않는 투입변수에 대한 설명이며, 당분기 중 가치평가기법의 변경은 없습니다. (6) 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산의 내용은 다음과 같습니다. (*1) 연결실체는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 우리은행(채권최고액13,200,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 또한 임대보증금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권(채권최고액 270,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다. 한편 연결실체는 투자부동산과 관련하여 종합보험(부보금액 13,572,424천원) 및 가스사고배상책임보험(부보금액 450,000천원)에 가입하고 있습니다.(*2) 연결실체는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 국민은행(채권최고액3,600,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 또한 임대보증금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권(채권최고액 700,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다. 한편, 연결실체는 투자부동산과 관련하여 종합보험(부보금액 8,698,794천원) 및 승강기사고배상책임보험(부보금액 200,200천원)에 가입하고 있습니다.(*3) 연결실체는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 농협은행(채권최고액 26,400,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 또한 임대보증금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권(채권최고액 2,780,000천원) 및 전세권(채권최고액 486,280천원)을 담보로 제공하고 있습니다. 한편 연결실체는 투자부동산과 관련하여 종합보험(부보금액 32,750,577천원) 및 가스사고배상책임보험(부보금액 450,000천원) 및 승강기사고배상책임보험(부보금액 90,000천원)에 가입하고 있습니다.(*4) 연결실체는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 농협은행(채권최고액7,920,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 한편 연결실체는 투자부동산과 관련하여 종합보험 (부보금액 5,166,902천원)에 가입하고 있습니다. 전기 투자부동산과 유형자산(본사 사용분)으로 구분하여 분류된 미원빌딩에서 본사 사용분이 증가함에 따라 토지 707,065천원, 건물 211,201천원이 계정재분류 되었습니다.(*5) 연결실체는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 신한은행(채권최고액14,400,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 한편 연결실체는 투자부동산과 관련하여 종합보험(부보금액 10,554,397천원) 및 승강기사고배상책임보험(부보금액 277,500천원)에 가입하고 있습니다.(*6) 연결실체는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 국민은행(채권최고액14,400,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 또한, 임대보증금과 관련하여 투자부동산에 대한 임차권(채권최고액 250,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다. 한편, 연결실체는 투자부동산과 관련하여 종합보험(부보금액 18,003,186천원), 가스사고배상책임보험(부보금액 450,000천원) 및 승강기사고배상책임보험(부보금액 440,000천원)에 가입하고 있습니다.(*7) 연결실체는 차입금과 관련하여 해당 투자부동산에 대한 근저당권을 농협은행(채권최고액 12,720,000천원) 및 국민은행(채권최고액 3,600,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 한편, 연결실체는 투자부동산과 관련하여 종합보험(부보금액 6,175,920천원) 및 승강기사고배상책임보험(부보금액 180,000천원)에 가입하고 있습니다.(*8) 연결실체는 차입금과 관련하여 해당 투자부동산에 대한 근저당권을 신한은행(채권최고액 4,155,600천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 한편, 연결실체는 투자부동산과 관련하여 종합보험(부보금액 3,702,146천원)에 가입하고 있습니다.(*9) 연결실체는 차입금과 관련하여 해당 투자부동산을 국민은행(채권최고액 1,920,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 한편, 연결실체는 투자부동산과 관련하여 종합보험(부보금액 2,129,250천원), 가스사고배상책임보험(부보금액 250,000천원)에 가입하고 있습니다. |
|---|
9. 무형자산 (연결)
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 소프트웨어 | 회원권 | 상표권 | 합 계 |
| 취득원가 | 74,712,727 | 404,559,880 | 1,460,900 | 480,733,507 |
| 감가상각누계액 | (73,446,727) | - | (657,405) | (74,104,132) |
| 장부금액 | 1,266,000 | 404,559,880 | 803,495 | 406,629,375 |
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 소프트웨어 | 회원권 | 상표권 | 합 계 |
| 취득원가 | 74,712,727 | 404,559,880 | 1,460,900 | 480,733,507 |
| 감가상각누계액 | (72,696,727) | - | (584,360) | (73,281,087) |
| 장부금액 | 2,016,000 | 404,559,880 | 876,540 | 407,452,420 |
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 소프트웨어 | 회원권 | 상표권 | 합 계 |
| 기초금액 | 2,016,000 | 404,559,880 | 876,540 | 407,452,420 |
| 무형자산상각비 | (750,000) | - | (73,045) | (823,045) |
| 분기말금액 | 1,266,000 | 404,559,880 | 803,495 | 406,629,375 |
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 소프트웨어 | 회원권 | 상표권 | 합 계 |
| 기초금액 | 5,016,000 | 404,559,880 | 1,168,720 | 410,744,600 |
| 무형자산상각비 | (750,000) | - | (73,045) | (823,045) |
| 분기말금액 | 4,266,000 | 404,559,880 | 1,095,675 | 409,921,555 |
| (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 ② 전기말 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 ② 전분기 |
|---|
10. 공정가치금융자산 (연결)
| (단위 : 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 보험상품(*1) | 99,240,333 | 140,692,155 |
| 지분증권(*2) | 4,725,106,628 | 4,977,122,513 |
| 합 계 | 4,824,346,961 | 5,117,814,668 |
| (단위: 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 5,117,814,668 | 3,968,285,967 |
| 취득 | 16,101,448,830 | 1,084,590,705 |
| 처분 | (16,394,626,067) | (1,066,914,034) |
| 평가 | (290,470) | (1,756,461) |
| 분기말 | 4,824,346,961 | 3,984,206,177 |
| (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (*1) 연결실체는 보험상품에 가입하고, 매월 일정금액을 납입하고 있습니다. 연결실체는 동 보험상품을 당기손익-공정가치측정 기타금융자산으로 분류하고 공정가액으로 평가하였습니다.(*2) 연결실체는 지분증권을 취득하여 보유중입니다. 연결실체는 동 지분증권을 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하고 공정가액으로 평가하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. |
|---|
| (단위 : 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 지분증권(*) | 1,265,958,080 | 1,265,958,080 |
| (3) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (*) 연결실체는 오라이언자산운용주식회사의 주식을 취득하여 보유중입니다. 연결실체는 동 지분증권을 중장기적으로 보유할 목적으로 취득하였으므로 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하였습니다. (4) 당분기와 전분기 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 없습니다. |
|---|
11. 관계기업에 대한 지분 (연결)
| 관계기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 소유지분율 | 비 고 |
|---|
| 제이투어앤컬처㈜ | 한국 | 시설, 빌딩관리컨설팅업, 부동산관리업 및 국내외 여행업 | 33.08% | |
| (단위: 원) | | | | | | |
|---|
| 기업명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
| 제이투어앤컬처㈜ | 200,773,872 | 1,587,000 | 199,186,872 | 1,500,000 | 33,822,141 | 33,822,141 |
| (단위: 원) | | | | | | |
|---|
| 기업명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| 제이투어앤컬처㈜ | 167,514,193 | 2,199,462 | 165,364,731 | 12,967,052 | (298,478) | (298,478) |
| (단위 : 원) | | | | | |
|---|
| 구 분 | 기업명 | 기 초 | 취 득 | 지분법손익 | 기 말 |
| 관계기업 | 제이투어앤컬처㈜ | 44,053,349 | - | 11,187,324 | 55,240,673 |
| 구 분 | 종속기업명 | 당분기말 순자산 (a) | 지분율(%) (b) | 순자산지분 (a)*(b) | 투자차액 | 장부금액 |
|---|
| 관계기업 | 제이투어앤컬처㈜ | 199,186,872 | 33.08% | 65,884,888 | (10,644,215) | 55,240,673 |
| (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 현황은 다음과 같습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기말 ② 전기말 (3) 당분기의 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. (4) 당분기말 현재 관계기업의 재무정보 금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. |
|---|
12. 차입금 (연결)
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 원화단기차입금 | 80,663,000,000 | - | 58,663,000,000 | - |
| 유동성장기차입금 | - | - | - | - |
| 원화장기차입금 | - | 1,600,000,000 | - | 23,600,000,000 |
| 합 계 | 80,663,000,000 | 1,600,000,000 | 58,663,000,000 | 23,600,000,000 |
| (단위 : 원) | | | | | | | |
|---|
| 구 분 | 거래은행 | 이자율(%) | 당분기말(*1) | 전기말 | | | |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | | | | |
| 원화단기차입금 | 우리은행(*2) | 3.90% | 변동 | 11,000,000,000 | - | 11,000,000,000 | - |
| 국민은행(*3) | 3.71% | 변동 | 12,000,000,000 | - | 12,000,000,000 | - | |
| 농협은행(*4) | 3.64% | 변동 | 10,600,000,000 | - | 10,600,000,000 | - | |
| 농협은행(*5) | 3.27% | 변동 | 6,600,000,000 | - | - | - | |
| 신한은행(*6) | - | - | - | - | 6,600,000,000 | - | |
| 신한은행(*7) | 3.47% | 변동 | 12,000,000,000 | - | 12,000,000,000 | - | |
| 신한은행(*8) | 3.63% | 변동 | 3,463,000,000 | - | 3,463,000,000 | - | |
| 국민은행(*9) | 3.72% | 변동 | 3,000,000,000 | - | 3,000,000,000 | - | |
| 유동성장기차입금 | 농협은행(*10) | 3.41% | 변동 | 22,000,000,000 | - | - | - |
| 원화장기차입금 | 농협은행(*10) | - | - | - | - | - | 22,000,000,000 |
| 국민은행(*11) | 3.67% | 변동 | - | 1,600,000,000 | - | 1,600,000,000 | |
| 합 계 | 80,663,000,000 | 1,600,000,000 | 58,663,000,000 | 23,600,000,000 | | | |
| (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 세부내역은 다음과 같습니다. (*1) 연결실체는 상기 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 국민은행(19,920,000,000원), 우리은행(13,200,000,000원), 농협은행(47,040,000,000원), 신한은행(18,555,600,000원)에 각각 담보로 제공하고 있습니다.(*2) 해당 차입금은 3개월 변동금리(3개월 CD+ 1.22%)로 적용되고 있습니다.(*3) 해당 차입금은 3개월 변동금리(3개월 CD + 0.90%)로 적용되고 있습니다.(*4) 해당 차입금은 3개월 변동금리(3개월 MOR + 0.85%)로 적용되고 있습니다.(*5) 해당 차입금은 6개월 변동금리(6개월 MOR + 0.42%)로 적용되고 있습니다.(*6) 해당 차입금은 대환대출로 인해 상환되었습니다.(*7) 해당 차입금은 3개월 변동금리(3개월 CD + 0.69%)로 적용되고 있습니다.(*8) 해당 차입금은 3개월 변동금리(3개월 CD + 0.81%)로 적용되고 있습니다. (*9) 해당 차입금은 3개월 변동금리(3개월 CD + 0.91%)로 적용되고 있습니다.(*10) 해당 차입금은 3개월 변동금리(3개월 MOR + 0.63%)로 적용되고 있습니다.(*11) 해당 차입금은 3개월 변동금리(3개월 CD + 0.99%)로 적용되고 있습니다. |
|---|
13. 퇴직급여 (연결)
| 당분기말 현재 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결실체의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자(신한은행, 한국투자증권)의 관리 하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 한편, 당분기 중 연결실체가 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용은 52,142,979원(전분기 59,452,691원)입니다. |
|---|
14. 매입채무 및 기타채무 (연결)
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 미지급금 | 111,718,050 | - | 31,626,141 | - |
| 미지급비용 | 168,262,011 | - | 163,991,804 | - |
| 보증금 | 2,908,780,000 | 7,142,610,000 | 1,960,210,000 | 8,141,180,000 |
| 현재가치할인차금 | (70,337,230) | (627,370,726) | (45,615,974) | (703,512,199) |
| 합 계 | 3,118,422,831 | 6,515,239,274 | 2,110,211,971 | 7,437,667,801 |
| 당분기말 및 전기말 현재 미지급금및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. |
|---|
15. 기타부채 (연결)
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 예수금 | 2,801,490 | - | 31,010,170 | - |
| 부가세예수금 | 199,699,724 | - | 205,369,002 | - |
| 선수금 | 111,945,071 | - | 103,572,370 | - |
| 선수수익 | 70,337,230 | 627,370,726 | 45,615,974 | 703,512,199 |
| 미지급배당금 | 2,332,678,350 | - | - | - |
| 합 계 | 2,717,461,865 | 627,370,726 | 385,567,516 | 703,512,199 |
| 당분기말 및 전기말 현재 기타부채 내역은 다음과 같습니다. |
|---|
16. 우발부채 및 약정사항 (연결)
| (1) 연결실체는 고객으로부터 수취한 임대보증금과 관련하여 반환 소송 1건이 피소되었으며, 보고기간말 현재 1심 계류 중에 있습니다.연결실체는 본건에 대한 향후 재판의 전망 등을 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없는 상태로 판단하고 있으며, 당분기말 현재 재무제표에 이와 관련된 재무적 영향은 반영되지 않았습니다. |
|---|
| 제공받은 지급보증 | | |
|---|
| 제공받은 지급보증1 | 제공받은 지급보증2 |
| 보증처 | 서울보증보험(공탁보증보험) | 서울보증보험(지급보증보험) |
| 기업의(으로의) 보증한도(비PF) | 20,500,000 | 180,000,000 |
| 지급보증에 대한 비고(설명) | 당분기말 현재 연결실체는 서울보증보험 주식회사로부터 채권가압류 담보에 대해 공탁보증을 제공받고 있습니다. | 당분기말 현재 연결실체는 서울보증보험 주식회사로부터 임대차계약에 따른 임차보증금 반환 채무 지급보증을 제공받고 있습니다. |
| (2) 당분기말 현재 연결실체가 타인(특수관계자 제외)에게 제공한 지급보증은 없습니다.(3) 당분기말 현재 연결실체가 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다. |
|---|
17. 자본금 (연결)
| (단위 : 원, 주) | | | | | |
|---|
| 주식의 종류 | 수권주식수 | 발행주식수 | 자기주식수 | 주당 액면가액(원) | 자본금 |
| 보통주 | 200,000,000 | 48,060,774 | 1,407,207 | 1,000 | 48,060,774,000 |
| (단위 : 원, 주) | | | | | |
|---|
| 주식의 종류 | 수권주식수 | 발행주식수 | 자기주식수 | 주당 액면가액(원) | 자본금 |
| 보통주 | 200,000,000 | 48,060,774 | 1,407,207 | 1,000 | 48,060,774,000 |
| (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 ② 전기말 (2) 당분기와 전분기 중 발행주식수의 변동내역은 없습니다. |
|---|
18. 기타불입자본 (연결)
| (단위 : 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 1,324,843,269 | 1,324,843,269 |
| 자기주식 | (1,694,674,622) | (1,694,674,622) |
| 합 계 | (369,831,353) | (369,831,353) |
| (단위 : 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | (369,831,353) | 267,311,041 |
| 자기주식의 취득 | - | (596,966,371) |
| 분기말 | (369,831,353) | (329,655,330) |
| (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (2) 당분기와 전분기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다. |
|---|
19. 기타포괄손익누계액 및 이익잉여금 (연결)
| (1) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 없습니다. |
|---|
| (단위 : 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 잔액 | 55,192,973,556 | 52,143,184,653 |
| 현금배당 | (2,332,678,350) | (3,223,583,996) |
| 기타포괄손익누계액의 이익잉여금 대체 | - | - |
| 분기순이익 | 492,516,144 | 276,238,828 |
| 분기말잔액 | 53,352,811,350 | 49,195,839,485 |
| (2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. |
|---|
20. 영업수익 (연결)
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | | |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 영업수익 | 2,311,198,942 | 2,311,198,942 | 2,080,049,706 | 2,080,049,706 |
| 임대료수익 | 1,916,349,911 | 1,916,349,911 | 1,707,167,895 | 1,707,167,895 |
| 관리비수익 | 357,138,645 | 357,138,645 | 348,214,677 | 348,214,677 |
| 기타수익 | 37,710,386 | 37,710,386 | 24,667,134 | 24,667,134 |
