분기보고서 6.5 비에이치아이 1 Y
분 기 보 고 서
(제 29 기)
| 사업연도 | 2026년 01월 01일 | 부터 |
|---|
| 2026년 03월 31일 | 까지 | |
| 금융위원회 | |
|---|
| 한국거래소 귀중 | 2026 년 05 월 15 일 |
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| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
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| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
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| 회 사 명 : | 비에이치아이(주) |
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| 대 표 이 사 : | 이근흥, 조원래 |
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| 본 점 소 재 지 : | 경상남도 함안군 군북면 장백로 122 |
| (전 화) 055-585-3800 |
| (홈페이지) http://www.bhi.co.kr |
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| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전무이사 (성 명) 류흥문 |
| (전 화) 055-585-3800 |
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목 차
I. 회사의 개요II. 사업의 내용III. 재무에 관한 사항IV. 이사의 경영진단 및 분석의견V. 회계감사인의 감사의견 등VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항VII. 주주에 관한 사항VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항IX. 계열회사 등에 관한 사항X. 대주주 등과의 거래내용XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항XII. 상세표【 전문가의 확인 】
【 대표이사 등의 확인 】
260515 대표이사 등의 확인서명.jpg 260515 대표이사 등의 확인서명
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) 1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요종속회사수 | | | |
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| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | | |
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 7 | 1 | - | 8 | - |
| 합계 | 7 | 1 | - | 8 | - |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
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- 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|
| 신규연결 | BHI Japan Co., Ltd | 당기중 신설 |
| - | - | |
| 연결제외 | - | - |
| - | - | |
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 '비에이치아이 주식회사'라고 표기하며 영문으로는 BHI Co., LTD.로 표기합니다. 약식으로 표기할 경우에는 비에이치아이(주)라고 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 1998년 6월 12일 국내외 발전용, 제철용 산업설비를 제작, 판매하는 것을 주 영업목적으로 설립되었으며, 2005년 12월 발행주식을 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장한 주권상장 법인입니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 주소: 경상남도 함안군 군북면 장백로 122전화: 055-585-3800홈페이지: http://www.bhi.co.kr
마. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 미해당 | |
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| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 |
| 중견기업 해당 여부 | 해당 | |
바. 주요 사업의 내용 당사는 발전용 설비를 전문으로 설계ㆍ생산하는 사업을 영위하고 있습니다. 주된 고객으로는 한전을 비롯한 전력회사 및 발전사업자, 대형건설사, 포스코를 포함한 제철회사 등이 있습니다. 설비의 경제성 및 효율, 납기준수 등 다양한 고객의 요구를 충족시키는 것이 사업의 중요한 요소이며, 이를 위해 우수한 설계인력 및 엄격한 생산관리, 축적된 사업수행실적 및 경험이 중요한 사업입니다. 자세한 사항은 본 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용' 부분을 참조하시기 바랍니다.
사. 신용평가에 관한 사항
| 평가연도 | 평가회사(신용평가등급범위) | | |
|---|
| 나이스디앤비(AAA ~ D) | 이크레더블(AAA ~ D) | 한국기업데이타(AAA ~ D) | |
| 2022 | BB- | B | - |
| 2023 | B+ | B | - |
| 2024 | B+ | BB- | BBB- |
| 2025 | BB- | - | BBB- |
| 2026 | - | - | BBB |
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|
| 코스닥시장 상장 | 2005.12.02 | 해당사항 없음 |
2. 회사의 연혁
- 당 분기에 중요한 변동사항 없으며 관련 내용은 2026-03-20에 제출된 2025년 사업보고서 를 참고바랍니다.
3. 자본금 변동사항
- 당 분기에 중요한 변동사항 없으며 관련 내용은 2026-03-20에 제출된 2025년 사업보고서 를 참고바랍니다.
4. 주식의 총수 등
- 당 분기에 중요한 변동사항 없으며 관련 내용은 2026-03-20에 제출된 2025년 사업보고서 를 참고바랍니다.
5. 정관에 관한 사항
2025년 사업보고서에 첨부된 정관의 최근개정일은 2023년 3월 25일이며, 2026년 03월 28일 개최한 제28기 정기주주총회에서 정관 일부 변경의 안이 상정되어 결의 되었습니다.
가. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|
| 2026.03.28 | 제28기정기주주총회 | 1. 자기주식의 보유 또는 처분이 가능한 경우 신설 - 제14조 개정 2. 이사 충실의 의무 개정 사항 반영 - 제39조 개정 3. 전자주주총회 미도입 반영 - 제26조 개정 4. 기타 명칭 변경에 따른 문구 정비 - 제35조, 제37조, 제40조의2 개정 | 상법 개정에 따른 표준정관 개정사항 반영 |
| 2023.03.25 | 제25기 정기주주총회 | 1. 사업의 목적 추가 - 제2조(목적) (17), (18) 개정 2. 기타 문구 정비 - 17조(기준일) 개정 | 사업의 목적에 '토목건축공사업' 추가 및 표준정관 개정내용 반영 |
| 2022.03.26 | 제24기 정기주주총회 | 1. 사업의 목적 추가 - 제2조(목적) (16), (17) 개정 2. 전자증권법 규정 및 시행령 반영 - 제16조의 2(주주명부 작성·비치) 신설 | 사업의 목적에 '부동산 매매 및임대업' 추가 및 표준정관 개정내용 반영 |
나. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|
| 1 | 열기자재 제조 판매업 | 영위 |
| 2 | 발전설비, 제철제강설비, 시멘트제조설비, 석유화학설비, 해양설비, 담수설비, 기타 산업설비의 제조 및 판매업 | 영위 |
| 3 | 기계설비 공사업 | 영위 |
| 4 | 보일러 제조·판매업 | 영위 |
| 5 | 국내외 무역업 | 영위 |
| 6 | 국내외 상사의 대리업무 | 영위 |
| 7 | 물품 매도확약서 발행업 | 미영위 |
| 8 | 집진기 및 환경오염 방지시설 제조 및 판매업 | 영위 |
| 9 | 보관 및 창고업 | 영위 |
| 10 | 토목, 건축 및 재료판매업 | 영위 |
| 11 | 신재생에너지 사업 | 영위 |
| 12 | 육해상 철구조물 및 해상플랜트 제작 판매 설치 수리 및 임대업 | 영위 |
| 13 | 철강재 가공 판매 설치 공사업 | 영위 |
| 14 | 산업·환경설비건설업 | 영위 |
| 15 | 전기공사업 | 영위 |
| 16 | 부동산 매매 및 임대업 | 영위 |
| 17 | 토목건축공사업 | 영위 |
| 18 | 각호 사업과 관련된 투자 및 부대산업 | 영위 |
다. 사업목적 변경 내용
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
|---|
| 변경 전 | 변경 후 | | |
| 추가 | 2023.03.25 | - | 17. 토목건축공사업 |
| 추가 | 2022.03.26 | - | 16. 부동산 매매 및 임대업 |
라. 변경 사유
| 구분 | 변경 내용 | 변경 취지 | 변경 제안 주체 | 해당 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 |
|---|
| 1 | 17. 토목건축공사업 추가 | 사업 영역 확장 | 이사회 | 사업영역 확장을 통한 매출 규모 확대 및 수익성 개선 |
| 2 | 16. 부동산 매매 및 임대업 추가 | 사업 영역 확장 | 이사회 | 사업영역 확장을 통한 매출 규모 확대 및 수익성 개선 |
마. 정관상 사업목적 추가 현황표
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|
| 1 | 토목건축공사업 1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 - 국내외 발전소의 건설 사업 및 성능개선 사업 참여입니다. 2. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 - 발전소 건설은 국가 정책에 따라 시행되는 기간산업으로 건설 수요에 발맞추어 지속적으로 신규건설, 유지보수, 성능개선 등이 진행되어 왔습니다. 특히, 탈석탄 및 신재생에너지로의 기저발전 전환 정책에 따라 국내외 LNG복합화력 건설시장이 더욱 활성화 될 것으로 기대하고 있습니다. 3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 - 당사가 기존에 영위하던 사업과 연관성이 높기 때문에 별도의 투자 및 소요자금 없습니다. 4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) - 현재 해당 사업 조직 및 인적구성이 완료 되었습니다. 신규 프로젝트 수주하여 매출발생중에 있으며, 추가적인 국내외 신규 발전소 건설 입찰에 참여하고 있습니다. 5. 기존 사업과의 연관성 - 현재 당사는 발전소 내 기자재(기계)를 제작하고 있으며 필요시 설치 역무까지 수행하고 있습니다. 토목건축공사업의 경우 기존 사업의 기술력, 설비, 인력을 활용할 수 있다는 측면에서 연관성이 상당히 높습니다. 6. 주요 위험 - 기존 사업 대비 규모 및 역무, 책임의 정도가 커지기 때문에 위험에 노출되는 정도가 커질 것으로 보입니다. 또한 관련 정책 방향에 따라 사업에 영향을 받을 수 있습니다. 7. 향후 추진계획 - 중소규모의 국내외 신규 발전소 건설 사업의 참여와 국내외 노후 발전소의 성능개선사업 수주 등을 적극적으로 추진할 계획입니다. 8. 미추진 사유 - 해당사항 없습니다. | 2023.03.25 |
| 2 | 부동산 매매 및 임대업 1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 - 유휴자산의 효율적 운용입니다. 2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 - 부동산 매매 및 임대를 통한 고정수입이 발생할 수 있으며 경기 변동에 따라 기대 수익이 변동될 수 있습니다. 3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 - 당사의 기존 자산을 활용하므로 별도의 투자 및 소요자금 없습니다. 4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)- 현재 해당사업 참여를 위한 조직 및 인적구성이 완료 되었으며, 임대를 통한 수익이 발생하고 있습니다. 5. 기존 사업과의 연관성 - 보유자산을 활용한다는 측면에서 연관성이 높습니다. 6. 주요 위험 - 정부 정책 및 경기변동에 영향을 받습니다. 7. 향후 추진계획 - 적극적인 부동산 매매 및 임대보다는 기존 유휴자산의 활용 수준에서 사업을 영위할 예정입니다. 8. 미추진 사유 - 해당사항 없습니다. | 2022.03.26 |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
| 당사는 발전용 기자재 전문기업으로서 주된 사업인 발전부문을 중심으로 기재합니다. |
|---|
당사는 발전소공정 및 제철공정에 필요한 발전용 기자재를 설계, 제작, 설치, 시공하는 발전기자재 전문기업입니다. 주된 고객으로는 한전을 비롯한 전력회사 및 발전사업자, 국내외 대형건설사, 포스코를 포함한 제철회사 등이 있습니다. 발전용 기자재는 주기기와 보조기기(Balance of Plant)로 나뉘어지는데, 열을 발생시키는 연료에 따라 발전형태와 주기기가 정해지며, 보조기기류는 발전형태와 상관없이 공통적으로 적용이 되고 있습니다. 주기기는 원자로(원자력), 보일러(화력), 가스터빈·HRSG(복합화력)등으로 나뉘며, 그에 따른 보조기기류는 크게 복수기, 급수가열기, CCW 쿨러, 탈기기 등이 있습니다. 이 중 당사가 생산하는 발전설비는 주기기인 각종 보일러(Boiler)류 및 배열회수보일러(HRSG), 보조기기인 복수기(Condenser), 열교환기(Heat Exchanger), 탈기기(Deaerator)등이 있습니다.
| (단위 : 백만원, %) | | | | | |
|---|
| 사업부문 | 제품명 | 사용처 | 매출액 | 비중 | 비고 |
| 발전부문 | 보일러(Boiler) | 화력발전소 | 63,230 | 22.5 | - |
| HRSG(Heat Recovery Steam Generator) | 복합화력발전소, 열병합발전소 | 190,702 | 67.9 | - | |
| B.O.P(Balance of Plant) | 화력발전소,복합화력발전소,원자력발전소 등 | 10,277 | 3.7 | - | |
| 기타 | - | 16,584 | 5.9 | - | |
| 합계 | 280,793 | 100.0 | - | | |
당사가 영위하는 사업은 수주산업으로 모든 제품이 주문제작 방식에 의해 생산, 판매되고 있으며 특정산업에 한정된 고객을 대상으로 하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원,%)
| 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표 등 | 매출 | |
|---|
| 매출액 | 비율 | | | | |
| 제품 | 보일러(Boiler) | 주1) 참조 | 비에이치아이 | 63,230 | 22.5 |
| HRSG(Heat Recovery Steam Generator) | 190,702 | 67.9 | | | |
| B.O.P (Balance of Plant) | 10,277 | 3.7 | | | |
| 기타 | 16,584 | 5.9 | | | |
| 합계 | 280,793 | 100.0 | | | |
주1) 제품설명은 아래 그림 참고
화력발전계통도.jpg 화력발전계통도 복합화력발전-계통도.jpg 복합화력발전-계통도 원자력발전-계통도(출처-한국수력원자력,www.khnp.co.kr).jpg 원자력발전-계통도(출처-한국수력원자력,www.khnp.co.kr)
나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 주요제품인 HRSG, 보일러, 열교환기, 복수기 등은 제품을 반복 생산하는 것이 아니며, 각각의 제품을 생산함에 있어서 제품에 따른 기술 정도나 노력 정도가 다르므로 기간 단위로 한 기준을 정하여 가격 변동 추이를 분석하는 것은 의미가 약하다고 할 수 있습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원,% )
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율 | 비 고 |
|---|
| 비에이치아이 | 원재료 | Tube | 제품 제작에필요한 원재료 | 14,827 | 7.3 | JIANGSU CHANGBAO PRECISION STEEL TUBE CO., LTD |
| Plate | 8,193 | 4.1 | 포스코인터내셔널 | | | |
| Pipe | 5,175 | 2.6 | 에스케이케이스틸 | | | |
| Forging | 1,736 | 0.9 | 태웅 | | | |
| 기타 | 4,320 | 2.1 | - | | | |
| 외주가공비 등 | 가공·제작& 설치 | 가공 및 제작 | 167,169 | 83.0 | AMECC Mechanical Construction JSC | |
| 합계 | - | 201,420 | 100 | - | | |
- 제조원가명세서상의 원재료비와 외주가공비 등의 내용입니다.- 비고에는 주요 매입처를 기재하였으며, 주요 매입처 중 당사와 특수한 관계에 있는 회사는 없습니다.
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원[국내],달러[해외])
| 품 목 | 제29기 1분기 | 제28기 | 제27기 | | |
|---|
| TUBE | C/S | 국 내 | 2,400 | 2,410 | 2,500 |
| SUS | 국 내 | 12,500 | 12,500 | 11,000 | |
| C/S | 해 외 | $1.3 | $1.3 | $1.3 | |
| ALLOY | 해 외 | $2.7 | $3.0 | $3.0 | |
| SUS | 해 외 | $10.2 | $8.5 | $12.1 | |
| Ti(관세포함) | 해 외 | $13.0 | $13.5 | $24.0 | |
| PIPE | C/S | 국 내 | 2,100 | 2,100 | 2,100 |
| SUS(SML‘S) | 국 내 | 12,000 | 12,000 | 12,500 | |
| SUS (ERW) | 국 내 | 7,000 | 7,000 | 7,000 | |
| PLATE | C/S | 국 내 | 1,050 | 1,050 | 1,100 |
| SUS | 국 내 | 3,650 | 3,650 | 3,700 | |
- 산출기준
원재료는 ㎏당 총 평균 단가 (연간매입금액/연간매입수량)2) 주요 가격변동원인 - 발주 스펙간 차이로 특정 품목의 가격 변동이 일부 있으나 전반적인 원재료의 가격 변동은 없습니다.
다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
당사가 영위하는 사업은 수주산업으로 모든 제품이 주문, 설계방식에 의해 생산되어, 프로젝트 및 제품별 특성에 따라 상이할 뿐만 아니라, 개별 제품별 사양에 따라 상이하여 사업기간 중 수행하는 프로젝트, 제품 구성 및 설계방식 등에 따라 생산능력의 차이가 있을 수 있습니다. 이에 따라 생산능력을 계량화하기에는 상당히 어려운 점이 있습니다.
라. 생산실적 및 가동률
- 생산실적 (단위 : 백만원)
| 품 목 | 제29기 1분기 | 제28기 | 제27기 | |
|---|
| '26년도 | '25년도 | '24년도 | | |
| 보일러 (Boiler) | 수 출 | 56,025 | 65,580 | 45,231 |
| 내 수 | 7,205 | 31,647 | 23,182 | |
| 합 계 | 63,230 | 97,227 | 68,413 | |
| HRSG(Heat Recovery Steam Generator) | 수 출 | 171,159 | 479,094 | 108,962 |
| 내 수 | 19,543 | 126,819 | 150,052 | |
| 합 계 | 190,702 | 605,913 | 259,014 | |
| B.O.P(Balance of Plant) | 수 출 | 2,097 | 1,379 | 2,634 |
| 내 수 | 8,180 | 24,734 | 11,671 | |
| 합 계 | 10,277 | 26,113 | 14,305 | |
| 기타 | 수 출 | 2,208 | 11,016 | 15,761 |
| 내 수 | 14,376 | 33,848 | 47,249 | |
| 합 계 | 16,584 | 44,864 | 63,010 | |
| 합계 | 수 출 | 231,489 | 557,069 | 172,588 |
| 내 수 | 49,304 | 217,048 | 232,154 | |
| 합 계 | 280,793 | 774,117 | 404,742 | |
- 당해 사업연도의 가동률 당사가 생산, 제공하는 제품들은 고객의 다양한 요구에 따라 각 프로젝트별로 세부사항 및 생산기간, 수량이 상이합니다. 이에 따라 가동률을 일률적으로 계량화하기에는 어려움이 있습니다.
마. 생산설비의 현황 등
- 생산설비의 현황
| (단위 : 천원) | | | | | | | |
|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취득액 | 처분액 | 감가상각(*1) | 대체액 | 외화환산차이 | 분기말금액 |
| 토지 | 148,822,651 | 636,556 | - | - | 124,109 | - | 149,583,316 |
| 건물 | 63,287,739 | 809,514 | - | (669,128) | - | - | 63,428,125 |
| 구축물 | 2,640,085 | 9,050 | - | (74,339) | - | - | 2,574,796 |
| 기계장치 | 6,486,321 | 423,019 | (1) | (180,873) | 254,713 | - | 6,983,179 |
| 차량운반구 | 596,435 | 67,208 | (7,761) | (45,648) | - | 3,845 | 614,079 |
| 공구와기구 | 52,361 | - | - | (3,450) | - | - | 48,911 |
| 비품 | 1,138,738 | 362,549 | - | (97,479) | - | 5,424 | 1,409,232 |
| 건설중인자산(*2) | 9,183,265 | 5,410,084 | - | - | (378,822) | - | 14,214,527 |
| 사용권자산 | 984,944 | 41,436 | (1,150) | (209,216) | - | (6,469) | 809,545 |
| 합 계 | 233,192,539 | 7,759,416 | (8,912) | (1,280,133) | - | 2,800 | 239,665,710 |
| (*1) | 당분기 감가상각비에는 정부보조금 상각액 26,925천원이 차감되어 있습니다. |
|---|
| (*2) | 당분기 중 차입금에서 발생한 차입원가 중 19,623천원을 자본화하여 유형자산의 취득원가에 포함하였으며, 적용된 자본화 이자율은 3.45%입니다. |
- 당분기말 현재 당사의 채무 등을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위 : JPY, 원화단위 : 천원) | | | | |
|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보권자 | 채권최고액 | 관련채무명 |
| 토지, 건물 및 기계장치 | KRW 161,384,167 | ㈜경남은행 | KRW 38,400,000 | 운전자금 등 |
| 한국산업은행 | KRW 64,000,000 | 운전자금 등 | | |
| JPY 1,600,000,000 | | | | |
| 농협은행㈜ | KRW 20,400,000 | 운전자금 등 | | |
| ㈜신한은행 | KRW 20,400,000 | 운전자금 등 | | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | KRW 11,984,371 | 자본재공제조합 | KRW 11,984,371 | 계약이행보증 등 |
| KRW 10,503,516 | 엔지니어링공제조합 | KRW 10,503,516 | 계약이행보증 등 | |
| KRW 526,065 | 전문건설공제조합 | KRW 526,065 | 하도급대금지급보증 | |
| KRW 2,583,963 | 기계설비건설공제조합 | KRW 2,583,963 | 계약이행보증 등 | |
| KRW 50,000 | 전기공사공제조합 | KRW 50,000 | - | |
- 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
- 생산능력 증대를 위해 기존시설 합리화, 개보수 등을 진행하고 있으며, 향후 1년 이내의 확정된 추가 계획은 없습니다.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 품 목 | 제29기 1분기 | 제28기 | 제27기 | |
|---|
| '26년도 | '25년도 | '24년도 | | |
| 보일러 (Boiler) | 수 출 | 56,025 | 65,580 | 45,231 |
| 내 수 | 7,205 | 31,647 | 23,182 | |
| 합 계 | 63,230 | 97,227 | 68,413 | |
| HRSG(Heat Recovery Steam Generator) | 수 출 | 171,159 | 479,094 | 108,962 |
| 내 수 | 19,543 | 126,819 | 150,052 | |
| 합 계 | 190,702 | 605,913 | 259,014 | |
| B.O.P(Balance of Plant) | 수 출 | 2,097 | 1,379 | 2,634 |
| 내 수 | 8,180 | 24,734 | 11,671 | |
| 합 계 | 10,277 | 26,113 | 14,305 | |
| 기타 | 수 출 | 2,208 | 11,016 | 15,761 |
| 내 수 | 14,376 | 33,848 | 47,249 | |
| 합 계 | 16,584 | 44,864 | 63,010 | |
| 합계 | 수 출 | 231,489 | 557,069 | 172,588 |
| 내 수 | 49,304 | 217,048 | 232,154 | |
| 합 계 | 280,793 | 774,117 | 404,742 | |
나. 판매경로 및 판매방법 등
당사가 생산 판매하는 제품은 전량 주문제작 방식이며, 특정산업에 한정된 고객을대상으로 하고 있고, 국내의 경우 각지에 산재되어 있습니다.
- 국내에는 국내영업담당 산하에 본사영업팀, 서울사무소, 포항사무소를 운영하고 있습니다. - 해외에는 해외영업담당 산하에 인도네시아 및 태국, 이스라엘, 일본 법인과 본사 영업팀에서 운영중인 유럽, 중동, 아시아, 아프리카 등지의 Agent가 있습니다.
공시용 판매조직도(2026).jpg 공시용 판매조직도(2026)
- 판매경로 (단위 : 백만원,%)
| 매출유형 | 품 목 | 구 분 | 판매경로 | 판매경로별 매출액 | 판매경로별매출비중 |
|---|
| 제 품 | 전품목 | 수 출 | 직접판매 : P/O접수->판매->대금회수 | 231,489 | 82.4 |
| 국 내 | 직접판매 : P/O접수->판매->대금회수 | 49,304 | 17.6 | | |
| 합 계 | 합 계 | 280,793 | 100.0 | | |
- 전량 고객으로부터 직접 주문을 받아 제조 판매를 하고 대금을 회수하는 방법으로 진행되고 있습니다.2) 판매방법 및 조건
당사의 판매방법 및 조건을 요약하면 다음과 같습니다.
가) 국내의 경우고객에게 영업활동을 통하여 견적의뢰에 대응하여 입찰 또는 협의후 수주하고 있습니다.나) 국외의 경우① 고객에게 영업활동을 통하여 견적의뢰에 대응하여 입찰 또는 협의후 수주 하고 있습니다.② Agent를 통해 고객에게 영업활동을 하고, 고객의 견적의뢰에 대응하여 입찰 또는 협의후 수주하고 있습니다.
- 판매전략
가) 기술. 품질 경쟁력을 통한 기술 마케팅- 고객의 요구수준을 기술적, 품질적으로 만족시키며, 고객의 잠재 Needs를 선제적으로 발굴하여 경쟁사 대비 우위를 유지 향상시키고자 합니다.- 제휴를 통한 기술이전과 더불어 자체 개발능력을 갖추고 보유기술을 향상시켜 특허 출원 등 지적소유를 명확히 하여 장기적 경쟁우위를 확보해 나가고자 합니다.
- 품질면에서는 설계, 제조 품질향상은 기본이며, 고객 불편사항의 발생시 신속한 대응과 문제해결로 신뢰구축을 통해 마케팅으로 연결하여 나가고자 합니다.나) Block화를 통한 영역 확대와 경쟁우위 확보- 고객으로부터 주요 설비중심에서 주변기기를 포함하는 Block화와 설치 등을 포함한 요구가 있으므로 이를 전체적 전략으로 삼아 주변기기 기술향상 및 Block화를 연계하여 독점적 경쟁우위를 확보해 나가고자 합니다.다) 해외영업 확대- 당사의 기술과 품질을 검증받아 영업망을 확대하고 있습니다. 국내 유수 EPC를 통한 현지 수출 및 기존의 해외 사무소 및 Agent를 적극 활용하여 확대하여 나가고자 합니다.
다. 수주상황 (단위 : 건, 백만원)
| 발주처구분 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |
|---|
| 수 량 | 금 액 | 금 액 | 금 액 | |
| 국내 | 38 | 1,420,207 | 591,334 | 828,873 |
| 해외 | 24 | 2,043,560 | 472,389 | 1,571,171 |
| 합계 | 62 | 3,463,767 | 1,063,723 | 2,400,044 |
주1) 2026년 03월 31일 기준 자료입니다.
주2) 수량 : Project수(기납품액, 수주잔고는 분할 납품이므로 별도의 수량 표시없이 금액만 기재하였습니다.)주3) 국내 발주처 수주잔량 중 로컬수출에 해당하는 금액은 172,229백만원입니다.주4) MOU, LOI 등이 포함된 금액입니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 시장위험
연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있으며, 내부적으로 환율 변동으로 인한 환율변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | | | | |
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| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | |
| 외화자산 | 외화부채 | 외화자산 | 외화부채 | |
| USD | 386,946,052 | 202,562,039 | 241,004,964 | 134,180,497 |
| EUR | 10,291,710 | 2,876,190 | 10,009,079 | 1,894,604 |
| JPY | 4,262 | 1,704,061 | 1,303 | 1,528,982 |
| THB | 155,515 | 27,683 | 154,708 | 28,037 |
| EGP | 11 | - | 12 | - |
| MMK | 20 | - | 19 | - |
| PEN | 34 | - | 34 | - |
| IDR | 2,374,199 | - | 2,379,099 | 1,953 |
| ILS | 1,105,044 | 5,932,776 | 1,564,126 | 2,276,937 |
| VND | 2,741,713 | 2,131,557 | 2,433,411 | 2,246,777 |
| BHD | - | 14,898 | - | - |
| AED | - | - | - | 10,782 |
| 합 계 | 403,618,560 | 215,249,204 | 257,546,755 | 142,168,569 |
당분기말과 전분기말 현재 상기 자산, 부채에 적용되는 환율이 10% 변동시 환율변동으로 인한 당분기 및 전분기 손익과 순자산에 미치는 영향(법인세효과 반영전)은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | | | | |
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| 구 분 | 당분기 | 전분기 | | |
| 10% 증가 | 10% 감소 | 10% 증가 | 10% 감소 | |
| 세전순이익 증감 | 18,836,936 | (18,836,936) | 9,854,559 | (9,854,559) |
연결실체는 외화채권 회수액 및 예상 매출거래의 외환위험을 관리하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 결제되지 않은 통화선도계약의 세부내역은 다음과 같습니다.(당분기말)
| (외화단위 : USD, EUR / 원화단위: 천원) | | | | | |
|---|
| 구 분 | 평균약정환율 | 외화금액 | 계약금액 | 공정가치 | |
| USD 매도 | 6개월 미만 | 1,437.34 | 301,750,000 | 433,716,133 | -24,018,646 |
| 6개월 이상 1년 미만 | 1,446.74 | 81,812,500 | 118,361,710 | -4,810,126 | |
| 1년 이상 2년 미만 | 1,473.13 | 87,000,000 | 128,161,970 | -1,866,690 | |
| 2년 이상 | | | | | |
| 소 계 | 1,445.59 | 470,562,500 | 680,239,813 | -30,695,462 | |
| EUR 매도 | 6개월 미만 | 1,428.30 | 20,000,000 | 28,566,000 | -977,227 |
| 6개월 이상 1년 미만 | - | - | - | - | |
| 1년 이상 2년 미만 | - | - | - | - | |
| 2년 이상 | - | - | - | - | |
| 소 계 | 1,428.30 | 20,000,000 | 28,566,000 | -977,227 | |
| 합 계 | - | - | 708,805,813 | -31,672,689 | |
(전기말)
| (외화단위 : USD, EUR / 원화단위: 천원) | | | | | |
|---|
| 구 분 | 평균약정환율 | 외화금액 | 계약금액 | 공정가치 | |
| USD 매도 | 6개월 미만 | 1,430,48 | 250,635,000 | 358,527,510 | 990,539 |
| 6개월 이상 1년 미만 | 1,432.12 | 187,562,500 | 268,612,743 | 1,909,668 | |
| 1년 이상 2년 미만 | - | - | - | - | |
| 2년 이상 | - | - | - | - | |
| 소 계 | 1,431.18 | 438,197,500 | 627,140,252 | 2,900,207 | |
| EUR 매도 | 6개월 미만 | 1,427.95 | 10,000,000 | 14,279,500 | -1,556,891 |
| 6개월 이상 1년 미만 | 1,428.65 | 10,000,000 | 14,286,500 | -1,550,311 | |
| 1년 이상 2년 미만 | - | - | - | - | |
| 2년 이상 | - | - | - | - | |
| 소 계 | 1,428.30 | 20,000,000 | 28,566,000 | -3,107,202 | |
| 합 계 | - | - | 655,706,252 | -206,996 | |
연결실체는 당분기말 및 전기말 현재 외화도급계약과 관련하여 달러화(USD), 유로화(EUR)에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 2) 이자율위험
이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험 관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용을 최소화하는데 있습니다.
이를 위해 내부 유보자금을 활용한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동금리 조건의 차입금 적정비율 유지 및 정기적인 국내ㆍ외 금리동향 모니터링을 통해 대응방안을 수립하여 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 이러한 정책을 달성하기 위하여 고정금리상품에 가입하고 변동금리로 차입하는 경우에는 이자율 변동으로 인한 현금흐름의 변동 위험을 회피하기 위하여 이자율스왑을 사용합니다.
당분기말과 전기말 현재 이자율 변동위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및 부채는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 금융자산 | 1,654,438 | 1,530,568 |
| 금융부채 | (7,500,000) | (68,200,000) |
| 합 계 | (5,845,562) | (66,669,432) |
당분기말과 전분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 금융자산 및 부채의 이자율이 1% 변동시 당분기 및 전분기 손익과 순자산에 미치는 영향(법인세효과 반영전)은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | | |
| 1% 증가 | 1% 감소 | 1% 증가 | 1% 감소 | |
| 세전순이익 증감 | (58,456) | 58,456 | (849,522) | 849,522 |
- 가격위험당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 대부분 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않으므로 당분기와 전분기의 손익에 미치는 영향은 크지 않을 것입니다. 나. 신용위험
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 채무증권과 파생상품에서도 발생합니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다.
당분기말과 전기말 현재 신용위험의 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산(*1) | 45,084,321 | 59,897,746 |
| 매출채권및기타채권(*2) | 157,233,343 | 114,498,681 |
| 미청구공사(*2) | 311,243,035 | 217,327,701 |
| 대여금(*2) | 14,702,055 | 14,724,065 |
| 보증금(*2) | 2,065,652 | 2,304,204 |
| 장단기금융상품(*2) | 2,819,720 | 32,627,143 |
| 상각후원가측정금융자산(*2) | 1,300,000 | 1,300,000 |
| 파생상품자산 | - | 3,599,400 |
| 합 계 | 534,448,126 | 446,278,940 |
| (*1) | 보유현금을 제외한 금액입니다. |
|---|
| (*2) | 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. |
매출채권에 대한 평균 신용공여기간은 1개월이며, 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
상기 매출채권에는 당분기말 현재 회수기일이 경과하였으나 신용등급에 중요한 변동이없고, 회수가능하다고 판단되어 대손충당금을 설정하지 않은 채권이 포함되어 있습니다. 연결실체는 이러한 채권에 대하여 담보를 설정하거나 기타신용보강을 받고 있지 않으며, 거래상대방에 대한 연결실체의 채무와 상계할 법적 권리를 보유하고 있지도 않습니다.
다. 유동성위험
유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 금융자산 및 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다.
가. 금융자산① 당분기말
| (단위 : 천원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 1년 미만 | 1년에서 2년 | 2년 이상 | 합 계 |
| 매출채권및기타채권 | 153,165,232 | - | 4,068,111 | 157,233,343 |
| 대여금 | 2,024,022 | - | 12,678,033 | 14,702,055 |
| 보증금 | 1,376,593 | - | 689,059 | 2,065,652 |
| 장단기금융상품 | 756,700 | - | 2,063,020 | 2,819,720 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 25,597,916 | 25,597,916 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 801,514 | 801,514 |
| 상각후원가측정금융자산 | - | - | 1,300,000 | 1,300,000 |
| 합 계 | 157,322,547 | - | 47,197,653 | 204,520,200 |
나. 금융부채① 당분기말
| (단위 : 천원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 1년 미만 | 1년에서 2년 | 2년 이상 | 합 계 |
| 매입채무및기타채무 | 239,467,377 | - | - | 239,467,377 |
| 차입금 | 118,376,424 | - | - | 118,376,424 |
| 임대보증금 | 200 | - | - | 200 |
| 리스부채 | 535,561 | 240,402 | - | 775,963 |
| 파생상품부채 | 31,852,812 | 1,866,690 | - | 33,719,502 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | 318,329 | - | 318,329 |
| 합 계 | 390,232,374 | 2,425,421 | - | 392,657,795 |
상기 금융자산의 만기분석은 할인하지 아니한 계약상 만기금액(대손충당금 차감 전 금액임)에 기초하여 작성되었으며, 금융부채의 만기분석은 해당 금융부채로부터 발생하는 이자를 포함하여 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.
라. 자본위험관리
연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 지배기업의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 또한, 연결실체는 건전한 자본구조를 유지하기위하여 부채비율을 관리하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.
연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.
당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채 | 719,458,101 | 653,110,982 |
| 자본 | 182,960,527 | 177,646,394 |
| 부채비율 | 393.2% | 367.6% |
마. 위험관리 정책 당사의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 경영위험요소를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 그리고 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.1) 주요위험 - 외화장기도급 계약체결시점과 실제 수금시점 사이의 환율변동으로 인한 영업 이익의 불확실성2) 위험 관리의 목적 및 방법 - 환율변동에 따른 불확실성을 최소화하여 안정적인 영업이익 확보 - 통화선도계약(선물환)을 통하여 향후 외화수출대금의 원화 환산액을 확정3) 위험 관리의 원칙 및 절차 - 주기적으로 효율적인 환관리 방안 모색 - 환율변동에 따른 손익의 불확실성을 사전에 제거함으로써 안정적 경영활동을 영위하기 위한 Hedge거래 실행 - 실수요 거래에 맞춰 Hedge거래를 실행하며 주관적 판단에 의한 투기거래를 배제4) 위험관리조직
| 부서(팀)명 | 담당직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|
| 자금관리그룹 | 4 | 전무 1명부장 1명과장 1명사원 1명(평균 13년) | - 환 POSITION 실시간 파악 - 외환, 금리 HEDGE 거래 - 외환 거래 손익 기록 유지 등 - 파생상품 검토, 거래 실행 |
바. 파생상품 등에 관한 사항1) 파생상품계약 체결 현황
가) 연결실체는 파생상품 계약을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 파생상품 계약내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 파생상품 종류 | 거래당사자 | 계약내용 |
|---|
| 매매목적 | 통화선도 | 한국산업은행, 우리은행,신한은행, 농협, 하나은행,경남은행, 부산은행 | 수출대금 및 수입대금에 대한 환위험 회피 |
나) 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산, 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | | | | |
|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 파생상품자산 | | | | |
| 통화선도 | 0 | 0 | 3,599,400 | 0 |
| 합 계 | 0 | 0 | 3,599,400 | 0 |
| 파생상품부채 | | | | |
| 통화선도 | 31,657,364 | 1,866,690 | 6,607,229 | 0 |
| 외환스왑 | 195,448 | 0 | 0 | 0 |
| 합 계 | 31,852,812 | 1,866,690 | 6,607,229 | 0 |
다) 당분기 및 전분기 중 상기 파생상품평가 및 거래로 인한 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | | | | | | | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | | | | | | |
| 평가이익 | 평가손실 | 거래이익 | 거래손실 | 평가이익 | 평가손실 | 거래이익 | 거래손실 | |
| 통화선도 | 0 | -33,524,054 | 330,030 | -2,910,649 | 0 | -1,596,144 | 484,082 | -308,211 |
| 외환스왑 | 0 | -195,448 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -40,917 |
| 합 계 | 0 | -33,719,502 | 330,030 | -2,910,649 | 0 | -1,596,144 | 484,082 | -349,128 |
라) 2026년 03월 31일 현재 당사는 총 31건의 파생상품금융계약(통화선도 28건, 외환스왑 3건)을 체결하고 있으며 그 내역은 아래와 같습니다.
■통화선도 등 (단위: 천원, USD, EUR)
| 매입통화 | 매입금액 | 매도통화 | 매도금액 | 약정환율 | 계약건수 |
|---|
| KRW | 680,239,813 | USD | 470,562,500 | 1,426.44 ~ 1,492.68 | 27 |
| KRW | 28,566,000 | EUR | 20,000,000 | 1,418.40 ~ 1,438.10 | 4 |
| 합 계 | 31 | | | | |
- 리스크 관리에 관한 사항
통화선도 계약 등을 통하여 수출대금 및 수입대금에 대한 환리스크를 관리하고 있습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등
| 구 분 | 계약상대방 | 계약체결시기 및 계약기간 | 계약의 목적 및 내용 |
|---|
| 기술제휴 | BHI-FW | 2008년 8월 25일 ~ 2038년 8월 2일 | 기술확보 통한 영업범위 확대 |
| 기술제휴 | AMEC FOSTER WHEELER NORTH AMERICA CORP | 2010년 6월 29일~ 2026년 7월 1일 | 기술확보 통한 영업범위 확대 |
| 기술제휴 | Siemens | 2010년 7월 13일~ 2027년 12월 31일 | 기술확보 통한 영업범위 확대 |
| 기술제휴 | SHI FW | 2012년 3월 19일~ 2032년 3월 18일 | 기술확보 통한 영업범위 확대 |
| 기술제휴 | AMEC FOSTER WHEELER NORTH AMERICA CORP | 2014년 12월 28일~ 2029년 12월 27일 | 기술확보 통한 영업범위 확대 |
| 부동산매매 | 한국자산관리공사 | 2024년 12월 30일부동산매입계약 체결 | 사업의 장기 성장 인프라 구축(매입대금 : 410억원) |
- 기타 중요하지 않다고 판단되는 소액의 단순 지분 참여 등의 계약은 기재하지 않았습니다.
나. 연구개발활동
- 연구개발활동의 개요
가) 연구개발 담당조직당사의 연구개발 조직은 신재생에너지 개발/ 신기술 개발/ 설계기술 고도화 지원 분야의 연구개발활동을 수행하는 기술연구소내 신기술팀, R&I팀과 청정연료 보일러개발 TFT로 구성되어 있습니다.
| 분류 | 부서명 | 연구과제명 |
|---|
| 신재생에너지 개발 | 기술연구소신기술팀 | - SOFC 연료전지 상용화 기술개발- 수소연료전지 추진선박용 핵심 소재 설비 구축 및 평가기술 개발- 고체산화물 수전해(SOEC) 평판형 셀, 20kW급 스택 모듈 및 시스템 개발- SOFC 분리판 설계 및 제조 기술 개발- 스마트팜용 탄소연료전지 기반 초고효율 열병합발전 시스템 개발- 풍력 발전 계통 대용량 P2X 기술의 경제성 평가 및 운영 통합 솔루션 개발- 해양에너지 연계 고정식 그린수소 생산기술 개발- 1.5MW급 수전해 고효율 단일 스택 국산화 기술 개발- 알칼라인 수전해 스택 기술 개발- RE100 기반의 수소 시범단지 인프라 기술개발- 마이크로그리드 활용도 향상을 위한 1MW급 가압형 수소생산시스템 개발 - 국가수소중점연구실 알칼라인 수전해 기술개발 |
| 신기술 개발 | 기술연구소신기술팀 | - 해수식LNG 기화기 국산화 개발- 다단계 반응을 통한 이산화탄소 분해 및 저감 시스템- 카르노 배터리 시스템 통합 기술 개발- 카르노 배터리용 고온 열저장 시스템 개발 |
| 기술연구소R&I팀 | - 표준가스복합화력 플랜트용 초초임계압 배열회수보일러 기술개발- 40만Nm3/hr급 수소예열 엔지니어링 기술 개발- 고활성 비귀금속 열분해 촉매 모듈 기술 개발- 수소혼소 복합발전용 배열회수보일러 최적설계기술 개발 | |
| 설계기술 고도화 지원 | 기술연구소신기술팀 | - 8 MWth급 상용 목질계 바이오매스 가스화기 개발 및 실증 |
| 기술연구소R&I팀 | - 판교 CHP 자동방전제어(AGC) 운전방안 연구개발 | |
| 청정연료 보일러개발 TFT | - USC급 미분탄 보일러 암모니아 20% 혼소 기술개발 및 실증- CFBC보일러 암모니아 20% 혼소기술 최적화 및 실증 | |
나) 연구개발비용 (단위 : 백만원)
| 과 목 | 제29기 1분기 | 제28기 | 제27기 | 비 고 |
|---|
| 연구개발비용 계 | 3,074 | 11,260 | 4,270 | - |
| 정부보조금 | (2,614) | (4,935) | (2,764) | - |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 1.09% | 1.45% | 1.05% | - |
- 연구개발 실적
가) 당사 연구 개발 개요와 방향
1998년 창업 이후 당사에서 개발한 제품은 발전설비, 제철설비 및 기타 산업설비에 소요되는 에너지 관련 주요 기자재로서, 다년간의 실증화가 필요하고, 그를 바탕으로 오랜 기간 개량 및 발전되어온 기술특성을 갖고 있습니다. 이로인해 기초 기술에서 시작하여 상용기술에 이르기까지의 시간과 비용에 막대한 투자가 필요한 고난도 기술에 대해서는, 해외 유명 기술보유사로부터 기술도입을 통해 선진 기술을 확보하여 실 PROJECT에 적용 및 기술자립을 달성하는 한편, 자체 연구개발 결과와 현장 운전 특성 및 문제점을 반영한 응용기술을 통해 설계 기술 고도화를 달성함으로써 고유 기술력을 확보하였습니다.특히, 당사는 국내외 대기업에서 우수한 기술 인력을 확보하여 도입된 기술과 당사가 기 보유한 기술과 함께 대기업 선진기술을 접목함으로서 기술의 신뢰성을 확보하는 한편 현장 Claim Zero화를 추진 중에 있습니다. 나) 기술 개발 방향급변하고 있는 세계 에너지 시장 변화에 대응하기 위해 현재 당사 주력품목의 열효율, 기기수명 등을 향상시킬 수 있는 최적설계기술을 확보하여 경쟁력있는 제품 개발에 주력하는 한편, 미래 유망사업에 대한 당사 제품과의 융합을 통해 신사업을 창출하고자 합니다. - 기존 기술 고도화 / 차별화 추진
복수기 설계 기술 차별화를 통한 경쟁력 제고 및 독자적인 설계능력 보유 급수가열기 / 탈기기 최적설계를 기반으로 수명 향상 및 운전 최적화 실현 에너지 절약형 요소설비 설계 기술 개발을 통한 신규 시장 진입 (FINEX 예열장치, BFG예열 장치) 제품 형상변경을 통한 경제적 설계 추구 (Oval Type 열교환기) - 신기술 개발 미래 유망 사업(신재생 에너지) 기초기반기술개발(스터링엔진 발전시스템 개발) 신규시장 진입을 위한 제품기술 개발(한국형 지중열교환기 최적설계 개발)
Plate Fin Type 열교환기 고온용 Recuperator 설계 기술 개발 Plant 설계 기술 개발 다) 연구개발 Road MAP
| 기술개발단계 | 개발주요내용 |
|---|
| 기술도입 / 흡수기 (1998 ~ 2000) | - 시장에 형성되어 있는 기술을 도입 및 기술흡수 □ 급수가열기 / 열교환기 / 탈기기 설계기술 □ Recuperator 설계기술 □ 소형복수기 설계기술 |
| 기술성장 / 자립기 (2001 ~ 2004) | - 도입된 기술을 Project에 적용 및 현장운전 설계변수 설계 반영 □ 도입된 기술의 자립화 추진 □ 도입된 기술의 표준화 / 전산화 추진 □ 대기업기술과 접목 |
| 기술고도화 (2005 ~ 2010) | - 주력제품 기술에 대한 고도화/차별화 추진 □ 복수기 설계 기술 차별화 □ 급수가열기 / 탈기기 설계기술 고도화 □ 에너지 절약형 열기기 설계 기술개발 □ 공정 배열회수형 열교환기 설계 기술개발 |
| 신기술 개발기 (2010 ~ ) | - 원자력 에너지 설비 설계, 고효율 에너지 설비 설계 등 신기술 개발 □ 원자력 안전계통 핵심설비 설계 및 제작 기술 개발 □ 고효율 BOP 설계 및 제작 기술 개발 □ 신재생 에너지 System&Plant 설계 기술 개발 |
라) 주요 기술개발 결과 및 현황
- 8MWth급 상용 목질계 바이오매스 가스화기 개발 및 실증
| 연구기관 | 에스지이에너지㈜, 비에이치아이, ㈜청류에프앤에스, 한국생산기술연구원, 한국에너지기술연구원, 연세대학교 |
|---|
| 개발기간 | 2018.10~2022.09 (48개월) |
| 연구결과 | 수행완료 |
- 발전용 확장이 가능한 고효율 모듈형 SOFC 시스템 개발
| 연구기관 | 에이치앤파워, 대우조선해양, 비에이치아이㈜, 케이세라셀, 황해전기, 한국생산기술연구원, 한국과학기술연구원, 한국과학기술원, 연세대학교, 경북대학교 |
|---|
| 개발기간 | 2019.05~2023.06.30 (50개월) |
| 연구결과 | 수행완료 |
| 연구기관 | 비에이치아이㈜,㈜풍성정밀관,㈜백산SNK,휴먼중공업㈜,아디아랩, 부산대학교 |
|---|
| 개발기간 | 2020.06~2022.02.28 (21개월) |
| 연구결과 | 수행완료 |
- 수소연료전지 추진선박용 연료저장 및 공급시스템 핵심 소재의 성능평가 설비 구축 및 평가기술 개발
| 연구기관 | 부산대학교, 한구기계연구원, 한국생산기술연구원, 자동차부품연구원, 한국선급, 신라대학교, 비에이치아이㈜, 포스코 |
|---|
| 개발기간 | 2019.06~2023.12 (55개월) |
| 연구결과 | 수행완료 |
- 대면적 고효율 고체산화물 수전해(SOEC) 평판형 셀, 20kW급 스택 모듈 및 시스템 개발
| 연구기관 | ㈜케이세라셀, ㈜지필로스, 포항산업과학연구원, 한국에너지기술연구원, 한국기계연구원, 전북대학교, 전남대학교, 비에이치아이㈜ |
|---|
| 개발기간 | 2021.05~2025.07 (51개월) |
| 연구결과 | 수행완료 |
- 고온 소성가공 기반400 cm2급 후판형SOFC 분리판 설계 및 제조 기술 개발
| 연구기관 | ㈜솔룸신소재, 비에이치아이㈜, ㈜한국진공야금, 세신공업, 한국과학기술연구원, 동아대학교 |
|---|
| 개발기간 | 2021.04~2024.12 (45개월) |
| 연구결과 | 수행완료 |
- 스마트팜용 탄소연료전지 기반 초고효율 열병합발전 시스템 개발
| 연구기관 | 비에이치아이㈜, 고등기술연구원, 부산대학교, 서울대학교, 대구대학교 |
|---|
| 개발기간 | 2021.04~2023.12 (33개월) |
| 연구결과 | 수행완료 |
- 표준 가스복합화력 플랜트용 초초임계압 배열회수보일러 기술개발
| 연구기관 | 비에이치아이㈜, 두산중공업㈜, ㈜피레타, 부산대학교, 한국남동발전㈜, 한국남부발전㈜, 한국동서발전㈜, 한국서부발전㈜, 한국중부발전㈜ |
|---|
| 개발기간 | 2021.06~2026.06 (60개월) |
| 연구결과 | 수행중 |
- 풍력 발전 계통 수용성 극대화를 위한 대용량 P2X 기술의 경제성 평가 및 운영 통합 솔루션 개발
| 연구기관 | 한국에너지공과대학교, 비에이치아이㈜, 녹색에너지원구원 |
|---|
| 개발기간 | 2021.11~2023.10 (24개월) |
| 연구결과 | 수행완료 |
- 해양에너지 연계 고정식 그린수소 생산기술 개발
| 연구기관 | 선박해양플랜트연구소, ㈜지필로스, 한국중부발전㈜, 비에이치아이㈜, ㈜코리아허브, ㈜GMT, 한국선급, 서울대학교, 한국에너지공과대학교, 인하대학교, 제주대학교, 제주특별자치도, 한국동서발전㈜ |
|---|
| 개발기간 | 2022.04~2026.12(57개월) |
| 연구결과 | 수행중 |
| 연구기관 | 주식회사 포스코, 비에이치아이㈜, 성균관대학교산학협력단, 포항산업과학연구원, 한국금속재료연구조합, 한동대학교산학협력단 |
|---|
| 개발기간 | 2022.04~2025.12(45개월) |
| 연구결과 | 수행완료 |
| 연구기관 | 한국남부발전, 비에이치아이㈜) |
|---|
| 개발기간 | 2022.07~2026.05(47개월) |
| 연구결과 | 수행중 |
| 연구기관 | 비에이치아이㈜, 한국생산기술연구원, 경상국립대학교, 비에이치아이건설(주) |
|---|
| 개발기간 | 2022.09~2026.12(52개월) |
| 연구결과 | 수행중 |
- USC급 미분탄 보일러 암모니아 20% 혼소 기술개발 및 실증
| 연구기관 | 한국중부발전, 한국동서발전, 한국남동발전, 한국전력공사(=전력연구원), 한국전력기술, 두산에너빌리티, 한국에너지기술연구원, RIST, 창원대, 비에이치아이, 한국생산기술연구원, 성균관대학교 피레타 |
|---|
| 개발기간 | 2023.04~2027.12(57개월) |
| 연구결과 | 수행중 |
- 발전용 순환유동층 보일러 암모니아20% 혼소기술 최적화 및 실증
| 연구기관 | 한국전력공사(=전력연구원), 한국남부발전, 한국남동발전, 두산에너빌리티, 현대중공업 파워시스템, 비에이치아이, 희성촉매, 한국에너지기술연구원, 한국생산기술연구원, 녹색에너지연구원 |
|---|
| 개발기간 | 2023.04~2027.12(57개월) |
| 연구결과 | 수행중 |
- RE100 기반의 수소 시범단지 인프라 기술개발
| 연구기관 | 한국가스기술공사, 부산대학교, 한국공학대학교, 포항공과대학교, 아크로랩스, 인코어드 테크놀로지스, 에스퓨얼셀, 장인의공간, 두산퓨얼셀, 세종이브이, 비에이치아이 |
|---|
| 개발기간 | 2022.04~2026.12(57개월) |
| 연구결과 | 수행중 |
| 연구기관 | 포스코 홀딩스, 한국과학기술연구원, 비에이치아이 |
|---|
| 개발기간 | 2024.07~2028.12(54개월) |
| 연구결과 | 수행중 |
- 다단계 반응을 통한 이산화탄소 분해 및 저감 시스템
| 연구기관 | 비에이치아이, 창원대학교, 엠테스, 오션허브, 한국남부발전 |
|---|
| 개발기간 | 2023.10~2025.09(24개월) |
| 연구결과 | 수행완료 |
- 수소혼소 복합발전용 배열회수보일러 최적설계기술 개발
| 연구기관 | 한국남동발전, 비에이치아이 |
|---|
| 개발기간 | 2024.10~2026.09(24개월) |
| 연구결과 | 수행중 |
- 마이크로그리드 활용도 향상을 위한 1MW급 가압형 수소생산시스템 개발
| 연구기관 | 비에이치아이, 한국에너지기술연구원, 고려대학교, 이화여자대학교, 태성에스엔이 |
|---|
| 개발기간 | 2025.07~2028.06(36개월) |
| 연구결과 | 수행중 |
| 연구기관 | 비에이치아이, 한국에너지기술연구원, 한국과학기술원, 대한전기협회, 삼현비앤이, 삼성물산, 한국남동발전, 한국동서발전 |
|---|
| 개발기간 | 2025.09~2029.08(48개월) |
| 연구결과 | 수행중 |
| 연구기관 | 한국기계연구원, 비에이치아이, 삼현비앤이, 피레타, 국민대학교 |
|---|
| 개발기간 | 2025.09~2029.08(48개월) |
| 연구결과 | 수행중 |
- 판교 CHP 자동발전제어(AGC) 운전방안 연구개발
| 연구기관 | 비에이치아이주식회사, 디엑스랩즈, 한국지역난방기술 |
|---|
| 개발기간 | 2025.11~2026.10(12개월) |
| 연구결과 | 수행중 |
| 연구기관 | 한국에너지기술연구원, 한국생산기술연구원, 울산과학기술원, 인하대학교, 고려대학교, 한국공학대학교, 인천대학교, 비에이치아이주식회사 |
|---|
| 개발기간 | 2024.07~2027.12(42개월) |
| 연구결과 | 수행중 |
7. 기타 참고사항
가. 중요한 지적재산권 등 보유 현황 1) 무형자산의 취득 가) 국내특허
-
- 01 특허 등록(특허 제 10-2355689호)- 2022. 05 특허 등록(특허 제 10-2398119호)- 2022. 06 특허 등록(특허 제 10-2415823호)- 2022. 06 특허 등록(특허 제 10-2415824호)- 2022. 06 특허 등록(특허 제 10-2415825호)- 2022. 08 특허 등록(특허 제 10-2439355호)- 2022. 08 특허 등록(특허 제 10-2435812호)- 2022. 10 특허 등록(특허 제 10-2457099호)- 2023. 01 특허 등록(특허 제 10-2485943호)- 2023. 06 특허 등록(특허 제 10-2545013호)- 2023. 08 특허 등록(특허 제 10-2571966호)- 2024. 03 특허 등록(특허 제 10-2651844호)- 2025. 02 특허 등록(특허 제 10-2770011호)- 2025. 05 특허 등록(특허 제 10-2804959호)- 2025. 05 특허 등록(특허 제 10-2804964호)- 2025. 05 특허 등록(특허 제 10-2804967호)- 2025. 05 특허 등록(특허 제 10-2816946호)- 2025. 07 특허 등록(특허 제 10-2834206호)- 2025. 07 특허 등록(특허 제 10-2834209호)- 2025. 10 특허 등록(특허 제 10-2870380호)- 2025. 12 특허 등록(특허 제 10-2903704호)나) 해외특허- 2024. 05 일본특허등록(특허 제 7497408호)- 2025. 06 일본특허등록(특허 제 7704934호)2) 인증, 면허 및 자격 취득, 공급업체 지정 등록 - 2022. 02 POSCO 우수공급업체 선정- 2023. 02 POSCO 우수공급업체 선정- 2024. 02 POSCO 우수공급업체 선정- 2025. 02 POSCO 우수공급업체 선정- 2026. 02 POSCO 우수공급업체 선정3) 기타 - 해당사항 없습니다.
나. 중요한 법률 및 규제사항 사업의 영위에 중요한 영향을 미치는 법률, 규정은 없습니다. 다. 시장여건
-
산업의 특성발전산업은 국가 기반산업으로서 대규모의 투자와 상당한 수준의 기술을 필요로 합니다. 오늘날 전세계는 현재 생산전력보다 더 많은 전력을 필요로 하고 있으며, 그 추세는 앞으로도 계속될 것으로 예상됩니다. 발전사업은 주로 국가적 차원에서 사업이 이루어 지며, 장기적 계획에 따라 꾸준히 발전용량을 늘려가고 있습니다. 발전설비의 구성은 주기기와 보조기기류로 나뉘어집니다. 열을 발생시키는 연료에 따라 발전형태와 주기기가 정해지며, 보조기기류는 주기기와는 상관없이 공통적으로 적용이 되고 있습니다. 주기기는 원자로(원자력), 보일러(화력), 가스터빈·HRSG(복합화력)등으로 나뉘며, 그에 따른 보조기기류는 크게 복수기, 급수가열기, CCW 쿨러, 탈기기 등이 있습니다. 발전설비의 경우 안정적인 가동 등을 위하여 높은 기술수준이 요구되고 연관프로젝트의 수행경험이 중시되어 진입장벽이 높은 특성을 갖고 있습니다.
-
산업의 성장성
산업이 발달되고 생활수준이 높아질수록 전기사용량이 늘어나 계속적인 발전설비 투자가 예상됩니다. 2025년 2월 확정된 제11차 전력수급기본계획 전기본에 의하면 2038년 기준 국내 전력소비량은 704.5TWh로 계획기간(2024~2038년) 연평균 1.3%씩 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 이는 전세계적인 추세로서 특히 경제성장, 첨단산업 수요, 산업부문의 전기화 등에 따른 전력수요의 증가는 필연적입니다. 또한 글로벌 에너지 공급망 불안에 따라 안정적인 전력수급이 주요한 이슈로 부상하고 있습니다. 이에 따라 관련 발전설비의 발주는 더욱 증가할 것으로 기대되고 있습니다. 한편, 환경기준 강화 추세로 인해 노후화된 발전소에 대한 환경설비 추가 설치, 성능개선 공사 역시 증가할 것으로 예상됩니다.
- 경기변동의 특성
장기간의 계획하에 대규모 자본이 투입되는 공사가 대부분이므로, 국가적인 금융위기 상황이나 발주처의 자금조달 여건, 주요 원자재의 가격 급변, 정부정책 등에 의해 영향을 받는 경향이 있습니다.
- 시장의 경쟁상황가) 국내 발전설비 시장의 경우
① 과거 Boiler는 한국중공업(현 두산에너빌리티)이 한국전력에 독점적 공급을 하였으나, 당사와 Amec Foster Wheeler사간 기술 제휴를 통한 시장 진입 후 여러 국내외 업체가 경쟁 구도를 형성 하고 있습니다.
② 복합화력의 HRSG의 경우 다수의 기업이 기술제휴를 통한 시장진입으로 경쟁이 심화되어왔으나, 일부 기업의 사업재편 등으로 경쟁강도가 다소 완화될 것으로 예상합니다.
③ 보조기기(BOP)의 경우 당사와 두산중공업(현 두산에너빌리티), 현대중공업 3사가 경쟁해왔으나, 원자력발전의 시장확대 등에 따라 여러 기업이 신규진입을 시도하였습니다. 신규진입업체들의 경우 부족한 실적, 기술력 만회를 위한 무리한 가격경쟁을 주도하였으나 그 여파로 경영부실, 시장퇴출 등을 겪고 있습니다. 향후 소수의 경쟁력 있는 기업만이 동사업을 영위할 수 있을 것으로 예상합니다.
나) 해외시장의 경우보조기기(BOP)는 미국이나 유럽의 경우 전문업체가 공급하며, 일본의 경우 중공업에서 직접생산하는 형태를 이루고 있으나, 발전시장의 세계적 시장확대에 따라 경쟁력있는 신규소싱그룹을 구축하고 있는 단계로 실적과 실력을 갖춘 기업은 해외시장진출의 기회를 맞고 있습니다.Boiler, HRSG는 건설EPC사가 주로 발주하며, 시장이 확대되면서 국내 및 해외EPC사와의 동반진출 사례가 증가하고 있습니다.
라. 영업의 개황
- 회사의 현황
당사가 생산하는 발전설비는 주기기에 속하는 각종 보일러(Boiler)류 및 배열회수보일러(HRSG), 보일러(Boiler)와 터빈(Turbine)/발전기(Generator)를 연결하여 주는 보조기기인 복수기(Condenser), 열교환기(Heat Exchanger), 탈기기(Deaerator)등이 있습니다.