| 당분기와 전분기 중 영업수익 산출에 포함된 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다. |
|---|
21. 영업비용 (연결)
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | | |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 영업비용 | 1,018,042,128 | 1,018,042,128 | 1,102,739,030 | 1,102,739,030 |
| 인건비: | 631,831,508 | 631,831,508 | 635,744,975 | 635,744,975 |
| 급여 및 상여 | 496,033,202 | 496,033,202 | 492,401,492 | 492,401,492 |
| 복리후생비 | 83,655,327 | 83,655,327 | 83,890,792 | 83,890,792 |
| 퇴직급여 | 52,142,979 | 52,142,979 | 59,452,691 | 59,452,691 |
| 감가상각비 | 38,097,340 | 38,097,340 | 29,187,555 | 29,187,555 |
| 대손상각비(환입) | (18,397,613) | (18,397,613) | | |
| 지급수수료 | 205,803,247 | 205,803,247 | 242,678,812 | 242,678,812 |
| 기타비용: | 160,707,646 | 160,707,646 | 195,127,688 | 195,127,688 |
| 무형자산상각비 | 823,045 | 823,045 | 823,045 | 823,045 |
| 세금과공과 | 12,567,559 | 12,567,559 | 14,390,179 | 14,390,179 |
| 교육훈련비 | 8,536,290 | 8,536,290 | 5,981,300 | 5,981,300 |
| 보험료 | 6,410,159 | 6,410,159 | 5,674,193 | 5,674,193 |
| 임차료 | 1,336,800 | 1,336,800 | 1,365,000 | 1,365,000 |
| 여비교통비 | 7,389,316 | 7,389,316 | 21,867,118 | 21,867,118 |
| 건물관리비 | 18,755,960 | 18,755,960 | 17,760,920 | 17,760,920 |
| 차량유지비 | 2,550,913 | 2,550,913 | 15,258,781 | 15,258,781 |
| 기타관리비 | 102,337,604 | 102,337,604 | 112,007,152 | 112,007,152 |
| 당분기와 전분기 중 영업비용 산출에 포함된 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다. |
|---|
22. 금융수익 및 금융비용 (연결)
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | | |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 이자수익 | 149,234,715 | 149,234,715 | 202,086,499 | 202,086,499 |
| 배당수익 | 71,267,681 | 71,267,681 | 96,269,631 | 96,269,631 |
| 외환차익 | 789,062 | 789,062 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 | 509,014,789 | 509,014,789 | 40,935,077 | 40,935,077 |
| 합 계 | 730,306,247 | 730,306,247 | 339,291,207 | 339,291,207 |
| (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. |
|---|
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | | |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 차입금 이자비용 | 723,143,173 | 723,143,173 | 726,329,235 | 726,329,235 |
| 임대보증금 현재가치할인차금 | 88,383,891 | 88,383,891 | 81,619,481 | 81,619,481 |
| 외환차손 | 958,908 | 958,908 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 | 583,765,960 | 583,765,960 | 240,655,489 | 240,655,489 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | 290,470 | 290,470 | 1,756,461 | 1,756,461 |
| 합계 | 1,396,542,402 | 1,396,542,402 | 1,050,360,666 | 1,050,360,666 |
| (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. |
|---|
23. 기타수익 및 기타비용 (연결)
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | | |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 잡이익 | 4,987 | 4,987 | 1,182,770 | 1,182,770 |
| (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. |
|---|
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | | |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 잡손실 | 8,834,927 | 8,834,927 | 3,526,387 | 3,526,387 |
| (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. |
|---|
24. 법인세 (연결)
| 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 28.45%입니다. |
|---|
25. 주당이익 (연결)
| (단위: 주, 원) | | | | |
|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | | |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 지배기업 분기순이익 | 492,516,144 | 492,516,144 | 276,238,828 | 276,238,828 |
| 가중평균유통보통주식수 | 46,653,567 | 46,653,567 | 47,049,301 | 47,049,301 |
| 기본주당이익 | 11 | 11 | 6 | 6 |
| (단위: 주) | | | | | |
|---|
| 구 분 | 유통기간(개시) | 유통기간(종료) | 발행주식수 | 가중치 | 유통주식수 |
| 기초 | 2026-01-01 | 2026-03-31 | 48,060,774 | 90/90 | 48,060,774 |
| 자기주식 | 2026-01-01 | 2026-03-31 | (1,407,207) | 90/90 | (1,407,207) |
| 합 계 | 46,653,567 | | | | |
| (단위: 주) | | | | | |
|---|
| 구 분 | 유통기간(개시) | 유통기간(종료) | 발행주식수 | 가중치 | 유통주식수 |
| 기초 | 2025-01-01 | 2025-03-31 | 48,060,774 | 90/90 | 48,060,774 |
| 자기주식 | 2025-01-01 | 2025-03-31 | (747,127) | 90/90 | (747,127) |
| 2025-02-05 | 2025-03-31 | (25,000) | 55/90 | (15,278) | |
| 2025-02-06 | 2025-03-31 | (10,000) | 54/90 | (6,000) | |
| 2025-02-07 | 2025-03-31 | (65,000) | 53/90 | (38,278) | |
| 2025-02-10 | 2025-03-31 | (31,300) | 50/90 | (17,389) | |
| 2025-02-11 | 2025-03-31 | (52,845) | 49/90 | (28,771) | |
| 2025-02-12 | 2025-03-31 | (43,000) | 48/90 | (22,933) | |
| 2025-02-13 | 2025-03-31 | (27,204) | 47/90 | (14,207) | |
| 2025-02-17 | 2025-03-31 | (28,000) | 43/90 | (13,378) | |
| 2025-02-18 | 2025-03-31 | (41,045) | 42/90 | (19,154) | |
| 2025-02-19 | 2025-03-31 | (28,981) | 41/90 | (13,202) | |
| 2025-02-20 | 2025-03-31 | (40,372) | 40/90 | (17,943) | |
| 2025-02-24 | 2025-03-31 | (10,000) | 36/90 | (4,000) | |
| 2025-02-25 | 2025-03-31 | (13,204) | 35/90 | (5,135) | |
| 2025-02-26 | 2025-03-31 | (14,487) | 34/90 | (5,473) | |
| 2025-02-27 | 2025-03-31 | (14,311) | 33/90 | (5,247) | |
| 2025-02-28 | 2025-03-31 | (20,000) | 32/90 | (7,111) | |
| 2025-03-04 | 2025-03-31 | (12,000) | 28/90 | (3,733) | |
| 2025-03-05 | 2025-03-31 | (6,364) | 27/90 | (1,909) | |
| 2025-03-06 | 2025-03-31 | (9,000) | 26/90 | (2,600) | |
| 2025-03-07 | 2025-03-31 | (40,000) | 25/90 | (11,111) | |
| 2025-03-10 | 2025-03-31 | (4,000) | 22/90 | (978) | |
| 2025-03-11 | 2025-03-31 | (9,738) | 21/90 | (2,272) | |
| 2025-03-12 | 2025-03-31 | (1,398) | 20/90 | (311) | |
| 2025-03-13 | 2025-03-31 | (3,842) | 19/90 | (811) | |
| 2025-03-17 | 2025-03-31 | (17,000) | 15/90 | (2,833) | |
| 2025-03-18 | 2025-03-31 | (500) | 14/90 | (78) | |
| 2025-03-19 | 2025-03-31 | (688) | 13/90 | (99) | |
| 2025-03-20 | 2025-03-31 | (6,000) | 12/90 | (800) | |
| 2025-03-24 | 2025-03-31 | (14,000) | 8/90 | (1,244) | |
| 2025-03-25 | 2025-03-31 | (14,000) | 7/90 | (1,089) | |
| 2025-03-26 | 2025-03-31 | (13,000) | 6/90 | (867) | |
| 2025-03-27 | 2025-03-31 | (2,000) | 5/90 | (111) | |
| 합 계 | 47,049,301 | | | | |
| (1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다. (2) 기본주당이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수는 다음과 같이 계산 되었습니다. ① 당분기 ② 전분기 (3) 회사는 당분기 및 전분기 중에 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. |
|---|
26. 특수관계자 (연결)
| 구 분 | 특수관계자명 | |
|---|
| 당분기 | 전기 | |
| 대표이사 | 이명식, 조현만 | 이명식, 조현만 |
| 기타특수관계자 | 주요 경영진, ㈜골든스틱 | 주요 경영진, ㈜골든스틱 |
| 관계기업 | 제이투어앤컬처㈜ | 제이투어앤컬처㈜ |
| (단위 : 원) | | | | | |
|---|
| 구 분 | 기업명 | 당분기 | 전분기 | | |
| 매출 | 매입 | 매출 | 매입 | | |
| 관계기업 | 제이투어앤컬처㈜ | 1,500,000 | - | 1,500,000 | - |
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | | |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 단기급여 | 151,983,871 | 151,983,871 | 151,000,000 | 151,000,000 |
| 퇴직급여 | 30,250,000 | 30,250,000 | 30,250,000 | 30,250,000 |
| 합 계 | 182,233,871 | 182,233,871 | 181,250,000 | 181,250,000 |
| (1) 당분기와 전기의 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. 연결실체의 주요 경영진은 회사활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다. |
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27. 운용리스계약 (연결)
| (단위 : 원) | | | | | | | |
|---|
| 대상회사 | 리스료 수취계획(*) | 리스료총액 | | | | | |
| 1년이내 | 2년이내 | 3년이내 | 4년이내 | 5년이내 | 5년 초과 | | |
| 국민은행 외 70개사 | 7,845,532,411 | 5,531,137,802 | 3,711,819,204 | 3,058,683,333 | 1,196,953,946 | - | 21,344,126,697 |
| (단위 : 원) | | | | | | | |
|---|
| 대상회사 | 리스료 수취계획(*) | 리스료총액 | | | | | |
| 1년이내 | 2년이내 | 3년이내 | 4년이내 | 5년이내 | 5년 초과 | | |
| 국민은행 외 70개사 | 7,729,538,797 | 5,502,245,066 | 4,133,280,006 | 3,191,730,914 | 1,949,553,946 | - | 22,506,348,729 |
| (1) 리스이용자 입장 당분기 중 소액리스를 제외한 운용리스계약은 없으며, 소액리스에서 발생한 비용은 1,336,800원입니다. (2) 리스제공자 입장 1) 리스계약연결실체는 소유하고 있는 투자부동산을 운용리스로 제공하고 있으며, 리스기간은 1~5년입니다. 모든 운용리스계약에는 리스이용자가 리스기간을 연장할 수 있는 옵션이 포함되어 있습니다.당분기와 전분기 중 운용리스로 제공한 투자부동산으로부터 당사가 얻은 운용리스료수익은 각각 2,273,488,556원과 2,055,382,572원이며, 해당 기간동안 투자부동산에서 발생한 직접운영비용은 각각 198,096,866원과 216,037,095원입니다. 2) 당분기말 및 전기말 현재 운용리스계약과 관련된 미래의 리스료 수취계획은 다음과 같습니다.① 당분기말 () 당분기말 기준으로 계약서상 잔존임대기간 기준이며, 임대기간의 연장 가능성을 고려하지 않았습니다.② 전기말 () 전기말 기준으로 계약서상 잔존임대기간 기준이며, 임대기간의 연장 가능성을 고려하지 않았습니다. |
|---|
28. 금융 위험관리 (연결)
| (단위 : 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채총계 | 112,039,713,456 | 109,581,000,167 |
| 자본총계 | 104,349,451,680 | 106,199,635,523 |
| 부채비율 | 107.37% | 103.18% |
| (단위 : 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 13,915,337 | (13,915,337) |
| (단위 : 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 변동이자율 차입금 | 82,263,000,000 | 82,263,000,000 |
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | | |
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| 변동이자율 차입금 | (641,651,400) | (641,651,400) | 641,651,400 | 641,651,400 |
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | | |
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| 변동이자율 차입금 | (650,700,330) | (650,700,330) | 650,700,330 | 650,700,330 |
| (1) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해연결실체자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결실체는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결실체의 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 외환위험연결실체는 당분기말 현재 외환위험에 노출된 금융자산 178,401,760원을 보유하고 있습니다.연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 2) 이자율위험 연결실체는 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동 시 이자율변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ① 당분기말 ② 전기말 3) 가격위험종속회사에서 보유한 상장주식은 가격위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 동 지분증권의 공정가치는 각각 3,160,106,628원과 3,412,122,513원 입니다. 4) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대노출도는 장부가액과 같으며 그 내역은 금융자산 범주 중 상각후원가측정 금융자산에 해당하는 22,259,385,592원 및 21,618,052,071원 입니다. |
|---|
29. 범주별 금융상품 (연결)
| (단위 : 원) | | | | | | | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | | | | | |
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익 공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | |
| <금융자산> | | | | | | | | |
| 현금및현금성자산 | 21,255,607,696 | - | - | - | 20,649,315,753 | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 977,166,396 | - | - | - | 942,124,818 | - | - | - |
| 장기매출채권및기타채권 | 26,611,500 | - | - | - | 26,611,500 | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 1,265,958,080 | - | - | - | 1,265,958,080 | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 4,824,346,961 | - | - | - | 5,117,814,668 | - | - |
| 합 계 | 22,259,385,592 | 4,824,346,961 | 1,265,958,080 | - | 21,618,052,071 | 5,117,814,668 | 1,265,958,080 | - |
| <금융부채> | | | | | | | | |
| 미지급금및기타채무 | - | - | - | 3,079,074,254 | 2,070,863,394 | - | - | 3,397,932,231 |
| 단기차입금 | - | - | - | 58,663,000,000 | 58,663,000,000 | - | - | 55,200,000,000 |
| 유동성장기차입금 | - | - | - | 22,000,000,000 | - | - | - | 22,000,000,000 |
| 장기미지급금및기타채무 | - | - | - | 6,515,239,274 | 7,437,667,801 | - | - | 5,304,708,718 |
| 장기차입금 | - | - | - | 1,600,000,000 | 23,600,000,000 | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | 91,857,313,528 | 91,771,531,195 | - | - | 85,902,640,949 |
| (단위 : 원) | | | | | | | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | | | | | | |
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익공정가치 측정 금융자산(*) | 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | |
| 금융수익: | | | | | | | | |
| 이자수익 | 149,234,715 | - | - | - | 202,086,499 | - | - | - |
| 배당수익 | - | 31,267,681 | 40,000,000 | - | - | 46,269,631 | 50,000,000 | - |
| 처분이익 | - | 509,014,789 | - | - | - | 40,935,077 | - | - |
| 평가이익 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 149,234,715 | 540,282,470 | 40,000,000 | - | 202,086,499 | 87,204,708 | 50,000,000 | - |
| 금융원가: | | | | | | | | |
| 이자비용 | - | - | - | 811,527,064 | - | - | - | 807,948,716 |
| 처분손실 | - | 583,765,960 | 297,224,632 | - | - | 240,655,489 | - | - |
| 평가손실 | - | 290,470 | - | - | - | 1,756,461 | - | - |
| 합 계 | - | 584,056,430 | 297,224,632 | 811,527,064 | - | 242,411,950 | - | 807,948,716 |
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| <금융자산> | | | | |
| 상각후원가로 인식된 금융자산: | | | | |
| 현금및현금성자산 | 21,255,607,696 | 21,255,607,696 | 20,649,315,753 | 20,649,315,753 |
| 매출채권및기타채권 | 977,166,396 | 977,166,396 | 942,124,818 | 942,124,818 |
| 장기매출채권및기타채권 | 26,611,500 | 26,611,500 | 26,611,500 | 26,611,500 |
| 소 계 | 22,259,385,592 | 22,259,385,592 | 21,618,052,071 | 21,618,052,071 |
| 공정가치로 인식된 금융자산: | | | | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 4,824,346,961 | 4,824,346,961 | 5,117,814,668 | 5,117,814,668 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 1,265,958,080 | 1,265,958,080 | 1,265,958,080 | 1,265,958,080 |
| 소 계 | 6,090,305,041 | 6,090,305,041 | 6,383,772,748 | 6,383,772,748 |
| 금융자산 합계 | 28,349,690,633 | 28,349,690,633 | 28,001,824,819 | 28,001,824,819 |
| <금융부채> | | | | |
| 상각후원가로 인식된 금융부채: | | | | |
| 미지급금및기타채무 | 3,079,074,254 | 3,079,074,254 | 2,070,863,394 | 2,070,863,394 |
| 단기차입금 | 58,663,000,000 | 58,663,000,000 | 58,663,000,000 | 58,663,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 22,000,000,000 | 22,000,000,000 | - | - |
| 장기미지급금및기타채무 | 6,515,239,274 | 6,515,239,274 | 7,437,667,801 | 7,437,667,801 |
| 장기차입금 | 1,600,000,000 | 1,600,000,000 | 23,600,000,000 | 23,600,000,000 |
| 금융부채 합계 | 91,857,313,528 | 91,857,313,528 | 91,771,531,195 | 91,771,531,195 |
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 금 액 | 합 계 | | |
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산: | | | | |
| 보험상품 | - | 99,240,333 | - | 99,240,333 |
| 지분증권 | 3,160,106,628 | - | 1,565,000,000 | 4,725,106,628 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산: | | | | |
| 지분증권 | - | - | 1,265,958,080 | 1,265,958,080 |
| 합 계 | 3,160,106,628 | 99,240,333 | 2,830,958,080 | 6,090,305,041 |
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 금 액 | 합 계 | | |
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산: | | | | |
| 보험상품 | - | 140,692,155 | - | 140,692,155 |
| 지분증권 | 3,412,122,513 | - | 1,565,000,000 | 4,977,122,513 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산: | | | | |
| 지분증권 | - | - | 1,265,958,080 | 1,265,958,080 |
| 합 계 | 3,412,122,513 | 140,692,155 | 2,830,958,080 | 6,383,772,748 |
| (단위: 원) | | | | | |
|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 평 가 | 처분 | 당분기말 |
| 보험상품 | 140,692,155 | 7,778,284 | (290,470) | (48,939,636) | 99,240,333 |
| 지분증권 | 2,800,958,080 | 90,000,000 | 77,059,551 | (357,224,632) | 2,610,792,999 |
| 합 계 | 2,941,650,235 | 97,778,284 | 76,769,081 | (406,164,268) | 2,710,033,332 |
| (단위: 원) | | | | | |
|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 평 가 | 처분 | 당분기말 |
| 보험상품 | 107,822,209 | 8,201,940 | (115,308) | - | 115,908,841 |
| 지분증권 | 3,006,123,161 | - | - | - | 3,006,123,161 |
| 합 계 | 3,113,945,370 | 8,201,940 | (115,308) | - | 3,122,032,002 |
| (단위: 원) | | | | | | |
|---|
| 구 분 | 수 준 | 종 류 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 당기손익-공정가치측정기타금융자산 | 2 | 변액보험 | 99,240,333 | 140,692,155 | 시장가치 접근법 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 3 | 비시장성지분증권 | 2,610,792,999 | 1,265,958,080 | 자산가치 접근법 | 자산가치 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3 | 비시장성지분증권 | 2,710,033,332 | 1,565,000,000 | 자산가치 접근법 | 자산가치 |
| (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다 (2) 당분기 및 전분기 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (*) 당기손익-공정가치측정 금융자산에서 발생한 배당수익 및 처분손실은 영업손익으로 인식하였습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (4) 공정가치 서열체계1) 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 2) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 ② 전기말 3) 당분기와 전분기 중 수준 2와 수준 3 간의 유의적인 이동은 없으며, 연결재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2와 수준 3으로 분류되는금융자산의 당분기와 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 ② 전분기 4) 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. |
|---|
30. 현금흐름표 (연결)
| (단위 : 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 22,000,000,000 | - |
| 단기임대보증금으로의 대체 | 1,345,000,000 | 587,430,000 |
| 장기임대보증금으로의 대체 | 346,430,000 | 1,245,000,000 |
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 기 초 | 재무활동현금흐름 | 비현금변동 | 당분기말 |
| 단기차입금 | 58,663,000,000 | - | - | 58,663,000,000 |
| 유동성장기차입금 | - | - | 22,000,000,000 | 22,000,000,000 |
| 장기차입금 | 23,600,000,000 | - | (22,000,000,000) | 1,600,000,000 |
| 미지급배당금 | - | - | 2,332,678,350 | 2,332,678,350 |
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 기 초 | 재무활동현금흐름 | 비현금변동 | 당분기말 |
| 단기차입금 | 55,200,000,000 | 3,463,000,000 | - | 58,663,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 22,000,000,000 | (22,000,000,000) | - | - |
| 장기차입금 | - | 22,000,000,000 | - | 22,000,000,000 |
| 미지급배당금 | - | - | - | - |
| (1) 당분기 및 전분기 중 발생한 연결실체의 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다. (2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같으며 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 없습니다.① 당분기 ② 전분기 |
|---|
31. 영업부문 (연결)
| 연결실체는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격을 고려하여 연결실체 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익과 자산ㆍ부채총액에 대한 주석 기재는 생략하였습니다. 또한, 연결실체의 당분기 및 전분기 손익은 모두 국내에서 발생되었습니다. |
|---|
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
| 재무상태표 |
|---|
| 제 17 기 1분기말 2026.03.31 현재 |
| 제 16 기말 2025.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 17 기 1분기말 | 제 16 기말 |
|---|
| 자산 | | |
| 유동자산 | 22,328,394,717 | 21,621,667,092 |
| 현금및현금성자산 | 21,002,968,755 | 20,632,632,703 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 945,574,266 | 895,624,818 |
| 기타유동자산 | 314,655,436 | 22,075,705 |
| 당기법인세자산 | 65,196,260 | 71,333,866 |
| 비유동자산 | 192,554,809,206 | 192,656,489,547 |
| 매출채권 및 기타비유동채권 | 26,431,500 | 26,431,500 |
| 유형자산 | 4,167,347,219 | 4,203,441,919 |
| 투자부동산 | 182,984,662,560 | 182,984,662,560 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 405,823,880 | 406,573,880 |
| 당기손익-공정가치측정기타금융자산 | 99,240,333 | 140,692,155 |
| 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | 1,265,958,080 | 1,265,958,080 |
| 기타비유동자산 | 30,761,772 | 30,761,772 |
| 종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 | 3,574,583,862 | 3,597,967,681 |
| 자산총계 | 214,883,203,923 | 214,278,156,639 |
| 부채 | | |
| 유동부채 | 86,642,066,075 | 61,198,286,585 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 3,161,618,159 | 2,167,895,572 |
| 유동 차입금(사채 포함) | 58,663,000,000 | 58,663,000,000 |
| 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 22,000,000,000 | 0 |
| 당기법인세부채 | 117,892,540 | 0 |
| 기타 유동부채 | 366,877,026 | 367,391,013 |
| 유동 미지급 배당금 | 2,332,678,350 | 0 |
| 비유동부채 | 25,423,650,680 | 48,422,220,680 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 6,515,239,274 | 7,437,667,801 |
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 1,600,000,000 | 23,600,000,000 |
| 이연법인세부채 | 16,681,040,680 | 16,681,040,680 |
| 기타 비유동 부채 | 627,370,726 | 703,512,199 |
| 부채총계 | 112,065,716,755 | 109,620,507,265 |
| 자본 | | |
| 자본금 | 48,060,774,000 | 48,060,774,000 |
| 기타불입자본 | (369,831,353) | (369,831,353) |
| 이익잉여금(결손금) | 53,352,811,350 | 55,192,973,556 |
| 기타포괄손익누적액 | 1,773,733,171 | 1,773,733,171 |
| 자본총계 | 102,817,487,168 | 104,657,649,374 |
| 자본과부채총계 | 214,883,203,923 | 214,278,156,639 |
4-2. 포괄손익계산서
| 포괄손익계산서 |
|---|
| 제 17 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 17 기 1분기 | 제 16 기 1분기 | | |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 수익(매출액) | 2,312,098,942 | 2,312,098,942 | 2,080,949,706 | 2,080,949,706 |
| 영업비용 | 1,026,733,656 | 1,026,733,656 | 1,110,433,594 | 1,110,433,594 |
| 인건비 | 513,653,536 | 513,653,536 | 515,729,016 | 515,729,016 |
| 감가상각비 | 37,635,610 | 37,635,610 | 28,390,595 | 28,390,595 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (18,397,613) | (18,397,613) | 0 | 0 |
| 지급수수료 | 370,404,647 | 370,404,647 | 401,958,342 | 401,958,342 |
| 기타비용 | 123,437,476 | 123,437,476 | 164,355,641 | 164,355,641 |
| 영업이익(손실) | 1,285,365,286 | 1,285,365,286 | 970,516,112 | 970,516,112 |
| 지분법손실 | (23,383,819) | (23,383,819) | (105,415,237) | (105,415,237) |
| 금융수익 | 189,133,618 | 189,133,618 | 251,435,849 | 251,435,849 |
| 금융원가 | 811,817,534 | 811,817,534 | 808,064,024 | 808,064,024 |
| 기타이익 | 2,129 | 2,129 | 2,116 | 2,116 |
| 기타손실 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 639,299,680 | 639,299,680 | 308,474,816 | 308,474,816 |
| 법인세비용(수익) | 146,783,536 | 146,783,536 | 32,235,988 | 32,235,988 |
| 당기순이익(손실) | 492,516,144 | 492,516,144 | 276,238,828 | 276,238,828 |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | | |
| 총포괄손익 | 492,516,144 | 492,516,144 | 276,238,828 | 276,238,828 |
| 주당이익 | | | | |
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 11 | 11 | 6 | 6 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 11 | 11 | 6 | 6 |
4-3. 자본변동표
| 자본변동표 |
|---|
| 제 17 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | | | | | |
|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| 2025.01.01 (기초자본) | 48,060,774,000 | 1,324,843,269 | (1,057,532,228) | 1,791,981,811 | 52,143,184,653 | 102,263,251,505 |
| 당기순이익(손실) | | | | | 276,238,828 | 276,238,828 |
| 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | | | | | (3,223,583,996) | (3,223,583,996) |
| 자기주식 거래로 인한 증감 | | | (596,966,371) | | | (596,966,371) |
| 2025.03.31 (기말자본) | 48,060,774,000 | 1,324,843,269 | (1,654,498,599) | 1,791,981,811 | 49,195,839,485 | 98,718,939,966 |
| 2026.01.01 (기초자본) | 48,060,774,000 | 1,324,843,269 | (1,694,674,622) | 1,773,733,171 | 55,192,973,556 | 104,657,649,374 |
| 당기순이익(손실) | | | | | 492,516,144 | 492,516,144 |
| 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | | | | | (2,332,678,350) | (2,332,678,350) |
| 자기주식 거래로 인한 증감 | | | | | | |
| 2026.03.31 (기말자본) | 48,060,774,000 | 1,324,843,269 | (1,694,674,622) | 1,773,733,171 | 53,352,811,350 | 102,817,487,168 |
4-4. 현금흐름표
| 현금흐름표 |
|---|
| 제 17 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 17 기 1분기 | 제 16 기 1분기 |
|---|
| 영업활동현금흐름 | 330,715,610 | 4,858,480 |
| 당기순이익(손실) | 492,516,144 | 276,238,828 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 724,455,377 | 641,800,532 |
| 감가상각비에 대한 조정 | 37,635,610 | 28,390,595 |
| 무형자산상각비에 대한 조정 | 750,000 | 750,000 |
| 이자비용에 대한 조정 | 811,527,064 | 807,948,716 |
| 대손충당금환입 | (18,397,613) | 0 |
| 유형자산처분손실 조정 | 0 | 0 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 조정 | 290,470 | 115,308 |
| 법인세비용 조정 | 146,783,536 | 32,235,988 |
| 이자수익에 대한 조정 | (149,133,618) | (201,435,849) |
| 배당수익에 대한 조정 | (40,000,000) | (50,000,000) |
| 기타 현금의 수입이 없는 유입의 대한 조정 | (88,383,891) | (81,619,463) |
| 지분법손실 조정 | 23,383,819 | 105,415,237 |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (330,452,567) | (318,775,116) |
| 매출채권의 감소(증가) | (79,609,327) | (120,192,682) |
| 미수금의 감소(증가) | 1,265,440 | (17,254,739) |
| 선급비용의 감소 (증가) | 340,269 | (562,282) |
| 선급금의 감소(증가) | (292,920,000) | (40,392,643) |
| 부가가치세 예수금의 증가(감소) | (5,149,124) | (142,611,595) |
| 미지급금의 증가(감소) | 63,600,086 | 154,491,438 |
| 임대보증금의 증가(감소) | 0 | 70,000,000 |
| 예수금의 증가(감소) | (28,458,820) | (225,709,020) |
| 선수금의 증가(감소) | 8,372,701 | (3,620,999) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 2,106,208 | 7,077,406 |
| 이자수취 | 147,929,220 | 221,550,192 |
| 이자지급(영업) | (720,979,174) | (737,350,866) |
| 배당금수취(영업) | 40,000,000 | 50,000,000 |
| 법인세환급(납부) | (22,753,390) | (128,605,090) |
| 투자활동현금흐름 | 39,620,442 | (4,655,832,100) |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 41,161,352 | 0 |
| 사무용비품의 취득 | (1,540,910) | 0 |
| 투자부동산의 취득 | 0 | (4,627,830,160) |
| 건설중인자산의 취득 | 0 | (19,800,000) |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | 0 | (8,201,940) |
| 재무활동현금흐름 | 0 | 2,866,033,629 |
| 유동차입금의 증가 | 6,600,000,000 | 3,463,000,000 |
| 비유동차입금의 증가 | 0 | 22,000,000,000 |
| 유동차입금의 상환 | (6,600,000,000) | 0 |
| 자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출 | 0 | (596,966,371) |
| 유동성장기차입금의 상환 | 0 | (22,000,000,000) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 370,336,052 | (1,784,939,991) |