당사는 Amec Foster Wheeler사와의 기술제휴를 통해 발전소용 보일러(PC, Oil&Gas, CFB) 및 HRSG의 설계능력을 보유하고 있으며, 2012년에 STX 민자발전 보일러 500MW 2기를 수주하는 등 발전기자재 주기기업체로서의 입지를 확대해나가고 있습니다. 뿐만 아니라 2017년 10월 PC보일러 원천기술 인수, 2020년 10월 HRSG 원천기술 인수로 관련 분야 수주 경쟁력을 극대화하고 있습니다. 이를 통해 글로벌시장 및 국내 노후 화력발전소 성능개선, 교체시장 및 신규 LNG발전 시장에서의 경쟁력이 강화될 것으로 기대합니다.한편 당사는 2016년 발전플랜트 EPC(Engineering, Procurement, Construction)사업자로서의 첫 진출 이후, 지속적인 사업의 수행을 통해 EPC 공급자로서의 역량을 넓혀가고 있습니다.2) 시장점유율
세계 발전 시장은 각 나라별로 국지적으로 진행되고 있으며 객관적인 통계자료의 확보가 어렵습니다. 산업의 특성상 시장점유율에 대한 합리적 추정에 어려움이 있으므로 기재를 생략하였습니다. 마. 향후 추진하려는 신규 사업 - 해당사항 없습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약 연결재무정보 (단위: 원)
| 구분 | 제29기 1분기말 | 제28기 기말 | 제27기 기말 |
|---|
| (2026년 3월말) | (2025년 12월말) | (2024년 12월말) | |
| 검토받은 재무제표 | 감사받은 재무제표 | 감사받은 재무제표 | |
| 자산 | | | |
| 유동자산 | 597,863,651,998 | 533,696,733,320 | 247,320,460,329 |
| 현금및현금성자산 | 45,952,894,122 | 59,951,352,513 | 17,607,751,787 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 152,584,695,157 | 110,177,925,920 | 34,896,378,249 |
| 미청구공사 | 310,682,881,558 | 216,792,588,075 | 154,244,463,277 |
| 유동금융자산 | 12,736,991,264 | 53,304,037,268 | 3,264,864,969 |
| 재고자산 | 11,696,634,554 | 8,978,325,602 | 10,805,143,058 |
| 파생상품자산 | - | 638,102,982 | - |
| 기타유동자산 | 63,563,227,431 | 3,599,400,392 | 25,897,796,227 |
| 당기법인세자산 | 646,327,912 | 80,255,000,568 | 604,062,762 |
| 비유동자산 | 304,554,976,338 | 297,060,642,544 | 277,455,945,456 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 4,068,111,029 | 3,664,569,033 | 2,852,742,162 |
| 비유동금융자산 | 41,726,160,168 | 40,710,607,191 | 24,779,264,213 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | - | - | 450,333,045 |
| 유형자산 | 239,665,709,755 | 233,192,539,926 | 222,332,441,033 |
| 무형자산 | 13,973,829,395 | 13,873,664,910 | 16,458,957,917 |
| 기타비유동자산 | 5,121,165,991 | 5,619,261,484 | 2,698,826,906 |
| 이연법인세자산 | - | - | 7,883,380,180 |
| 자산총계 | 902,418,628,336 | 830,757,375,864 | 524,776,405,785 |
| 부채 | | | |
| 유동부채 | 677,787,181,763 | 615,333,434,384 | 379,905,605,041 |
| 비유동부채 | 41,670,919,118 | 37,777,547,258 | 28,424,241,197 |
| 부채총계 | 719,458,100,881 | 653,110,981,642 | 408,329,846,238 |
| 자본 | | | |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 182,885,204,058 | 177,574,660,359 | 116,361,186,864 |
| 자본금 | 15,472,187,500 | 15,472,187,500 | 15,472,187,500 |
| 자본잉여금 | 26,046,152,747 | 26,046,152,747 | 26,046,152,747 |
| 기타자본항목 | (687,677,856) | (687,677,856) | (687,677,856) |
| 이익잉여금(결손금) | 61,091,273,297 | 56,053,873,857 | (8,461,007,967) |
| 기타자본구성요소 | 80,963,268,370 | 80,690,124,111 | 83,991,532,440 |
| 비지배지분 | 75,323,397 | 71,733,863 | 85,372,683 |
| 자본총계 | 182,960,527,455 | 177,646,394,222 | 116,446,559,547 |
| 자본과부채총계 | 902,418,628,336 | 830,757,375,864 | 524,776,405,785 |
| (2026.01.01~2026.03.31) | (2025.01.01~2025.12.31) | (2024.01.01~2024.12.31) |
| 매출액 | 280,793,040,014 | 774,116,878,915 | 404,741,038,609 |
| 영업이익(손실) | 35,324,572,220 | 75,496,618,005 | 21,927,258,374 |
| 당기순이익(손실) | 5,098,911,590 | 65,196,402,061 | 19,585,052,430 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | | | |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 5,101,367,955 | 65,200,167,412 | 19,600,986,367 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (2,456,365) | (3,765,351) | (15,933,937) |
| 총 포괄손익의 귀속 | | | |
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 5,310,543,699 | 61,213,473,495 | 42,886,766,447 |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | 3,589,534 | (13,638,820) | (8,206,752) |
| 주당이익 | | | |
| 기본주당이익(손실) | 165 | 2,107 | 633 |
| 연결에 포함된 회사 수 | 8 | 7 | 6 |
나. 재무정보 이용상의 유의점 당사는 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 당사가 채택하고 있는 중요한 회계정책 등은 III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표의 주석을 참고하시기 바랍니다.
다. 요약 재무정보 (단위: 원)
| 구분 | 제29기 1분기말 | 제28기 기말 | 제27기 기말 |
|---|
| (2026년 03월말) | (2025년 12월말) | (2024년 12월말) | |
| 검토받은 재무제표 | 감사받은 재무제표 | 감사받은 재무제표 | |
| 자산 | | | |
| 유동자산 | 588,374,037,305 | 524,193,071,851 | 240,686,496,924 |
| 현금및현금성자산 | 38,528,782,567 | 52,065,937,713 | 10,346,711,519 |
| 매출채권 및 기타채권 | 151,266,378,451 | 109,270,712,445 | 34,725,481,499 |
| 미청구공사 | 310,682,881,558 | 216,792,588,075 | 154,244,463,277 |
| 유동금융자산 | 12,689,970,264 | 53,257,505,868 | 4,838,004,969 |
| 재고자산 | 11,696,634,554 | 8,978,325,602 | 10,805,143,058 |
| 파생상품자산 | - | 3,599,400,392 | - |
| 기타유동자산 | 63,509,389,911 | 80,228,601,756 | 25,726,692,602 |
| 비유동자산 | 310,256,462,973 | 303,065,147,029 | 281,860,612,725 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 4,068,111,029 | 3,664,569,033 | 2,852,742,162 |
| 비유동금융자산 | 29,712,701,422 | 28,697,595,869 | 24,765,698,248 |
| 종속기업투자 | 22,140,301,920 | 22,030,929,220 | 12,025,929,220 |
| 관계기업투자 | 3,000 | 3,000 | 400,194,000 |
| 유형자산 | 239,426,495,127 | 232,948,205,371 | 222,271,341,864 |
| 무형자산 | 9,787,684,485 | 10,104,583,052 | 8,962,500,145 |
| 기타비유동자산 | 5,121,165,990 | 5,619,261,484 | 2,698,826,906 |
| 이연법인세자산 | - | - | 7,883,380,180 |
| 자산총계 | 898,630,500,278 | 827,258,218,880 | 522,547,109,649 |
| 부채 | | | |
| 유동부채 | 671,852,879,454 | 609,888,231,713 | 371,537,784,968 |
| 비유동부채 | 40,348,030,997 | 36,603,846,803 | 27,681,224,620 |
| 부채총계 | 712,200,910,451 | 646,492,078,516 | 399,219,009,588 |
| 자본 | | | |
| 자본금 | 15,472,187,500 | 15,472,187,500 | 15,472,187,500 |
| 자본잉여금 | 26,046,152,747 | 26,046,152,747 | 26,046,152,747 |
| 기타자본항목 | (617,676,655) | (617,676,655) | (617,676,655) |
| 이익잉여금(결손금) | 66,710,064,388 | 61,046,614,925 | 1,316,741,908 |
| 기타자본구성요소 | 78,818,861,847 | 78,818,861,847 | 81,110,694,561 |
| 자본총계 | 186,429,589,827 | 180,766,140,364 | 123,328,100,061 |
| 자본과부채총계 | 898,630,500,278 | 827,258,218,880 | 522,547,109,649 |
| 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2026.01.01~2026.03.31) | (2025.01.01~2025.12.31) | (2024.01.01~2024.12.31) |
| 매출액 | 280,513,009,413 | 764,486,190,884 | 399,169,197,496 |
| 영업이익(손실) | 37,646,982,857 | 77,368,466,072 | 26,630,172,185 |
| 당기순이익(손실) | 5,773,862,609 | 60,740,271,020 | 24,338,649,491 |
| 포괄손익 | 5,663,449,463 | 57,438,040,303 | 46,969,186,604 |
| 주당이익 | | | |
| 기본주당이익(손실) | 187 | 1,963 | 787 |
라. 재무정보 이용상의 유의점 당사는 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 당사가 채택하고 있는 중요한 회계정책 등은 III. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표의 주석을 참고하시기 바랍니다.
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
| 연결 재무상태표 |
|---|
| 제 29 기 1분기말 2026.03.31 현재 |
| 제 28 기말 2025.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 29 기 1분기말 | 제 28 기말 |
|---|
| 자산 | | |
| 유동자산 | 597,863,651,998 | 533,696,733,320 |
| 현금및현금성자산 | 45,952,894,122 | 59,951,352,513 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 152,584,695,157 | 110,177,925,920 |
| 단기미청구공사 | 310,682,881,558 | 216,792,588,075 |
| 기타유동금융자산 | 12,736,991,264 | 53,304,037,268 |
| 유동재고자산 | 11,696,634,554 | 8,978,325,602 |
| 기타유동자산 | 63,563,227,431 | 80,255,000,568 |
| 당기법인세자산 | 646,327,912 | 638,102,982 |
| 유동파생상품자산 | | 3,599,400,392 |
| 비유동자산 | 304,554,976,338 | 297,060,642,544 |
| 매출채권 및 기타비유동채권 | 4,068,111,029 | 3,664,569,033 |
| 기타비유동금융자산 | 41,726,160,168 | 40,710,607,191 |
| 지분법적용 투자지분 | | |
| 유형자산 | 239,665,709,755 | 233,192,539,926 |
| 무형자산 | 13,973,829,395 | 13,873,664,910 |
| 비유동파생상품자산 | | |
| 기타비유동자산 | 5,121,165,991 | 5,619,261,484 |
| 이연법인세자산 | | |
| 자산총계 | 902,418,628,336 | 830,757,375,864 |
| 부채 | | |
| 유동부채 | 677,787,181,763 | 615,333,434,384 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 239,467,377,120 | 192,355,802,257 |
| 단기초과청구공사 | 280,118,554,248 | 265,463,121,025 |
| 유동 차입금 | 118,376,423,976 | 144,462,567,432 |
| 유동성장기부채 | | |
| 유동파생상품부채 | 31,852,812,300 | 6,607,229,068 |
| 유동충당부채 | 4,923,218,799 | 3,486,412,918 |
| 기타유동금융부채 | 200,000 | 200,000 |
| 유동 리스부채 | 535,561,076 | 660,372,539 |
| 기타 유동부채 | 148,616,270 | 136,959,205 |
| 당기법인세부채 | 2,364,417,974 | 2,160,769,940 |
| 비유동부채 | 41,670,919,118 | 37,777,547,258 |
| 비유동 순확정급여부채 | 28,244,964,721 | 27,062,597,151 |
| 기타장기종업원급여부채 | 793,279,969 | 769,240,975 |
| 이연법인세부채 | 6,985,952,443 | 6,490,118,425 |
| 비유동충당부채 | 3,221,301,357 | 2,832,890,355 |
| 비유동 파생상품 금융부채 | 1,866,689,978 | |
| 기타비유동금융부채 | 318,328,834 | 313,774,836 |
| 비유동 리스부채 | 240,401,816 | 308,925,516 |
| 부채총계 | 719,458,100,881 | 653,110,981,642 |
| 자본 | | |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 182,885,204,058 | 177,574,660,359 |
| 자본금 | 15,472,187,500 | 15,472,187,500 |
| 자본잉여금 | 26,046,152,747 | 26,046,152,747 |
| 기타자본구성요소 | (687,677,856) | (687,677,856) |
| 이익잉여금(결손금) | 61,091,273,297 | 56,053,873,857 |
| 기타포괄손익누계액 | 80,963,268,370 | 80,690,124,111 |
| 비지배지분 | 75,323,397 | 71,733,863 |
| 자본총계 | 182,960,527,455 | 177,646,394,222 |
| 자본과부채총계 | 902,418,628,336 | 830,757,375,864 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
| 연결 포괄손익계산서 |
|---|
| 제 29 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 29 기 1분기 | 제 28 기 1분기 | | |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 수익(매출액) | 280,793,040,014 | 280,793,040,014 | 135,274,517,500 | 135,274,517,500 |
| 매출원가 | 233,887,405,378 | 233,887,405,378 | 112,488,789,104 | 112,488,789,104 |
| 매출총이익 | 46,905,634,636 | 46,905,634,636 | 22,785,728,396 | 22,785,728,396 |
| 판매비와관리비 | 11,581,062,416 | 11,581,062,416 | 10,342,729,681 | 10,342,729,681 |
| 영업이익(손실) | 35,324,572,220 | 35,324,572,220 | 12,442,998,715 | 12,442,998,715 |
| 영업외손익 | (28,516,028,750) | (28,516,028,750) | (1,051,092,612) | (1,051,092,612) |
| 기타이익 | 561,551,650 | 561,551,650 | 337,467,029 | 337,467,029 |
| 기타손실 | 90,032,816 | 90,032,816 | 1,676,967 | 1,676,967 |
| 금융수익 | 19,310,107,271 | 19,310,107,271 | 4,292,898,095 | 4,292,898,095 |
| 금융원가 | 48,297,654,855 | 48,297,654,855 | 5,600,658,189 | 5,600,658,189 |
| 지분법손익 | | | (79,122,580) | (79,122,580) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 6,808,543,470 | 6,808,543,470 | 11,391,906,103 | 11,391,906,103 |
| 법인세비용(수익) | 1,709,631,880 | 1,709,631,880 | 2,711,817,246 | 2,711,817,246 |
| 당기순이익(손실) | 5,098,911,590 | 5,098,911,590 | 8,680,088,857 | 8,680,088,857 |
| 기타포괄손익 | 215,221,643 | 215,221,643 | (658,935,773) | (658,935,773) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | | | | |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (110,413,146) | (110,413,146) | (664,561,818) | (664,561,818) |
| 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 | | | | |
| 자산재평가손익 | | | | |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | | | | |
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | 325,634,789 | 325,634,789 | 5,626,045 | 5,626,045 |
| 총포괄손익 | 5,314,133,233 | 5,314,133,233 | 8,021,153,084 | 8,021,153,084 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | | | | |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 5,101,367,955 | 5,101,367,955 | 8,680,322,822 | 8,680,322,822 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (2,456,365) | (2,456,365) | (233,965) | (233,965) |
| 포괄손익의 귀속 | | | | |
| 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 5,310,543,699 | 5,310,543,699 | 8,025,803,999 | 8,025,803,999 |
| 포괄손익, 비지배지분 | 3,589,534 | 3,589,534 | (4,650,915) | (4,650,915) |
| 주당이익 | | | | |
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 165.0 | 165.0 | 281.00 | 281.00 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 165.0 | 165.0 | 281.00 | 281.00 |
2-3. 연결 자본변동표
| 연결 자본변동표 |
|---|
| 제 29 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | | | | | | | |
|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | | | | | | |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | | | |
| 2025.01.01 (기초자본) | 15,472,187,500 | 26,046,152,747 | (687,677,856) | (8,461,007,967) | 83,991,532,440 | | 85,372,683 | 116,446,559,547 |
| 총포괄손익 | | | | 8,201,539,527 | (175,735,528) | | (4,650,915) | 8,021,153,084 |
| 당기순이익(손실) | | | | 8,680,322,822 | | | (233,965) | 8,680,088,857 |
| 재평가잉여금 및 이익잉여금 사이의 이전으로 인한 증가(감소) | | | | 185,778,523 | (185,778,523) | | | |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | | | | (664,561,818) | | | | (664,561,818) |
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | | | | | 10,042,995 | | (4,416,950) | 5,626,045 |
| 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 | | | | | | | | |
| 2025.03.31 (기말자본) | 15,472,187,500 | 26,046,152,747 | (687,677,856) | (259,468,440) | 83,815,796,912 | | 80,721,768 | 124,467,712,631 |
| 2026.01.01 (기초자본) | 15,472,187,500 | 26,046,152,747 | (687,677,856) | 56,053,873,858 | 80,690,124,111 | | 71,733,863 | 177,646,394,223 |
| 총포괄손익 | | | | 5,037,399,440 | 273,144,259 | | 3,589,534 | 5,314,133,233 |
| 당기순이익(손실) | | | | 5,101,367,955 | | | (2,456,365) | 5,098,911,590 |
| 재평가잉여금 및 이익잉여금 사이의 이전으로 인한 증가(감소) | | | | 46,444,631 | (46,444,631) | | | |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | | | | (110,413,146) | | | | (110,413,146) |
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | | | | | 319,588,890 | | 6,045,899 | 325,634,789 |
| 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 | | | | | | | | |
| 2026.03.31 (기말자본) | 15,472,187,500 | 26,046,152,747 | (687,677,856) | 61,091,273,298 | 80,963,268,370 | | 75,323,397 | 182,960,527,455 |
2-4. 연결 현금흐름표
| 연결 현금흐름표 |
|---|
| 제 29 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 29 기 1분기 | 제 28 기 1분기 |
|---|
| 영업활동현금흐름 | (11,904,503,396) | 5,208,495,046 |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (11,263,105,450) | 7,070,038,829 |
| 이자수취 | 354,899,189 | 113,108,815 |
| 이자지급 | (10,597,707) | (1,955,677,134) |
| 배당금수취 | 0 | |
| 법인세 납부 | (985,699,428) | (18,975,464) |
| 투자활동현금흐름 | 28,812,666,695 | (19,857,619,993) |
| 단기금융상품의 처분 | 30,000,000,000 | 1,148,177,065 |
| 단기보증금의 회수 | 765,000,000 | 2,000,000 |
| 단기대여금의 처분 | | 65,000,000 |
| 장기대여금의 처분 | 22,500,000 | 7,500,000 |
| 유형자산의 처분 | 21,818,182 | |
| 자산관련정부보조금의 수취 | | 82,849,900 |
| 단기보증금의 지급 | (176,000,000) | (41,000,000) |
| 장기대여금의 취득 | | (12,050,000,000) |
| 장기금융상품의 취득 | (153,326,813) | (102,020,985) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | | (1,500,000,000) |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 10,024,816,485 | |
| 장기보증금의 지급 | (350,000,000) | (69,533,104) |
| 유형자산의 취득 | (7,697,905,390) | (1,455,648,869) |
| 무형자산의 취득 | (102,600,369) | (1,269,864,000) |
| 파생상품의 정산 | (3,541,635,400) | (4,675,080,000) |
| 재무활동현금흐름 | (31,087,819,756) | 39,853,607,623 |
| 단기차입금의 증가 | 107,970,978,108 | 111,088,768,917 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채의 증가 | | 300,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (138,877,115,539) | (70,533,051,099) |
| 유동성장기차입금의 상환 | | (800,000,000) |
| 리스부채의 지급 | (181,682,325) | (202,110,195) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (14,179,656,457) | 25,204,482,676 |
| 기초현금및현금성자산 | 59,951,352,513 | 17,607,751,787 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 181,198,066 | 41,002,955 |
| 기말현금및현금성자산 | 45,952,894,122 | 42,853,237,418 |
3. 연결재무제표 주석
1. 일반사항 (연결)
| 주 주 명 | 보유주식수 | 지분율 |
|---|
| 박은미 | 5,200,000주 | 16.80% |
| 차미림 | 1,007,000주 | 3.26% |
| 이근흥 | 308,000주 | 1.00% |
| 이가현 | 730,000주 | 2.35% |
| 이명환 | 62,000주 | 0.20% |
| 비에이치아이건설㈜ | 9,037주 | 0.03% |
| 우종인 | 2,622,000주 | 8.47% |
| 자기주식 | 2,241주 | 0.01% |
| 기타 | 21,004,097주 | 67.88% |
| 합 계 | 30,944,375주 | 100.00% |
| 종속기업명 | 주요영업활동 | 소재지 | 결산월 | 지분율 | |
|---|
| 당기말 | 전기말 | | | | |
| PT Bum Woo Heavy Industry INDONESIA | 제조업 | 인도네시아 | 12월 | 95% | 95% |
| BHI-FW | 제조업 | 미국 | 12월 | 100% | 100% |
| BHI(THAI) CO., LTD. | 제조업 | 태국 | 12월 | 100% | 100% |
| BHI E&C ISRAEL CO., LTD. | 제조업 | 이스라엘 | 12월 | 100% | 100% |
| BHI Japan Co., Ltd(*) | 제조업 | 일본 | 12월 | 100% | - |
| 아레테자원환경㈜ | 발전사업 | 대한민국 | 12월 | 100% | 100% |
| 아라퓨처파워㈜ | 발전사업 | 대한민국 | 12월 | 100% | 100% |
| 이화일반사모부동산투자신탁57호 | 투자업 | 대한민국 | 12월 | 98% | 98% |
| (*) | 당분기 중 BHI Japan Co., Ltd에 9,373천원을 신규출자하여 종속기업으로 분류하였습니다. |
|---|
| (단위 : 천원) | | | | | | |
|---|
| 종속기업명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| PT Bum Woo Heavy Industry INDONESIA | 2,473,460 | 10,747 | 2,462,713 | - | (32,441) | 64,784 |
| BHI-FW | 4,645,565 | 271,383 | 4,374,182 | 215,276 | (41,022) | 186,714 |
| BHI(THAI) CO., LTD. | 749,230 | 28,998 | 720,232 | - | (54,737) | (46,399) |
| BHI E&C ISRAEL CO., LTD. | 1,201,335 | 11,186,165 | (9,984,830) | 266,507 | (2,155,899) | (2,613,103) |
| BHI Japan Co., Ltd | 1,713 | - | 1,713 | - | (7,660) | (7,660) |
| 아레테자원환경㈜ | 41,095 | - | 41,095 | - | (137,602) | (137,602) |
| 아라퓨처파워㈜ | 9,038 | - | 9,038 | - | - | - |
| 이화일반사모부동산투자신탁57호 | 12,962,379 | 321,541 | 12,640,838 | - | 180,839 | 180,839 |
| (단위 : 천원) | | | | | | |
|---|
| 종속기업명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| PT Bum Woo Heavy Industry INDONESIA | 2,407,007 | 9,078 | 2,397,929 | - | (128,888) | (289,971) |
| BHI-FW | 4,430,015 | 242,547 | 4,187,468 | 1,964,821 | 594,969 | 512,525 |
| BHI(THAI) CO., LTD. | 794,668 | 28,037 | 766,631 | 59,746 | (301,034) | (254,989) |
| BHI E&C ISRAEL CO., LTD. | 1,730,688 | 9,102,415 | (7,371,727) | 8,461,159 | (1,047,904) | (1,515,751) |
| 아레테자원환경㈜ | 81,996 | 3,300 | 78,696 | - | (484,590) | (484,590) |
| 아라퓨처파워㈜ | 9,037 | - | 9,037 | - | (194) | (194) |
| 이화일반사모부동산투자신탁57호 | 12,799,427 | 339,428 | 12,459,999 | 664,852 | 546,999 | 546,999 |
| (1) 지배기업의 개요 비에이치아이 주식회사(이하 "지배기업")는 1998년 6월 12일 열교환기 및 발전설비의 제조를 주요 목적사업으로 설립되었으며, 2009년 3월 14일 상호를 비에이치아이 주식회사로 변경하였습니다. 본사 소재지인 경상남도 함안군 군북면 장지리와 경상남도 함안군 군북면 모로리, 경상남도 사천시 사남면 유천리에 각각 제조시설을 가지고 있으며, 2005년 12월 2일자로 주식을 코스닥(KOSDAQ) 시장에 상장하였습니다.당분기말 현재 자본금은 15,472,188천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (2) 연결대상 종속기업 현황당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (3) 종속기업의 주요 재무현황당분기말과 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 아래와 같습니다. 1) 당분기말 2) 전기말 |
|---|
2. 연결재무제표 작성기준 (연결)
| (1) 회계기준의 적용비에이치아이 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한설명을 포함하고 있습니다. 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2025년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.(2) 추정과 판단1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 아래의 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2) 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 연결실체는 유의적인 평가 문제를 지배기업의 감사에게 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측 가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 8에 포함되어 있습니다. |
|---|
3. 회계정책의 변경 (연결)
| 연결실체는 아래의 사항을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2026년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. 연결실체가 당기에 신규로 적용하는개정 기업회계기준서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시(2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되었습니다. ① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용② 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침 ③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의④ 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정 ⑤ 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 |
|---|
4. 중요한 회계정책 (연결)
| 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 연결재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다. 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호가 도입한 새로운 표시 요구사항은 특히 영업손익의 정의와 관련하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것입니다. 또한, '경영진이 정의한 성과측정치'의 공시 요구사항은 투명성을 강화할 것입니다. 기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다. 연결실체가 제1118호를 적용하여 연결재무제표를 작성하는 경우 현행 연결재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라변경될 수 있습니다.[손익계산서 표시 등 변경]제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다. 연결실체는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 연결실체가 특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다. 이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로공시할 것을 요구하고 있으며, 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다. 또한, 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익및법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 연결실체가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 '재무손익및법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다. [경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입]제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 연결재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표 이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기업회계기준서에서 표시ㆍ공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다. 경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다.[현금흐름 분류 등 변경]한편, 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한분류 선택권이 삭제되었습니다. 주요 영향 평가 연결실체는 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027년 3월 31일로 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 제1118호에 따라 보고할 예정입니다. 연결실체는 새로운 수익과 비용의 분류를 반영한 회계결산시스템의 구축을 검토 중이며, 2026년 중 지속적인 시스템의 정합성 검증 및 병행결산 준비 등의 작업을 수행하고 있습니다. 연결실체는 2026년 3월 31일 현재 입수 가능한 정보 등에 기초하여 제1118호의 적용영향에 대한 전반적인 예비 평가를 수행하였으며, 그 결과 다음과 같은 잠재적 영향이 식별되었습니다. - 손익계산서 표시 등 변동 제1118호의 수익과 비용 분류에 따르면 현행 영업외손익으로 분류한 유형자산 처분손익, 유ㆍ무형자산손상차손(환입) 등이 영업 범주로 분류됩니다. 이자수익, 배당금 수익 등은 투자 범주로, 이자비용 등은 재무 범주로 분류되며, 외환차이는 해당 외환차이를 발생시킨 항목의 수익 및 비용과 동일한 범주로 분류될 것으로 예상됩니다. 한편, 제1118호는 파생상품 손익의 범주에 대해 구체적인 요구사항을 명시하고 있습니다. 파생상품 손익은 해당 파생상품이 관리하고자 하는 위험의 영향을 받는 수익 및 비용과 동일한 범주로 표시합니다. 연결실체는 현재 금융손익으로 인식하고 있습니다.이러한 손익이 표시되는 위치에 변경이 있을 수 있습니다.상기의 변동 결과 당사의 당기순이익은 변동이 없으나 영업손익이 변동될 것으로 예상됩니다. 또한, 기업회계기준서 제1007호의 개정으로 현행 현금흐름표상 영업활동현금흐름으로 분류하는 이자 수취, 이자 지급 및 배당금 수입이 투자활동 또는 재무활동으로 분류됨에 따라 영업활동현금흐름이 변경될 것으로 예상됩니다. - 경영진이 정의한 성과측정치 평가연결실체는 경영진이 정의한 성과측정치에 해당하는 지표가 있는지 평가하였으며, 2026년 3월 31일 현재까지 식별된 성과측정치는 없습니다. 이에 따라 향후 IR 발표자료 및 이외에 외부에 보고하는 지표들 중 경영진이 정의한 성과측정치에 해당하는 지표가 있는지에 대해 추가적으로 평가할 예정입니다. - 특정한 주된 사업활동 평가연결실체는 제1118호에서 정의한 특정한 주된 사업활동을 영위하는지 평가하였으며, 2026년 3월 31일 현재까지 해당 사업활동을 영위하지 않는 것으로 판단됩니다. 특정한 주된 사업활동을 영위하는 경우 수익과 비용의 범주 분류에 유의적인 영향이 발생할 수 있음에 따라 지속적으로 해당 여부를 평가할 예정입니다. |
|---|
5. 부문정보 (연결)
| 본사 소재지 국가 | 외국 | 지역 합계 |
|---|
| 수익(매출액) | 49,303,739 | 231,489,301 | 280,793,040 |
| 기업전체 수익에 대한 비율 | 0.1756 | 0.8244 | 1.0000 |
| 본사 소재지 국가 | 외국 | 지역 합계 |
|---|
| 수익(매출액) | 57,796,750 | 77,326,075 | 135,274,518 |
| 기업전체 수익에 대한 비율 | 0.4277 | 0.5723 | 1.0000 |
| 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 공시 | |
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| 당분기 | (단위 : 천원) |
| A사 | B사 | C사 | D사 | E사 | F사 | 고객 합계 |
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| 주요 고객들에 대한 매출액 | 58,273,338 | 55,840,627 | 37,287,073 | 31,236,896 | 28,255,160 | 690,560 | 211,583,654 |
| A사 | B사 | C사 | D사 | E사 | F사 | 고객 합계 |
|---|
| 주요 고객들에 대한 매출액 | 182,342 | | | 9,706,922 | 9,900,106 | 51,876,619 | 71,665,989 |
6. 현금및현금성자산 (연결)
| 공시금액 |
|---|
| 보유현금 | 868,573 |
| 기타요구불예금 | 45,023,850 |
| 전도금 | 60,471 |
| 현금및현금성자산 합계 | 45,952,894 |
| 공시금액 |
|---|
| 보유현금 | 53,607 |