| 기초현금및현금성자산 | 20,632,632,703 | 25,245,066,625 |
| 기말현금및현금성자산 | 21,002,968,755 | 23,460,126,634 |
5. 재무제표 주석
1. 일반적 사항
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|
| 김철 | 6,383,435 | 13.28 |
| 골든스틱㈜ | 4,001,160 | 8.33 |
| AJ네트웍스㈜ | 3,966,088 | 8.25 |
| XYMAX GROUP corporation | 2,276,717 | 4.74 |
| DAIWAHOUSEINDUSTRYCO.,LTD. | 1,893,742 | 3.94 |
| 이명식 | 1,549,426 | 3.22 |
| SYSTEM LOCATION CO.,LTD. | 1,456,000 | 3.03 |
| 기타 | 25,126,999 | 52.28 |
| 자기주식 | 1,407,207 | 2.93 |
| 합 계 | 48,060,774 | 100.00 |
| 1. 회사의 개요주식회사 케이탑자기관리부동산투자회사(이하 "당사")는 부동산투자회사법에 따른 자기관리부동산투자회사로 2010년 11월 4일자로 설립되어 2011년 2월 24일자로 국토교통부로부터 영업인가를 취득하였으며, 2012년 1월 31일에 회사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권 시장에 상장하였습니다. 회사의 주요 사업목적은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산 개발사업, 부동산의 임대차 등으로부터 발생한수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 한편, 회사의 본점소재지는 서울특별시 영등포구 국제금융로 70 미원빌딩 19층이며, 당분기말 현재 자본금은 48,060,774,000원입니다.당분기말 현재 주요주주 현황은 다음과 같습니다. |
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2. 중요한 회계처리방침
| (1) 분기재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2025년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’(개정) - 금융상품 분류 및 측정 (1) 전자이체를 통해 결제되는 금융부채의 제거 동 개정사항은 특정 요건을 충족하는 경우 전자지급시스템을 통해 결제되는 금융부채(또는 금융부채의 일부)를 결제일 이전에 소멸(그리고 제거)된 것으로 간주할 수 있도록 허용합니다. (2) 금융자산의 분류 - 기본대여계약과 일관된 계약조건 동 개정사항은 금융자산의 계약상 현금흐름이 기본대여계약과 일관되는지를 평가하는 방법에 대한 지침을 제공합니다. 이는 환경, 사회 및 지배구조(ESG) 요소와 연계된 특성을 가진 금융자산에 기업이 계약상 현금흐름 특성 평가 요구사항을 적용하는 것을 지원하기 위한 것입니다. - 소구권이 없는 금융자산 동 개정사항은 ‘비소구’라는 용어에 대한 설명을 보완하여, 특히 현금흐름을 수취할 기업의 최종적인 권리가 특정 자산에서 창출된 현금흐름으로 계약상 제한되는 경우 해당 금융자산은 비소구 특성을 갖는다는 점을 명확히 합니다. - 계약상 연계된 금융상품 동 개정사항은 계약상 연계된 금융상품을 다른 거래와 구별하는 특성을 명확히 합니다. 구체적으로 이러한 금융상품에서 복수의 계약상 연계된 금융상품(트랑슈)을 사용하는 금융자산 보유자들에 대한 지급의 우선순위가 워터폴(waterfall) 지급구조를 통해 설정됨으로써 신용위험의 집중과 서로 다른 트랑슈 보유자들 간의 손실의 불균등 배분을 초래한다는 점을 강조합니다. 또한 개정사항은 모든 복수의 채무상품 거래가 복수의 계약상 연계된 금융상품거래의 요건을 충족하는 것은 아님을 설명하고 있으며, 기초자산 집합에는 동 기준서의 분류 요구사항의 적용범위에 포함되지 않는 금융자산이 포함될 수 있음을 명확히 합니다. (3) 공시 - 기타포괄손익-공정가치로 지정된 지분상품에 대한 투자 기업회계기준서 제1107호의 요구사항은 보고기간에 제거된 투자와 관련된 공정가치 손익과 보고기간 말 현재 보유하고 있는 투자와 관련된 공정가치 손익을 구분하여 표시하면서, 보고기간 중 기타포괄손익에 표시된 공정가치 손익을 공시하도록 개정되었습니다. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경할 수 있는 계약조건 동 개정사항은 기본대여위험 및 원가의 변동과 직접적인 관련이 없는 우발사건의 발생(또는 미발생)에 따라 계약상 현금흐름의 시기 또는 금액이 변경될 수 있는 계약조건을 공시하도록 요구합니다. 해당 요구사항은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 각 종류별 그리고 상각후원가로 측정되는 금융부채의 각 종류별로 적용됩니다. - 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’(개정) - 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의 동 개정사항은 리스부채 제거시 발생하는 차손익을 당기손익으로 인식해야 함을 명확히 하였습니다. 또한 거래가격의 정의를 기업회계기준서 제1115호와 일관되도록 개정하였습니다. - 기업회계기준서 제1110호 ‘연결재무제표’(개정) - 사실상의 대리인 결정 동 개정사항은 사실상 대리인의 판단과 관련한 기준서 제1110호 문단 B73과 B74의 표현을 개정하여 기준서 문단 간의 불일치를 해소하였으며, 문단 B74에 제시된 사실상의 대리인 관계는 판단이 요구되는 하나의 사례임을 명확히 하였습니다. - 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’(개정) - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약 (1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’(개정) ·기준서 제1109호의 자가사용 요구사항은 전력의 생산원천이 자연에 의존하는 재생에너지 전력을 구매하고 인도받는 계약에 대해 동 기준서 문단 2.4를 적용할 때 고려해야 할 요소를 포함하도록 개정되었습니다. (2) 기준서 제1109호의 위험회피회계 요구사항은 특정된 특성을 충족하는 자연에 의존하는 재생에 너지 전력 계약을 위험회피수단으로 사용하는 경우 다음 사항을 허용하도록 개정되었습니다. - 특정 요건을 충족하는 경우 예상 전력거래의 변동가능한 수량을 위험회피대상항목으로 지정 - 위험회피수단에 사용된 수량 가정과 동일한 수량 가정을 사용하여 위험회피대상항목을 측정 (3) 기업회계기준서 제1107호 ‘금융상품: 공시’(개정) 기준서 제1107호는 특정된 특성을 충족하는 자연에 의존하는 전력계약에 관한 공시 요구사항을 도입하기 위해 개정되었습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’(제정) 기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’는 기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’를 대체합니다. 기준서 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다. 연결실체가 기준서 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 수 있는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다. [손익계산서 표시 등 변경] 기준서 제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다. 당사는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 연결실체가 특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다. 이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 기준서 제1118호는 현행 기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로 공시할 것을 요구하고 있으며, 기준서 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 한다고 규정하고 있습니다. 또한 기준서 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 ‘영업손익’, 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 ‘재무손익및법인세비용차감전손익’, 그리고 ‘당기순손익’을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만 연결실체가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 ‘재무손익및법인세비용차감전손익’ 표시는 적용되지 않을 수 있습니다. [경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입] 기준서 제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 기준서 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기준서에서 표시·공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다. 경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 기준서 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다. [현금흐름 분류 등 변경] 한편 기준서 제1118호의 제정에 따라 기준서 제1007호 ‘현금흐름표’에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순이익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한 분류 선택권이 삭제되었습니다. 기준서 제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정치 변경과 오류’에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다. 기준서 제1118호 제정으로 인한 기준서 제1007호 및 제1033호의 개정 내용과 개정된 기준서 제1008호 및 제1107호는 기준서 제1118호가 적용되는 시점에 유효합니다. 당사는 기준서 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027.12.31. 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 기준서 제1118호에 따라 보고할 예정입니다. |
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3. 중요한 회계추정 및 가정
| 중간재무제표를 작성함에 있어서 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2025년 12월 31일의 연차재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. |
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4. 현금및 현금성 자산
| (단위 : 원) | | |
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| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 보통예금 | 7,829,043,945 | 7,908,226,425 |
| 단기투자자산 | 13,173,924,810 | 12,724,406,278 |
| 합 계 | 21,002,968,755 | 20,632,632,703 |
| 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있는 현금및현금성자산은 없습니다. |
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5. 매출채권 및 기타채권
| (단위 : 원) | | | | |
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| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 매출채권 | 990,522,099 | - | 960,912,772 | - |
| 대손충당금 | (121,164,772) | - | (139,562,385) | - |
| 미수수익 | 71,481,779 | - | 70,277,381 | - |
| 미수금 | 4,735,160 | - | 3,997,050 | - |
| 보증금 | - | 26,431,500 | - | 26,431,500 |
| 합 계 | 945,574,266 | 26,431,500 | 895,624,818 | 26,431,500 |
| (단위 : 원) | | | | |
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| 구 분 | 30~180일 | 180일~360일 | 360일 초과 | 합 계 |
| 매출채권 | 455,512,184 | 45,227,009 | 6,368,251 | 507,107,444 |
| (단위 : 원) | | | | |
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| 구 분 | 30~180일 | 180일~360일 | 360일 초과 | 합 계 |
| 매출채권 | 409,979,435 | 123,226,707 | 6,368,251 | 539,574,393 |
| (단위 : 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초잔액 | 139,562,385 | 60,770,710 |
| 대손상각비 | (18,397,613) | - |
| 기말잔액 | 121,164,772 | 60,770,710 |
| (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (2) 신용위험 및 대손충당금회사는 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석을 토대로 하여 예상되는 손실추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.회사의 임대료 및 관리비 매출에 대한 평균 신용공여기간은 30일입니다. 상기 매출채권에는 당분기말 현재 회수기일이 경과하였으나 신용등급에 중요한 변동이 없고, 회수가능하다고 판단되어 대손충당금을 설정하지 않은 채권(아래 연령분석 참조)이 포함되어 있습니다. 회사는 이러한 채권의 거래상대방에 대해 임대보증금을 보유하고 있으며 거래상대방에 대해 회사의 채권과 채무를 상계할 법적 권리를 보유하고 있습니다. 상계 약정의 적용을 받는 금융상품의 장부금액은 당분기말 현재 매출채권 1,040,522,099원(전기말 1,041,788,272원)입니다. 1) 당분기말 및 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 ② 전기말 2) 당분기 및 전분기 중 손상된 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. |
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6. 기타자산
| (단위 : 원) | | | | |
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| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선급금 | 307,835,508 | 30,761,772 | 14,915,508 | 30,761,772 |
| 선급비용 | 6,819,928 | - | 7,160,197 | - |
| 합 계 | 314,655,436 | 30,761,772 | 22,075,705 | 30,761,772 |
| 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. |
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7. 유형자산
| (단위 : 원) | | | | | | | |
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| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 비 품 | 시설장치 | 차량운반구 | 건설중인자산 | 합계 |
| 취득원가 | 2,955,103,000 | 882,693,000 | 70,588,292 | 808,661,896 | 215,196,764 | - | 4,932,242,952 |
| 감가상각누계액 | - | (7,355,775) | (64,634,448) | (545,368,202) | (147,537,308) | - | (764,895,733) |
| 장부금액 | 2,955,103,000 | 875,337,225 | 5,953,844 | 263,293,694 | 67,659,456 | - | 4,167,347,219 |
| (단위 : 원) | | | | | | | |
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| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 비 품 | 시설장치 | 차량운반구 | 건설중인자산 | 합계 |
| 취득원가 | 2,955,103,000 | 882,693,000 | 69,047,382 | 808,661,896 | 215,196,764 | - | 4,930,702,042 |
| 감가상각누계액 | - | - | (63,814,911) | (525,970,243) | (137,474,969) | - | (727,260,123) |
| 장부금액 | 2,955,103,000 | 882,693,000 | 5,232,471 | 282,691,653 | 77,721,795 | - | 4,203,441,919 |
| (단위 : 원) | | | | | | | |
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| 구 분 | 토 지(*1) | 건 물(*1) | 비 품 | 시설장치 | 차량운반구 | 건설중인자산 | 합 계 |
| 기초금액 | 2,955,103,000 | 882,693,000 | 5,232,471 | 282,691,653 | 77,721,795 | - | 4,203,441,919 |
| 취득금액 | - | - | 1,540,910 | - | - | - | 1,540,910 |
| 감가상각비 | - | (7,355,775) | (819,537) | (19,397,959) | (10,062,339) | - | (37,635,610) |
| 당분기말금액 | 2,955,103,000 | 875,337,225 | 5,953,844 | 263,293,694 | 67,659,456 | - | 4,167,347,219 |
| (단위 : 원) | | | | | | | |
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| 구 분 | 토 지(*1) | 건 물(*1) | 비 품 | 시설장치 | 차량운반구 | 건설중인자산 | 합 계 |
| 기초금액 | 2,884,833,000 | 861,704,000 | 8,689,560 | 141,259,754 | 117,971,148 | 37,327,757 | 4,051,785,219 |
| 취득금액 | - | - | - | - | - | 19,800,000 | 19,800,000 |
| 감가상각비 | - | (6,949,227) | (1,027,553) | (10,351,477) | (10,062,338) | - | (28,390,595) |
| 전분기말금액 | 2,884,833,000 | 854,754,773 | 7,662,007 | 130,908,277 | 107,908,810 | 57,127,757 | 4,043,194,624 |
| (단위 : 원) | | | | |
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| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| 토지 | - | - | 2,955,103,000 | 2,955,103,000 |
| 건물 | - | - | 875,337,225 | 875,337,225 |
| 합 계 | - | - | 3,830,440,225 | 3,830,440,225 |
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| 토지 | - | - | 2,955,103,000 | 2,955,103,000 |
| 건물 | - | - | 882,693,000 | 882,693,000 |
| 합 계 | - | - | 3,837,796,000 | 3,837,796,000 |
| (단위 : 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | 3,837,796,000 | 3,746,537,000 |
| 감가상각비 | (7,355,775) | (6,949,227) |
| 분기말금액 | 3,830,440,225 | 3,739,587,773 |
| 가치평가기법 | 유의적인 관측가능하지 않는 투입변수 | 범위 | 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치 간의 연관성 |
|---|
| 거래사례비교법 (거래사례, 시점, 가치형성요인을 반영하여 추정) | 거래사례 | - | 지리적으로 근접하고, 물적 유사성이 높은 거래사례의 거래가액이 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
| 시점수정치 | 1.01714 | 거래사례의 거래시점과 본 공정가치 측정기준일 사이의 자본수익률 누적치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 가치형성요인비교치 | 0.96 ~ 1.01 | 도심지와의 접근성, 대중교통의 편의성, 배후지의 크기, 상가의 성숙도, 차량이용의 편의성, 주차의 편의성, 공실률, 건물관리상태 및 각종설비 유무, 임대료 수준, 건물의 구조 및 마감상태, 건물규모 및 최고층수, 층별 효용, 위치별 효용, 주출입구와의 거리, 엘리베이터와의 거리, 향별 효용, 면적 및 대지권의 크기 등 본건과 거래사례의 가치형성요인의 비교과정을 통한 가치형성요인 비교치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 ② 전기말 토지와 건물에 대해서는 재평가모형을 적용하고 있으며, 재평가차액은 재무상태표의기타포괄손익누계액으로 반영하였습니다. (2) 당분기 및 전분기의 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (*1) 회사는 미원빌딩 차입금(주석 8 참조)과 관련하여 유형자산에 대한 근저당권을 NH농협은행(채권최고액 7,920,000,000원)에 담보로 제공하고 있습니다.② 전분기 (*1) 회사는 미원빌딩 차입금(주석 8 참조)과 관련하여 유형자산에 대한 근저당권을 신한은행(채권최고액 7,920,000,000원)에 담보로 제공하고 있습니다. (3) 회사의 유형자산 중 토지와 건물은 재평가금액으로 인식되고 있습니다. 유형자산재평가 기준일은 2025년 12월 31일로, 당분기말 현재 회사가 보유하고 있는 토지와 건물의 공정가치는 회사와 관계가 없는 독립적인 평가법인이 동일자에 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다.토지와 건물의 공정가치는 측정대상 토지 및 건물과 유사한 부동산의 최근 거래가격을 반영하는 거래사례비교법에 기초하여 결정하였으며, 당분기 중 가치평가기법의 변경은 없습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 토지와 건물의 공정가치 측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 ② 전기말 (5) 당분기 중 수준 1과 수준 2 간의 이동은 없었습니다. (6) 공정가치로 측정되는 유형자산 중 공정가치 측청치가 수준3으로 분류되는 유형자산의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (7) 다음 표는 유형자산의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법과 공정가치측정에 유의적인 관측가능하지 않는 투입변수에 대한 설명입니다. |
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8. 투자부동산
| (단위 : 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 토지 | 130,308,792,000 | 130,308,792,000 |
| 건물 | 52,675,870,560 | 52,675,870,560 |
| 합 계 | 182,984,662,560 | 182,984,662,560 |
| (단위 : 원) | | | |
|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합 계 |
| 기초금액 | 130,308,792,000 | 52,675,870,560 | 182,984,662,560 |
| 취득금액 | - | - | - |
| 당분기말금액 | 130,308,792,000 | 52,675,870,560 | 182,984,662,560 |
| (단위 : 원) | | | |
|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합 계 |
| 기초금액 | 118,534,663,000 | 50,280,776,100 | 168,815,439,100 |
| 취득금액 | 3,239,481,112 | 1,388,349,048 | 4,627,830,160 |
| 전분기말금액 | 121,774,144,112 | 51,669,125,148 | 173,443,269,260 |
| (단위 : 원) | | |
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| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 임대수익(*1) | 2,274,388,556 | 2,056,282,572 |
| 운영비용 | (278,218,656) | (290,043,560) |
| 합 계 | 1,996,169,900 | 1,766,239,012 |
| 가치평가기법 | 유의적인 관측가능하지않는 투입변수 | 범위 (가중평균) | 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치 간의 연관성 |
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| 거래사례비교법(거래사례, 시점, 가치형성요인을 반영하여 추정) | 거래사례 | - | 지리적으로 근접하고, 물적 유사성이 높은 거래사례의 거래가액이 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
| 시점수정치 | 0.9988 ~ 1.03533 | 거래사례의 거래시점과 본 공정가치 측정기준일 사이의 자본수익률누적치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 가치형성요인비교치 | 0.789 ~ 2.317 | 도심지와의 접근성, 대중교통의 편의성, 배후지의 크기, 상가의 성숙도, 차량이용의 편의성, 주차의 편의성, 공실률, 건물관리상태 및 각종설비유무, 임대료 수준, 건물의 구조 및 마감상태, 건물규모 및 최고층수, 층별 효용, 위치별 효용, 주출입구와의 거리, 엘리베이터와의 거리, 향별 효용, 면적 및 대지권의 크기 등 본건과 거래사례의 가치형성요인의 비교과정을 통한 가치형성요인비교치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 공시지가기준법(당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 인근지역 내표준지 공시지가를 기준으로 공시기준일로부터 가격시점까지의 지가 변동추이 및당해 토지의 위치, 형상, 주위환경 등 토지의 객관적 가치에 영향을 미치는 제요인과 인근지역 지가수준 등을 종합적으로 참작하여 추정) | 표준지 공시지가 | - | 지리적으로 근접하고, 물적 유사성이 높은 거래사례의 거래가액이 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
| 시점수정치 | 1.01266 ~ 1.05222 | 표준지 공시지가의 공시기준일과 본 공정가치 측정기준일 사이의 지가변동률 누적치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 지역요인 비교치 | 1 | 대상토지가 속한 표준적인 획지의 최유효이용과 표준지가 속한 지역의 표준적인 획지의 최유효이용을 판정하여 비교하는 것입니다. | |
| 개별요인 비교치 | 0.495 ~ 1 | 가로, 접근, 환경, 획지, 행정, 기타조건 등 본건과 비교표준지의 가치형성요인의 비교과정을 통한 가치형성요인 비교치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 그 밖의 요인 보정치 | 1.62 ~ 2.8 | 평가선례 기준단가, 시점, 지역요인, 개별요인 등을 감안한 표준공시지가의 그밖의 요인 보정치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 원가법(건물의 구조, 사용자재, 부대설비, 용도, 현상 및 관리상태 등을 참작하여 원가법으로 평가하되, 경과년수에 따른 감가수정은 정액법에 의하여 추정) | 표준단가 | - | 건물의 규모, 구조, 사용자재의 품질 및 시공방법 및 최근의 신축사례 등으로 인하여 표준단가가 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
| 보정단가 | - | 건물이 갖추고 있는 설비 등에 의하여 보정단가가 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 잔존가치율 | 49.09% ~ 97.44% | 잔존내용연수에 의하여 잔존가치율이 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| (단위 : 원) | | |
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| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 쥬디스태화빌딩(*1) | 23,635,000,000 | 23,635,000,000 |
| 완정빌딩(*2) | 8,691,149,370 | 8,691,149,370 |
| 화정빌딩(*3) | 52,567,000,000 | 52,567,000,000 |
| 미원빌딩(*4) | 12,605,204,000 | 12,605,204,000 |
| 서초빌딩(*5) | 33,452,559,540 | 33,452,559,540 |
| 김포빌딩(*6) | 22,676,000,000 | 22,676,000,000 |
| 신원빌딩(*7) | 19,003,693,010 | 19,003,693,010 |
| LG팰리스빌딩(*8) | 4,666,000,000 | 4,666,000,000 |
| 안양동 674-33, 674-36(*9) | 5,688,056,640 | 5,688,056,640 |
| 투자부동산 합계 | 182,984,662,560 | 182,984,662,560 |
| (1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (2) 당분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 ② 전분기 (3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (*1) 임대수익은 임대료수익과 관리비수익으로 구성되어 있습니다. (4) 투자부동산의 공정가치측정투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있으며, 전기말 투자부동산의 공정가치는 해당 지역의 부동산 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 감정평가기관이 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다.공정가치 측정에 사용된 가치평가기법은 거래사례비교법과 공시지가기준법, 원가법입니다. 측정대상 투자부동산과 유사한 투자부동산의 최근 거래가격을 유의적인 조정 없이 공정가치측정에 사용할 수 있는 경우 거래사례비교법을 적용하여 투자부동산의 공정가치를 측정합니다. 또한 토지와 건물이 구분되어 등기된 부동산의 경우 토지는 공시지가기준법을 적용하고 건물은 원가법을 적용하여 투자부동산의 공정가치를 측정하고 있습니다. (5) 다음 표는 투자부동산의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법과 공정가치측정에유의적인 관측가능하지 않는 투입변수에 대한 설명이며, 당분기 중 가치평가기법의 변경은 없습니다. (6) 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산의 내용은 다음과 같습니다. (*1) 회사는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 우리은행(채권최고액13,200,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 또한 임대보증금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권(채권최고액 270,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다. 한편 회사는 투자부동산과 관련하여 종합보험(부보금액 13,572,424천원) 및 가스사고배상책임보험(부보금액 450,000천원)에 가입하고 있습니다.(*2) 회사는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 국민은행(채권최고액3,600,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 또한 임대보증금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권(채권최고액 700,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다. 한편, 회사는 투자부동산과 관련하여 종합보험(부보금액 8,698,794천원) 및 승강기사고배상책임보험(부보금액 200,200천원)에 가입하고 있습니다.(*3) 회사는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 농협은행(채권최고액 26,400,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 또한 임대보증금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권(채권최고액 2,780,000천원) 및 전세권(채권최고액 486,280천원)을 담보로 제공하고 있습니다. 한편 회사는 투자부동산과 관련하여 종합보험(부보금액 32,750,577천원) 및 가스사고배상책임보험(부보금액 450,000천원) 및 승강기사고배상책임보험(부보금액 90,000천원)에 가입하고 있습니다.(*4) 회사는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 농협은행(채권최고액7,920,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 한편 회사는 투자부동산과 관련하여 종합보험 (부보금액 5,166,902천원)에 가입하고 있습니다. 전기 투자부동산과 유형자산(본사 사용분)으로 구분하여 분류된 미원빌딩에서 본사 사용분이 증가함에 따라 토지 707,065천원, 건물 211,201천원이 계정재분류 되었습니다.(*5) 회사는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 신한은행(채권최고액14,400,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 한편 회사는 투자부동산과 관련하여 종합보험(부보금액 10,554,397천원) 및 승강기사고배상책임보험(부보금액 277,500천원)에 가입하고 있습니다.(*6) 회사는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 국민은행(채권최고액14,400,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 또한, 임대보증금과 관련하여 투자부동산에 대한 임차권(채권최고액 250,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다. 한편, 회사는 투자부동산과 관련하여 종합보험(부보금액 18,003,186천원), 가스사고배상책임보험(부보금액 450,000천원) 및 승강기사고배상책임보험(부보금액 440,000천원)에 가입하고 있습니다.(*7) 회사는 차입금과 관련하여 해당 투자부동산에 대한 근저당권을 농협은행(채권최고액 12,720,000천원) 및 국민은행(채권최고액 3,600,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 한편, 회사는 투자부동산과 관련하여 종합보험(부보금액 6,175,920천원) 및 승강기사고배상책임보험(부보금액 180,000천원)에 가입하고 있습니다.(*8) 회사는 차입금과 관련하여 해당 투자부동산에 대한 근저당권을 신한은행(채권최고액 4,155,600천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 한편, 회사는 투자부동산과 관련하여 종합보험(부보금액 3,702,146천원)에 가입하고 있습니다.(*9) 회사는 차입금과 관련하여 해당 투자부동산을 국민은행(채권최고액 1,920,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 한편, 회사는 투자부동산과 관련하여 종합보험(부보금액 2,129,250천원), 가스사고배상책임보험(부보금액 250,000천원)에 가입하고 있습니다. |
|---|
9. 무형자산
| (단위 : 원) | | | |
|---|
| 구 분 | 소프트웨어 | 회원권 | 합 계 |
| 취득원가 | 70,462,727 | 404,559,880 | 475,022,607 |
| 감가상각누계액 | (69,198,727) | - | (69,198,727) |
| 장부금액 | 1,264,000 | 404,559,880 | 405,823,880 |
| (단위 : 원) | | | |
|---|
| 구 분 | 소프트웨어 | 회원권 | 합 계 |
| 취득원가 | 70,462,727 | 404,559,880 | 475,022,607 |
| 감가상각누계액 | (68,448,727) | - | (68,448,727) |
| 장부금액 | 2,014,000 | 404,559,880 | 406,573,880 |
| (단위 : 원) | | | |
|---|
| 구 분 | 소프트웨어 | 회원권 | 합 계 |
| 기초금액 | 2,014,000 | 404,559,880 | 406,573,880 |
| 무형자산상각비 | (750,000) | - | (750,000) |
| 기말금액 | 1,264,000 | 404,559,880 | 405,823,880 |
| (단위 : 원) | | | |
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| 구 분 | 소프트웨어 | 회원권 | 합 계 |
| 기초금액 | 5,014,000 | 404,559,880 | 409,573,880 |
| 무형자산상각비 | (750,000) | - | (750,000) |
| 기말금액 | 4,264,000 | 404,559,880 | 408,823,880 |
| (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 ② 전기말 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 취득 및 상각액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 ② 전분기 |
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10. 공정가치금융자산
| (단위 : 원) | | |
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| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 보험상품(*) | 99,240,333 | 140,692,155 |
| (단위: 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 140,692,155 | 107,822,209 |
| 취득 | 7,778,284 | 8,201,940 |
| 처분 | (48,939,636) | - |
| 평가 | (290,470) | (115,308) |
| 분기말 | 99,240,333 | 115,908,841 |
| (단위 : 원) | | |
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| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 지분증권(*) | 1,265,958,080 | 1,265,958,080 |
| (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. () 회사는 보험상품에 가입하고, 매월 일정금액을 납입하고 있습니다. 회사는 동 보험상품을 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하고 공정가액으로 평가하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. () 회사는 오라이언자산운용 주식회사의 주식을 취득하여 보유중입니다. 회사는 동 지분증권을 중장기적으로 보유할 목적으로 취득하였으므로 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하였습니다.(4) 당분기와 전분기 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 없습니다. |
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11. 종속기업투자주식
| 종속기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 소유지분율 | |
|---|
| 당분기말 | 전기말 | | | |
| (주)케이맥스 | 한국 | 건물관리,사업시설유지관리 | 70.00% | 70.00% |
| (단위: 원) | | | | | | |
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| 기업명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 당분기순손익 | 총포괄손익 |
| ㈜케이맥스 | 5,147,021,935 | 40,473,561 | 5,106,548,374 | 176,987,460 | (33,405,456) | (33,405,456) |
| (단위: 원) | | | | | | |
|---|
| 기업명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 전기순손익 | 총포괄손익 |
| ㈜케이맥스 | 5,165,302,193 | 25,348,363 | 5,139,953,830 | 705,375,165 | 971,114,819 | 971,114,819 |
| (단위 : 원) | | | | |
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| 구 분 | 회사명 | 기 초 | 지분법손익 | 기 말 |
| 종속기업 | ㈜케이맥스 | 3,597,967,681 | (23,383,819) | 3,574,583,862 |
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 회사명 | 기 초 | 지분법손익 | 기 말 |
| 종속기업 | ㈜케이맥스 | 2,918,187,308 | (105,415,237) | 2,812,772,071 |
| (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기말 ② 전기말 (3) 당분기 및 전분기의 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.① 당분기 ② 전분기 |
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12. 차입금
| (단위 : 원) | | | | |
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| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 원화단기차입금 | 58,663,000,000 | - | 58,663,000,000 | - |
| 유동성장기차입금 | 22,000,000,000 | - | - | - |
| 원화장기차입금 | - | 1,600,000,000 | - | 23,600,000,000 |
| 합 계 | 80,663,000,000 | 1,600,000,000 | 58,663,000,000 | 23,600,000,000 |
| (단위 : 원) | | | | | | | |
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| 구 분 | 거래은행 | 이자율(%) | 당분기말(*1) | 전기말 | | | |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | | | | |
| 원화단기차입금 | 우리은행(*2) | 3.90% | 변동 | 11,000,000,000 | - | 11,000,000,000 | - |
| 국민은행(*3) | 3.71% | 변동 | 12,000,000,000 | - | 12,000,000,000 | - | |
| 농협은행(*4) | 3.64% | 변동 | 10,600,000,000 | - | 10,600,000,000 | - | |
| 농협은행(*5) | 3.27% | 변동 | 6,600,000,000 | - | - | - | |