| 기타요구불예금 | 59,818,003 |
| 전도금 | 79,743 |
| 현금및현금성자산 합계 | 59,951,353 |
7. 사용제한 금융상품 (연결)
| 사용이 제한된 금융자산 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 단기금융상품-한국산업은행 | 장기금융상품-㈜국민은행 | 장기금융상품-㈜경남은행 | 장기금융상품-㈜우리은행 | 사용이 제한된 금융자산 합계 |
|---|
| 사용이 제한된 금융자산 | | 2,000 | 1,200 | 2,000 | 5,200 |
| 사용이 제한된 금융자산 (USD, 일) [USD, 일] | 500,000 | | | | 500,000 |
| 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 질권설정 | 당좌개설보증금 | 당좌개설보증금 | 당좌개설보증금 | |
| 단기금융상품-한국산업은행 | 장기금융상품-㈜국민은행 | 장기금융상품-㈜경남은행 | 장기금융상품-㈜우리은행 | 사용이 제한된 금융자산 합계 |
|---|
| 사용이 제한된 금융자산 | | 2,000 | 1,200 | 2,000 | 5,200 |
| 사용이 제한된 금융자산 (USD, 일) [USD, 일] | 500,000 | | | | 500,000 |
| 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 질권설정 | 당좌개설보증금 | 당좌개설보증금 | 당좌개설보증금 | |
8-1. 금융상품 (연결)
| 금융자산의 범주별 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 금융자산, 범주 합계 |
|---|
| 유동 금융자산 | 201,339,948 | 9,934,632 | | 211,274,580 | |
| 유동 금융자산 | 현금및현금성자산 | 45,952,894 | | | 45,952,894 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 152,584,695 | | | 152,584,695 | |
| 단기금융상품 | 756,700 | | | 756,700 | |
| 유동 당기손익인식금융자산 | | 9,934,632 | | 9,934,632 | |
| 단기대여금 | 727,022 | | | 727,022 | |
| 단기보증금 | 1,318,637 | | | 1,318,637 | |
| 유동파생상품자산 | | | | | |
| 비유동금융자산 | 17,650,404 | 27,342,354 | 801,514 | 45,794,272 | |
| 비유동금융자산 | 매출채권 및 기타비유동채권 합계 | 4,068,111 | | | 4,068,111 |
| 장기금융상품 | 215,200 | 1,744,438 | | 1,959,638 | |
| 비유동당기손익인식금융자산 | | 25,597,916 | | 25,597,916 | |
| 비유동 기타포괄손익인식금융자산 | | | 801,514 | 801,514 | |
| 비유동 상각후원가측정기타금융자산 | 1 | | | 1 | |
| 장기대여금 | 12,678,033 | | | 12,678,033 | |
| 장기보증금 | 689,059 | | | 689,059 | |
| 총 금융자산 | 218,990,352 | 37,276,986 | 801,514 | 257,068,852 | |
| | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 금융자산, 범주 합계 |
|---|
| 유동 금융자산 | 203,407,756 | 23,624,960 | | 227,032,716 | |
| 유동 금융자산 | 현금및현금성자산 | 59,951,353 | | | 59,951,353 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 110,177,926 | | | 110,177,926 | |
| 단기금융상품 | 30,717,450 | | | 30,717,450 | |
| 유동 당기손익인식금융자산 | | 20,025,560 | | 20,025,560 | |
| 단기대여금 | 726,532 | | | 726,532 | |
| 단기보증금 | 1,834,495 | | | 1,834,495 | |
| 유동파생상품자산 | | 3,599,400 | | 3,599,400 | |
| 비유동금융자산 | 17,067,914 | 26,505,748 | 801,514 | 44,375,176 | |
| 비유동금융자산 | 매출채권 및 기타비유동채권 합계 | 3,664,569 | | | 3,664,569 |
| 장기금융상품 | 275,200 | 1,530,568 | | 1,805,768 | |
| 비유동당기손익인식금융자산 | | 24,975,180 | | 24,975,180 | |
| 비유동 기타포괄손익인식금융자산 | | | 801,514 | 801,514 | |
| 비유동 상각후원가측정기타금융자산 | 1 | | | 1 | |
| 장기대여금 | 12,700,533 | | | 12,700,533 | |
| 장기보증금 | 427,611 | | | 427,611 | |
| 총 금융자산 | 220,475,670 | 50,130,708 | 801,514 | 271,407,892 | |
| 금융부채의 범주별 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 당기손익인식금융부채 | 금융부채, 범주 합계 |
|---|
| 유동금융부채 | 358,379,562 | 31,852,812 | 390,232,374 | |
| 유동금융부채 | 매입채무 및 기타유동채무 | 239,467,377 | | 239,467,377 |
| 유동 차입금(사채 포함) | 118,376,424 | | 118,376,424 | |
| 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | | | | |
| 유동파생상품부채 | | 31,852,812 | 31,852,812 | |
| 유동 리스부채 | 535,561 | | 535,561 | |
| 단기임대보증금 | 200 | | 200 | |
| 비유동금융부채 | 240,402 | 2,185,019 | 2,425,421 | |
| 비유동금융부채 | 비유동 리스부채 | 240,402 | | 240,402 |
| 비유동파생상품부채 | | 1,866,690 | 1,866,690 | |
| 비유동 당기손익인식금융부채 | | 318,329 | 318,329 | |
| 총 금융부채 | 358,619,964 | 34,037,831 | 392,657,795 | |
| | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 당기손익인식금융부채 | 금융부채, 범주 합계 |
|---|
| 유동금융부채 | 337,478,942 | 6,607,229 | 344,086,171 | |
| 유동금융부채 | 매입채무 및 기타유동채무 | 192,355,802 | | 192,355,802 |
| 유동 차입금(사채 포함) | 144,462,567 | | 144,462,567 | |
| 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | | | | |
| 유동파생상품부채 | | 6,607,229 | 6,607,229 | |
| 유동 리스부채 | 660,373 | | 660,373 | |
| 단기임대보증금 | 200 | | 200 | |
| 비유동금융부채 | 308,926 | 313,775 | 622,701 | |
| 비유동금융부채 | 비유동 리스부채 | 308,926 | | 308,926 |
| 비유동파생상품부채 | | | | |
| 비유동 당기손익인식금융부채 | | 313,775 | 313,775 | |
| 총 금융부채 | 337,787,868 | 6,921,004 | 344,708,872 | |
| 금융상품의 범주별 손익의 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| | | 자산과 부채 | 자산과 부채 합계 | | | |
|---|
| | | 금융자산, 범주 | 금융부채, 범주 | | | |
| | | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 당기손익인식금융부채 |
| 판매비와관리비 | | | | | | | |
| 판매비와관리비 | 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 | 50,608 | | | | | 50,608 |
| 기타수익 | | | | | | | |
| 기타수익 | 기타대손충당금환입 | | | | | | |
| 금융수익 및 금융비용 | | | | | | | |
| 금융수익 및 금융비용 | 금융수익(비용) | 18,346,711 | 913,103 | 0 | (13,633,561) | (34,613,797) | (28,987,544) |
| 금융수익(비용) | 이자수익(비용) | 411,789 | | | (1,061,384) | | (649,595) |
| 배당금수익(금융수익) | | | | | | | |
| 순외환이익(손실) | 2,970,129 | | | (2,426,883) | | 543,246 | |
| 순외화환산이익(손실) | 14,964,793 | | | (10,145,294) | | 4,819,499 | |
| 파생상품거래순이익(손실) | | 330,030 | | | (2,910,649) | (2,580,619) | |
| 파생상품평가순이익(손실) | | | | | (31,672,689) | (31,672,689) | |
| 공정가치측정금융자산순평가이익(손실) | | 572,441 | | | | 572,441 | |
| 공정가치측정금융부채순평가이익(손실) | | | | | (4,554) | (4,554) | |
| 공정가치측정금융자산처분이익(손실) | | | | | (15,816) | (15,816) | |
| 매출채권처분순이익(손실) | | | | | | | |
| 장기금융상품평가순이익(손실) | | 10,632 | | | (10,089) | 543 | |
| 기타포괄손익 | | | | | | | |
| 기타포괄손익 | 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 | | | | | | |
| 금융상품관련순손익 | 18,397,319 | 913,103 | | (13,633,561) | (34,613,797) | (28,936,936) | |
| | | 자산과 부채 | 자산과 부채 합계 | | | |
|---|
| | | 금융자산, 범주 | 금융부채, 범주 | | | |
| | | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 당기손익인식금융부채 |
| 판매비와관리비 | | | | | | | |
| 판매비와관리비 | 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 | (7,353) | | | | | (7,353) |
| 기타수익 | | | | | | | |
| 기타수익 | 기타대손충당금환입 | | | | | | |
| 금융수익 및 금융비용 | | | | | | | |
| 금융수익 및 금융비용 | 금융수익(비용) | 824,228 | 560,725 | | (1,230,863) | (1,461,850) | (1,307,760) |
| 금융수익(비용) | 이자수익(비용) | 246,546 | | | (2,016,270) | 0 | (1,769,724) |
| 배당금수익(금융수익) | | 0 | | | | 0 | |
| 순외환이익(손실) | (84,376) | | | 387,233 | 0 | 302,857 | |
| 순외화환산이익(손실) | 675,755 | | | 398,174 | 0 | 1,073,929 | |
| 파생상품거래순이익(손실) | | | | 0 | 134,953 | 134,953 | |
| 파생상품평가순이익(손실) | | 0 | | 0 | (1,596,144) | (1,596,144) | |
| 공정가치측정금융자산순평가이익(손실) | | 554,937 | | 0 | 0 | 554,937 | |
| 공정가치측정금융부채순평가이익(손실) | | | | 0 | (659) | (659) | |
| 공정가치측정금융자산처분이익(손실) | | | | | | | |
| 매출채권처분순이익(손실) | (13,697) | | | | | (13,697) | |
| 장기금융상품평가순이익(손실) | | 5,788 | | 0 | 0 | 5,788 | |
| 기타포괄손익 | | | | | | | |
| 기타포괄손익 | 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 | | 0 | | | | |
| 금융상품관련순손익 | 816,875 | 560,725 | | (1,230,863) | (1,461,850) | (1,315,113) | |
8-2. 금융상품 (연결)
| 금융상품의 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술 | |
|---|
| |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 |
|---|
| 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 금융상품 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 자산의 공정가치측정에 대한 공시 | |
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| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 공정가치 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 장단기금융상품 | 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 파생상품자산 | | | | | | | | | | | | | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | | | | | | | | | |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | | | | | |
| 금융자산 | | 1,744,438 | | 1,744,438 | | | 35,532,548 | 35,532,548 | | | 801,514 | 801,514 | | | | | 38,078,500 |
| 측정 전체 | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 공정가치 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 장단기금융상품 | 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 파생상품자산 | | | | | | | | | | | | | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | | | | | | | | | |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | | | | | |
| 금융자산 | | 1,530,568 | | 1,530,568 | | | 45,000,740 | 45,000,740 | | | 801,514 | 801,514 | | 3,599,400 | | 3,599,400 | 50,932,222 |
| 부채의 공정가치측정에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | | | | | | | | |
|---|
| 공정가치 | | | | | | | | |
| 금융부채, 분류 | 금융부채, 분류 합계 | | | | | | | |
| 파생상품 금융부채 | 당기손익인식금융부채 | | | | | | | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | | | | | |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | | | |
| 금융부채 | | 33,719,502 | | 33,719,502 | | | 318,329 | 318,329 | 34,037,831 |
| 측정 전체 | | | | | | | | |
|---|
| 공정가치 | | | | | | | | |
| 금융부채, 분류 | 금융부채, 분류 합계 | | | | | | | |
| 파생상품 금융부채 | 당기손익인식금융부채 | | | | | | | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | | | | | |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | | | |
| 금융부채 | | 6,607,229 | | 6,607,229 | | | 313,775 | 313,775 | 6,921,004 |
| 금융자산 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | | | | | | | | | |
|---|
| 공정가치 | | | | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | | | | | | | | | |
| 장기금융상품 | 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 파생상품 | | | | | | |
| 변액보험 | 출자금 | 수익증권 | 비상장 주식 | 파생상품자산 | | | | | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | | | | | | | | | |
| 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 |
| 금융자산 | 1,744,438 | | | 25,597,916 | | 9,934,632 | | 801,514 | | |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | 현금흐름할인법 | | | 순자산가치법 | | 순자산가치법 | | 순자산가치법 | | |
| 측정 전체 | | | | | | | | | |
|---|
| 공정가치 | | | | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | | | | | | | | | |
| 장기금융상품 | 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 파생상품 | | | | | | |
| 변액보험 | 출자금 | 수익증권 | 비상장 주식 | 파생상품자산 | | | | | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | | | | | | | | | |
| 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 |
| 금융자산 | 1,530,568 | | | 24,975,180 | | 20,025,560 | | 801,514 | 3,599,400 | |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | 현금흐름할인법 | | | 순자산가치법 | | 순자산가치법 | | 순자산가치법 | 현금흐름할인법 | |
| 금융부채 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | | | |
|---|
| 공정가치 | | | |
| 금융부채, 분류 | | | |
| 파생상품 금융부채 | 당기손익인식금융부채 | | |
| 기타금융부채 | | | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | | | |
| 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 |
| 금융부채 | 33,719,502 | | | 318,329 |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 | 현금흐름할인법 | | | 순자산가치법 |
| 측정 전체 | | | |
|---|
| 공정가치 | | | |
| 금융부채, 분류 | | | |
| 파생상품 금융부채 | 당기손익인식금융부채 | | |
| 기타금융부채 | | | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | | | |
| 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 |
| 금융부채 | 6,607,229 | | | 313,775 |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 | 현금흐름할인법 | | | 순자산가치법 |
| 연결실체는 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 장부가액은 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다.연결실체는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 일부 시장성 없는 지분상품에 대해 다음 조건을 만족하므로 원가(또는 순자산지분가액)가 공정가치의 적절한 추정치라고 판단하였습니다.- 피투자기업들은 비상장기업이거나 영세사업장으로서 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없음- 전기 및 당기에 해당 금융자산들의 가치변동에 대한 명확한 증거가 없음또한, 동 금융자산들은 아래 중 하나 이상의 요건에 해당하고 있습니다.- 전기말 자산 총액이 120억원 미만- 설립 이후 5년을 경과하지 않음- 연결실체가 취득한 이후 2년을 경과하지 않음 |
|---|
9. 매출채권 및 기타채권 (연결)
| 매출채권 및 기타채권의 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 현재가치할인차금 | 장부금액 합계 |
|---|
| 매출채권 | 144,004,427 | (565,128) | 0 | 143,439,299 |
| 미수금 | 12,315,235 | 0 | 0 | 12,315,235 |
| 미수수익 | 898,272 | 0 | 0 | 898,272 |
| 매출채권 및 기타채권 합계 | 157,217,934 | (565,128) | 0 | 156,652,806 |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 현재가치할인차금 | 장부금액 합계 |
|---|
| 매출채권 | 101,961,071 | (640,777) | 0 | 101,320,294 |
| 미수금 | 11,627,949 | 0 | 0 | 11,627,949 |
| 미수수익 | 894,252 | 0 | 0 | 894,252 |
| 매출채권 및 기타채권 합계 | 114,483,272 | (640,777) | 0 | 113,842,495 |
| 매출채권 및 기타채권 유동성 분류 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 매출채권 및 기타유동채권 | 152,584,695 |
| 매출채권 및 기타비유동채권 | 4,068,111 |
| 매출채권 및 기타채권 합계 | 156,652,806 |
| 공시금액 |
|---|
| 매출채권 및 기타유동채권 | 110,177,926 |
| 매출채권 및 기타비유동채권 | 3,664,569 |
| 매출채권 및 기타채권 합계 | 113,842,495 |
| 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 금융상품 |
|---|
| 매출채권 |
| 장부금액 |
| 손상차손누계액 |
| 기초금융자산 | (640,777) |
| 기대신용손실전(환)입, 금융자산 | 75,649 |
| 기말금융자산 | (565,128) |
| 금융상품 |
|---|
| 매출채권 |
| 장부금액 |
| 손상차손누계액 |
| 기초금융자산 | (591,396) |
| 기대신용손실전(환)입, 금융자산 | (4,846) |
| 기말금융자산 | (596,242) |
10. 재고자산 (연결)
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 |
|---|
| 원재료 | 7,433,452 | (1,142,570) | 6,290,882 |
| 미착원재료 | 5,405,752 | | 5,405,752 |
| 재고자산 합계 | 12,839,204 | (1,142,570) | 11,696,635 |
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 |
|---|
| 원재료 | 6,634,707 | (1,379,713) | 5,254,994 |
| 미착원재료 | 3,723,332 | 0 | 3,723,332 |
| 재고자산 합계 | 10,358,039 | (1,379,713) | 8,978,326 |
| 새 아이템 |
|---|
| 당분기 및 전분기에 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 없습니다. |
11. 금융자산 (연결)
| 금융상품에 대한 세부 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타유동금융자산 | 12,736,991 | |
| 기타유동금융자산 | 단기금융상품 | 756,700 |
| 단기대여금 | 727,022 | |
| 유동 당기손익인식금융자산 | 9,934,632 | |
| 단기보증금 | 1,318,637 | |
| 기타비유동금융자산 | 41,726,161 | |
| 기타비유동금융자산 | 장기금융상품 | 1,959,638 |
| 장기대여금 | 12,678,033 | |
| 비유동당기손익인식금융자산 | 25,597,916 | |
| 비유동 기타포괄손익인식금융자산 | 801,514 | |
| 비유동 상각후원가측정기타금융자산 | 1 | |
| 장기보증금 | 689,059 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타유동금융자산 | 53,304,037 | |
| 기타유동금융자산 | 단기금융상품 | 30,717,450 |
| 단기대여금 | 726,532 | |
| 유동 당기손익인식금융자산 | 20,025,560 | |
| 단기보증금 | 1,834,495 | |
| 기타비유동금융자산 | 40,710,607 | |
| 기타비유동금융자산 | 장기금융상품 | 1,805,768 |
| 장기대여금 | 12,700,533 | |
| 비유동당기손익인식금융자산 | 24,975,180 | |
| 비유동 기타포괄손익인식금융자산 | 801,514 | |
| 비유동 상각후원가측정기타금융자산 | 1 | |
| 장기보증금 | 427,611 | |
| 금융자산의 변동내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 파생상품 등을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산 |
|---|
| 기초금융자산 | 801,514 | 45,000,740 |
| 발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산 | | |
| 제거에 따른 감소, 금융자산 | | (10,040,633) |
| 공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산 | | 572,441 |
| 기말금융자산 | 801,514 | 35,532,548 |
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 파생상품 등을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산 |
|---|
| 기초금융자산 | 801,514 | 21,051,282 |
| 발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산 | 0 | 1,500,000 |
| 제거에 따른 감소, 금융자산 | | |
| 공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산 | 0 | 554,937 |
| 기말금융자산 | 801,514 | 23,106,219 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 및 장부금액 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | | | | | | | | | | |
|---|
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | | | | | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | | | | | |
| 비상장 주식 | | | | | | | | | | |
| ㈜유니웰 | 경일워터이엔지㈜ | ㈜티에프에스글로발 | ㈜남인 | ㈜비에이치아이엔지니어링 | 스마트파워㈜ | ㈜리에너지허브홀딩스 | ㈜케이세라셀 | ㈜엠트리 | 디에스티㈜ | |
| 소유 주식수 | 14,000 | 7,950 | 13,000 | 1,961 | 60,000 | 426,427 | 19,600 | 3,150 | 30,000 | 400,000 | |
| 소유지분율 | 0.1000 | 0.1501 | 0.1444 | 0.0077 | 0.1000 | 0.1320 | 0.1633 | 0.0280 | 0.1000 | 0.0070 | |
| 금융자산 | 189,294 | 233,200 | 47,024 | 1 | 1 | 1 | 1 | 301,991 | 30,000 | 1 | 801,514 |
| 금융자산, 공정가치 | 189,294 | 233,200 | 47,024 | 1 | 1 | 1 | 1 | 301,991 | 30,000 | 1 | 801,514 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 설명 | 영세사업장으로서 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없으며, 당기 중에 해당 금융자산들의 가치 변동에대한 명확한 증거를 얻을 수 없어 최선의 추정치를 취득원가로 판단하였습니다. | 영세사업장으로서 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없으며, 당기 중에 해당 금융자산들의 가치 변동에대한 명확한 증거를 얻을 수 없어 최선의 추정치를 취득원가로 판단하였습니다. | | | | | | 영세사업장으로서 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없으며, 당기 중에 해당 금융자산들의 가치 변동에대한 명확한 증거를 얻을 수 없어 최선의 추정치를 취득원가로 판단하였습니다. | 영세사업장으로서 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없으며, 당기 중에 해당 금융자산들의 가치 변동에대한 명확한 증거를 얻을 수 없어 최선의 추정치를 취득원가로 판단하였습니다. | | |
| 금융자산, 범주 | | | | | | | | | | |
|---|
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | | | | | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | | | | | |
| 비상장 주식 | | | | | | | | | | |
| ㈜유니웰 | 경일워터이엔지㈜ | ㈜티에프에스글로발 | ㈜남인 | ㈜비에이치아이엔지니어링 | 스마트파워㈜ | ㈜리에너지허브홀딩스 | ㈜케이세라셀 | ㈜엠트리 | 디에스티㈜ | |
| 소유 주식수 | 14,000 | 7,950 | 13,000 | 1,961 | 60,000 | 426,427 | 19,600 | 3,150 | 30,000 | 400,000 | |
| 소유지분율 | 0.1000 | 0.1501 | 0.1444 | 0.0077 | 0.1000 | 0.1320 | 0.1633 | 0.0280 | 0.1000 | 0.0070 | |
| 금융자산 | 189,294 | 233,200 | 47,024 | 1 | 1 | 1 | 1 | 301,991 | 30,000 | 1 | 801,514 |
| 금융자산, 공정가치 | 189,294 | 233,200 | 47,024 | 1 | 1 | 1 | 1 | 301,991 | 30,000 | 1 | 801,514 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 설명 | 영세사업장으로서 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없으며, 당기 중에 해당 금융자산들의 가치 변동에대한 명확한 증거를 얻을 수 없어 최선의 추정치를 취득원가로 판단하였습니다. | 영세사업장으로서 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없으며, 당기 중에 해당 금융자산들의 가치 변동에대한 명확한 증거를 얻을 수 없어 최선의 추정치를 취득원가로 판단하였습니다. | | | | | | 영세사업장으로서 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없으며, 당기 중에 해당 금융자산들의 가치 변동에대한 명확한 증거를 얻을 수 없어 최선의 추정치를 취득원가로 판단하였습니다. | 영세사업장으로서 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없으며, 당기 중에 해당 금융자산들의 가치 변동에대한 명확한 증거를 얻을 수 없어 최선의 추정치를 취득원가로 판단하였습니다. | | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 및 취득원가 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 취득원가 | 공정가치 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 금융자산, 범주 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 비상장 주식 | 비상장 주식 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ㈜유니웰 | 경일워터이엔지㈜ | ㈜티에프에스글로발 | ㈜남인 | ㈜비에이치아이엔지니어링 | 스마트파워㈜ | ㈜리에너지허브홀딩스 | ㈜케이세라셀 | ㈜엠트리 | 디에스티㈜ | ㈜유니웰 | 경일워터이엔지㈜ | ㈜티에프에스글로발 | ㈜남인 | ㈜비에이치아이엔지니어링 | 스마트파워㈜ | ㈜리에너지허브홀딩스 | ㈜케이세라셀 | ㈜엠트리 | 디에스티㈜ | | |
| 금융자산 | 189,294 | 233,200 | 420,000 | 1,996,720 | 150,000 | 679,641 | 150,000 | 301,991 | 30,000 | 378,400 | 4,529,246 | 189,294 | 233,200 | 47,024 | 1 | 1 | 1 | 1 | 301,991 | 30,000 | 1 | 801,514 |
| 측정 전체 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 취득원가 | 공정가치 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 금융자산, 범주 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 비상장 주식 | 비상장 주식 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ㈜유니웰 | 경일워터이엔지㈜ | ㈜티에프에스글로발 | ㈜남인 | ㈜비에이치아이엔지니어링 | 스마트파워㈜ | ㈜리에너지허브홀딩스 | ㈜케이세라셀 | ㈜엠트리 | 디에스티㈜ | ㈜유니웰 | 경일워터이엔지㈜ | ㈜티에프에스글로발 | ㈜남인 | ㈜비에이치아이엔지니어링 | 스마트파워㈜ | ㈜리에너지허브홀딩스 | ㈜케이세라셀 | ㈜엠트리 | 디에스티㈜ | | |
| 금융자산 | 189,294 | 233,200 | 420,000 | 1,996,720 | 150,000 | 679,641 | 150,000 | 301,991 | 30,000 | 378,400 | 4,529,246 | 189,294 | 233,200 | 47,024 | 1 | 1 | 1 | 1 | 301,991 | 30,000 | 1 | 801,514 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 및 장부금액 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | | | | | | |
|---|
| 파생상품 등을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산 | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | |
| 출자금 | 수익증권 | | | | | |
| 기계설비건설공제조합 | 전문건설공제조합 | 자본재공제조합 | 엔지니어링공제조합 | 한국투자크레딧포커스자1C채권 | 신한베스트크레딧단기증권자투자신탁C-1(채권) | |
| 소유 주식수 | 2,295 | 553 | 52,500 | 11,145 | 9,275,233,273 | 0 | |
| 소유지분율 | 0.0000 | 0.0000 | 0.0000 | 0.0000 | 0.0000 | 0.0000 | |
| 금융자산 | 2,583,963 | 526,066 | 11,984,371 | 10,503,516 | 9,934,632 | 0 | 35,532,548 |
| 금융자산, 공정가치 | 2,583,963 | 526,066 | 11,984,371 | 10,503,516 | 9,934,632 | 0 | 35,532,548 |
| 금융자산, 범주 | | | | | | |
|---|
| 파생상품 등을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산 | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | |
| 출자금 | 수익증권 | | | | | |
| 기계설비건설공제조합 | 전문건설공제조합 | 자본재공제조합 | 엔지니어링공제조합 | 한국투자크레딧포커스자1C채권 | 신한베스트크레딧단기증권자투자신탁C-1(채권) | |
| 소유 주식수 | 2,295 | 553 | 52,500 | 11,145 | 9,275,233,273 | 9,278,761,842 | |
| 소유지분율 | 0.0000 | 0.0000 | 0.0000 | 0.0000 | 0.0000 | 0.0000 | |
| 금융자산 | 2,531,430 | 526,066 | 11,928,721 | 9,988,963 | 9,984,927 | 10,040,633 | 45,000,740 |
| 금융자산, 공정가치 | 2,531,430 | 526,066 | 11,928,721 | 9,988,963 | 9,984,927 | 10,040,633 | 45,000,740 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 및 취득원가 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 취득원가 | 공정가치 | | | | | | | | | | | | |
| 금융자산, 범주 | | | | | | | | | | | | | |
| 파생상품 등을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산 | | | | | | | | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | | | | | | |
| 출자금 | 수익증권 | 출자금 | 수익증권 | | | | | | | | | | |
| 기계설비건설공제조합 | 전문건설공제조합 | 자본재공제조합 | 엔지니어링공제조합 | 한국투자크레딧포커스자1C채권 | 신한베스트크레딧단기증권자투자신탁C-1(채권) | 기계설비건설공제조합 | 전문건설공제조합 | 자본재공제조합 | 엔지니어링공제조합 | 한국투자크레딧포커스자1C채권 | 신한베스트크레딧단기증권자투자신탁C-1(채권) | | |
| 금융자산 | 2,486,145 | 503,550 | 10,500,000 | 6,530,927 | 10,000,000 | 0 | 30,020,622 | 2,583,963 | 526,066 | 11,984,371 | 10,503,516 | 9,934,632 | 0 | 35,532,548 |
| 측정 전체 | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 취득원가 | 공정가치 | | | | | | | | | | | | |
| 금융자산, 범주 | | | | | | | | | | | | | |
| 파생상품 등을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산 | | | | | | | | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | | | | | | |
| 출자금 | 수익증권 | 출자금 | 수익증권 | | | | | | | | | | |
| 기계설비건설공제조합 | 전문건설공제조합 | 자본재공제조합 | 엔지니어링공제조합 | 한국투자크레딧포커스자1C채권 | 신한베스트크레딧단기증권자투자신탁C-1(채권) | 기계설비건설공제조합 | 전문건설공제조합 | 자본재공제조합 | 엔지니어링공제조합 | 한국투자크레딧포커스자1C채권 | 신한베스트크레딧단기증권자투자신탁C-1(채권) | | |
| 금융자산 | 2,486,145 | 503,550 | 10,500,000 | 6,530,927 | 10,000,000 | 10,023,389 | 40,044,011 | 2,531,430 | 526,066 | 11,928,721 | 9,988,963 | 9,984,927 | 10,040,633 | 45,000,740 |
12. 파생상품 (연결)
| 파생상품 목적의 지정 |
|---|
| 매매 목적 |
| 파생상품 계약 유형 |
| 통화 관련 |
| 파생상품 유형 |
| 선도계약 |
| 거래당사자 | ㈜경남은행, 농협은행㈜, ㈜신한은행, ㈜우리은행, 한국산업은행, KEB하나은행 |
| 계약건수 | 31 |
| 계약내용 | 수출대금 및 수입대금에 대한 환위험회피 |
| 파생상품 계약 유형 |
|---|
| 통화 관련 |
| 파생상품 유형 |
| 선도계약 |
| 유동파생상품자산 | 0 |
| 유동파생상품부채 | 31,852,812 |
| 비유동파생상품부채 | 1,866,690 |
| 파생상품 계약 유형 |
|---|
| 통화 관련 |
| 파생상품 유형 |
| 선도계약 |
| 유동파생상품자산 | 3,599,400 |
| 유동파생상품부채 | 6,607,229 |
| 비유동파생상품부채 | 0 |
| 파생상품 평가 및 거래로 인한 순손익의 내역 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 파생상품 계약 유형 | | |
|---|
| 통화 관련 | | |
| 파생상품 유형 | 파생상품 유형 합계 | |
| 선도계약 | 스왑계약 | |
| 파생상품평가순이익(손실) | (31,672,689) | | (31,672,689) |
| 파생금융상품과 관련된 매매수익(비용) | (2,580,620) | | (2,580,620) |
| 파생상품 계약 유형 | | |
|---|
| 통화 관련 | | |
| 파생상품 유형 | 파생상품 유형 합계 | |
| 선도계약 | 스왑계약 | |
| 파생상품평가순이익(손실) | (1,596,144) | 0 | (1,596,144) |
| 파생금융상품과 관련된 매매수익(비용) | 175,870 | (40,917) | 134,953 |
13. 기타자산 (연결)
| | 공시금액 |
|---|
| 기타유동자산 | 63,563,228 | |
| 기타유동자산 | 유동선급금 | 57,174,806 |
| 유동선급비용 | 6,375,749 | |
| 부가가치세대급금 | 12,673 | |
| 기타비유동자산 | 5,121,166 | |
| 기타비유동자산 | 장기선급비용 | 5,100,616 |
| 기타의투자자산 | 20,550 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타유동자산 | 80,255,001 | |
| 기타유동자산 | 유동선급금 | 69,852,304 |
| 유동선급비용 | 10,394,873 | |
| 부가가치세대급금 | 7,824 | |
| 기타비유동자산 | 5,619,261 | |
| 기타비유동자산 | 장기선급비용 | 5,598,711 |
| 기타의투자자산 | 20,550 | |
14. 관계기업투자 (연결)
| (단위 : 천원) | | | | | | | | |
|---|
| 기업명 | 주요 | 소재지 | 결산월 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 | | |
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | | | | | |
| BHI Algeria | 제조업 | 알제리 | 12월 | 35.0% | 3,255,574 | - | 3,255,574 | - |
| 이엠아이㈜ | 제조업 | 대한민국 | 12월 | 39.2% | 400,192 | - | 400,192 | - |
| 코리아에너지솔루션㈜ | 제조업 | 대한민국 | 12월 | 22.0% | 1,110,548 | - | 1,110,548 | - |
| 합 계 | 4,766,314 | - | 4,766,314 | - | | | | |
| (단위 : 천원) | | |
|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | - | 450,333 |
| 지분법손익 | - | (79,123) |
| 분기말금액 | - | 371,210 |
| (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다. 당분기말 현재 연결실체의 관계기업투자는 지속적인 손실누적에 따른 지분법손실 및손상차손 인식으로 장부가액이 0원입니다.(2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. |
|---|
15. 유형자산 (연결)
| 유형자산에 대한 세부 정보 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와 기구 | 비품 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 유형자산 합계 |
|---|
| 기초 유형자산 | 148,822,651 | 63,287,739 | 2,640,085 | 6,486,321 | 596,435 | 52,361 | 1,138,738 | 9,183,265 | 984,944 | 233,192,540 |
| 취득액 | 636,556 | 809,514 | 9,050 | 423,019 | 67,208 | | 362,549 | 5,410,084 | 41,436 | 7,759,416 |
| 처분 | | | | (1) | (7,761) | | | | (1,150) | (8,912) |
| 감가상각 | | (669,128) | (74,339) | (180,873) | (45,648) | (3,450) | (97,479) | | (209,216) | (1,280,133) |
| 대체액 | 124,109 | | | 254,713 | | | | (378,822) | | 0 |
| 재평가 | | | | | | | | | | |
| 순외환차이 | | | | | 3,845 | | 5,424 | | (6,469) | 2,800 |
| 기말 유형자산 | 149,583,316 | 63,428,125 | 2,574,796 | 6,983,179 | 614,079 | 48,911 | 1,409,232 | 14,214,527 | 809,545 | 239,665,710 |
| 유형자산 변동내역에 대한 설명 | | | | | | | | 당분기 중 차입금에서 발생한 차입원가 중 19,623천원을 자본화하여 유형자산의 취득원가에 포함하였으며, 적용된 자본화 이자율은 3.45%입니다. | | 당분기 감가상각비에는 정부보조금 상각액 26,925천원이 차감되어 있습니다. |
| 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와 기구 | 비품 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 유형자산 합계 |
|---|
| 기초 유형자산 | 144,354,284 | 64,281,259 | 1,469,458 | 5,704,375 | 452,392 | 29,148 | 1,008,347 | 3,617,512 | 1,415,666 | 222,332,441 |
| 취득액 | 0 | 0 | 41,841 | 60,921 | 14,932 | 31,854 | 90,933 | 1,236,373 | 247,260 | 1,724,114 |
| 처분 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 감가상각 | 0 | (691,448) | (51,988) | (158,650) | (34,880) | (4,675) | (69,139) | 0 | (223,121) | (1,233,901) |
| 대체액 | 0 | 372,052 | 0 | 10,840 | 0 | 0 | 0 | (382,892) | 0 | 0 |
| 재평가 | | | | | | | | | | |
| 순외환차이 | 0 | 0 | 0 | 0 | 58 | 0 | (1,105) | 0 | 1,256 | 209 |
| 기말 유형자산 | 144,354,284 | 63,961,863 | 1,459,311 | 5,617,486 | 432,502 | 56,327 | 1,029,036 | 4,470,993 | 1,441,061 | 222,822,863 |
| 유형자산 변동내역에 대한 설명 | | | | | | | | 전분기 중 차입금에서 발생한 차입원가 중 27,172천원을 자본화하여 유형자산의 취득원가에 포함하였으며, 적용된 자본화 이자율은 5.05%입니다. | | 전분기 중 취득액에는 자산관련정부보조금 수령액 82,850천원이 차감되어 있습니다. 당분기 감가상각비에는 정부보조금 상각액 13,750천원이 차감되어 있습니다. |
| 취득액과 관련된 정부보조금에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 정부보조금 |
|---|
| 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 | 0 |
| 정부보조금 |
|---|
| 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 | (82,850) |
| 감가상각비와 상계된 정부보조금에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 취득원가에 포함된 차입원가와 적용된 자본화 이자율에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 자본화된 차입원가 | 19,623 |
| 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 | 0.0345 |
| 공시금액 |
|---|
| 자본화된 차입원가 | 27,172 |
| 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 | 0.0505 |
16. 무형자산 (연결)
| 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 | 회원권 | 소프트웨어 | 로열티 | 사용수익기부자산 | 영업권 | 무형자산 및 영업권 합계 |
|---|
| 기초의 무형자산 및 영업권 | 18,006 | 465,400 | 333,286 | 12,259,370 | 201,477 | 596,125 | 13,873,665 |
| 사업결합을 통한 취득, 무형자산 및 영업권 | | 101,374 | 1,226 | | | | 102,600 |
| 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 | (1,161) | | (42,260) | (444,889) | (6,826) | | (495,136) |
| 당기손익으로 인식된 손상차손, 무형자산 및 영업권 | | | | | | | |
| 순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 | | 245 | 9 | 283,674 | | 208,771 | 492,699 |
| 기말 무형자산 및 영업권 | 16,845 | 567,019 | 292,261 | 12,098,155 | 194,651 | 804,896 | 13,973,829 |
| 무형자산에 대한 기술 | | | | | | | 당분기 무형자산상각비에는 정부보조금 상각액 9,986천원이 차감되어 있습니다. |
| 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 | 회원권 | 소프트웨어 | 로열티 | 사용수익기부자산 | 영업권 | 무형자산 및 영업권 합계 |
|---|
| 기초의 무형자산 및 영업권 | 22,649 | 465,785 | 502,270 | 11,330,000 | 228,780 | 3,909,474 | 16,458,958 |
| 사업결합을 통한 취득, 무형자산 및 영업권 | | | | 1,269,864 | | | 1,269,864 |
| 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 | (1,161) | | (42,258) | (373,732) | (6,825) | | (423,976) |
| 당기손익으로 인식된 손상차손, 무형자산 및 영업권 | | | | | | | |
| 순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 | | (176) | 4 | (12,648) | | (9,308) | (22,128) |
| 기말 무형자산 및 영업권 | 21,488 | 465,609 | 460,016 | 12,213,484 | 221,955 | 3,900,166 | 17,282,718 |
| 무형자산에 대한 기술 | | | | | | | 전분기 무형자산상각비에는 정부보조금 상각액 9,986천원이 차감되어 있습니다. |
| 감가상각비와 상계된 정부보조금에 대한 공시_무형자산 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 정부보조금 |
|---|
| 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 | (9,986) |
| 정부보조금 |
|---|
| 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 | (9,986) |
17. 매입채무 및 기타채무 (연결)
| 공시금액 |
|---|
| 매입채무 | 81,717,778 |
| 미지급금 | 4,105,999 |
| 미지급비용 | 153,093,695 |
| 예수금 | 549,905 |
| 매입채무 및 기타 채무 합계 | 239,467,377 |
| 공시금액 |
|---|
| 매입채무 | 56,464,011 |
| 미지급금 | 8,286,766 |
| 미지급비용 | 125,715,821 |
| 예수금 | 1,889,204 |
| 매입채무 및 기타 채무 합계 | 192,355,802 |
18. 차입금 (연결)
| 단기차입금에 대한 세부 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 단기차입금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ㈜경남은행 운전자금1 | ㈜경남은행 USANCE1 | 농협은행㈜ USANCE2 | ㈜신한은행 USANCE3 | ㈜우리은행 USANCE4 | 한국산업은행 운전자금2 | 한국산업은행 운전자금3 | 한국산업은행 USANCE5 | KEB 하나은행 USANCE 6 | (주)국민은행 USANCE7 | 개인 운전자금4 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | | | | | | | | | | | | |
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | | | | | | | | | | | | |
| 차입금, 이자율 | | | | 0.0418 | 0.0441 | | 0.0440 | 0.0480 | | 0.0394 | 0.0429 | | 0.0156 | 0.0426 | | | | | | | | 0.0148 | 0.0503 | | 0.0396 | 0.0418 | | 0.0398 | 0.0441 | | | | 0.1500 | |
| 차입금, 기준이자율 | | | 금융채(변동) 3M | | | | | | | | | | | | | | | CD91 | | | 동반성장금리3M | | | | | | | | | | | | | |
| 차입금, 기준이자율 조정 | | | 0.0155 | | | | | | | | | | | | | | | 0.0197 | | | 0.0208 | | | | | | | | | | | | | |
| 유동 차입금 | | | 7,500,000 | | | 16,044,706 | | | 13,418,972 | | | 26,300,494 | | | 917,388 | | | 0 | | | 0 | | | 15,318,401 | | | 14,381,769 | | | 24,494,693 | | | 0 | 118,376,424 |
| 유동 차입금 [ILS, 일] | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 차입금에 대한 설명 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 연결실체는 운영자금 충당을 위하여 전기 중 300,000 ILS를 차입하였으며, 해당 차입금은 당분기 중 상환되었습니다. | |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 단기차입금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ㈜경남은행 운전자금1 | ㈜경남은행 USANCE1 | 농협은행㈜ USANCE2 | ㈜신한은행 USANCE3 | ㈜우리은행 USANCE4 | 한국산업은행 운전자금2 | 한국산업은행 운전자금3 | 한국산업은행 USANCE5 | KEB 하나은행 USANCE 6 | (주)국민은행 USANCE7 | 개인 운전자금4 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | | | | | | | | | | | | |
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | | | | | | | | | | | | |
| 차입금, 이자율 | | | | 0.0418 | 0.0441 | | 0.0440 | 0.0480 | | 0.0394 | 0.0429 | | 0.0156 | 0.0426 | | | | | | | | 0.0148 | 0.0503 | | 0.0396 | 0.0418 | | 0.0398 | 0.0441 | | | | 0.1500 | |
| 차입금, 기준이자율 | | | 금융채(변동) 3M | | | | | | | | | | | | | | | CD91 | | | 동반성장금리3M | | | | | | | | | | | | | |
| 차입금, 기준이자율 조정 | | | 0.0155 | | | | | | | | | | | | | | | 0.0197 | | | 0.0208 | | | | | | | | | | | | | |
| 유동 차입금 | | | 7,500,000 | | | 15,634,765 | | | 9,841,765 | | | 15,553,738 | | | | | | 55,700,000 | | | 5,000,000 | | | 12,023,059 | | | 11,345,168 | | | 11,728,628 | | | 135,444 | 144,462,567 |
| 유동 차입금 [ILS, 일] | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 300,000 | 300,000 |
| 차입금에 대한 설명 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 회사는 이스라엘 법인의 운영자금 충당을 위하여 2025년 12월 중 300,000 ILS를 차입하였습니다. 해당 차입금의 연 이자율은 15%이며, 대여 기간은 1개월입니다. 본 차입금은 보고기간 종료일 이후인 2026년 1월에 상환 완료되었습니다. | |
| 연결실체는 다수의 금융기관과 공급자 금융약정을 체결하였습니다. 공급자금융약정에 따라 금융기관은 연결실체를 대신하여 연결실체의 채무를 공급자에게 지급하고 추후에 연결실체는 금융기관에 상환합니다. 이러한 거래를 통해 연결실체는 연장된 지급기한을 제공받으며, 공급자에게는 조기결제의 효익을 제공합니다. |
|---|
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위 공시 | |
|---|
| |
| 공시금액 |
|---|
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 청구서일과 지급기일의 일수 | 인수일로부터 180일 ~ 360일 |
| 공급자금융약정에 해당하지 않는 비교 가능한 매입채무의 청구서일과 지급기일의 일수 | 송장 발행일 후 30일 |
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 미공급 금액 | 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 이미 금액을 받은 부분 | 공급자금융약정 합계 |
|---|
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 | 8,297,344 | 110,874,364 | 119,171,708 | |
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 | 공급자금융약정에 해당하는 매입채무 | 8,297,344 | | 8,297,344 |
| 공급자금융약정에 해당하는 차입금 | | 110,874,364 | 110,874,364 | |
| | 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 미공급 금액 | 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 이미 금액을 받은 부분 | 공급자금융약정 합계 |
|---|
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 | 3,116,931 | 76,127,123 | 79,244,054 | |
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 | 공급자금융약정에 해당하는 매입채무 | 3,116,931 | 0 | 3,116,931 |
| 공급자금융약정에 해당하는 차입금 | 0 | 76,127,123 | 76,127,123 | |
19. 충당부채 (연결)
| 기타충당부채에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 공시금액 |
|---|
| 유동충당부채 | 4,923,218 | |
| 유동충당부채 | 유동하자보수충당부채 | 557,369 |
| 유동공사손실충당부채 | 4,365,849 | |
| 비유동충당부채 | 3,221,301 | |
| 비유동충당부채 | 비유동하자보수충당부채 | 3,221,301 |
| 비유동공사손실충당부채 | | |
| | 공시금액 |
|---|
| 유동충당부채 | 3,486,413 | |
| 유동충당부채 | 유동하자보수충당부채 | 556,330 |
| 유동공사손실충당부채 | 2,930,083 | |
| 비유동충당부채 | 2,832,890 | |
| 비유동충당부채 | 비유동하자보수충당부채 | 2,832,890 |
| 비유동공사손실충당부채 | 0 | |
| 하자보수충당부채 | 공사손실충당부채 | 기타충당부채 합계 |
|---|
| 기초 기타충당부채 | 3,389,220 | 2,930,083 | 6,319,303 |
| 당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채 | 390,866 | 2,271,048 | 2,661,914 |
| 환입된 충당부채, 기타충당부채 | | (835,283) | (835,283) |
| 사용된 충당부채, 기타충당부채 | (1,415) | 0 | (1,415) |
| 기말 기타충당부채 | 3,778,671 | 4,365,848 | 8,144,519 |
| 하자보수충당부채 | 공사손실충당부채 | 기타충당부채 합계 |
|---|
| 기초 기타충당부채 | 2,741,642 | 2,809,281 | 5,550,923 |
| 당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채 | 192,772 | 169 | 192,941 |
| 환입된 충당부채, 기타충당부채 | 0 | (302,736) | (302,736) |
| 사용된 충당부채, 기타충당부채 | (9,271) | 0 | (9,271) |
| 기말 기타충당부채 | 2,925,143 | 2,506,714 | 5,431,857 |
20-1. 리스 (연결)
| 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 기계장치 및 부동산리스와 관련된 사용권자산은유형자산으로 표시하고 있습니다. 또한 리스기간이 12개월 이하인 단기리스와 소액의 사무용품리스를 가지고 있습니다. 연결실체는 이 리스에 '단기리스' 및 '소액 기초자산 리스'의 인식면제 규정을 적용합니다. |
|---|
| 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 사용권자산 | 984,944 |
| 사용권자산의 추가 | 41,437 |
| 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 | (15,726) |
| 사용권자산감가상각비 | (209,216) |
| 순외환차이에 의한 증가(감소), 사용권자산 | 8,106 |
| 기말 사용권자산 | 809,545 |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 사용권자산 | 1,415,666 |
| 사용권자산의 추가 | 543,350 |
| 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 | (10,408) |
| 사용권자산감가상각비 | (963,417) |
| 순외환차이에 의한 증가(감소), 사용권자산 | (247) |
| 기말 사용권자산 | 984,944 |
| 리스와 관련해서 인식된 손익 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 리스부채에 대한 이자비용 | (10,598) |
| 사용권자산감가상각비 | (209,216) |
| 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 및 단기리스에 관련되는 비용 | (247,633) |
| 보증금으로부터의 이자수익 | 17,997 |
| 순리스손익 | (449,450) |
| 공시금액 |
|---|
| 리스부채에 대한 이자비용 | (18,802) |
| 사용권자산감가상각비 | (223,121) |
| 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 및 단기리스에 관련되는 비용 | (305,216) |
| 보증금으로부터의 이자수익 | 20,957 |
| 순리스손익 | (526,182) |
| 공시금액 |
|---|
| 리스부채에서 발생한 현금유출 | 205,959 |
| 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 및 단기리스에 관련되는 비용 | 247,633 |
| 총현금유출액 | 453,592 |
| 공시금액 |
|---|
| 리스부채에서 발생한 현금유출 | 202,110 |
| 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 및 단기리스에 관련되는 비용 | 305,216 |
| 총현금유출액 | 507,326 |
20-2. 리스 (연결)
| 리스부채에 대한 양적 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 리스부채 | 969,298 |
| 리스부채의 추가 | 7,582 |
| 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 리스부채 | (5,556) |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 10,598 |
| 리스부채에 대한 지급리스료 | (205,959) |
| 순외환차이에 의한 증가(감소), 리스부채 | 0 |
| 기말 리스부채 | 775,963 |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 리스부채 | 1,347,756 |
| 리스부채의 추가 | 554,016 |
| 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 리스부채 | (12,293) |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 74,617 |
| 리스부채에 대한 지급리스료 | (988,043) |
| 순외환차이에 의한 증가(감소), 리스부채 | (6,755) |
| 기말 리스부채 | 969,298 |
21. 기타금융부채 및 기타부채 (연결)
| | 공시금액 |
|---|
| 기타유동금융부채 | 200 | |
| 기타유동금융부채 | 단기임대보증금 | 200 |
| 기타비유동금융부채 | 318,329 | |
| 기타비유동금융부채 | 비유동 당기손익인식금융부채 | 318,329 |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타유동금융부채 | 200 | |
| 기타유동금융부채 | 단기임대보증금 | 200 |
| 기타비유동금융부채 | 313,775 | |
| 기타비유동금융부채 | 비유동 당기손익인식금융부채 | 313,775 |
22. 종업원급여 (연결)
| 확정급여제도에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 확정급여채무, 현재가치 | 28,244,965 |
| 사외적립자산, 공정가치 | |
| 순확정급여부채 | 28,244,965 |
| 기타장기종업원급여, 현재가치 | 793,280 |
| 공시금액 |
|---|
| 확정급여채무, 현재가치 | 27,062,597 |
| 사외적립자산, 공정가치 | 0 |
| 순확정급여부채 | 27,062,597 |
| 기타장기종업원급여, 현재가치 | 769,241 |
| 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| | 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 | 순확정급여부채(자산) 합계 |
|---|
| 기초 순확정급여부채(자산) | 27,062,597 | | 27,062,597 | |
| 당기손익의 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 변동 | | | | |
| 당기손익의 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 변동 | 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) | 997,529 | | 997,529 |
| 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) | 287,554 | | 287,554 | |
| 당기손익으로 인식된 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가(감소) 합계 | 1,285,084 | | 1,285,084 | |
| 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) | | | | |
| 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) | 재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) | (754,492) | | (754,492) |
| 경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산) | 900,113 | | 900,113 | |
| 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) | | | | |
| 총 재측정손익, 순확정급여부채(자산) | 145,621 | | 145,621 | |
| 그 밖의 다양한 변동으로 인한 순확정급여부채(자산)의 변동 | | | | |
| 그 밖의 다양한 변동으로 인한 순확정급여부채(자산)의 변동 | 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) | (251,145) | | (251,145) |
| 환율변동으로 인한 증가(감소), 순확정급여부채(자산) | 2,808 | | 2,808 | |
| 기말 순확정급여부채(자산) | 28,244,965 | | 28,244,965 | |
| | 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 | 순확정급여부채(자산) 합계 |
|---|
| 기초 순확정급여부채(자산) | 22,345,264 | | 22,345,264 | |
| 당기손익의 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 변동 | | | | |
| 당기손익의 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 변동 | 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) | 781,614 | | 781,614 |
| 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) | 220,019 | | 220,019 | |
| 당기손익으로 인식된 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가(감소) 합계 | 1,001,633 | | 1,001,633 | |
| 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) | | | | |
| 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) | 재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) | 321,414 | 0 | 321,414 |
| 경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산) | 518,740 | 0 | 518,740 | |
| 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) | 0 | 0 | 0 | |
| 총 재측정손익, 순확정급여부채(자산) | 840,154 | 0 | 840,154 | |
| 그 밖의 다양한 변동으로 인한 순확정급여부채(자산)의 변동 | | | | |
| 그 밖의 다양한 변동으로 인한 순확정급여부채(자산)의 변동 | 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) | (257,024) | 0 | (257,024) |
| 환율변동으로 인한 증가(감소), 순확정급여부채(자산) | (383) | 0 | (383) | |
| 기말 순확정급여부채(자산) | 23,929,644 | 0 | 23,929,644 | |
| 확정급여채무와 관련한 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정 | |
|---|
| 당분기말 | |
| 공시금액 |
|---|
| 기대임금상승률(승급률 포함) | 0.0479 |
| 할인율 | 0.0510 |
| 미래사망률 | 0.0004 |
| 확정급여채무의 가중평균만기 | 5년5개월14일 |
| 공시금액 |
|---|
| 기대임금상승률(승급률 포함) | 0.0480 |
| 할인율 | 0.0460 |
| 미래사망률 | 0.0004 |
| 확정급여채무의 가중평균만기 | 5년7개월17일 |
| 보험수리적가정의 민감도분석에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정 | 할인율에 대한 보험수리적 가정 |
|---|
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가율 | 0.0050 | 0.0050 |
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가로 인한 확정급여부채의 증가(감소) | 770,236 | (712,485) |
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소율 | 0.0050 | 0.0050 |
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소로 인한 확정급여채무의 증가(감소) | (734,514) | 753,291 |
| 미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정 | 할인율에 대한 보험수리적 가정 |
|---|
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가율 | 0.0050 | 0.0050 |
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가로 인한 확정급여부채의 증가(감소) | 762,226 | (707,682) |
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소율 | 0.0050 | 0.0050 |
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소로 인한 확정급여채무의 증가(감소) | (726,143) | 749,157 |
| 기타장기종업원급여에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 기타장기종업원급여 | 769,241 |
| 당기근무원가, 기타장기종업원급여 | 17,644 |
| 이자비용, 기타장기종업원급여 | 7,331 |
| 급여지급액, 기타장기종업원급여 | 0 |
| 재측정요소, 기타장기종업원급여 | (936) |
| 기말 기타장기종업원급여 | 793,280 |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 기타장기종업원급여 | 0 |
| 당기근무원가, 기타장기종업원급여 | 32,686 |
| 이자비용, 기타장기종업원급여 | 10,711 |
| 급여지급액, 기타장기종업원급여 | (513,000) |
| 재측정요소, 기타장기종업원급여 | 1,238,844 |
| 기말 기타장기종업원급여 | 769,241 |
23. 자본금과 자본잉여금 (연결)
| 주식의 분류에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 원) |
| 보통주 |
|---|
| 발행할 주식의 총수(단위 : 주) | 200,000,000 |
| 발행한 주식의 수(단위 : 주) | 30,944,375 |
| 1주당 액면금액(단위 : 원) | 500 |
| 자본금, 보통주 | 15,472,187,500 |
| 보통주 |
|---|
| 발행할 주식의 총수(단위 : 주) | 200,000,000 |
| 발행한 주식의 수(단위 : 주) | 30,944,375 |
| 1주당 액면금액(단위 : 원) | 500 |
| 자본금, 보통주 | 15,472,187,500 |
24. 기타자본항목 (연결)
| 기타자본구성요소 |
|---|
| 자기주식 | (13,216) |
| 자기주식처분손익 | (656,918) |
| 기타자본조정 | (17,543) |
| 기타자본구성요소 합계 | (687,678) |
| 자기주식수(단위 : 주) | 2,241 |
| 자기주식에 대한 기술 | 당분기말 현재 연결실체가 보유 중인 자기주식은 2,241주 이며, 동 자기주식은 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. |
| 기타자본구성요소 |
|---|
| 자기주식 | (13,216) |
| 자기주식처분손익 | (656,919) |
| 기타자본조정 | (17,543) |
| 기타자본구성요소 합계 | (687,678) |
| 자기주식수(단위 : 주) | 2,241 |
| 자기주식에 대한 기술 | 전기말 현재 연결실체가 보유 중인 자기주식은 2,241주입니다. 동 자기주식은 관련 법령 및 자본시장 상황들을 고려하여 주주가치 제고를 위한 소각 또는 적정수준의 처분 등을 검토할 예정입니다. |
25. 이익잉여금(결손금) (연결)
| 이익잉여금 |
|---|
| 이익준비금 | 1,294,115 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 59,797,158 |
| 이익잉여금(결손금) 합계 | 61,091,273 |
| 이익잉여금에 대한 기술 | 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. |
| 이익잉여금 |
|---|
| 이익준비금 | 1,294,115 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 54,759,759 |
| 이익잉여금(결손금) 합계 | 56,053,874 |
| 이익잉여금에 대한 기술 | 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. |
| 이익잉여금 |
|---|
| 기초 이익잉여금 | 56,053,874 |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 5,101,368 |
| 재평가잉여금 및 이익잉여금 사이의 이전으로 인한 증가(감소) | 46,445 |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (110,413) |
| 기말 이익잉여금 | 61,091,273 |
| 이익잉여금 |
|---|
| 기초 이익잉여금 | (8,461,008) |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 8,680,323 |
| 재평가잉여금 및 이익잉여금 사이의 이전으로 인한 증가(감소) | 185,779 |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (664,562) |
| 기말 이익잉여금 | (259,468) |
26. 기타자본구성요소 (연결)
| 기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 기타포괄손익누적액 |
|---|
| 재평가잉여금 | 83,793,921 |
| 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 | (3,188,398) |
| 환산 관련 외환차이 적립금 | 357,745 |
| 기타포괄손익누적액 합계 | 80,963,268 |
| 기타포괄손익누적액 |
|---|
| 재평가잉여금 | 83,840,366 |
| 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 | (3,188,398) |
| 환산 관련 외환차이 적립금 | 38,156 |
| 기타포괄손익누적액 합계 | 80,690,124 |
27. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (연결)
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 영업부문 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 280,793,040 |
| 영업부문 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 135,274,518 |
| 제품과 용역에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 발전용 설비 제작 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 280,793,040 |
| 발전용 설비 제작 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 135,274,518 |
| 재화나 용역의 이전 시기에 따른 수익의 내역 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 280,793,040 |
| 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 135,274,518 |
| 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 |
|---|
| 기업이 고객과의 계약에서의 식별한 수행의무의 특성에 대한 기술 | 고객에게 재화나 용역을 이전하기로 한 약속을 계약 내의 다른 약속과 별도로 식별해 낼 수 없어 단일의 수행의무로 식별 |
| 기업이 수행의무를 일반적으로 이행하는 시기에 대한 기술 | 일반적으로 다년간의 제작 기간이 소요되므로 기간에 걸쳐 수행의무가 이행 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 인식에 사용한 방법에 대한 기술 | 현재까지 완료된 이행에 대해 강제할 수 있는 지급청구권을 보유한 경우에 한하여 해당 재화나 용역의 통제가 기간에 걸쳐 이전되는 것으로 간주 |
| 기업이 변동대가를 추정하는 방법에 대한 기술 | 받을 권리를 갖게 될 대가와 관련하여 변동 대가를 추정 |
| 진행률 측정 방법에 대한 기술 | 연결실체는 발생원가에 기초한 투입법을 적용하여 수행한 공사의 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율로 진행률을 측정하고 있습니다. |
| 연결실체는 발생원가에 기초한 투입법을 적용하여 수행한 공사의 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율로 진행률을 측정하고 있습니다. |
|---|
| 발생원가에 기초한 투입법을 진행률 측정에 사용하는 계약에 대한 영업부문별 정보 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 누적발생원가 | 1,824,666,070 |
| 누적손익 | 525,905,926 |
| 건설계약으로 인한 누적수익(매출액) | 2,350,571,996 |
| 누적공사대금청구액 | 2,319,447,515 |
| 순청구공사 | 31,124,481 |
| 공시금액 |
|---|
| 누적발생원가 | 1,960,254,830 |
| 누적손익 | 551,741,775 |
| 건설계약으로 인한 누적수익(매출액) | 2,511,996,605 |
| 누적공사대금청구액 | 2,560,132,025 |
| 순청구공사 | (48,135,420) |
| 진행중인 공사관련 자산 및 부채에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 단기미청구공사 | 311,243,035 |
| 단기초과청구공사 | 280,118,554 |
| 순청구공사 | 31,124,481 |
| 미청구공사에 대한 설명 | 당분기말 잔액은 대손충당금 반영 전의 금액입니다. |
| 공시금액 |
|---|
| 단기미청구공사 | 217,327,701 |
| 단기초과청구공사 | 265,463,121 |
| 순청구공사 | (48,135,420) |
| 미청구공사에 대한 설명 | 전기말 잔액은 대손충당금 반영 전의 금액입니다. |
| 미청구공사에 대한 대손충당금의 변동내역 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 손상차손누계액 |
|---|
| 기초 단기미청구공사 | (535,113) |
| 대손충당금 설정(환입) | (25,040) |
| 기말 단기미청구공사 | (560,153) |
| 손상차손누계액 |
|---|
| 기초 단기미청구공사 | (1,451,062) |
| 대손충당금 설정(환입) | (2,507) |
| 기말 단기미청구공사 | (1,453,569) |
| 총계약수익과 총계약원가의 추정치 변경 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 총계약수익의 추정의 변동 | 3,061,121 |
| 총계약원가의 추정 변동 | 5,170,850 |
| 총계약수익과 원가의 추정 변동이 당기손익에 미치는 영향 | (631,114) |
| 총계약수익과 원가의 추정 변동이 미래손익에 미치는 영향 | (1,478,616) |
| 총계약수익과 원가의 추정치의 변경으로 인한 누적효과 일괄조정에 따른 증가(감소), 미청구공사 | (631,114) |
| 총계약수익과 원가의 추정치의 변경으로 인한 누적효과 일괄조정에 따른 증가(감소), 공사손실충당부채 | 4,365,849 |
| 당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여추정한 총계약원가와 당분기말 현재 계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며 총계약원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다. |
|---|