| 신한은행(*6) | - | - | - | - | 6,600,000,000 | - | |
| 신한은행(*7) | 3.47% | 변동 | 12,000,000,000 | - | 12,000,000,000 | - | |
| 신한은행(*8) | 3.63% | 변동 | 3,463,000,000 | - | 3,463,000,000 | - | |
| 국민은행(*9) | 3.72% | 변동 | 3,000,000,000 | - | 3,000,000,000 | - | |
| 유동성장기차입금 | 농협은행(*10) | 3.41% | 변동 | 22,000,000,000 | - | - | - |
| 원화장기차입금 | 농협은행(*10) | - | - | - | - | - | 22,000,000,000 |
| 국민은행(*11) | 3.67% | 변동 | | 1,600,000,000 | - | 1,600,000,000 | |
| 합 계 | 80,663,000,000 | 1,600,000,000 | 58,663,000,000 | 23,600,000,000 | | | |
| (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 세부내역은 다음과 같습니다. (*1) 회사는 상기 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 국민은행(19,920,000,000원), 우리은행(13,200,000,000원), 농협은행(47,040,000,000원), 신한은행(18,555,600,000원)에 각각 담보로 제공하고 있습니다. (*2) 해당 차입금은 3개월 변동금리(3개월 CD+ 1.22%)로 적용되고 있습니다.(*3) 해당 차입금은 3개월 변동금리(3개월 CD + 0.90%)로 적용되고 있습니다(*4) 해당 차입금은 3개월 변동금리(3개월 MOR + 0.85%)로 적용되고 있습니다.(*5) 해당 차입금은 6개월 변동금리(6개월 MOR + 0.42%)로 적용되고 있습니다.(*6) 해당 차입금은 대환대출로 인해 상환되었습니다.(*7) 해당 차입금은 3개월 변동금리(3개월 CD + 0.69%)로 적용되고 있습니다.(*8) 해당 차입금은 3개월 변동금리(3개월 CD + 0.81%)로 적용되고 있습니다.(*9) 해당 차입금은 3개월 변동금리(3개월 CD + 0.91%)로 적용되고 있습니다. (*10) 해당 차입금은 3개월 변동금리(3개월 MOR + 0.63%)로 적용되고 있습니다.(*11) 해당 차입금은 3개월 변동금리(3개월 CD + 0.99%)로 적용되고 있습니다. |
|---|
13. 퇴직급여
| 당분기말 현재 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 회사의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자(신한은행, 한국투자증권)의 관리하에서 기금형태로 회사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 한편, 당분기 중 회사가 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용은 44,782,332원(전분기 49,427,701원)입니다. |
|---|
14. 매입채무 및 기타채무
| (단위 : 원) | | | | |
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| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 미지급금 | 154,913,378 | - | 89,309,742 | - |
| 미지급비용 | 168,262,011 | - | 163,991,804 | - |
| 보증금 | 2,908,780,000 | 7,142,610,000 | 1,960,210,000 | 8,141,180,000 |
| 현재가치할인차금 | (70,337,230) | (627,370,726) | (45,615,974) | (703,512,199) |
| 합 계 | 3,161,618,159 | 6,515,239,274 | 2,167,895,572 | 7,437,667,801 |
| 당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. |
|---|
15. 기타부채
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 예수금 | - | - | 28,458,820 | - |
| 부가세예수금 | 184,594,725 | - | 189,743,849 | - |
| 선수금 | 111,945,071 | - | 103,572,370 | - |
| 선수수익 | 70,337,230 | 627,370,726 | 45,615,974 | 703,512,199 |
| 미지급배당금 | 2,332,678,350 | - | - | - |
| 합 계 | 2,699,555,376 | 627,370,726 | 367,391,013 | 703,512,199 |
| 당분기말 및 전기말 현재 기타부채 내역은 다음과 같습니다. |
|---|
16. 우발부채 및 약정사항
| (1) 회사는 고객으로부터 수취한 임대보증금과 관련하여 반환 소송 1건이 피소되었으며,보고기간말 현재 1심 계류 중에 있습니다.회사는 본건에 대한 향후 재판의 전망 등을 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없는 상태로 판단하고 있으며, 당분기말 현재 재무제표에 이와 관련된 재무적 영향은 반영되지 않았습니다. |
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| 제공받은 지급보증 | | |
|---|
| 제공받은 지급보증1 | 제공받은 지급보증2 |
| 보증처 | 서울보증보험(공탁보증보험) | 서울보증보험(지급보증보험) |
| 기업의(으로의) 보증한도(비PF) | 20,500,000 | 180,000,000 |
| 지급보증에 대한 비고(설명) | 당기말 현재 연결실체는 서울보증보험 주식회사로부터 채권가압류 담보에 대해 공탁보증을 제공받고 있습니다. | 당기말 현재 연결실체는 서울보증보험 주식회사로부터 임대차계약에 따른 임차보증금 반환 채무 지급보증을 제공받고 있습니다. |
| (2) 당분기말 현재 회사가 타인(특수관계자 제외)에게 제공한 지급보증은 없습니다.(3) 당분기말 현재 회사가 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다. |
|---|
17. 자본금
| (단위 : 원, 주) | | | | | |
|---|
| 주식의 종류 | 수권주식수 | 발행주식수 | 자기주식수 | 주당 액면가액(원) | 자본금 |
| 보통주 | 200,000,000 | 48,060,774 | 1,407,207 | 1,000 | 48,060,774,000 |
| (단위 : 원, 주) | | | | | |
|---|
| 주식의 종류 | 수권주식수 | 발행주식수 | 자기주식수 | 주당 액면가액(원) | 자본금 |
| 보통주 | 200,000,000 | 48,060,774 | 1,407,207 | 1,000 | 48,060,774,000 |
| (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 ② 전기말 (2) 당분기와 전분기 중 발행주식수의 변동내역은 없습니다. |
|---|
18. 기타불입자본
| (단위 : 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 1,324,843,269 | 1,324,843,269 |
| 자기주식 | (1,694,674,622) | (1,694,674,622) |
| 합 계 | (369,831,353) | (369,831,353) |
| (단위 : 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | (369,831,353) | 267,311,041 |
| 자기주식의 취득 | - | (596,966,371) |
| 기말 | (369,831,353) | (329,655,330) |
| (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (2) 당분기와 전분기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다. |
|---|
19. 기타포괄손익누계액 및 이익잉여금
| (단위 : 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 55,192,973,556 | 52,143,184,653 |
| 현금배당 | (2,332,678,350) | (3,223,583,996) |
| 분기순이익 | 492,516,144 | 276,238,828 |
| 분기말 | 53,352,811,350 | 49,195,839,485 |
| (1) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 없습니다. (2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. |
|---|
20. 영업수익
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | | |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 영업수익 | 2,312,098,942 | 2,312,098,942 | 2,080,949,706 | 2,080,949,706 |
| 임대료수익 | 1,917,249,911 | 1,917,249,911 | 1,708,067,895 | 1,708,067,895 |
| 관리비수익 | 357,138,645 | 357,138,645 | 348,214,677 | 348,214,677 |
| 기타수익 | 37,710,386 | 37,710,386 | 24,667,134 | 24,667,134 |
| 당분기와 전분기 중 영업수익 산출에 포함된 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다. |
|---|
21. 영업비용
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | | |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 영업비용 | 1,026,733,656 | 1,026,733,656 | 1,110,433,594 | 1,110,433,594 |
| 인건비: | 513,653,536 | 513,653,536 | 515,729,016 | 515,729,016 |
| 급여 및 상여 | 390,268,462 | 390,268,462 | 387,062,692 | 387,062,692 |
| 복리후생비 | 78,602,742 | 78,602,742 | 79,238,623 | 79,238,623 |
| 퇴직급여 | 44,782,332 | 44,782,332 | 49,427,701 | 49,427,701 |
| 감가상각비 | 37,635,610 | 37,635,610 | 28,390,595 | 28,390,595 |
| 대손상각비(환입) | (18,397,613) | (18,397,613) | - | - |
| 지급수수료 | 370,404,647 | 370,404,647 | 401,958,342 | 401,958,342 |
| 기타비용: | 123,437,476 | 123,437,476 | 164,355,641 | 164,355,641 |
| 무형자산상각비 | 750,000 | 750,000 | 750,000 | 750,000 |
| 세금과공과 | 10,310,249 | 10,310,249 | 11,904,693 | 11,904,693 |
| 교육훈련비 | 8,326,290 | 8,326,290 | 5,331,300 | 5,331,300 |
| 보험료 | 4,766,367 | 4,766,367 | 4,019,169 | 4,019,169 |
| 임차료 | 1,336,800 | 1,336,800 | 1,365,000 | 1,365,000 |
| 여비교통비 | 6,535,116 | 6,535,116 | 21,163,318 | 21,163,318 |
| 건물관리비 | 18,755,960 | 18,755,960 | 17,760,920 | 17,760,920 |
| 차량유지비 | 1,943,640 | 1,943,640 | 14,508,922 | 14,508,922 |
| 기타관리비 | 70,713,054 | 70,713,054 | 87,552,319 | 87,552,319 |
| 당분기와 전분기 중 영업비용 산출에 포함된 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다. |
|---|
22. 금융수익 및 금융비용
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | | |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 149,133,618 | 149,133,618 | 201,435,849 | 201,435,849 |
| 배당금수익 | 40,000,000 | 40,000,000 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 합 계 | 189,133,618 | 189,133,618 | 251,435,849 | 251,435,849 |
| (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. |
|---|
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | | |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 차입금 이자비용 | 723,143,173 | 723,143,173 | 726,329,235 | 726,329,235 |
| 임대보증금 현재가치할인차금 | 88,383,891 | 88,383,891 | 81,619,481 | 81,619,481 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | 290,470 | 290,470 | 115,308 | 115,308 |
| 합계 | 811,817,534 | 811,817,534 | 808,064,024 | 808,064,024 |
| (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. |
|---|
23. 기타수익 및 기타비용
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | | |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 잡이익 | 2,131 | 2,131 | 2,116 | 2,116 |
| (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. |
|---|
| (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용은 없습니다. |
|---|
24. 법인세
| 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 33.53%입니다. |
|---|
25. 주당이익
| (단위: 주, 원) | | | | |
|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | | |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 분기순이익 | 492,516,144 | 492,516,144 | 276,238,828 | 276,238,828 |
| 가중평균유통보통주식수 | 46,653,567 | 46,653,567 | 47,049,301 | 47,049,301 |
| 기본주당이익 | 11 | 11 | 6 | 6 |
| (단위: 주) | | | | | |
|---|
| 구 분 | 유통기간(개시) | 유통기간(종료) | 발행주식수 | 가중치 | 유통주식수 |
| 기초 | 2026-01-01 | 2026-03-31 | 48,060,774 | 90/90 | 48,060,774 |
| 자기주식 | 2026-01-01 | 2026-03-31 | (1,407,207) | 90/90 | (1,407,207) |
| 합 계 | 46,653,567 | | | | |
| (단위: 주) | | | | | |
|---|
| 구 분 | 유통기간(개시) | 유통기간(종료) | 발행주식수 | 가중치 | 유통주식수 |
| 기초 | 2025-01-01 | 2025-03-31 | 48,060,774 | 90/90 | 48,060,774 |
| 자기주식 | 2025-01-01 | 2025-03-31 | (747,127) | 90/90 | (747,127) |
| 2025-02-05 | 2025-03-31 | (25,000) | 55/90 | (15,278) | |
| 2025-02-06 | 2025-03-31 | (10,000) | 54/90 | (6,000) | |
| 2025-02-07 | 2025-03-31 | (65,000) | 53/90 | (38,278) | |
| 2025-02-10 | 2025-03-31 | (31,300) | 50/90 | (17,389) | |
| 2025-02-11 | 2025-03-31 | (52,845) | 49/90 | (28,771) | |
| 2025-02-12 | 2025-03-31 | (43,000) | 48/90 | (22,933) | |
| 2025-02-13 | 2025-03-31 | (27,204) | 47/90 | (14,207) | |
| 2025-02-17 | 2025-03-31 | (28,000) | 43/90 | (13,378) | |
| 2025-02-18 | 2025-03-31 | (41,045) | 42/90 | (19,154) | |
| 2025-02-19 | 2025-03-31 | (28,981) | 41/90 | (13,202) | |
| 2025-02-20 | 2025-03-31 | (40,372) | 40/90 | (17,943) | |
| 2025-02-24 | 2025-03-31 | (10,000) | 36/90 | (4,000) | |
| 2025-02-25 | 2025-03-31 | (13,204) | 35/90 | (5,135) | |
| 2025-02-26 | 2025-03-31 | (14,487) | 34/90 | (5,473) | |
| 2025-02-27 | 2025-03-31 | (14,311) | 33/90 | (5,247) | |
| 2025-02-28 | 2025-03-31 | (20,000) | 32/90 | (7,111) | |
| 2025-03-04 | 2025-03-31 | (12,000) | 28/90 | (3,733) | |
| 2025-03-05 | 2025-03-31 | (6,364) | 27/90 | (1,909) | |
| 2025-03-06 | 2025-03-31 | (9,000) | 26/90 | (2,600) | |
| 2025-03-07 | 2025-03-31 | (40,000) | 25/90 | (11,111) | |
| 2025-03-10 | 2025-03-31 | (4,000) | 22/90 | (978) | |
| 2025-03-11 | 2025-03-31 | (9,738) | 21/90 | (2,272) | |
| 2025-03-12 | 2025-03-31 | (1,398) | 20/90 | (311) | |
| 2025-03-13 | 2025-03-31 | (3,842) | 19/90 | (811) | |
| 2025-03-17 | 2025-03-31 | (17,000) | 15/90 | (2,833) | |
| 2025-03-18 | 2025-03-31 | (500) | 14/90 | (78) | |
| 2025-03-19 | 2025-03-31 | (688) | 13/90 | (99) | |
| 2025-03-20 | 2025-03-31 | (6,000) | 12/90 | (800) | |
| 2025-03-24 | 2025-03-31 | (14,000) | 8/90 | (1,244) | |
| 2025-03-25 | 2025-03-31 | (14,000) | 7/90 | (1,089) | |
| 2025-03-26 | 2025-03-31 | (13,000) | 6/90 | (867) | |
| 2025-03-27 | 2025-03-31 | (2,000) | 5/90 | (111) | |
| 합 계 | 47,049,301 | | | | |
| (1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다. (2) 기본주당이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수는 다음과 같이 계산 되었습니다.① 당분기 ② 전분기 (3) 회사는 당분기 및 전분기 중에 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. |
|---|
26. 특수관계자
| 구 분 | 특수관계자명 | |
|---|
| 당분기 | 전기 | |
| 대표이사 | 이명식, 조현만 | 이명식, 조현만 |
| 종속기업 | ㈜케이맥스 | ㈜케이맥스 |
| 관계기업 | 제이투어앤컬처㈜ | 제이투어앤컬처㈜ |
| 기타특수관계자 | 주요 경영진, ㈜골든스틱 | 주요 경영진, ㈜골든스틱 |
| (단위 : 원) | | | | | |
|---|
| 구 분 | 기업명 | 당분기 | 전분기 | | |
| 매출 | 매입 | 매출 | 매입 | | |
| 종속기업 | ㈜케이맥스 | 900,000 | 176,987,460 | 900,000 | 171,634,655 |
| 관계기업 | 제이투어앤컬처㈜ | 1,500,000 | - | 1,500,000 | - |
| (단위 : 원) | | | | | |
|---|
| 구 분 | 기업명 | 당분기말 | 전기말 | | |
| 채권 등 | 채무 등 | 채권 등 | 채무 등 | | |
| 종속기업 | ㈜케이맥스 | - | 65,762,400 | - | 64,855,461 |
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | | |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 단기급여 | 151,983,871 | 151,983,871 | 151,000,000 | 151,000,000 |
| 퇴직급여 | 30,250,000 | 30,250,000 | 30,250,000 | 30,250,000 |
| 합 계 | 182,233,871 | 182,233,871 | 181,250,000 | 181,250,000 |
| (1) 당분기와 전기의 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무 등 잔액은 다음과 같습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.(5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. 회사의 주요 경영진은 회사활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다. |
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27. 운용리스계약
| (단위 : 천원) | | | | | | | |