| 직전 회계연도 매출액의 5 퍼센트 이상인 경우의 계약별 정보 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| MISURATA & BENGHAZI CCPP PJT | Algeria Mega Project NAAMA | Algeria Mega Project MOSTAGHANEM | Al Dur Phase II IWP PJT | UAE Fujairah 3 IPP HRSG | ALOM (OumacheIII CCPP) | Taichung #5-10 MGGH Bundle | Black Point D2 HRSG | Tanajib Cogeneration Plant | Vietnam Quang Trach1 TPP PJT 비압력부 | Quang Trach #1_On Shore(S/S,Coal Buncker) | 부천 열병합발전소 현대화 사업 HRSG PJT | 보령 신복합발전플랜트 HRSG | 씨지앤대산 천연가스복합화력 발전소 배열회수보일러(HRSG) 공급계약 | MPGC Phase 2 (Mariveles 2)_CFB Boiler | 신한울 3,4호기 스테인리스 스틸 라이너(C210) 구매 | 신한울 3,4호기 원자로건물 철판(C208) 구매 | 안동복합 2호기 발전소 주기기 구매 | Taiba 1800MW CCGT PJT | Qassim 1800MW CCGT PJT | 공주 천연가스발전소 주기기 및 부속설비 구매(HRSG) | CT Point HRSG Project | 고성 천연가스 복합발전 주기기(배열회수보일러 및 부속설비) 제작구매 | NK Point HRSG Project (Nanko Point Project) | Rumah IPP PJT | Nairyah IPP Project | Sabiya CCGT 2 Extension | PP12 CCPP Expansion PJT | 수원 친환경에너지 개선사업 주기기 구매 (국내공급분) | 수원 친환경에너지 개선사업 주기기 구매 (국외공급분) | HI2 HRSG Project (Ishikariwan Shinko 2) | Rabigh 2 Expansion CCGT IPP | Facility E IWPP | 여수 천연가스발전소 1호기 | O Mon 4 Combined Cycle Power Plant | Tung Hsiao 2 HRSG Project | 포항 LNG복합 신예화 사업 HRSG 및 환경설비 | Az Zour North 2&3 IWPP | 음성천연가스발전소 2호기 파워블록 EPC HRSG | 신한울 3,4호기 복수기 및 보조설비(M201) | ISRAEL TZAFIT CCGT HRSG | 전체 계약 합계 |
|---|
| 계약일, 수주산업 | 2008-08-05 | 2014-10-07 | 2014-10-07 | 2019-04-03 | 2020-06-30 | 2020-07-23 | 2021-08-27 | 2021-02-10 | 2022-01-07 | 2021-09-10 | 2022-08-17 | 2022-09-27 | 2023-03-27 | 2023-05-19 | 2023-03-16 | 2024-11-15 | 2024-08-22 | 2024-04-02 | 2024-03-01 | 2024-03-01 | 2024-03-04 | 2024-05-24 | 2024-11-22 | 2024-07-31 | 2024-12-25 | 2024-12-25 | 2024-10-25 | 2024-11-12 | 2024-08-21 | 2024-08-21 | 2025-03-31 | 2025-04-01 | 2025-04-30 | 2025-08-11 | 2025-10-31 | 2025-10-10 | 2025-12-11 | 2025-12-29 | 2025-12-30 | 2025-05-21 | 2026-01-16 | |
| 계약상 완성기한, 수주산업 | 2019-06-30 | 2018-06-30 | 2017-10-12 | 2020-09-02 | 2021-10-25 | 2026-07-30 | 2025-06-30 | 2023-04-06 | 2023-05-31 | 2025-10-15 | 2025-10-15 | 2027-05-25 | 2025-11-30 | 2023-05-19 | 2028-09-30 | 2029-07-31 | 2029-06-30 | 2025-12-15 | 2025-09-20 | 2025-09-20 | 2026-10-01 | 2030-02-01 | 2027-06-30 | 2030-11-25 | 2026-08-30 | 2026-08-30 | 2026-03-21 | 2026-03-30 | 2028-12-01 | 2028-12-01 | 2031-03-03 | 2027-02-18 | 2027-09-01 | 2028-12-31 | 2026-11-20 | 2031-05-01 | 2028-09-30 | 2027-09-30 | 2029-04-30 | 2029-07-31 | 2029-06-30 | |
| 진행률, 수주산업 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 0.5800 | 0.9700 | 0.9800 | 0.2700 | 0.2000 | 0.1600 | 0.9000 | 0.9900 | 0.9200 | 0.9600 | 0.1000 | 0.5800 | 0.0300 | 0.7000 | 0.6400 | 0.9000 | 0.8500 | 0.1600 | 0.1600 | 0.0200 | 0.3400 | 0.5200 | 0.0200 | 0.1000 | 0.0000 | 0.0000 | 0.0000 | 0.0000 | 0.0800 | 0.0000 | |
| 미청구공사 | 227,010 | 32,735 | 5,195,411 | 0 | 553,337 | 2,162,977 | 1,381,721 | 8,027,824 | 123,141 | 7,241,730 | 2,741,713 | 0 | 0 | 0 | 37,075,239 | 0 | 0 | 0 | 16,920,484 | 8,476,460 | 3,620,669 | 0 | 42,401,402 | 0 | 34,164,354 | 24,274,673 | 4,159,833 | 13,617,944 | 3,129,590 | 0 | 0 | 0 | 48,862,829 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11,400 | 264,402,476 |
| 손실충당금, 계약자산 | 227,010 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 168,473 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 395,483 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수취채권 | 0 | 0 | 0 | 2,905,091 | 0 | 0 | 2,382,170 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,898,072 | 2,232,857 | 0 | 15,280,325 | 0 | 0 | 1,852,084 | 5,995,877 | 8,156,540 | 1,247,899 | 0 | 0 | 0 | 10,137,258 | 15,024,354 | 5,885,850 | 37,231,910 | 0 | 0 | 0 | 18,118,273 | 0 | 0 | 7,616,809 | 0 | 0 | 3,178,842 | 0 | 0 | 0 | 139,144,211 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수취채권 손실충당금 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 290,458 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 290,458 |
| 초과청구공사 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,325,339 | 1,394,656 | 775,311 | 0 | 4,019,138 | 7,773,182 | 442,114 | 0 | 0 | 0 | 11,922,988 | 0 | 72,682,997 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 19,297,035 | 20,725,492 | 2,418,701 | 0 | 8,523,053 | 7,462,002 | 53,314,221 | 4,834,222 | 3,134,814 | 16,597,983 | 19,587,046 | 0 | 259,230,294 |
| 계약별 완성기한에 대한 설명 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 계약상 공사기한 또는 발주처와 협의 중인 공사예정기한입니다. |
28. 비용의 성격별 분류 (연결)
| 비용의 성격별 분류 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 원재료와 소모품의 사용액 | 36,242,987 |
| 종업원급여비용 | 14,949,462 |
| 감가상각비 | 1,280,133 |
| 무형자산상각비 | 495,135 |
| 지급수수료 | 13,571,398 |
| 임차료 | 205,149 |
| 외주용역비 | 161,644,708 |
| 운송료 | 2,244,085 |
| 기타 비용 | 14,835,411 |
| 성격별 비용 합계 | 245,468,468 |
| 공시금액 |
|---|
| 원재료와 소모품의 사용액 | 28,304,940 |
| 종업원급여비용 | 14,164,108 |
| 감가상각비 | 1,233,902 |
| 무형자산상각비 | 423,977 |
| 지급수수료 | 5,343,128 |
| 임차료 | 317,666 |
| 외주용역비 | 64,066,530 |
| 운송료 | 1,682,235 |
| 기타 비용 | 7,295,033 |
| 성격별 비용 합계 | 122,831,519 |
29. 판매비와관리비 (연결)
| 판매비와관리비에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| | 공시금액 |
|---|
| 판매비와관리비 | 11,581,062 | |
| 판매비와관리비 | 급여, 판관비 | 4,409,230 |
| 상여, 판관비 | 0 | |
| 퇴직급여, 판관비 | 391,345 | |
| 기타장기종업원급여, 판관비 | 10,931 | |
| 복리후생비, 판관비 | 772,821 | |
| 여비교통비, 판관비 | 602,222 | |
| 접대비, 판관비 | 101,856 | |
| 통신비, 판관비 | 32,738 | |
| 수도광열비, 판관비 | 16,063 | |
| 전력비, 판관비 | 16,968 | |
| 세금과공과, 판관비 | 124,014 | |
| 감가상각비, 판관비 | 552,355 | |
| 임차료, 판관비 | 217,287 | |
| 수선비, 판관비 | 229 | |
| 보험료, 판관비 | 511,304 | |
| 차량유지비, 판관비 | 37,540 | |
| 운반비, 판관비 | 0 | |
| 교육훈련비, 판관비 | 34,330 | |
| 도서인쇄비, 판관비 | 3,186 | |
| 사무관리비, 판관비 | 277 | |
| 소모품비, 판관비 | 842,543 | |
| 지급수수료, 판관비 | 2,817,693 | |
| 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 | (50,608) | |
| 무형자산상각비, 판관비 | 119,028 | |
| 하자보수비, 판관비 | 0 | |
| 경조금, 판관비 | 17,710 | |
| 보상비, 판관비 | 0 | |
| 기타판매비와관리비 | 0 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 판매비와관리비 | 10,342,730 | |
| 판매비와관리비 | 급여, 판관비 | 0 |
| 상여, 판관비 | 315,208 | |
| 퇴직급여, 판관비 | 0 | |
| 기타장기종업원급여, 판관비 | 0 | |
| 복리후생비, 판관비 | 777,582 | |
| 여비교통비, 판관비 | 608,799 | |
| 접대비, 판관비 | 78,256 | |
| 통신비, 판관비 | 30,965 | |
| 수도광열비, 판관비 | 42,014 | |
| 전력비, 판관비 | 9,540 | |
| 세금과공과, 판관비 | 76,712 | |
| 감가상각비, 판관비 | 502,650 | |
| 임차료, 판관비 | 196,441 | |
| 수선비, 판관비 | 85,297 | |
| 보험료, 판관비 | 149,717 | |
| 차량유지비, 판관비 | 39,232 | |
| 운반비, 판관비 | 0 | |
| 교육훈련비, 판관비 | 18,114 | |
| 도서인쇄비, 판관비 | 3,744 | |
| 사무관리비, 판관비 | 1,714 | |
| 소모품비, 판관비 | 621,948 | |
| 지급수수료, 판관비 | 2,284,702 | |
| 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 | 7,353 | |
| 무형자산상각비, 판관비 | 116,683 | |
| 하자보수비, 판관비 | 0 | |
| 경조금, 판관비 | 23,846 | |
| 보상비, 판관비 | 0 | |
| 기타판매비와관리비 | 0 | |
30. 기타수익 및 기타비용 (연결)
| | 공시금액 |
|---|
| 기타이익 | 561,551 | |
| 기타이익 | 유형자산처분이익 | 14,057 |
| 잡이익 | 489,534 | |
| 수입임대료 | 57,960 | |
| 기타대손충당금환입 | | |
| 기타손실 | 90,033 | |
| 기타손실 | 기부금 | 16,000 |
| 유형자산처분손실 | 1,151 | |
| 잡손실 | 72,882 | |
| 세금과공과 | | |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타이익 | 337,467 | |
| 기타이익 | 유형자산처분이익 | |
| 잡이익 | 277,475 | |
| 수입임대료 | 59,992 | |
| 기타대손충당금환입 | | |
| 기타손실 | 1,677 | |
| 기타손실 | 기부금 | 300 |
| 유형자산처분손실 | 324 | |
| 잡손실 | 1,053 | |
| 세금과공과 | | |
31. 금융수익 및 금융비용 (연결)
| | 공시금액 |
|---|
| 금융수익 | 19,310,107 | |
| 금융수익 | 이자수익(금융수익) | 411,789 |
| 배당금수익(금융수익) | | |
| 외환차익(금융수익) | 2,970,129 | |
| 외화환산이익(금융수익) | 14,964,793 | |
| 파생상품거래이익(금융수익) | 330,030 | |
| 파생상품평가이익(금융수익) | | |
| 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) | 622,736 | |
| 장기금융상품평가이익 | 10,632 | |
| 금융원가 | 48,297,655 | |
| 금융원가 | 이자비용(금융원가) | 1,061,384 |
| 외환차손(금융원가) | 2,426,885 | |
| 외화환산손실(금융원가) | 10,145,294 | |
| 매출채권처분손실(금융원가) | | |
| 사채상환손실(금융원가) | | |
| 장기금융상품평가손실 | 10,089 | |
| 파생상품거래손실(금융원가) | 2,910,649 | |
| 파생상품평가손실(금융원가) | 31,672,689 | |
| 당기손익인식금융부채평가손실 | 4,554 | |
| 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) | 50,295 | |
| 당기손익인식금융자산처분손실 | 15,816 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 금융수익 | 4,292,898 | |
| 금융수익 | 이자수익(금융수익) | 246,546 |
| 배당금수익(금융수익) | | |
| 외환차익(금융수익) | 872,746 | |
| 외화환산이익(금융수익) | 2,128,243 | |
| 파생상품거래이익(금융수익) | 484,082 | |
| 파생상품평가이익(금융수익) | | |
| 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) | 554,937 | |
| 장기금융상품평가이익 | 6,344 | |
| 금융원가 | 5,600,658 | |
| 금융원가 | 이자비용(금융원가) | 2,016,270 |
| 외환차손(금융원가) | 569,889 | |
| 외화환산손실(금융원가) | 1,054,314 | |
| 매출채권처분손실(금융원가) | 13,697 | |
| 사채상환손실(금융원가) | | |
| 장기금융상품평가손실 | 556 | |
| 파생상품거래손실(금융원가) | 349,129 | |
| 파생상품평가손실(금융원가) | 1,596,144 | |
| 당기손익인식금융부채평가손실 | 659 | |
| 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) | | |
| 당기손익인식금융자산처분손실 | | |
32. 법인세 (연결)
| 법인세 |
|---|
| 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 25.1%(전분기 23.8%)입니다. |
33. 주당손익 (연결)
| 보통주 |
|---|
| 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | 5,101,367,955 |
| 가중평균유통보통주식수 | 30,942,134 |
| 기본주당이익(손실) | 165 |
| 유통보통주식수의 변동내역에 대한 설명 | 당기 중 유통보통주식수의 변동내역은 존재하지 않습니다. |
| 보통주 |
|---|
| 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | 8,680,322,822 |
| 가중평균유통보통주식수 | 30,942,134 |
| 기본주당이익(손실) | 281 |
| 유통보통주식수의 변동내역에 대한 설명 | 전분기 중 유통보통주식수의 변동내역은 존재하지 않습니다. |
| 희석주당순손익 |
|---|
| 연결실체는 희석화 증권을 보유하고 있지 아니하므로, 희석주당순손익은 기본주당순손익과 일치합니다. |
34. 우발부채 및 약정사항 (연결)
| 하기사항 이외에 개인은 계약이행 등에 대하여 연대보증을 제공하고 있습니다. |
|---|
| 일반회전자금1 | 기한부 L/C 1 | 무역어음대출 | 기한부 L/C 2 | 일반회전자금 2 | 외화지급보증 1 | 기한부 L/C 3 | 외화지급보증 2 | 기한부 L/C 4 | 기한부 L/C 5 | WR상생외담대 | 기한부 L/C 6 | 원/외화지급보증 | 일반회전자금 3 | 외화지급보증 3 | 기한부 L/C 7 | 수출성장자금 | 이행성보증 | 원화지급보증 1 | 원화지급보증 2 | 원화지급보증 3 | 원화지급보증 4 | 원화지급보증 5 | 외화지급보증 3 |
|---|
| 약정처 | ㈜경남은행 | ㈜경남은행 | 농협은행㈜ | 농협은행㈜ | ㈜신한은행 | ㈜신한은행 | ㈜신한은행 | ㈜우리은행 | ㈜우리은행 | KEB하나은행 | KEB하나은행 | 한국산업은행 | 한국산업은행 | 한국산업은행 | ㈜국민은행 | ㈜국민은행 | 한국수출입은행 | 한국수출입은행 | 자본재공제조합 | 엔지니어링공제조합 | 서울보증보험(주) | 전문건설공제조합 | 기계설비건설공제조합 | AMEC foster wheeler, Sumitomo SHI FW 및 Siemens 등 |
| 약정 금액 (KRW, 천원) | 15,000,000 | | 17,000,000 | | 17,000,000 | | | | | | 8,000,000 | | 6,397,500 | 60,700,000 | | | 4,000,000 | | 691,865,818 | 269,701,989 | 150,635,797 | 2,620,454 | 524,004,475 | |
| 약정 금액 (USD, 일) [USD, 일] | | 15,000,000 | | 15,000,000 | | 762,500 | 23,000,844 | 37,150 | 5,000,000 | 20,000,000 | | 35,000,000 | 36,000,000 | | 36,000,000 | 20,000,000 | | 57,325,320 | | | | | | |
| 약정 금액 (EUR, 일) [EUR, 일] | | | | | | | | | | | | | | | | | | 3,170,100 | | | | | | |
| 약정 사용금액 (KRW, 천원) | 0 | | 0 | | 0 | | | | | | 0 | | 6,397,500 | | | | 0 | | 442,775,108 | 114,846,560 | 150,635,797 | 34,060 | 92,501,442 | |
| 약정 사용금액 (USD, 일) [USD, 일] | | 12,575,202 | | 14,958,501 | | 762,500 | 23,000,844 | 37,150 | 4,849,135 | 19,964,573 | | 16,313,375 | 17,687,598 | | 36,000,000 | 19,888,765 | | 57,325,320 | | | | | | |
| 약정 사용금액 (EUR, 일) [EUR, 일] | | | | | | | | | | | | 303,135 | | | | | | 3,170,100 | | | | | | |
| 약정 사용금액 (JPY, 일) [JPY, 일] | | | | | | | | | | | | 23,550,000 | | | | | | | | | | | | |
| 약정에 대한 설명 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 연결실체는 특정제품 제조 및 설계를 위하여 AMEC foster wheeler, Sumitomo SHI FW 및 Siemens 등과 5년~20년간 라이선스계약을 체결하고 기술 및 용역을 제공받기로 약정되어 있으며 관련 금액을 기타의무형자산으로 계상하고 계약기간 동안상각하고 있습니다. |
| 법적소송우발부채에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 우발부채 | |
|---|
| 법적소송우발부채 | |
| 법적소송우발부채의 분류 | |
| 피소(피고) | 제소(원고) |
| 소송 건수 | 2 | 2 |
| 소송 금액 | 635,226 | 1,716,000 |
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 계류중인 소송사건에 대하여 최종 결과를 예측할 수 없으나, 연결실체의 경영진은 상기 소송의 결과가 연결실체의 영업이나 재무상태에 미칠 영향이 크지 않을 것으로 예측하고 있습니다. | |
| 우발부채 | |
|---|
| 법적소송우발부채 | |
| 법적소송우발부채의 분류 | |
| 피소(피고) | 제소(원고) |
| 소송 건수 | 2 | 1 |
| 소송 금액 | 635,226 | 858,000 |
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 계류중인 소송사건에 대하여 최종 결과를 예측할 수 없으나, 연결실체의 경영진은 상기 소송의 결과가 연결실체의 영업이나 재무상태에 미칠 영향이 크지 않을 것으로 예측하고 있습니다. | |
35. 담보 및 지급보증 (연결)
| 담보로 제공된 자산에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| ㈜경남은행, 한국산업은행, 농협은행㈜, ㈜신한은행 | 자본재공제조합 | 엔지니어링공제조합 | 전문건설공제조합 | 기계설비건설공제조합 | 전기공사공제조합 |
|---|
| 담보로 제공된 유형자산 | 161,384,167 | | | | | |
| 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산 | | 11,984,371 | 10,503,516 | 526,065 | 2,583,963 | 50,000 |
| 담보제공자산에 대한 설명 | 토지, 건물 및 기계장치 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 |
| 담보로 제공된 자산의 채권최고액에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| (주)경남은행 - 운전자금 등 | 한국산업은행 - 운전자금 등 | 농협은행㈜ - 운전자금 등 | ㈜신한은행 - 운전자금 등 | 자본재공제조합 - 계약이행보증 등 | 엔지니어링공제조합 - 계약이행보증 등 | 전문건설공제조합 - 임시전력보증 | 기계설비건설공제조합 - 계약이행보증 등 | 전기공사공제조합 |
|---|
| 채권최고액 (KRW,천원) | 38,400,000 | 64,000,000 | 20,400,000 | 20,400,000 | 11,984,371 | 10,503,516 | 526,065 | 2,583,963 | 50,000 |
| 채권최고액 (JPY/일) [JPY, 일] | | 1,600,000,000 | | | | | | | |
| 당기말 현재 타인을 위하여 제공한 담보 및 보증내역은 없습니다. |
|---|
| 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| 지급보증의 구분 | | | | | | | | | | | |
|---|
| 제공받은 지급보증 | | | | | | | | | | | |
| 제공받은 지급보증 1 | 제공받은 지급보증 2 | 제공받은 지급보증 3 | 제공받은 지급보증 4 | 제공받은 지급보증 5 | 제공받은 지급보증 6 | 제공받은 지급보증 7 | 제공받은 지급보증 8 | 제공받은 지급보증 9 | 제공받은 지급보증 10 | 제공받은 지급보증 11 | 제공받은 지급보증 12 |
| 보증처 | ㈜우리은행 | ㈜국민은행 | ㈜신한은행 | 한국산업은행 | 한국산업은행 | 한국수출입은행 | 한국수출입은행 | 자본재공제조합 | 엔지니어링공제조합 | 서울보증보험(주) | 전문건설공제조합 | 기계설비건설공제조합 |
| 보증종류 | 하자이행보증 | 선수금환급보증 | 계약이행보증 등 | 계약이행보증 | 계약이행보증 등 | 계약이행보증 등 | 계약이행보증 등 | 계약이행보증 등 | 계약이행보증 등 | 계약이행보증 등 | 하도급대금지급보증 | 계약이행보증 등 |
| 보증금액(KRW, 천원) | | | | 6,397,500 | | | | 442,775,108 | 114,846,560 | 150,635,797 | 34,060 | 92,501,442 |
| 보증금액 (USD, 일) [USD, 일] | 37,150 | 36,000,000 | 762,500 | | 17,687,598 | 57,325,320 | | | | | | |
| 보증금액 (EUR, 일) [EUR, 일] | | | | | | | 3,170,100 | | | | | |
| 피보증처명 | Mitsubishi Power | Mitsubishi Power | CEEC | 씨지앤대산전력 | Fuji Electric 등 | SEPCOIII 등 | OPC Sorek2 Ltd | 한국수력원자력㈜ 등 | 한국수력원자력㈜ 등 | ㈜대우건설 등 | (자)동화 | 삼성물산㈜ 등 |
| 상기 사항 이외에 개인은 계약이행 등에 대하여 연대보증을 제공하고 있습니다. |
|---|
36. 특수관계자거래 (연결)
| 구 분 | 특수관계자 명칭 |
|---|
| 관계기업 | BHI Algeria,코리아에너지솔루션㈜,이엠아이㈜ |
| 유의적인 영향력이 있는 개인 | 우종인, 박은미 |
| 기타 | 비에이치아이건설㈜ |
| 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. |
|---|
| 특수관계자거래에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | |
|---|
| 특수관계자 | |
| 그 밖의 특수관계자 | |
| 비에이치아이건설㈜ | 이엠아이(주) |
| 부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래 | 5,197,860 | |
| 이자수익, 특수관계자거래 | 207,065 | |
| 수선비, 특수관계자거래 | | |
| 제공받은용역, 특수관계자거래 | 839,547 | |
| 지급수수료, 특수관계자거래 | 409,298 | |
| 기업으로부터의 연구개발의 이전, 특수관계자거래 | | 29,150 |
| 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 | 1,054,904 | |
| 전체 특수관계자 | |
|---|
| 특수관계자 | |
| 그 밖의 특수관계자 | |
| 비에이치아이건설㈜ | 이엠아이(주) |
| 부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래 | 623,550 | |
| 이자수익, 특수관계자거래 | 30,051 | |
| 수선비, 특수관계자거래 | 83,813 | |
| 제공받은용역, 특수관계자거래 | 13,000 | |
| 지급수수료, 특수관계자거래 | 18,000 | |
| 기업으로부터의 연구개발의 이전, 특수관계자거래 | | |
| 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 | | |
| 한편, 연결실체는 당분기 및 전분기 중 특수관계자 매출채권에 대해 인식한 대손상각비는 없습니다. |
|---|
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 전체 특수관계자 |
|---|
| | 그 밖의 특수관계자 |
| | 비에이치아이건설㈜ |
| 수취채권, 특수관계자거래 | 13,257,878 | |
| 수취채권, 특수관계자거래 | 매출채권, 특수관계자거래 | 1,054,904 |
| 미수금, 특수관계자거래 | 202,950 | |
| 대여금, 특수관계자거래 | 12,000,000 | |
| 선급금, 특수관계자거래 | 24 | |
| 채무액, 특수관계자거래 | 662,590 | |
| 채무액, 특수관계자거래 | 외상매입금, 특수관계자거래 | 609,400 |
| 미지급금, 특수관계자거래 | 46,574 | |
| 미지급비용, 특수관계자거래 | 6,616 | |
| 특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명 | 연결실체는 전기 중 12,000,000천원을 대여하였으며, 해당 대여금과 관련하여 비에이치아이건설㈜로부터 개발사업 차입형투자신탁 1순위 우선수익권을 담보로 제공받았습니다. | |
| | 전체 특수관계자 |
|---|
| | 그 밖의 특수관계자 |
| | 비에이치아이건설㈜ |
| 수취채권, 특수관계자거래 | 12,018,117 | |
| 수취채권, 특수관계자거래 | 매출채권, 특수관계자거래 | |
| 미수금, 특수관계자거래 | | |
| 대여금, 특수관계자거래 | 12,000,000 | |
| 선급금, 특수관계자거래 | 18,117 | |
| 채무액, 특수관계자거래 | 239,250 | |
| 채무액, 특수관계자거래 | 외상매입금, 특수관계자거래 | 222,200 |
| 미지급금, 특수관계자거래 | 10,450 | |
| 미지급비용, 특수관계자거래 | 6,600 | |
| 특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명 | 연결실체는 비에이치아이건설㈜에 대하여 전기 중 12,000,000천원을 대여하였으며, 해당 대여금과 관련하여 비에이치아이건설㈜로부터 개발사업 차입형투자신탁 1순위 우선수익권을 담보로 제공받았습니다. | |
| 특수관계자 자금거래에 관한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 |
|---|
| 그 밖의 특수관계자 |
| 비에이치아이건설㈜ |
| 대여거래, 대여 | 0 |
| 현금출자, 출자금 납입 | 0 |
| 전체 특수관계자 |
|---|
| 그 밖의 특수관계자 |
| 비에이치아이건설㈜ |
| 대여거래, 대여 | 12,000,000 |
| 현금출자, 출자금 납입 | |
| 대표이사 및 특수관계자 개인은 계약이행 등에 대하여 연대보증을 제공하고 있습니다. |
|---|
| 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 1,536,058 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 273,248 |
| 주요 경영진에 대한 보상 합계 | 1,809,306 |
| 공시금액 |
|---|
| 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 1,561,292 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 137,857 |
| 주요 경영진에 대한 보상 합계 | 1,699,149 |
| 주요 경영진에는 지배기업의 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사, 미등기 임원을 포함하였습니다. |
|---|
37. 연결현금흐름표 (연결)
| | | 공시금액 |
|---|
| 영업에서 창출된 현금 | (11,263,106) | | |
| 영업에서 창출된 현금 | 당기순이익(손실) | 5,098,912 | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 35,966,044 | | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 법인세비용 조정 | 1,709,632 | |
| 이자수익에 대한 조정 | (411,789) | | |
| 이자비용에 대한 조정 | 1,061,384 | | |
| 외화환산이익 조정 | (14,964,793) | | |
| 외화환산손실 조정 | 10,145,294 | | |
| 대손상각비 조정 | | | |
| 대손충당금 환입 | (50,608) | | |
| 기타의 대손충당금환입 | | | |
| 퇴직급여 조정 | 1,285,084 | | |
| 기타장기종업원급여 조정 | 24,039 | | |
| 배당수익에 대한 조정 | | | |
| 감가상각비에 대한 조정 | 1,280,133 | | |
| 무형자산상각비에 대한 조정 | 495,135 | | |
| 유형자산처분이익 조정 | (14,057) | | |
| 유형자산처분손실 조정 | 1,151 | | |
| 무형자산손상차손 조정 | | | |
| 파생상품평가이익 | | | |
| 파생상품평가손실 조정 | 31,672,689 | | |
| 재고자산평가손실 조정 | | | |
| 하자보수충당부채전입액 | 390,866 | | |
| 공사손실충당부채의 전입 | 1,313,879 | | |
| 매출채권처분손실 조정 | | | |
| 장기금융상품평가손실 조정 | 10,089 | | |
| 장기금융상품 평가이익 조정 | (10,632) | | |
| 당기손익인식금융자산평가손실 조정 | 50,295 | | |
| 당기손익인식금융부채평가손실 | 4,554 | | |
| 당기손익인식금융자산처분손실 | 15,816 | | |
| 당기손익인식금융자산평가이익 조정 | (622,736) | | |
| 파생금융부채거래이익 | (330,030) | | |
| 파생금융부채거래손실 | 2,910,649 | | |
| 자산재평가손실 조정 | | | |
| 사채상환손실 조정 | | | |
| 잡이익 조정 | | | |
| 잡손실 조정 | | | |
| 지분법손실 조정 | | | |
| 지분법이익 조정 | | | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (52,328,062) | | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 매출채권의 감소(증가) | (27,117,229) | |
| 미수금의 감소(증가) | (1,029,223) | | |
| 미청구공사의 감소(증가) | (93,915,334) | | |
| 원재료의 감소(증가) | (1,035,889) | | |
| 미착품의 감소(증가) | (1,682,420) | | |
| 기타보증금의 증가 | | | |
| 단기미수수익의 감소(증가) | 148,153 | | |
| 선급금의 감소(증가) | 12,677,101 | | |
| 선급비용의 감소 (증가) | 4,023,988 | | |
| 장기선급비용의 감소(증가) | 498,095 | | |
| 부가세대급금의 증가(감소) | (4,541) | | |
| 매입채무의 증가(감소) | 24,753,235 | | |
| 미지급금의 증가(감소) | (4,251,754) | | |
| 미지급비용의 증가(감소) | 21,620,180 | | |
| 선수금의 증가(감소) | (365) | | |
| 예수금의 증가(감소) | (1,339,299) | | |
| 초과청구공사의 증가(감소) | 14,579,800 | | |
| 퇴직급여채무의 증가(감소) | (251,145) | | |
| 기타장기종업원급여부채의 증가(감소) | | | |
| 하자보수충당부채의 증가(감소) | (1,415) | | |
| 법적소송충당부채의 증가(감소) | | | |
| | | 공시금액 |
|---|
| 영업에서 창출된 현금 | 7,070,039 | | |
| 영업에서 창출된 현금 | 당기순이익(손실) | 8,680,089 | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 6,964,886 | | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 법인세비용 조정 | 2,711,817 | |
| 이자수익에 대한 조정 | (246,546) | | |
| 이자비용에 대한 조정 | 2,016,270 | | |
| 외화환산이익 조정 | (2,128,243) | | |
| 외화환산손실 조정 | 1,054,314 | | |
| 대손상각비 조정 | 7,353 | | |
| 대손충당금 환입 | | | |
| 기타의 대손충당금환입 | | | |
| 퇴직급여 조정 | 1,006,519 | | |
| 기타장기종업원급여 조정 | | | |
| 배당수익에 대한 조정 | | | |
| 감가상각비에 대한 조정 | 1,233,902 | | |
| 무형자산상각비에 대한 조정 | 423,977 | | |
| 유형자산처분이익 조정 | | | |
| 유형자산처분손실 조정 | 324 | | |
| 무형자산손상차손 조정 | | | |
| 파생상품평가이익 | | | |
| 파생상품평가손실 조정 | 1,596,144 | | |
| 재고자산평가손실 조정 | | | |
| 하자보수충당부채전입액 | 192,772 | | |
| 공사손실충당부채의 전입 | (302,567) | | |
| 매출채권처분손실 조정 | 13,697 | | |
| 장기금융상품평가손실 조정 | 556 | | |
| 장기금융상품 평가이익 조정 | (6,344) | | |
| 당기손익인식금융자산평가손실 조정 | | | |
| 당기손익인식금융부채평가손실 | 659 | | |
| 당기손익인식금융자산처분손실 | | | |
| 당기손익인식금융자산평가이익 조정 | (554,937) | | |
| 파생금융부채거래이익 | (484,082) | | |
| 파생금융부채거래손실 | 349,129 | | |
| 자산재평가손실 조정 | | | |
| 사채상환손실 조정 | | | |
| 잡이익 조정 | | | |
| 잡손실 조정 | 1,049 | | |
| 지분법손실 조정 | 79,123 | | |
| 지분법이익 조정 | | | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (8,574,936) | | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 매출채권의 감소(증가) | (50,961,859) | |
| 미수금의 감소(증가) | 2,963,192 | | |
| 미청구공사의 감소(증가) | (44,178,235) | | |
| 원재료의 감소(증가) | (745,157) | | |
| 미착품의 감소(증가) | 2,607,148 | | |
| 기타보증금의 증가 | (12,126) | | |
| 단기미수수익의 감소(증가) | | | |
| 선급금의 감소(증가) | (2,462,253) | | |
| 선급비용의 감소 (증가) | (1,757,408) | | |
| 장기선급비용의 감소(증가) | (1,251,317) | | |
| 부가세대급금의 증가(감소) | 0 | | |
| 매입채무의 증가(감소) | (4,878,387) | | |
| 미지급금의 증가(감소) | 3,320,759 | | |
| 미지급비용의 증가(감소) | 13,079,696 | | |
| 선수금의 증가(감소) | 41,501 | | |
| 예수금의 증가(감소) | 298,924 | | |
| 초과청구공사의 증가(감소) | 75,627,264 | | |
| 퇴직급여채무의 증가(감소) | (257,407) | | |
| 기타장기종업원급여부채의 증가(감소) | | | |
| 하자보수충당부채의 증가(감소) | (9,271) | | |
| 법적소송충당부채의 증가(감소) | | | |
| 현금유출입이 없는 중요한 거래내역 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 보증금의 유동성 대체 | 690,000 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 68,524 |
| 차입원가의 자본화 | 27,172 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 2,311,403 |
| 공시금액 |
|---|
| 보증금의 유동성 대체 | 115,000 |
| 리스부채의 유동성 대체 | |
| 차입원가의 자본화 | 33,953 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | |
| 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 재무활동에서 생기는 부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 | | | | | | | |
|---|
| 단기차입금 | 장기 차입금 | 당기손익인식금융부채 | 리스 부채 | | | | | |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | | | | | | | | |
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 144,462,567 | | 0 | | | 313,775 | 660,373 | 308,926 | 145,745,641 |
| 차입, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 107,970,978 | | 0 | | | 0 | 0 | 0 | 107,970,978 |
| 상환, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | (138,877,116) | | 0 | | | 0 | (181,682) | 0 | (139,058,798) |
| 비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 4,819,995 | | 0 | | | 4,554 | 56,870 | (68,524) | 4,812,895 |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 118,376,424 | | 0 | | | 318,329 | 535,561 | 240,402 | 119,470,716 |
| 재무활동에서 생기는 부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 | | | | | | | |
|---|
| 단기차입금 | 장기 차입금 | 당기손익인식금융부채 | 리스 부채 | | | | | |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | | | | | | | | |
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 124,568,814 | | 800,000 | | 0 | | 779,613 | 568,143 | 126,716,570 |
| 차입, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 111,088,769 | | 0 | | 300,000 | | 0 | 0 | 111,388,769 |
| 상환, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | (70,533,051) | | (800,000) | | 0 | | (202,110) | 0 | (71,535,161) |
| 비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 357,541 | | 0 | | 659 | | 226,336 | 14,015 | 598,551 |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 165,482,073 | | 0 | | 300,659 | | 803,839 | 582,158 | 167,168,729 |
| 비현금흐름 항목에는 환율변동효과, 상각이자 인식, 리스개시 등의 효과가 포함되어 있습니다. |
|---|
38. 위험관리 (연결)
| 자본위험 | 금융위험 | 시장위험 | 환위험 | 이자율위험 | 기타 가격위험 | 신용위험 | 유동성위험 |
|---|
| 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 | 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 지배기업의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 또한, 연결실체는 건전한 자본구조를 유지하기위하여 부채비율을 관리하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. | 연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외화위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 한편, 연결실체는 환위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을 이용하고 있습니다. | 연결실체의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서 외화와 이자율위험을 관리하기 위해 통화선도 등을 포함한 다양한 파생상품계약을 체결하고 있으며, 시장위험에 대한 연결실체의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다. | 연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있으며, 내부적으로 환율 변동으로 인한 환율변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. | 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험 관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용을 최소화하는데 있습니다.이를 위해 내부 유보자금을 활용한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동금리 조건의 차입금 적정비율 유지 및 정기적인 국내ㆍ외 금리동향 모니터링을 통해 대응방안을 수립하여 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 이러한 정책을 달성하기 위하여 고정금리상품에 가입하고 변동금리로 차입하는 경우에는 이자율 변동으로 인한 현금흐름의 변동 위험을 회피하기 위하여 이자율스왑을 사용합니다. | 연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 대부분 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않으므로 당반기와 전반기의 손익에 미치는 영향은 크지 않을 것입니다. | 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 채무증권과 파생상품에서도 발생합니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. | 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. |
| 공시금액 |
|---|
| 부채총계 | 719,458,101 |
| 자본총계 | 182,960,527 |
| 부채비율 | 3.9320 |
| 공시금액 |
|---|
| 부채총계 | 653,110,982 |
| 자본총계 | 177,646,394 |
| 부채비율 | 3.6760 |
| 외화금융자산의 통화별 내역 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 위험 | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 환위험 | | | | | | | | | | | | |
| 기능통화 또는 표시통화 | 기능통화 또는 표시통화 합계 | | | | | | | | | | | |
| USD | EUR | JPY | THB | EGP | MMK | PEN | IDR | ILS | VND | BHD | AED | |
| 외화금융자산, 원화환산금액 | 386,946,052 | 10,291,710 | 4,262 | 155,515 | 11 | 20 | 34 | 2,374,199 | 1,105,044 | 2,741,713 | 0 | 0 | 403,618,560 |
| 위험 | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 환위험 | | | | | | | | | | | | |
| 기능통화 또는 표시통화 | 기능통화 또는 표시통화 합계 | | | | | | | | | | | |
| USD | EUR | JPY | THB | EGP | MMK | PEN | IDR | ILS | VND | BHD | AED | |
| 외화금융자산, 원화환산금액 | 241,004,964 | 10,009,079 | 1,303 | 154,708 | 12 | 19 | 34 | 2,379,099 | 1,564,126 | 2,433,411 | 0 | 0 | 257,546,755 |
| 외화금융부채의 통화별 내역 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 위험 | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 환위험 | | | | | | | | | | | | |
| 기능통화 또는 표시통화 | 기능통화 또는 표시통화 합계 | | | | | | | | | | | |
| USD | EUR | JPY | THB | EGP | MMK | PEN | IDR | ILS | VND | BHD | AED | |
| 외화금융부채, 원화환산금액 | 202,562,039 | 2,876,190 | 1,704,061 | 27,683 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5,932,776 | 2,131,557 | 14,898 | 0 | 215,249,204 |
| 위험 | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 환위험 | | | | | | | | | | | | |
| 기능통화 또는 표시통화 | 기능통화 또는 표시통화 합계 | | | | | | | | | | | |
| USD | EUR | JPY | THB | EGP | MMK | PEN | IDR | ILS | VND | BHD | AED | |
| 외화금융부채, 원화환산금액 | 134,180,497 | 1,894,604 | 1,528,982 | 28,037 | 0 | 0 | 0 | 1,953 | 2,276,937 | 2,246,777 | 0 | 10,782 | 142,168,569 |
| 외환위험에 대한 민감도 분석 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 환위험 |
|---|
| 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 | 상기 자산, 부채에 적용되는 환율이 10% 변동시 환율변동으로 인한 당반기 손익과 순자산에 미치는 영향(법인세효과 반영전) |
| 시장변수 상승 시 당기손익 증가 | 18,836,936 |
| 시장변수 하락 시 당기손익 감소 | 18,836,936 |
| 환위험 |
|---|
| 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 | 상기 자산, 부채에 적용되는 환율이 10% 변동시 환율변동으로 인한 당분기 및 전분기 손익과 순자산에 미치는 영향(법인세효과 반영전) |
| 시장변수 상승 시 당기손익 증가 | 9,854,559 |
| 시장변수 하락 시 당기손익 감소 | 9,854,559 |
| 이자부 금융상품의 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 변동이자율 |
|---|
| 금융자산 | 1,654,438 |
| 금융부채 | 7,500,000 |
| 순금융자산 | (5,845,562) |
| 변동이자율 |
|---|
| 금융자산 | 1,530,568 |
| 금융부채 | 68,200,000 |
| 순금융자산 | (66,669,432) |
| 위험 |
|---|
| 이자율위험 |
| 이자율 유형 |
| 변동이자율 |
| 금융상품 |
| 이자부 금융상품 |
| 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 | 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 금융자산 및 부채의 이자율이 1% 변동시 당반기 손익과 순자산에 미치는 영향(법인세효과 반영전) |
| 시장변수 상승 시 당기손익 감소 | (58,456) |
| 시장변수 하락 시 당기손익 증가 | 58,456 |
| 위험 |
|---|
| 이자율위험 |
| 이자율 유형 |
| 변동이자율 |
| 금융상품 |
| 이자부 금융상품 |
| 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 | 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 금융자산 및 부채의 이자율이 1% 변동시 당분기말 및 전기 손익과 순자산에 미치는 영향(법인세효과 반영전) |
| 시장변수 상승 시 당기손익 감소 | (849,522) |
| 시장변수 하락 시 당기손익 증가 | 849,522 |
| 매출채권에 대한 평균 신용공여기간은 1개월이며, 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.하기 매출채권에는 당기말 현재 회수기일이 경과하였으나 신용등급에 중요한 변동이없고, 회수가능하다고 판단되어 대손충당금을 설정하지 않은 채권이 포함되어 있습니다. 당사는 이러한 채권에 대하여 담보를 설정하거나 기타신용보강을 받고 있지 않으며, 거래상대방에 대한 당사의 채무와 상계할 법적 권리를 보유하고 있지도 않습니다. |
|---|
| 신용위험의 최대노출정도 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | | | | | | | | |
|---|
| 총장부금액 | | | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | | | |
| 현금및현금성자산 | 매출채권및기타채권 | 미청구공사 | 대여금 | 보증금 | 장단기금융상품 | 상각후원가측정기타금융자산 | 파생상품자산 | |
| 신용위험에 대한 최대 노출정도 | 45,084,321 | 157,233,343 | 311,243,035 | 14,702,055 | 2,065,652 | 2,819,720 | 1,300,000 | 0 | 534,448,126 |
| 위험에 대한 기업의 노출에 관한 추가정보 | 보유현금을 제외한 금액입니다. | 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. | 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. | 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. | 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. | 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. | 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. | | |
| 장부금액 | | | | | | | | |
|---|
| 총장부금액 | | | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | | | |
| 현금및현금성자산 | 매출채권및기타채권 | 미청구공사 | 대여금 | 보증금 | 장단기금융상품 | 상각후원가측정기타금융자산 | 파생상품자산 | |
| 신용위험에 대한 최대 노출정도 | 59,897,746 | 114,498,681 | 217,327,701 | 14,724,065 | 2,304,204 | 32,627,143 | 1,300,000 | 3,599,400 | 446,278,940 |
| 위험에 대한 기업의 노출에 관한 추가정보 | 보유현금을 제외한 금액입니다. | 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. | 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. | 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. | 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. | 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. | 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. | | |
| 유동성위험 관리 목적으로 보유한 금융자산에 대한 만기분석 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 장부금액 | | | |
|---|
| | 총장부금액 | | | |
| | 합계 구간 | 합계 구간 합계 | | |
| | 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 | |
| 유동성위험의 관리를 위해 보유하는 금융자산 | 167,257,179 | | 47,197,653 | 214,454,832 | |
| 유동성위험의 관리를 위해 보유하는 금융자산 | 매출채권 및 기타채권 | 153,165,232 | | 4,068,111 | 157,233,343 |
| 대여금 및 수취채권 | 2,024,022 | | 12,678,033 | 14,702,055 | |
| 보증금 | 1,376,593 | | 689,059 | 2,065,652 | |
| 장단기금융상품 | 756,700 | | 2,063,020 | 2,819,720 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 9,934,632 | | 25,597,916 | 35,532,548 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | | | 801,514 | 801,514 | |
| 상각후원가측정기타금융자산 | | | 1,300,000 | 1,300,000 | |
| 파생상품 금융자산 | | | | | |
| | 장부금액 | | | |
|---|
| | 총장부금액 | | | |
| | 합계 구간 | 합계 구간 합계 | | |
| | 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 | |
| 유동성위험의 관리를 위해 보유하는 금융자산 | 169,076,647 | 459,400 | 45,319,700 | 214,855,747 | |
| 유동성위험의 관리를 위해 보유하는 금융자산 | 매출채권 및 기타채권 | 110,834,112 | 0 | 3,664,569 | 114,498,681 |
| 대여금 및 수취채권 | 2,023,532 | 30,000 | 12,670,533 | 14,724,065 | |
| 보증금 | 1,876,593 | 264,600 | 163,011 | 2,304,204 | |
| 장단기금융상품 | 30,717,450 | 164,800 | 1,744,893 | 32,627,143 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 20,025,560 | 0 | 24,975,180 | 45,000,740 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 0 | 801,514 | 801,514 | |
| 상각후원가측정기타금융자산 | 0 | 0 | 1,300,000 | 1,300,000 | |
| 파생상품 금융자산 | 3,599,400 | 0 | 0 | 3,599,400 | |
| 금융자산의 만기분석은 할인하지 아니한 계약상 만기금액(대손충당금 차감 전 금액임)에 기초하여 작성되었으며, 금융부채의 만기분석은 해당 금융부채로부터 발생하는 이자를 포함하여 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. |
|---|
| 비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 | 합계 구간 합계 |
|---|
| 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 358,379,562 | 558,731 | | 358,936,233 | |
| 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름 | 239,467,377 | | | 239,467,377 |
| 은행차입금, 미할인현금흐름 | 118,376,424 | | | 118,374,364 | |
| 임대보증금, 미할인현금흐름 | 200 | | | 200 | |
| 총 리스부채 | 535,561 | 240,402 | | 775,963 | |
| 당기손익공정가치측정금융부채, 미할인현금흐름 | | 318,329 | | 318,329 | |
| | 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 | 합계 구간 합계 |
|---|
| 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 337,478,941 | 575,334 | 47,367 | 338,101,642 | |
| 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름 | 192,355,802 | 0 | 0 | 192,355,802 |
| 은행차입금, 미할인현금흐름 | 144,462,567 | 0 | 0 | 144,462,567 | |
| 임대보증금, 미할인현금흐름 | 200 | 0 | 0 | 200 | |
| 총 리스부채 | 660,372 | 261,559 | 47,367 | 969,298 | |
| 당기손익공정가치측정금융부채, 미할인현금흐름 | 0 | 313,775 | 0 | 313,775 | |
| 파생금융부채의 만기분석에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 | 합계 구간 합계 |
|---|
| 파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 31,852,812 | 1,866,690 | 0 | 33,719,502 |
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 | 합계 구간 합계 |
|---|
| 파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 6,607,229 | 0 | 0 | 6,607,229 |
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
| 재무상태표 |
|---|
| 제 29 기 1분기말 2026.03.31 현재 |
| 제 28 기말 2025.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 29 기 1분기말 | 제 28 기말 |
|---|
| 자산 | | |
| 유동자산 | 588,374,037,305 | 524,193,071,851 |
| 현금및현금성자산 | 38,528,782,567 | 52,065,937,713 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 151,266,378,451 | 109,270,712,445 |
| 단기미청구공사 | 310,682,881,558 | 216,792,588,075 |
| 기타유동금융자산 | 12,689,970,264 | 53,257,505,868 |
| 유동재고자산 | 11,696,634,554 | 8,978,325,602 |
| 유동파생상품자산 | | 3,599,400,392 |
| 기타유동자산 | 63,509,389,911 | 80,228,601,756 |
| 비유동자산 | 310,256,462,973 | 303,065,147,029 |
| 매출채권 및 기타비유동채권 | 4,068,111,029 | 3,664,569,033 |
| 기타비유동금융자산 | 29,712,701,422 | 28,697,595,869 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 22,140,301,920 | 22,030,929,220 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 3,000 | 3,000 |
| 유형자산 | 239,426,495,127 | 232,948,205,371 |
| 무형자산 | 9,787,684,485 | 10,104,583,052 |
| 기타비유동자산 | 5,121,165,990 | 5,619,261,484 |
| 이연법인세자산 | | |
| 자산총계 | 898,630,500,278 | 827,258,218,880 |
| 부채 | | |
| 유동부채 | 671,852,879,454 | 609,888,231,713 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 238,871,622,081 | 190,167,721,054 |
| 단기초과청구공사 | 277,424,495,899 | 264,449,031,029 |
| 유동 차입금 | 118,376,423,976 | 144,327,123,432 |
| 유동성장기부채 | | |
| 유동파생상품부채 | 31,852,812,300 | 6,607,229,068 |
| 유동충당부채 | 2,383,636,530 | 1,467,553,279 |
| 유동 리스부채 | 480,363,594 | 608,902,246 |
| 기타유동금융부채 | 200,000 | 200,000 |
| 기타 유동부채 | 101,643,361 | 102,007,911 |
| 당기법인세부채 | 2,361,681,713 | 2,158,463,694 |
| 비유동부채 | 40,348,030,997 | 36,603,846,803 |
| 비유동 순확정급여부채 | 28,216,347,692 | 27,036,788,002 |
| 기타장기종업원급여부채 | 793,279,969 | 769,240,975 |
| 이연법인세부채 | 6,089,317,324 | 5,744,591,892 |
| 비유동충당부채 | 3,221,301,357 | 2,832,890,355 |
| 비유동 파생상품 금융부채 | 1,866,689,978 | |
| 비유동 리스부채 | 161,094,677 | 220,335,579 |
| 부채총계 | 712,200,910,451 | 646,492,078,516 |
| 자본 | | |
| 자본금 | 15,472,187,500 | 15,472,187,500 |
| 자본잉여금 | 26,046,152,747 | 26,046,152,747 |
| 기타자본구성요소 | (617,676,655) | (617,676,655) |
| 이익잉여금(결손금) | 66,710,064,388 | 61,046,614,925 |
| 기타포괄손익누계액 | 78,818,861,847 | 78,818,861,847 |
| 자본총계 | 186,429,589,827 | 180,766,140,364 |
| 자본과부채총계 | 898,630,500,278 | 827,258,218,880 |
4-2. 포괄손익계산서
| 포괄손익계산서 |
|---|
| 제 29 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 29 기 1분기 | 제 28 기 1분기 | | |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 수익(매출액) | 280,513,009,413 | 280,513,009,413 | 135,122,824,991 | 135,122,824,991 |
| 매출원가 | 231,895,754,858 | 231,895,754,858 | 110,786,530,094 | 110,786,530,094 |
| 매출총이익 | 48,617,254,555 | 48,617,254,555 | 24,336,294,897 | 24,336,294,897 |
| 판매비와관리비 | 10,970,271,698 | 10,970,271,698 | 9,802,658,196 | 9,802,658,196 |
| 영업이익(손실) | 37,646,982,857 | 37,646,982,857 | 14,533,636,701 | 14,533,636,701 |
| 기타이익 | 561,541,650 | 561,541,650 | 337,431,683 | 337,431,683 |
| 기타손실 | 1,587,128,066 | 1,587,128,066 | 1,229,864,963 | 1,229,864,963 |
| 금융수익 | 19,066,878,917 | 19,066,878,917 | 4,238,984,586 | 4,238,984,586 |
| 금융원가 | 48,345,250,321 | 48,345,250,321 | 5,555,637,871 | 5,555,637,871 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 7,343,025,037 | 7,343,025,037 | 12,324,550,136 | 12,324,550,136 |
| 법인세비용(수익) | 1,569,162,428 | 1,569,162,428 | 2,751,336,489 | 2,751,336,489 |
| 당기순이익(손실) | 5,773,862,609 | 5,773,862,609 | 9,573,213,647 | 9,573,213,647 |
| 기타포괄손익 | (110,413,146) | (110,413,146) | (664,561,818) | (664,561,818) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | | | | |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (110,413,146) | (110,413,146) | (664,561,818) | (664,561,818) |
| 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 | | | | |
| 자산재평가손익(세후기타포괄손익) | | | | |
| 총포괄손익 | 5,663,449,463 | 5,663,449,463 | 8,908,651,829 | 8,908,651,829 |
| 주당이익 | | | | |
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 187.0 | 187.0 | 309 | 309.00 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 187.0 | 187.0 | 309.00 | 309.00 |
4-3. 자본변동표
| 자본변동표 |
|---|
| 제 29 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | | | | | |
|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 자본 합계 | |
| 2025.01.01 (기초자본) | 15,472,187,500 | 26,046,152,747 | (617,676,655) | 1,316,741,908 | 81,110,694,561 | 123,328,100,061 |
| 전환사채의 전환 | | | | | | |
| 총포괄손익 | | | | 8,908,651,829 | | 8,908,651,829 |
| 당기순이익(손실) | | | | 9,573,213,647 | | 9,573,213,647 |
| 자산재평가손익(세후기타포괄손익) | | | | | | |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | | | | (664,561,818) | | (664,561,818) |
| 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 | | | | | | |
| 2025.03.31 (기말자본) | 15,472,187,500 | 26,046,152,747 | (617,676,655) | 10,225,393,737 | 81,110,694,561 | 132,236,751,890 |
| 2026.01.01 (기초자본) | 15,472,187,500 | 26,046,152,747 | (617,676,655) | 61,046,614,925 | 78,818,861,847 | 180,766,140,364 |
| 전환사채의 전환 | | | | | | |
| 총포괄손익 | | | | 5,663,449,463 | | 5,663,449,463 |
| 당기순이익(손실) | | | | 5,773,862,609 | | 5,773,862,609 |
| 자산재평가손익(세후기타포괄손익) | | | | | | |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | | | | (110,413,146) | | (110,413,146) |
| 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 | | | | | | |
| 2026.03.31 (기말자본) | 15,472,187,500 | 26,046,152,747 | (617,676,655) | 66,710,064,388 | 78,818,861,847 | 186,429,589,827 |
4-4. 현금흐름표
| 현금흐름표 |
|---|
| 제 29 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 29 기 1분기 | 제 28 기 1분기 |
|---|
| 영업활동현금흐름 | (9,810,055,142) | 7,146,429,620 |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (9,168,345,522) | 9,005,366,559 |
| 이자수취 | 354,899,189 | 113,108,815 |
| 이자지급 | (10,597,707) | (1,955,677,134) |
| 배당금수취 | | |
| 법인세 납부 | (986,011,102) | (16,368,620) |
| 투자활동현금흐름 | 27,391,948,995 | (21,294,346,541) |
| 단기금융상품의 처분 | 30,000,000,000 | 1,148,177,065 |
| 단기대여금의 처분 | | 65,000,000 |
| 장기대여금의 처분 | 22,500,000 | 7,500,000 |
| 단기보증금의 회수 | 765,000,000 | 2,000,000 |
| 장기보증금의 회수 | | |
| 유형자산의 처분 | 21,818,182 | |
| 자산관련정부보조금의 수취 | | 82,849,900 |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 10,024,816,485 | |
| 단기금융상품의 취득 | | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | | (1,500,000,000) |
| 단기대여금및수취채권의 취득 | (1,311,345,000) | |
| 장기대여금의 취득 | | (50,000,000) |
| 단기보증금의 지급 | (176,000,000) | (41,000,000) |
| 장기보증금의 지급 | (350,000,000) | (68,000,000) |
| 장기금융상품의 취득 | (153,326,813) | (102,020,985) |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (109,372,700) | (13,442,238,000) |
| 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | | |
| 유형자산의 취득 | (7,697,905,390) | (1,451,670,521) |
| 무형자산의 취득 | (102,600,369) | (1,269,864,000) |
| 기타 투자자산의 취득 | | |
| 파생상품의 정산 | (3,541,635,400) | (4,675,080,000) |
| 재무활동현금흐름 | (31,093,793,930) | 39,557,574,634 |
| 단기차입금의 증가 | 107,970,978,108 | 111,088,768,917 |
| 단기차입금의 상환 | (138,869,410,745) | (70,533,051,099) |
| 유동성장기부채의 상환 | | (800,000,000) |
| 리스부채의 지급 | (195,361,293) | (198,143,184) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (13,511,900,077) | 25,409,657,713 |
| 기초현금및현금성자산 | 52,065,937,713 | 10,346,711,519 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (25,255,069) | (25,328,924) |
| 기말현금및현금성자산 | 38,528,782,567 | 35,731,040,308 |
5. 재무제표 주석
1. 당사의 개요
| 주 주 명 | 보유주식수 | 지분율 |
|---|
| 박은미 | 5,200,000주 | 16.80% |
| 차미림 | 1,007,000주 | 3.26% |
| 이근흥 | 308,000주 | 1.00% |
| 이가현 | 730,000주 | 2.35% |
| 이명환 | 62,000주 | 0.20% |
| 비에이치아이건설㈜ | 9,037주 | 0.03% |
| 우종인 | 2,622,000주 | 8.47% |
| 자기주식 | 2,241주 | 0.01% |
| 기타 | 21,004,097주 | 67.88% |
| 합 계 | 30,944,375주 | 100.00% |
| 비에이치아이 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1998년 6월 12일 열교환기 및 발전설비의 제조를 주요 목적사업으로 설립되었으며, 2009년 3월 14일 상호를 비에이치아이주식회사로 변경하였습니다. 본사 소재지인 경상남도 함안군 군북면 장지리와 경상남도 함안군 군북면 모로리, 경상남도 사천시 사남면 유천리에 각각 제조시설을 가지고 있으며, 2005년 12월 2일자로 주식을 코스닥(KOSDAQ) 시장에 상장하였습니다.당분기말 현재 자본금은 15,472,188천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. |
|---|
2. 재무제표 작성기준
| (1) 회계기준의 적용당사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2025년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 아래의 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 8에 포함되어 있습니다. |
|---|
3. 회계정책의 변경
| 당사는 아래의 사항을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2026년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. 당사가 당분기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시(2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되었습니다. ① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용② 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침 ③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의④ 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정 ⑤ 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 |
|---|
4. 중요한 회계정책
| 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다. 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호가 도입한 새로운 표시 요구사항은 특히 영업손익의 정의와 관련하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것입니다. 또한, '경영진이 정의한 성과측정치'의 공시 요구사항은 투명성을 강화할 것입니다. 기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다. 당사가 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다.[손익계산서 표시 등 변경]제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다. 당사는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 당사가특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다. 이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로공시할 것을 요구하고 있으며, 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다. 또한, 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익및법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 당사가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 '재무손익및법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다. [경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입]제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표 이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기업회계기준서에서 표시ㆍ공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다. 경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다.[현금흐름 분류 등 변경]한편, 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한분류 선택권이 삭제되었습니다.주요 영향 평가 당사는 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027년 3월 31일로 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 제1118호에 따라 보고할 예정입니다. 당사는 새로운 수익과 비용의 분류를 반영한 회계결산시스템의 구축을 검토 중이며, 2026년 중 지속적인 시스템의 정합성 검증 및 병행결산 준비 등의 작업을 수행하고 있습니다. 당사는 2026년 3월 31일 현재 입수 가능한 정보 등에 기초하여 제1118호의 적용영향에 대한 전반적인 예비 평가를 수행하였으며, 그 결과 다음과 같은 잠재적 영향이 식별되었습니다. - 손익계산서 표시 등 변동 제1118호의 수익과 비용 분류에 따르면 현행 영업외손익으로 분류한 유형자산 처분손익, 유ㆍ무형자산손상차손(환입) 등이 영업 범주로 분류됩니다. 이자수익, 배당금 수익 등은 투자 범주로, 이자비용 등은 재무 범주로 분류되며, 외환차이는 해당 외환차이를 발생시킨 항목의 수익 및 비용과 동일한 범주로 분류될 것으로 예상됩니다. 한편, 제1118호는 파생상품 손익의 범주에 대해 구체적인 요구사항을 명시하고 있습니다. 파생상품 손익은 해당 파생상품이 관리하고자 하는 위험의 영향을 받는 수익 및 비용과 동일한 범주로 표시합니다. 당사는 현재 금융손익으로 인식하고 있습니다.이러한 손익이 표시되는 위치에 변경이 있을 수 있습니다.상기의 변동 결과 당사의 당기순이익은 변동이 없으나 영업손익이 변동될 것으로 예상됩니다. 또한, 기업회계기준서 제1007호의 개정으로 현행 현금흐름표상 영업활동현금흐름으로 분류하는 이자 수취, 이자 지급 및 배당금 수입이 투자활동 또는 재무활동으로 분류됨에 따라 영업활동현금흐름이 변경될 것으로 예상됩니다. - 경영진이 정의한 성과측정치 평가당사는 경영진이 정의한 성과측정치에 해당하는 지표가 있는지 평가하였으며, 2026년 3월 31일 현재까지 식별된 성과측정치는 없습니다. 이에 따라 향후 IR 발표자료 및 이외에 외부에 보고하는 지표들 중 경영진이 정의한 성과측정치에 해당하는 지표가 있는지에 대해 추가적으로 평가할 예정입니다. - 특정한 주된 사업활동 평가당사는 제1118호에서 정의한 특정한 주된 사업활동을 영위하는지 평가하였으며, 2026년 3월 31일 현재까지 해당 사업활동을 영위하지 않는 것으로 판단됩니다. 특정한주된 사업활동을 영위하는 경우 수익과 비용의 범주 분류에 유의적인 영향이 발생할 수 있음에 따라 지속적으로 해당 여부를 평가할 예정입니다. |
|---|
5. 부문정보
| 당사는 영업이익을 창출하는 업무의 특성 등을 고려하여 당사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순손익,자산ㆍ부채 총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다. |
|---|
| 본사 소재지 국가 | 외국 | 지역 합계 |
|---|
| 수익(매출액) | 49,303,739 | 231,209,270 | 280,513,009 |
| 기업전체 수익에 대한 비율 | 0.1758 | 0.8242 | 1.0000 |
| 본사 소재지 국가 | 외국 | 지역 합계 |
|---|
| 수익(매출액) | 57,796,750 | 77,326,075 | 135,122,825 |
| 기업전체 수익에 대한 비율 | 0.4277 | 0.5723 | 1.0000 |
| 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| A사 | B사 | C사 | D사 | E사 | F사 | 고객 합계 |
|---|
| 주요 고객들에 대한 매출액 | 58,273,338 | 55,840,627 | 37,287,073 | 31,236,896 | 28,255,160 | 690,560 | 211,583,654 |
| A사 | B사 | C사 | D사 | E사 | F사 | 고객 합계 |
|---|
| 주요 고객들에 대한 매출액 | 182,342 | | | 9,706,922 | 9,900,106 | 51,876,619 | 71,665,989 |
6. 현금및현금성자산
| 공시금액 |
|---|
| 보유현금 | 52,772 |
| 기타요구불예금 | 38,415,540 |
| 전도금 | 60,471 |
| 현금및현금성자산 합계 | 38,528,783 |
| 공시금액 |
|---|
| 보유현금 | 53,607 |
| 기타요구불예금 | 51,932,588 |
| 전도금 | 79,743 |
| 현금및현금성자산 합계 | 52,065,938 |
7. 사용제한 금융상품
| 사용이 제한된 금융자산 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 단기금융상품-한국산업은행 | 장기금융상품-㈜국민은행 | 장기금융상품-㈜경남은행 | 장기금융상품-㈜우리은행 | 사용이 제한된 금융자산 합계 |
|---|
| 사용이 제한된 금융자산 | | 2,000 | 1,200 | 2,000 | 5,200 |
| 사용이 제한된 금융자산 (USD, 일) [USD, 일] | 500,000 | | | | 500,000 |
| 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 질권설정 | 당좌개설보증금 | 당좌개설보증금 | 당좌개설보증금 | |
| 단기금융상품-한국산업은행 | 장기금융상품-㈜국민은행 | 장기금융상품-㈜경남은행 | 장기금융상품-㈜우리은행 | 사용이 제한된 금융자산 합계 |
|---|
| 사용이 제한된 금융자산 | | 2,000 | 1,200 | 2,000 | 5,200 |