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| 대상회사 | 리스료 수취계획(*) | 리스료총액 | | | | | |
| 1년이내 | 2년이내 | 3년이내 | 4년이내 | 5년이내 | 5년 초과 | | |
| 국민은행 외 70개사 | 7,845,532,411 | 5,531,137,802 | 3,711,819,204 | 3,058,683,333 | 1,196,953,946 | - | 21,344,126,697 |
| (단위 : 천원) | | | | | | | |
|---|
| 대상회사 | 리스료 수취계획(*) | 리스료총액 | | | | | |
| 1년이내 | 2년이내 | 3년이내 | 4년이내 | 5년이내 | 5년 초과 | | |
| 국민은행 외 70개사 | 7,729,538,797 | 5,502,245,066 | 4,133,280,006 | 3,191,730,914 | 1,949,553,946 | - | 22,506,348,729 |
| (1) 리스이용자 입장 당분기 중 소액리스를 제외한 운용리스계약은 없으며, 소액리스에서 발생한 비용은 1,336,800원입니다.(2) 리스제공자 입장 1) 리스계약회사는 소유하고 있는 투자부동산을 운용리스로 제공하고 있으며, 리스기간은 1~5년입니다. 모든 운용리스계약에는 리스이용자가 리스기간을 연장할 수 있는 옵션이 포함되어 있습니다.당분기와 전분기 중 운용리스로 제공한 투자부동산으로부터 회사가 얻은 운용리스료수익은 각각 2,274,388,556원과 2,056,282,572원이며, 해당 기간동안 투자부동산에서 발생한 직접운영비용은 각각 281,018,656원과 290,043,560원입니다. 2) 당분기말 및 전기말 현재 운용리스계약과 관련된 미래의 리스료 수취계획은 다음과 같습니다.① 당분기말 () 당분기말 기준으로 계약서상 잔존임대기간 기준이며, 임대기간의 연장 가능성을 고려하지 않았습니다.② 전기말 () 전기말 기준으로 계약서상 잔존임대기간 기준이며, 임대기간의 연장 가능성을 고려하지 않았습니다. |
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28. 금융 위험관리
| (단위 : 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채총계 | 112,065,002,295 | 109,620,507,265 |
| 자본총계 | 102,817,487,168 | 104,657,649,374 |
| 부채비율 | 108.99% | 104.74% |
| (단위 : 원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 변동이자율 차입금 | 82,263,000,000 | 82,263,000,000 |
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | | |
| 손 익 | 순자산 | 손 익 | 순자산 | |
| 변동이자율 차입금 | (641,651,400) | (641,651,400) | 641,651,400 | 641,651,400 |
| (단위 : 원) | | | | |
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| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | | |
| 손 익 | 순자산 | 손 익 | 순자산 | |
| 변동이자율 차입금 | (650,700,330) | (650,700,330) | 650,700,330 | 650,700,330 |
| (1) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.회사의 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (2) 금융위험관리회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 외환위험회사는 당분기말 현재 외환위험에 노출된 금융자산 및 금융부채를 보유하고 있지 않습니다.2) 이자율위험 회사는 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 회사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동 시 이자율변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ① 당분기말 ② 전기말 3) 가격위험회사는 당분기말 현재 가격위험에 노출된 금융자산 및 금융부채를 보유하고 있지 않습니다.4) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대노출도는 장부가액과 같으며 그 내역은 금융자산 범주 중 상각후원가측정 금융자산에 해당하는 21,974,260,061원 및 21,554,689,021원입니다. |
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29. 범주별 금융상품
| (단위 : 원) | | | | | | | | |
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| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | | | | | |
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익 공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익 공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | |
| <금융자산> | | | | | | | | |
| 현금및현금성자산 | 21,002,968,755 | - | - | - | 20,632,632,703 | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 944,859,806 | - | - | - | 895,624,818 | - | - | - |
| 장기매출채권및기타채권 | 26,431,500 | - | - | - | 26,431,500 | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,265,958,080 | - | - | - | 1,265,958,080 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 99,240,333 | - | - | - | 140,692,155 | - | - |
| 합 계 | 21,974,260,061 | 99,240,333 | 1,265,958,080 | - | 21,554,689,021 | 140,692,155 | 1,265,958,080 | - |
| <금융부채> | | | | | | | | |
| 미지급금및기타채무 | - | - | - | 3,076,732,000 | - | - | - | 2,128,546,995 |
| 단기차입금 | - | - | - | 58,663,000,000 | - | - | - | 58,663,000,000 |
| 유동성장기차입금 | - | - | - | 22,000,000,000 | - | - | - | - |
| 장기미지급금및기타채무 | - | - | - | 6,515,239,274 | - | - | - | 7,437,667,801 |
| 장기차입금 | - | - | - | 1,600,000,000 | - | - | - | 23,600,000,000 |
| 합 계 | - | - | - | 91,854,971,274 | - | - | - | 91,829,214,796 |
| (단위 : 원) | | | | | | | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | | | | | | |
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | |
| 금융수익: | | | | | | | | |
| 이자수익 | 149,133,618 | - | - | - | 201,435,849 | - | - | - |
| 배당수익 | - | - | 40,000,000 | - | - | - | 50,000,000 | - |
| 합 계 | 149,133,618 | - | 40,000,000 | - | 201,435,849 | - | 50,000,000 | - |
| 금융원가: | | | | | | | | |
| 이자비용 | - | - | - | 811,527,064 | - | - | - | 807,948,716 |
| 평가손실 | - | 290,470 | - | - | - | 115,308 | - | - |
| 합 계 | - | 290,470 | - | 811,527,064 | - | 115,308 | - | 807,948,716 |
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| <금융자산> | | | | |
| 상각후원가로 인식된 금융자산: | | | | |
| 현금및현금성자산 | 21,002,968,755 | 21,002,968,755 | 20,632,632,703 | 20,632,632,703 |
| 매출채권및기타채권 | 944,859,806 | 944,859,806 | 895,624,818 | 895,624,818 |
| 장기매출채권및기타채권 | 26,431,500 | 26,431,500 | 26,431,500 | 26,431,500 |
| 소 계 | 21,974,260,061 | 21,974,260,061 | 21,554,689,021 | 21,554,689,021 |
| 공정가치로 인식된 금융자산: | | | | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 99,240,333 | 99,240,333 | 140,692,155 | 140,692,155 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 1,265,958,080 | 1,265,958,080 | 1,265,958,080 | 1,265,958,080 |
| 소 계 | 1,365,198,413 | 1,365,198,413 | 1,406,650,235 | 1,406,650,235 |
| 합 계 | 23,339,458,474 | 23,339,458,474 | 22,961,339,256 | 22,961,339,256 |
| <금융부채> | | | | |
| 상각후원가로 인식된 금융부채: | | | | |
| 미지급금및기타채무 | 3,076,732,000 | 3,076,732,000 | 2,128,546,995 | 2,128,546,995 |
| 단기차입금 | 58,663,000,000 | 58,663,000,000 | 58,663,000,000 | 58,663,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 22,000,000,000 | 22,000,000,000 | - | - |
| 장기미지급금및기타채무 | 6,515,239,274 | 6,515,239,274 | 7,437,667,801 | 7,437,667,801 |
| 장기차입금 | 1,600,000,000 | 1,600,000,000 | 23,600,000,000 | 23,600,000,000 |
| 합 계 | 91,854,971,274 | 91,854,971,274 | 91,829,214,796 | 91,829,214,796 |
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 금 액 | 합 계 | | |
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | | | | |
| 보험상품 | - | 99,240,333 | - | 99,240,333 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: | | | | |
| 지분증권 | - | - | 1,265,958,080 | 1,265,958,080 |
| 합 계 | - | 99,240,333 | 1,265,958,080 | 1,365,198,413 |
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 금 액 | 합 계 | | |
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | | | | |
| 보험상품 | - | 140,692,155 | - | 140,692,155 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: | | | | |
| 지분증권 | - | - | 1,265,958,080 | 1,265,958,080 |
| 합 계 | - | 140,692,155 | 1,265,958,080 | 1,406,650,235 |
| (단위: 원) | | | | | |
|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 평 가 | 처 분 | 당분기말 |
| 보험상품 | 140,692,155 | 7,778,284 | (290,470) | (48,939,636) | 99,240,333 |
| 지분증권 | 1,265,958,080 | - | - | - | 1,265,958,080 |
| 합 계 | 1,406,650,235 | 7,778,284 | (290,470) | (48,939,636) | 1,365,198,413 |
| (단위: 원) | | | | | |
|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 평 가 | 처 분 | 전분기말 |
| 보험상품 | 107,822,209 | 8,201,940 | (115,308) | - | 115,908,841 |
| 지분증권 | 1,486,123,161 | - | - | - | 1,486,123,161 |
| 합 계 | 1,593,945,370 | 8,201,940 | (115,308) | - | 1,602,032,002 |
| (단위: 원) | | | | | | |
|---|
| 구 분 | 수 준 | 종 류 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 당기손익-공정가치측정기타금융자산 | 2 | 변액보험 | 99,240,333 | 140,692,155 | 시장가치 접근법 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 3 | 비시장성지분증권 | 1,265,958,080 | 1,265,958,080 | 자산가치 접근법 | 자산가치 |
| (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (2) 당분기 및 전분기 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (4) 공정가치 서열체계1) 회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 2) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 ② 전기말 3) 당분기와 전분기 중 수준 2와 수준 3 간의 유의적인 이동은 없으며, 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융자산의 당분기와 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 ② 전분기 4) 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. |
|---|
30. 현금흐름표
| (단위 : 원) | | |
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| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 22,000,000,000 | - |
| 단기임대보증금으로의 대체 | 1,345,000,000 | 587,430,000 |
| 장기임대보증금으로의 대체 | 346,430,000 | 1,245,000,000 |
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 기 초 | 재무활동현금흐름 | 비현금변동 | 당분기말 |
| 단기차입금 | 58,663,000,000 | - | - | 58,663,000,000 |
| 유동성장기차입금 | - | - | 22,000,000,000 | 22,000,000,000 |
| 장기차입금 | 23,600,000,000 | - | (22,000,000,000) | 1,600,000,000 |
| (단위 : 원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 기 초 | 재무활동현금흐름 | 비현금변동 | 전분기말 |
| 단기차입금 | 55,200,000,000 | 3,463,000,000 | - | 58,663,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 22,000,000,000 | (22,000,000,000) | - | - |
| 장기차입금 | - | 22,000,000,000 | - | 22,000,000,000 |
| (1) 당분기 및 전분기 중 발생한 회사의 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.① 당분기 ② 전분기 |
|---|
6. 배당에 관한 사항
- 회사의 배당정책에 관한 사항
당사는『부동산투자회사법』에 근거하여 설립된 자기관리부동산투자회사로서 부동산투자회사법 제28조(배당) 규정에 따라 상법 제462조 제1항에 따른 해당 연도 이익배당한도의 100분의 90이상을 주주에게 배당하여야 합니다. 다만 부동산투자회사법 제28조 제2항에 따라 자기관리부동산투자회사는 이익배당한도의 100분의 50 이상을 주주에게 배당할수 있습니다.상법상 배당가능이익은 대차대조표의 순자산액으로부터 일정한 금액을 공제하는 방식으로 다음과 같이 계산됩니다.(상법 제462조 제1항)
상법상 배당가능이익.jpg 상법상 배당가능이익
- 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항
가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부
| 구분 | 결산배당 | 분기ㆍ중간배당 |
|---|
| 정관상 배당액 결정 기관 | 주주총회 | 이사회 |
| 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 | X | X |
| 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 | 배당절차 개선방안에 대해 향후 타 상장리츠사 및 당사 사업 현황 등을 고려하여 검토하겠습니다. | 배당절차 개선방안에 대해 향후 타 상장리츠사 및 당사 사업 현황 등을 고려하여 검토하겠습니다. |
나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황
| 구분 | 결산월 | 배당여부 | 배당액확정일 | 배당기준일 | 배당 예측가능성제공여부 | 비고 |
|---|
| 결산배당 | 2025.12 | O | 2026.03.20 | 2025.12.31 | X | - |
| 결산배당 | 2024.12 | O | 2025.03.20 | 2024.12.31 | X | - |
| 결산배당 | 2023.12 | O | 2024.03.22 | 2023.12.31 | X | - |
- 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)
[배당 관련 정관의 내용]
| 제 58 조 (이익 배당) ① 배당금은 정기주주총회의 결의로 승인을 받아 매 사업년도 종료일 현재 주주명부에 적법하게 등재된 회사의 주주 또는 질권자에게 지급된다. ② 배당금 산정의 기준이 되는 이익은 관련 법령에 정한 바에 따른다. ③ 배당금은 그러한 배당금 승인을 한 정기주주총회에서 달리 정하지 않는 한 정기주주총회의 승인일로부터 1개월 이내에 지급되어야 한다. ④ 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. |
|---|
[주요배당지표]
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|
| 제16기 1분기 | 제15기 | 제14기 | | |
| 주당액면가액(원) | 1,000 | 1,000 | 1,000 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 231 | 5,265 | 11,766 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 276 | 5,170 | 11,631 | |
| (연결)주당순이익(원) | 6 | 108 | 244 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | 3,224 | 4,536 | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | 61.2 | 38.6 | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | 6.7 | 8.8 |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | 68 | 95 |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
현금배당성향 = 현금배당총액/당기순이익100현금배당수익률 = 1주당 현금배당금/과거 1주일간 배당부 종가의 평균주식배당수익률 = [{배당락직후 주식의 종가+(1주당 배당주식수*배당락직후 주식의 종가)}/과거 1주일간 배당부 종가의 평균]-1 (수익률이 음(-)인 경우에는 기재하지 아니한다)
[과거 배당 이력]
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | | |
|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | 12 | 8.92 | 7.28 |
*연속 배당횟수와 평균 배당수익률은 현금배당 및 주식배당금을 합산하여 산출하며, 주식배당수익률이 음(-)인 경우에는 평균 배당수익률에 반영하지 않습니다.*평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
해당사항 없습니다.
(1) 채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, %) |
|---|
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(2) 기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
(3) 단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
(4) 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
(5) 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
(6) 조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
당사는 공시서류작성대상기간 중 주식,주식연계채권(전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채, 상환사채 등), 회사채 및 기업어음증권(회사채와 기업어음증권은 증권신고서 등을 통해 공시된 경우에 한함) 발행을 통해 조달한 자금이 없습니다.
8. 기타 재무에 관한 사항
기타 재무에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정, 사업연도 중 중요한 변동사항 없음)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
1. 예측정보에 대한 주의사항
이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서 기재 예정)
2. 개요
이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서 기재 예정)
3. 재무상태 및 영업실적
이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서 기재 예정)
4. 유동성 및 자금조달과 지출
이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서 기재 예정)
5. 부외거래
이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서 기재 예정)
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서 기재 예정)
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
- 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
[회계감사인의 명칭 및 감사의견]
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|
| 제17기 1분기(당기) | 감사보고서 | 신한회계법인 | - | - | - | - | - |
| 연결감사보고서 | 신한회계법인 | - | - | - | - | - | |
| 제16기(전기) | 감사보고서 | 신한회계법인 | 적정의견 | - | - | 표본추출을 통한 투자부동산 평가시 사용된제반 평가기법(거래사례비교법 적용시사례선정/사정보정/시점수정/가치형성요인,시산가격조정 등)의 적정성에 대한 검토 | 투자부동산의공정가치 평가 |
| 연결감사보고서 | 신한회계법인 | 적정의견 | - | - | 표본추출을 통한 투자부동산 평가시 사용된제반 평가기법(거래사례비교법 적용시사례선정/사정보정/시점수정/가치형성요인,시산가격조정 등)의 적정성에 대한 검토 | 투자부동산의공정가치 평가 | |
| 제15기(전전기) | 감사보고서 | 삼정회계법인 | 적정의견 | - | - | 표본추출을 통한 투자부동산 평가시 사용된제반 평가기법(거래사례비교법 적용시사례선정/사정보정/시점수정/가치형성요인,시산가격조정 등)의 적정성에 대한 검토 | 투자부동산의공정가치 평가 |
| 연결감사보고서 | 삼정회계법인 | 적정의견 | - | - | 표본추출을 통한 투자부동산 평가시 사용된제반 평가기법(거래사례비교법 적용시사례선정/사정보정/시점수정/가치형성요인,시산가격조정 등)의 적정성에 대한 검토 | 투자부동산의공정가치 평가 | |
- 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
[감사용역 체결현황]
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | | |
|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | | | |
| 제17기 1분기(당기) | 신한회계법인 | 반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사 | 69 | 950 | - | - |
| 제16기(전기) | 신한회계법인 | 분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사 | 67 | 1,010 | 67 | 1,032 |
| 제15기(전전기) | 삼정회계법인 | 분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사 | 132 | 1,320 | 132 | 1,345 |
- 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|
| 제17기 1분기(당기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제16기(전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제15기(전전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
- 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 네트워크회계법인명 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|
| 제17기 1분기(당기) | - | - | - | - | - | - |
| 제16기(전기) | - | - | - | - | - | - |
| 제15기(전전기) | - | - | - | - | - | - |
- 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|
| 1 | 2026년 03월 09일 | 감사 및 업무수행이사 | 서면회의 | 핵심감사사항 및 외부감사결과 등 |
2. 내부통제에 관한 사항
내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
2. 감사제도에 관한 사항
감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
3. 주주총회 등에 관한 사항
당사는 2026년 3월 31일 현재 집중투표제를 도입하지 않았으며, 2026년 3월 20일 제16기 정기주주총회에서 전자투표제를 실시하였습니다.또한 당사 이사회는 2023년 1월 20일 의결권 행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위해 상법 제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하여 시행해 왔으며, 2026년 1월 14일 이사회 결의를 통해 전자투표제를 계속 시행하기로 결정하였습니다.
[투표제도 현황]
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|
| 도입여부 | 배제 | 도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | 제16기 정기주총제15기 정기주총제14기 정기주총제14기 임시주총제13기 정기주총 | 제16기 정기주총 제15기 정기주총 제14기 정기주총 제14기 임시주총 제13기 정기주총 |
(2) 소수주주권 당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. (3) 경영권 경쟁 당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
(4) 의결권 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 48,060,774 | - |
| - | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | 1,407,207 | 상법상 자기주식 |
| - | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | - | - | - |
| - | - | - | |
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | - | - | - |
| - | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | - | - | - |
| - | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 46,653,567 | - |
| - | - | - | |
- 의결권없는 주식은 「상법」제344조의3제1항,「상법」 제369조제2항 및 제3항에 따른 의결권없는 주식의 수입니다.
(5) 주식사무
| 정관상신주인수권의내용 | 제 10 조 (신주인수권)① 회사의 주주는 관련 법령이 허용하는 범위 내에서 그가 가진 주식의 수에 비례하여 신주를 배정받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회 결의로 기존 주주의 신주인수권을 배제하거나 제한 할 수 있다. 1. 주권을 신주 상장하기 위하여 신주를 모집하는 경우 2. 관련법령의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 관련법령의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 5. 관련법령의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 긴급한 자금의 조달ㆍ전략적 제휴 등 경영상 필요를 위하여 국내외 금융기관 및 기타 투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 관련법령에서 정하는 사항을 그 납일 기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 한다. ⑤ 제1항 및 제2항의 규정에 불구하고 회사는 주주총회의 결의로 영업인가 이후에 현물출자를 받는 방식으로 신주를 발행할 수 있다. 이 경우 현물출자에 관한 구체적 내용은 관련 법령 및 주주총회가 정하는 바에 따른다. |
|---|
| 결산일 | 12월 31일 |
| 주권의 종류 | - |
| 정기주주총회 | 사업년도 종료 후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 |
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행부 (02-2073-8105) |
| 공고 게재 | 홈페이지 (www.ktopreits.co.kr) |
- 2019년 9월 16일「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」(약칭: "전자증권법") 시행으로, 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 구분이 없어졌습니다. (6) 주주총회 의사록 요약
| 주주총회 일자 | 안건 | 가결여부 |
|---|
| 제16기정기주주총회(2026.03.20) | 1. 제16기 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건2. 제16기 결산투자보고서 승인의 건3. 제17기 사업계획의 승인의 건4. 제17기 차입계획 및 사채발행계획 승인의 건5. 이사 선임의 건5-1. 사외이사 김상석 선임의 건5-1. 사외이사 이태경 선임의 건6. 이사 보수한도 승인의 건7. 감사 보수한도 승인의 건8. 정관변경 승인의 건9. 부동산관리 위탁계약 체결의 건 | 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 |
| 제15기정기주주총회(2025.03.20) | 1. 제15기 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건2. 제15기 결산투자보고서 승인의 건3. 제16기 사업계획의 승인의 건4. 제16기 차입계획 및 사채발행계획 승인의 건5. 이사 선임의 건6. 감사 선임의 건7. 이사 보수한도 승인의 건8. 감사 보수한도 승인의 건9. 정관변경 승인의 건10. 자산보관계약 변경체결의 건 | 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 |
| 제14기정기주주총회(2024.03.22) | 1. 제14기 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건2. 제14기 결산투자보고서 승인의 건3. 제15기 사업계획의 승인의 건4. 제15기 차입계획 및 사채발행계획 승인의 건5. 자기주식 취득의 건6. 이사 선임의 건7. 이사 보수한도 승인의 건8. 감사 보수한도 승인의 건9. 자산보관계약 변경체결의 건 | 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 |
| 제14기임시주주총회(2023.10.05) | 1. 운용자산 매각 승인의 건2. 제14기 사업계획 변경 승인의 건3. 제14기 차입계획 변경 승인의 건 | 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 |
VII. 주주에 관한 사항
- 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
|---|
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | | | |
|---|
| 기 초 | 기 말 | | | | | | |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | | | | |
| 이명식 | 본인 | 보통주 | 1,549,426 | 3.22 | 1,549,426 | 3.22 | - |
| 김숙희 | 친인척 | 보통주 | 282,965 | 0.59 | 282,965 | 0.59 | - |
| 골든스틱㈜ | 기타 | 보통주 | 4,001,160 | 8.32 | 4,001,160 | 8.32 | - |
| 이금주 | 친인척 | 보통주 | 144,218 | 0.30 | 144,218 | 0.30 | - |
| 이성택 | 친인척 | 보통주 | 147,671 | 0.31 | 147,671 | 0.31 | - |
| 이정원 | 친인척 | 보통주 | 136,240 | 0.28 | 136,240 | 0.28 | - |
| 용혜리 | 친인척 | 보통주 | 73,840 | 0.16 | 73,840 | 0.16 | - |
| 이다혜 | 친인척 | 보통주 | 72,800 | 0.15 | 72,800 | 0.15 | - |
| 용세아 | 친인척 | 보통주 | 80,000 | 0.17 | 80,000 | 0.17 | - |
| 조현만 | 발행회사 임원 | 보통주 | 15,600 | 0.03 | 15,600 | 0.03 | - |
| 계 | 보통주 | 6,503,920 | 13.53 | 6,503,920 | 13.53 | - | |
| - | - | - | - | - | - | | |
[최대주주 변동내역]
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
|---|
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|
| - | 박경화 외 3명 | 507,567 | 9.36 | - | 상장시점(2012.01.31) |
| 2013년 10월 23일 | 이명식 외 7명 | 518,670 | 9.56 | - | - |
| 2020년 11월 17일 | 김대용 외 2명 | 5,385,718 | 11.65 | 장내매수 | - |
| 2021년 06월 02일 | 이명식 외 7명 | 4,742,094 | 10.25 | 기존 최대주주의 지분매각 | * |
- 본 보고서 작성기준일 현재, 최대주주등은 이명식 외 9명이며, 보유주식수는 6,503,920주(13.53%)입니다. 자세한 사항은 'VII. 주주에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.
- 주식의 분포
[주식 소유현황]
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|
| 5% 이상 주주 | 김철 | 6,383,435 | 13.28 | - |
| 골든스틱㈜ | 4,001,160 | 8.33 | - | |
| 에이제이네트웍스㈜ | 3,966,088 | 8.25 | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
- 최근 주주명부폐쇄일(2025.12.31) 이후 공시된 사항을 반영하였습니다.
[소액주주현황]
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
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| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | | | | |
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| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) | | |
| 소액주주 | 9,149 | 9,161 | 99.87 | 24,643,740 | 48,060,774 | 51.28 | - |
- 주가 및 주식거래실적
(단위 : 원, 건)
| 종류 | 26년 1월 | 26년 2월 | 26년 3월 | | |
|---|
| 보통주 | 주가 | 최고(일) | 930(01.05) | 917(02.23) | 910(03.30) |
| 최저(일) | 911(01.27) | 908(02.02) | 896(03.09) | | |
| 평균 | 920 | 913 | 901 | | |
| 거래량 | 최고(일) | 224,787(01.27) | 148,606(02.19) | 427,629(03.04) | |
| 최저(일) | 30,986(01.29) | 33,689(02.03) | 9,307(03.16) | | |
| 월간 | 1,834,509 | 1,272,097 | 2,082,700 | | |
[복수의결권주식 보유자 및 특수관계인 현황]
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
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| 성명 | 관계 | 소유주식수 및 지분율 | 의결권 수 및 비율 | 비 고 | | | | | | |
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| 기초 | 기말 | 기초 | 기말 | | | | | | | |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | 의결권수 | 의결권비율 | 의결권수 | 의결권비율 | | | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | | |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
[임원 현황]
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
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| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
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| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | | | | | | | | | | | |
| 이명식 | 남 | 1959.04 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 경영총괄 | 前) 아주오토리스 대표이사 CNH캐피탈 전무이사 산은캐피탈 강남대학교 대학원 박사과정 수료(부동산학) 고려대학교 경제학과 졸업 | 1,549,426 | - | 본인 | 2010.11.04~ 현재 | 2027.03.21 |
| 조현만 | 남 | 1966.03 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 경영총괄 | 前) AJ토탈㈜ 고문 AJ토탈㈜ 대표이사(부사장) AJ네트웍스㈜ 전무(파렛트사업본부장) 서강대학교 경제학과 졸업 | 15,600 | - | 발행회사임원 | 2021.07.01~ 현재 | 2028.03.19 |
| 양영종 | 남 | 1961.12 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | - | 現) 국보산업㈜ 부사장前) ㈜금양 감사 동진실업㈜ 이사 | - | - | - | 2024.03.22~ 현재 | 2027.03.21 |
| 김상석 | 남 | 1964.10 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | - | 現) 법무법인 태평양 고문 前) 국토교통부 고위공무원 | - | - | - | 2026.03.20~ 현재 | 2029.03.19 |
| 이태경 | 남 | 1966.05 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | - | 現) AJ네트웍스㈜ 부사장 前) 서울시 메트로 9호선 상임감사 신한금융지주회사 부사장(CFO) 신한베트남은행 법인장 | - | - | - | 2026.03.20~ 현재 | 2029.03.19 |
| 김학신 | 남 | 1956.02 | 감사 | 감사 | 비상근 | - | 現) 대주회계법인 이사前) 대주합동회계법인사무소 감사부서 공인회계사 한영회계법인 감사부서 공인회계사 고려대학교 경제학과 졸업 | - | - | - | 2010.11.04~ 현재 | 2028.03.19 |
| 조현우 | 남 | 1981.02 | 이사 | 미등기 | 상근 | 본부장(투자사업본부) | 前) 보성산업 복합개발본부 차장 희림건축 주거개발본부 과장 동일건축 주거본부 대리 | - | - | - | 2023.11.13~현재 | - |
| 최범순 | 남 | 1981.10 | 이사 | 미등기 | 상근 | 본부장(자산운용본부) | 前) ㈜하우스스타일 대표이사 ㈜바우건축사사무소 과장 ㈜정일엔지니어링 종합건축사사무소 대리 ㈜시간건축사사무소 대리 | - | - | - | 2023.12.01~현재 | - |
- 2026년 3월 20일 정기주주총회를 통해 김상석, 이태경 사내이사가 신규선임되었으며, 손동희 사외이사는 임기만료 퇴임, 변상모 사외이사는 자진사임하였습니다.
[직원 등 현황]
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
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| 직원 | 소속 외근로자 | 비고 | | | | | | | | | | | |
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| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 | | | | | |
| 기간의 정함이없는 근로자 | 기간제근로자 | 합 계 | | | | | | | | | | | |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) | | | | | | | | | | |
| 자산운용, 경영지원,준법감시인 | 남 | 5 | - | 6 | - | 11 | 2.60 | 210,326,123 | 15,789,752 | - | - | - | - |
| 경영지원 | 여 | 1 | - | 2 | - | 3 | 1.47 | 25,852,260 | 11,950,753 | - | | | |
| 합 계 | 6 | - | 8 | - | 14 | 2.36 | 236,178,383 | 15,077,111 | - | | | | |
- 직원수는 보고서 작성기준일 현재 근무인원수 기준입니다.* 연간급여 총액은 사업연도 개시일부터 작성기준일까지의 총액입니다. * 1인 평균급여액은 평균 재직자 기준으로 산출하였습니다.
[미등기임원 보수 현황]
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
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| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
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| 미등기임원 | 2 | 42,600,000 | 21,300,000 | - |
2. 임원의 보수 등
임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
X. 대주주 등과의 거래내용
- 대주주등에 대한 신용공여 등해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래해당사항 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
(1) 중요한 소송사건 당사는 고객으로부터 수취한 임대보증금과 관련하여 반환 소송 1건이 피소되었으며, 보고기간말 현재 1심 계류 중에 있습니다.당사는 본건에 대한 향후 재판의 전망 등을 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없는 상태로 판단하고 있으며, 당분기말 현재 재무제표에 이와 관련된 재무적 영향은 반영되지 않았습니다.
(2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2026년 3월 31일) | (단위 : 매, 백만원) |
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| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
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| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
3. 제재 등과 관련된 사항
(1) 제재현황해당사항 없습니다. (2) 한국거래소 등으로부터 받은 제재해당사항 없습니다. (3) 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
(1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 부동산 임대 및 운용사업을 목적으로 압류재산 공매에 참여하여 부동산(경기도 성남시 분당구 운중동 943 큐브타워 제101호 외 5개 호실)을 낙찰받아 취득하였습니다. 취득가액은 3,081백만원이며, 취득일자는 2026년 4월 22일입니다. (2) 중소기업기준 검토표 중소기업기본법에 의거 본 보고서 작성기준일 현재 당사는 중소기업에 해당됩니다.
중소기업검토표(2025년)_1.jpg 중소기업검토표(2025년)_1 중소기업검토표(2025년)_2.jpg 중소기업검토표(2025년)_2
(3) 외국지주회사의 자회사 현황 해당사항 없습니다.
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
연결대상 종속회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
2. 계열회사 현황(상세)
계열회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
3. 타법인출자 현황(상세)
타법인출자 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없습니다.