| 사용이 제한된 금융자산 (USD, 일) [USD, 일] | 500,000 | | | | 500,000 |
| 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 질권설정 | 당좌개설보증금 | 당좌개설보증금 | 당좌개설보증금 | |
8-1. 금융상품
| 금융자산의 범주별 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 금융자산, 범주 합계 |
|---|
| 유동 금융자산 | 192,550,499 | 9,934,632 | | 202,485,131 | |
| 유동 금융자산 | 현금및현금성자산 | 38,528,783 | | | 38,528,783 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 151,266,378 | | | 151,266,378 | |
| 단기금융상품 | 756,700 | | | 756,700 | |
| 유동 당기손익인식금융자산 | | 9,934,632 | | 9,934,632 | |
| 단기대여금 | 680,001 | | | 680,001 | |
| 단기보증금 | 1,318,637 | | | 1,318,637 | |
| 유동파생상품자산 | | | | | |
| 비유동금융자산 | 5,726,945 | 27,252,354 | 801,514 | 33,780,813 | |
| 비유동금융자산 | 매출채권 및 기타비유동채권 합계 | 4,068,111 | | | 4,068,111 |
| 장기금융상품 | 305,200 | 1,654,438 | | 1,959,638 | |
| 비유동당기손익인식금융자산 | | 25,597,916 | | 25,597,916 | |
| 비유동 기타포괄손익인식금융자산 | | | 801,514 | 801,514 | |
| 비유동 상각후원가측정기타금융자산 | 1 | | | 1 | |
| 장기대여금 | 678,033 | | | 678,033 | |
| 장기보증금 | 675,600 | | | 675,600 | |
| 총 금융자산 | 198,277,444 | 37,186,986 | 801,514 | 236,265,944 | |
| | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 금융자산, 범주 합계 |
|---|
| 유동 금융자산 | 194,568,596 | 23,624,960 | 0 | 218,193,556 | |
| 유동 금융자산 | 현금및현금성자산 | 52,065,938 | 0 | 0 | 52,065,938 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 109,270,712 | 0 | 0 | 109,270,712 | |
| 단기금융상품 | 30,717,450 | 0 | 0 | 30,717,450 | |
| 유동 당기손익인식금융자산 | 0 | 20,025,560 | 0 | 20,025,560 | |
| 단기대여금 | 680,001 | 0 | 0 | 680,001 | |
| 단기보증금 | 1,834,495 | 0 | 0 | 1,834,495 | |
| 유동파생상품자산 | 0 | 3,599,400 | 0 | 3,599,400 | |
| 비유동금융자산 | 5,054,903 | 26,505,748 | 801,514 | 32,362,165 | |
| 비유동금융자산 | 매출채권 및 기타비유동채권 합계 | 3,664,569 | 0 | 0 | 3,664,569 |
| 장기금융상품 | 275,200 | 1,530,568 | 0 | 1,805,768 | |
| 비유동당기손익인식금융자산 | 0 | 24,975,180 | 0 | 24,975,180 | |
| 비유동 기타포괄손익인식금융자산 | 0 | 0 | 801,514 | 801,514 | |
| 비유동 상각후원가측정기타금융자산 | 1 | 0 | 0 | 1 | |
| 장기대여금 | 700,533 | 0 | 0 | 700,533 | |
| 장기보증금 | 414,600 | 0 | 0 | 414,600 | |
| 총 금융자산 | 199,623,499 | 50,130,708 | 801,514 | 250,555,721 | |
| 금융부채의 범주별 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 당기손익인식금융부채 | 금융부채, 범주 합계 |
|---|
| 유동금융부채 | 357,728,610 | 31,852,812 | 389,581,422 | |
| 유동금융부채 | 매입채무 및 기타유동채무 | 238,871,622 | | 238,871,622 |
| 유동 차입금(사채 포함) | 118,376,424 | | 118,376,424 | |
| 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | | | | |
| 유동파생상품부채 | | 31,852,812 | 31,852,812 | |
| 유동 리스부채 | 480,364 | | 480,364 | |
| 단기임대보증금 | 200 | | 200 | |
| 비유동금융부채 | 161,095 | 1,866,690 | 2,027,785 | |
| 비유동금융부채 | 비유동 리스부채 | 161,095 | | 161,095 |
| 비유동파생상품부채 | | 1,866,690 | 1,866,690 | |
| 총 금융부채 | 357,889,705 | 33,719,502 | 391,609,207 | |
| | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 당기손익인식금융부채 | 금융부채, 범주 합계 |
|---|
| 유동금융부채 | 335,103,946 | 6,607,229 | 341,711,175 | |
| 유동금융부채 | 매입채무 및 기타유동채무 | 190,167,721 | 0 | 190,167,721 |
| 유동 차입금(사채 포함) | 144,327,123 | 0 | 144,327,123 | |
| 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 0 | 0 | | |
| 유동파생상품부채 | 0 | 6,607,229 | 6,607,229 | |
| 유동 리스부채 | 608,902 | 0 | 608,902 | |
| 단기임대보증금 | 200 | 0 | 200 | |
| 비유동금융부채 | 220,336 | 0 | 220,336 | |
| 비유동금융부채 | 비유동 리스부채 | 220,336 | 0 | 220,336 |
| 비유동파생상품부채 | 0 | 0 | 0 | |
| 총 금융부채 | 335,324,282 | 6,607,229 | 341,931,511 | |
| 금융상품의 범주별 손익의 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| | | 자산과 부채 | 자산과 부채 합계 | | | |
|---|
| | | 금융자산, 범주 | 금융부채, 범주 | | | |
| | | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 당기손익인식금융부채 |
| 판매비와관리비 | | | | | | | |
| 판매비와관리비 | 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 | 50,608 | 0 | 0 | 0 | 0 | 50,608 |
| 기타수익 | | | | | | | |
| 기타수익 | 기타대손충당금환입 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타비용 | | | | | | | |
| 기타비용 | 기타의대손상각비 | (1,568,154) | 0 | 0 | 0 | 0 | (1,568,154) |
| 금융수익 및 금융비용 | | | | | | | |
| 금융수익 및 금융비용 | 금융수익(비용) | 18,103,483 | 913,103 | 0 | (13,685,704) | (34,609,243) | (29,278,361) |
| 금융수익(비용) | 이자수익(비용) | 169,811 | | | (1,113,527) | | (943,716) |
| 배당금수익(금융수익) | | 0 | 0 | | | 0 | |
| 순외환이익(손실) | 2,970,129 | | | (2,426,883) | | 543,246 | |
| 순외화환산이익(손실) | 14,963,543 | | | (10,145,294) | | 4,818,249 | |
| 파생상품거래순이익(손실) | | 330,030 | | | (2,910,649) | (2,580,619) | |
| 파생상품평가순이익(손실) | | 0 | | | (31,672,689) | (31,672,689) | |
| 공정가치측정금융자산순평가이익(손실) | | 572,441 | | | | 572,441 | |
| 공정가치측정금융자산처분이익(손실) | | | | | (15,816) | (15,816) | |
| 매출채권처분순이익(손실) | | | | | | | |
| 사채상환손실 | | | | | | | |
| 장기금융상품평가순이익(손실) | | 10,632 | | | (10,089) | 543 | |
| 기타포괄손익 | | | | | | | |
| 기타포괄손익 | 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 금융상품관련순손익 | 16,585,937 | 913,103 | 0 | (13,685,704) | (34,609,243) | (30,795,907) | |
| | | 자산과 부채 | 자산과 부채 합계 | | | |
|---|
| | | 금융자산, 범주 | 금융부채, 범주 | | | |
| | | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 당기손익인식금융부채 |
| 판매비와관리비 | | | | | | | |
| 판매비와관리비 | 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 | (7,353) | 0 | 0 | 0 | 0 | (7,353) |
| 기타수익 | | | | | | | |
| 기타수익 | 기타대손충당금환입 | | | | | | |
| 기타비용 | | | | | | | |
| 기타비용 | 기타의대손상각비 | | | | | | |
| 금융수익 및 금융비용 | | | | | | | |
| 금융수익 및 금융비용 | 금융수익(비용) | 770,315 | 560,725 | | (1,186,502) | (1,461,191) | (1,316,653) |
| 금융수익(비용) | 이자수익(비용) | 198,357 | 0 | | (2,016,270) | 0 | (1,817,913) |
| 배당금수익(금융수익) | | | | | | | |
| 순외환이익(손실) | (84,376) | 0 | | 387,233 | 0 | 302,857 | |
| 순외화환산이익(손실) | 670,031 | 0 | | 442,535 | 0 | 1,112,566 | |
| 파생상품거래순이익(손실) | 0 | 0 | | 0 | 134,953 | 134,953 | |
| 파생상품평가순이익(손실) | 0 | 0 | | 0 | (1,596,144) | (1,596,144) | |
| 공정가치측정금융자산순평가이익(손실) | 0 | 554,937 | | 0 | 0 | 554,937 | |
| 공정가치측정금융자산처분이익(손실) | | | | | | | |
| 매출채권처분순이익(손실) | (13,697) | 0 | | 0 | 0 | (13,697) | |
| 사채상환손실 | | | | | | | |
| 장기금융상품평가순이익(손실) | 0 | 5,788 | 0 | 0 | 0 | 5,788 | |
| 기타포괄손익 | | | | | | | |
| 기타포괄손익 | 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 | | | | | | |
| 금융상품관련순손익 | 762,962 | 560,725 | | (1,186,502) | (1,461,191) | (1,324,006) | |
8-2. 금융상품
| 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. |
|---|
| 금융상품의 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술 | |
|---|
| |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 |
|---|
| 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 금융상품 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 자산의 공정가치측정에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 공정가치 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 장단기금융상품 | 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 파생상품자산 | | | | | | | | | | | | | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | | | | | | | | | |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | | | | | |
| 금융자산 | 0 | 1,654,438 | 0 | 1,654,438 | 0 | 0 | 35,532,548 | 35,532,548 | 0 | 0 | 801,514 | 801,514 | 0 | 0 | | 0 | 37,988,500 |
| 측정 전체 | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 공정가치 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 장단기금융상품 | 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 파생상품자산 | | | | | | | | | | | | | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | | | | | | | | | |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | | | | | |
| 금융자산 | 0 | 1,530,568 | 0 | 1,530,568 | 0 | 0 | 45,000,740 | 45,000,740 | 0 | 0 | 801,514 | 801,514 | 0 | 3,599,400 | | 3,599,400 | 50,932,222 |
| 부채의 공정가치측정에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | | | |
|---|
| 공정가치 | | | |
| 금융부채, 분류 | | | |
| 파생상품 금융부채 | | | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | | |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 금융부채 | 0 | 33,719,502 | 0 | 33,719,502 |
| 측정 전체 | | | |
|---|
| 공정가치 | | | |
| 금융부채, 분류 | | | |
| 파생상품 금융부채 | | | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | | |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 금융부채 | 0 | 6,607,229 | 0 | 6,607,229 |
| 금융자산 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | | | | | | | | | |
|---|
| 공정가치 | | | | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | | | | | | | | | |
| 장기금융상품 | 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 파생상품 | | | | | | |
| 변액보험 | 출자금 | 수익증권 | 비상장 주식 | 파생상품자산 | | | | | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | | | | | | | | | |
| 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 |
| 금융자산 | 1,654,438 | | | 25,597,916 | | 9,934,632 | | 801,514 | 0 | |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | 현금흐름할인법 | | | | | | | | 현금흐름할인법 | |
| 측정 전체 | | | | | | | | | |
|---|
| 공정가치 | | | | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | | | | | | | | | |
| 장기금융상품 | 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 파생상품 | | | | | | |
| 변액보험 | 출자금 | 수익증권 | 비상장 주식 | 파생상품자산 | | | | | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | | | | | | | | | |
| 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 |
| 금융자산 | 1,530,568 | | | 24,975,180 | | 20,025,560 | | 801,514 | 3,599,400 | |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | 현금흐름할인법 | | | | | | | | 현금흐름할인법 | |
| 금융부채 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 |
|---|
| 공정가치 |
| 금융부채, 분류 |
| 파생상품 금융부채 |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 |
| 공정가치 서열체계 수준 2 |
| 금융부채 | 33,719,502 |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 | 현금흐름할인법 |
| 측정 전체 |
|---|
| 공정가치 |
| 금융부채, 분류 |
| 파생상품 금융부채 |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 |
| 공정가치 서열체계 수준 2 |
| 금융부채 | 6,607,229 |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 | 현금흐름할인법 |
| 당사는 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 장부가액은 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다.당사는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 일부 시장성 없는 지분상품에 대해 다음 조건을 만족하므로 원가(또는 순자산지분가액)가 공정가치의 적절한 추정치라고 판단하였습니다. - 피투자기업들은 비상장기업이거나 영세사업장으로서 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없음- 전기 및 당기에 해당 금융자산들의 가치변동에 대한 명확한 증거가 없음또한, 동 금융자산들은 아래 중 하나 이상의 요건에 해당하고 있습니다.- 전기말 자산 총액이 120억원 미만- 설립 이후 5년을 경과하지 않음- 당사가 취득한 이후 2년을 경과하지 않음 |
|---|
9. 매출채권 및 기타채권
| 매출채권 및 기타채권의 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 현재가치할인차금 | 장부금액 합계 |
|---|
| 매출채권 | 143,991,348 | (565,128) | 0 | 143,426,220 |
| 미수금 | 11,880,595 | 0 | 0 | 11,880,595 |
| 미수수익 | 27,675 | 0 | 0 | 27,675 |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 현재가치할인차금 | 장부금액 합계 |
|---|
| 매출채권 | 101,864,035 | (640,777) | 0 | 101,223,258 |
| 미수금 | 11,481,263 | 0 | 0 | 11,481,263 |
| 미수수익 | 230,760 | 0 | 0 | 230,760 |
| 매출채권 및 기타채권 유동성 분류 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 매출채권 및 기타유동채권 | 151,266,379 |
| 매출채권 및 기타비유동채권 | 4,068,111 |
| 매출채권 및 기타채권 합계 | 155,334,490 |
| 공시금액 |
|---|
| 매출채권 및 기타유동채권 | 109,270,712 |
| 매출채권 및 기타비유동채권 | 3,664,569 |
| 매출채권 및 기타채권 합계 | 112,935,281 |
| 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 금융상품 |
|---|
| 매출채권 |
| 장부금액 |
| 손상차손누계액 |
| 기초금융자산 | (640,777) |
| 기대신용손실전(환)입, 금융자산 | 75,649 |
| 기말금융자산 | (565,128) |
| 금융상품 |
|---|
| 매출채권 |
| 장부금액 |
| 손상차손누계액 |
| 기초금융자산 | (591,396) |
| 기대신용손실전(환)입, 금융자산 | (4,846) |
| 기말금융자산 | (596,242) |
10. 재고자산
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 |
|---|
| 원재료 | 7,433,452 | (1,142,570) | 6,290,882 |
| 미착원재료 | 5,405,752 | 0 | 5,405,752 |
| 재고자산 합계 | 12,839,204 | (1,142,570) | 11,696,635 |
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 |
|---|
| 원재료 | 6,634,707 | (1,379,713) | 5,254,994 |
| 미착원재료 | 3,723,332 | 0 | 3,723,332 |
| 재고자산 합계 | 10,358,039 | (1,379,713) | 8,978,326 |
| 재고자산 평가손실 |
|---|
| 당분기 및 전분기에 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 없습니다. |
11. 금융자산
| 금융상품에 대한 세부 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타유동금융자산 | 12,689,970 | |
| 기타유동금융자산 | 단기금융상품 | 756,700 |
| 단기대여금 | 680,001 | |
| 유동 당기손익인식금융자산 | 9,934,632 | |
| 단기보증금 | 1,318,637 | |
| 기타비유동금융자산 | 29,712,702 | |
| 기타비유동금융자산 | 장기금융상품 | 1,959,638 |
| 장기대여금 | 678,033 | |
| 비유동당기손익인식금융자산 | 25,597,916 | |
| 비유동 기타포괄손익인식금융자산 | 801,514 | |
| 비유동 상각후원가측정기타금융자산 | 1 | |
| 장기보증금 | 675,600 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타유동금융자산 | 53,257,506 | |
| 기타유동금융자산 | 단기금융상품 | 30,717,450 |
| 단기대여금 | 680,001 | |
| 유동 당기손익인식금융자산 | 20,025,560 | |
| 단기보증금 | 1,834,495 | |
| 기타비유동금융자산 | 28,697,596 | |
| 기타비유동금융자산 | 장기금융상품 | 1,805,768 |
| 장기대여금 | 700,533 | |
| 비유동당기손익인식금융자산 | 24,975,180 | |
| 비유동 기타포괄손익인식금융자산 | 801,514 | |
| 비유동 상각후원가측정기타금융자산 | 1 | |
| 장기보증금 | 414,600 | |
| 금융자산의 변동내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 파생상품 등을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산 |
|---|
| 기초금융자산 | 801,514 | 45,000,740 |
| 발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산 | 0 | |
| 처분에 의한 감소 | | (10,040,633) |
| 공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산 | 0 | 572,441 |
| 기말금융자산 | 801,514 | 35,532,548 |
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 파생상품 등을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산 |
|---|
| 기초금융자산 | 801,514 | 21,051,282 |
| 발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산 | 0 | 1,500,000 |
| 처분에 의한 감소 | | |
| 공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산 | 0 | 554,937 |
| 기말금융자산 | 801,514 | 23,106,219 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 및 장부금액 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | | | | | | | | | | |
|---|
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | | | | | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | | | | | |
| 비상장 주식 | | | | | | | | | | |
| ㈜유니웰 | 경일워터이엔지㈜ | ㈜티에프에스글로발 | ㈜남인 | ㈜비에이치아이엔지니어링 | 스마트파워㈜ | ㈜리에너지허브홀딩스 | ㈜케이세라셀 | ㈜엠트리 | 디에스티㈜ | |
| 소유 주식수 | 14,000 | 7,950 | 13,000 | 1,961 | 60,000 | 426,427 | 19,600 | 3,150 | 30,000 | 400,000 | |
| 소유지분율 | 0.1000 | 0.1501 | 0.1444 | 0.0077 | 0.1000 | 0.1320 | 0.1633 | 0.0280 | 0.1000 | 0.0070 | |
| 금융자산 | 189,294 | 233,200 | 47,024 | 1 | 1 | 1 | 1 | 301,991 | 30,000 | 1 | 801,514 |
| 금융자산, 공정가치 | 189,294 | 233,200 | 47,024 | 1 | 1 | 1 | 1 | 301,991 | 30,000 | 1 | 801,514 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 설명 | 영세사업장으로서 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없으며, 당기 중에 해당 금융자산들의 가치 변동에대한 명확한 증거를 얻을 수 없어 최선의 추정치를 취득원가로 판단하였습니다. | 영세사업장으로서 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없으며, 당기 중에 해당 금융자산들의 가치 변동에대한 명확한 증거를 얻을 수 없어 최선의 추정치를 취득원가로 판단하였습니다. | | | | | | 영세사업장으로서 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없으며, 당기 중에 해당 금융자산들의 가치 변동에대한 명확한 증거를 얻을 수 없어 최선의 추정치를 취득원가로 판단하였습니다. | 영세사업장으로서 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없으며, 당기 중에 해당 금융자산들의 가치 변동에대한 명확한 증거를 얻을 수 없어 최선의 추정치를 취득원가로 판단하였습니다. | | |
| 금융자산, 범주 | | | | | | | | | | |
|---|
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | | | | | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | | | | | |
| 비상장 주식 | | | | | | | | | | |
| ㈜유니웰 | 경일워터이엔지㈜ | ㈜티에프에스글로발 | ㈜남인 | ㈜비에이치아이엔지니어링 | 스마트파워㈜ | ㈜리에너지허브홀딩스 | ㈜케이세라셀 | ㈜엠트리 | 디에스티㈜ | |
| 소유 주식수 | 14,000 | 7,950 | 13,000 | 1,961 | 60,000 | 426,427 | 19,600 | 3,150 | 30,000 | 400,000 | |
| 소유지분율 | 0.1000 | 0.1501 | 0.1444 | 0.0077 | 0.1000 | 0.1320 | 0.1633 | 0.0280 | 0.1000 | 0.0070 | |
| 금융자산 | 189,294 | 233,200 | 47,024 | 1 | 1 | 1 | 1 | 301,991 | 30,000 | 1 | 801,514 |
| 금융자산, 공정가치 | 189,294 | 233,200 | 47,024 | 1 | 1 | 1 | 1 | 301,991 | 30,000 | 1 | 801,514 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 설명 | 영세사업장으로서 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없으며, 당기 중에 해당 금융자산들의 가치 변동에대한 명확한 증거를 얻을 수 없어 최선의 추정치를 취득원가로 판단하였습니다. | 영세사업장으로서 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없으며, 당기 중에 해당 금융자산들의 가치 변동에대한 명확한 증거를 얻을 수 없어 최선의 추정치를 취득원가로 판단하였습니다. | | | | | | 영세사업장으로서 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없으며, 당기 중에 해당 금융자산들의 가치 변동에대한 명확한 증거를 얻을 수 없어 최선의 추정치를 취득원가로 판단하였습니다. | 영세사업장으로서 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없으며, 당기 중에 해당 금융자산들의 가치 변동에대한 명확한 증거를 얻을 수 없어 최선의 추정치를 취득원가로 판단하였습니다. | | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 및 취득원가 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 취득원가 | 공정가치 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 금융자산, 범주 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 비상장 주식 | 비상장 주식 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ㈜유니웰 | 경일워터이엔지㈜ | ㈜티에프에스글로발 | ㈜남인 | ㈜비에이치아이엔지니어링 | 스마트파워㈜ | ㈜리에너지허브홀딩스 | ㈜케이세라셀 | ㈜엠트리 | 디에스티㈜ | ㈜유니웰 | 경일워터이엔지㈜ | ㈜티에프에스글로발 | ㈜남인 | ㈜비에이치아이엔지니어링 | 스마트파워㈜ | ㈜리에너지허브홀딩스 | ㈜케이세라셀 | ㈜엠트리 | 디에스티㈜ | | |
| 금융자산 | 189,294 | 233,200 | 420,000 | 1,996,720 | 150,000 | 679,641 | 150,000 | 301,991 | 30,000 | 378,400 | 4,529,246 | 189,294 | 233,200 | 47,024 | 1 | 1 | 1 | 1 | 301,991 | 30,000 | 1 | 801,514 |
| 측정 전체 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 취득원가 | 공정가치 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 금융자산, 범주 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 비상장 주식 | 비상장 주식 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ㈜유니웰 | 경일워터이엔지㈜ | ㈜티에프에스글로발 | ㈜남인 | ㈜비에이치아이엔지니어링 | 스마트파워㈜ | ㈜리에너지허브홀딩스 | ㈜케이세라셀 | ㈜엠트리 | 디에스티㈜ | ㈜유니웰 | 경일워터이엔지㈜ | ㈜티에프에스글로발 | ㈜남인 | ㈜비에이치아이엔지니어링 | 스마트파워㈜ | ㈜리에너지허브홀딩스 | ㈜케이세라셀 | ㈜엠트리 | 디에스티㈜ | | |
| 금융자산 | 189,294 | 233,200 | 420,000 | 1,996,720 | 150,000 | 679,641 | 150,000 | 301,991 | 30,000 | 378,400 | 4,529,246 | 189,294 | 233,200 | 47,024 | 1 | 1 | 1 | 1 | 301,991 | 30,000 | 1 | 801,514 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 및 장부금액 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | | | | | | | |
|---|
| 파생상품 등을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산 | | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | | |
| 출자금 | 수익증권 | | | | | | |
| 기계설비건설공제조합 | 전문건설공제조합 | 자본재공제조합 | 엔지니어링공제조합 | 전기공사공제조합 | 한국투자크레딧포커스자1C채권 | 신한베스트크레딧단기증권자투자신탁C-1(채권) | |
| 소유 주식수 | 2,295 | 553 | 52,500 | 11,145 | | 9,275,233,273 | 0 | |
| 소유지분율 | 0.0000 | 0.0000 | 0.0000 | 0.0000 | | 0.0000 | 0.0000 | |
| 금융자산 | 2,583,963 | 526,066 | 11,984,371 | 10,503,516 | 0 | 9,934,632 | 0 | 35,532,548 |
| 금융자산, 공정가치 | 2,583,963 | 526,066 | 11,984,371 | 10,503,516 | 0 | 9,934,632 | 0 | 35,532,548 |
| 금융자산, 범주 | | | | | | | |
|---|
| 파생상품 등을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산 | | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | | |
| 출자금 | 수익증권 | | | | | | |
| 기계설비건설공제조합 | 전문건설공제조합 | 자본재공제조합 | 엔지니어링공제조합 | 전기공사공제조합 | 한국투자크레딧포커스자1C채권 | 신한베스트크레딧단기증권자투자신탁C-1(채권) | |
| 소유 주식수 | 2,295 | 553 | 52,500 | 11,145 | | 9,275,233,273 | 9,278,761,842 | |
| 소유지분율 | 0.0000 | 0.0000 | 0.0000 | 0.0000 | | 0.0000 | 0.0000 | |
| 금융자산 | 2,531,430 | 526,066 | 11,928,721 | 9,988,963 | 0 | 9,984,927 | 10,040,633 | 45,000,740 |
| 금융자산, 공정가치 | 2,531,430 | 526,066 | 11,928,721 | 9,988,963 | 0 | 9,984,927 | 10,040,633 | 45,000,740 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 및 취득원가 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 취득원가 | 공정가치 | | | | | | | | | | | | | | |
| 금융자산, 범주 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 파생상품 등을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | | | | | | | | |
| 출자금 | 수익증권 | 출자금 | 수익증권 | | | | | | | | | | | | |
| 기계설비건설공제조합 | 전문건설공제조합 | 자본재공제조합 | 엔지니어링공제조합 | 전기공사공제조합 | 한국투자크레딧포커스자1C채권 | 신한베스트크레딧단기증권자투자신탁C-1(채권) | 기계설비건설공제조합 | 전문건설공제조합 | 자본재공제조합 | 엔지니어링공제조합 | 전기공사공제조합 | 한국투자크레딧포커스자1C채권 | 신한베스트크레딧단기증권자투자신탁C-1(채권) | | |
| 금융자산 | 2,486,145 | 503,550 | 10,500,000 | 6,530,927 | | 10,000,000 | 0 | 30,020,622 | 2,583,963 | 526,066 | 11,984,371 | 10,503,516 | | 9,934,632 | 0 | 35,532,548 |
| 측정 전체 | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 취득원가 | 공정가치 | | | | | | | | | | | | | | |
| 금융자산, 범주 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 파생상품 등을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | | | | | | | | |
| 출자금 | 수익증권 | 출자금 | 수익증권 | | | | | | | | | | | | |
| 기계설비건설공제조합 | 전문건설공제조합 | 자본재공제조합 | 엔지니어링공제조합 | 전기공사공제조합 | 한국투자크레딧포커스자1C채권 | 신한베스트크레딧단기증권자투자신탁C-1(채권) | 기계설비건설공제조합 | 전문건설공제조합 | 자본재공제조합 | 엔지니어링공제조합 | 전기공사공제조합 | 한국투자크레딧포커스자1C채권 | 신한베스트크레딧단기증권자투자신탁C-1(채권) | | |
| 금융자산 | 2,486,145 | 503,550 | 10,500,000 | 6,530,927 | | 10,000,000 | 10,023,389 | 40,044,011 | 2,531,431 | 526,066 | 11,928,721 | 9,988,963 | | 9,984,927 | 10,040,633 | 45,000,740 |
12. 파생상품
| 파생상품 목적의 지정 |
|---|
| 매매 목적 |
| 파생상품 계약 유형 |
| 통화 관련 |
| 파생상품 유형 |
| 선도계약 |
| 거래당사자 | 농협은행㈜,㈜신한은행,㈜우리은행,한국산업은행,KEB하나은행 |
| 파생상품의 계약건수 | 31 |
| 계약내용 | 수출대금 및 수입대금에대한 환위험회피 |
| 파생상품 계약 유형 |
|---|
| 통화 관련 |
| 파생상품 유형 |
| 선도계약 |
| 유동파생상품자산 | 0 |
| 유동파생상품부채 | 31,852,812 |
| 비유동파생상품부채 | 1,866,690 |
| 파생상품 계약 유형 |
|---|
| 통화 관련 |
| 파생상품 유형 |
| 선도계약 |
| 유동파생상품자산 | 3,599,400 |
| 유동파생상품부채 | 6,607,229 |
| 비유동파생상품부채 | 0 |
| 파생상품 평가 및 거래로 인한 순손익의 내역 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 파생상품 계약 유형 | | |
|---|
| 통화 관련 | | |
| 파생상품 유형 | 파생상품 유형 합계 | |
| 선도계약 | 외환스왑 | |
| 파생상품평가순이익(손실) | (31,672,689) | 0 | (31,672,689) |
| 파생상품거래손익 | (2,580,620) | 0 | (2,580,620) |
| 파생상품 계약 유형 | | |
|---|
| 통화 관련 | | |
| 파생상품 유형 | 파생상품 유형 합계 | |
| 선도계약 | 외환스왑 | |
| 파생상품평가순이익(손실) | (1,596,144) | 0 | (1,596,144) |
| 파생상품거래손익 | 175,870 | (40,917) | 134,953 |
13. 기타자산
| | 공시금액 |
|---|
| 기타유동자산 | 63,509,390 | |
| 기타유동자산 | 유동선급금 | 57,171,809 |
| 유동선급비용 | 6,337,581 | |
| 기타비유동자산 | 5,121,166 | |
| 기타비유동자산 | 장기선급비용 | 5,100,616 |
| 기타의투자자산 | 20,550 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타유동자산 | 80,228,602 | |
| 기타유동자산 | 유동선급금 | 69,852,304 |
| 유동선급비용 | 10,376,298 | |
| 기타비유동자산 | 5,619,261 | |
| 기타비유동자산 | 장기선급비용 | 5,598,711 |
| 기타의투자자산 | 20,550 | |
14. 종속기업투자
| (단위 : 천원) | | | | | | | | |
|---|
| 종속기업명 | 주요영업활동 | 소재지 | 결산월 | 취득가액 | 당분기말 | 전기말 | | |
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | | | | | |
| PT Bum Woo Heavy Industry INDONESIA | 제조업 | 인도네시아 | 12월 | 1,592,439 | 95% | 1,592,439 | 95% | 1,592,439 |
| BHI-FW(*1) | 제조업 | 미국 | 12월 | 11,427,612 | 100% | 7,679,376 | 100% | 7,679,376 |
| BHI(THAI) CO., LTD. | 제조업 | 태국 | 12월 | 35,113 | 100% | 35,113 | 100% | 35,113 |
| BHI E&C ISRAEL CO., LTD.(*2) | 제조업 | 이스라엘 | 12월 | 5,372,179 | 100% | 1 | 100% | 1 |
| BHI Japan Co., Ltd(*4) | 제조업 | 일본 | 12월 | 9,372,700 | 100% | 9,373 | - | - |
| 아레테자원환경㈜(*3) | 발전사업 | 대한민국 | 12월 | 900,000 | 100% | 900,000 | 100% | 800,000 |
| 아라퓨처파워㈜ | 발전사업 | 대한민국 | 12월 | 11,000 | 100% | 11,000 | 100% | 11,000 |
| 이화일반사모부동산투자신탁57호(*5) | 투자업 | 대한민국 | 12월 | 11,913,000 | 98% | 11,913,000 | 98% | 11,913,000 |
| 합 계 | 40,624,043 | | 22,140,302 | | 22,030,929 | | | |
| (*1) | 전기 중 손상 징후가 식별되어 손상평가를 실시한 결과, 회수가능액이 장부금액에 미달하여 2,208,000천원의 손상차손을 인식하였습니다. 당사는 회수가능액을 사용가치로 평가하였으며, 회수가능액의 추정 시 주요 가정으로 할인율 13.4%와 영구성장률 0%을 적용하였습니다. 주요 가정치는 해당 산업의 미래 추세에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있으며, 내ㆍ외부의 정보에 기초하고 있습니다. 사용가치는 종속기업의 영업으로부터 기대되는 미래영업현금흐름을 할인하여 결정하였습니다. 할인율은 산업평균 가중평균자본비용에 근거하여 산정되었습니다. 또한, 향후 5년간 현금흐름 추정액은 종속기업의 사업계획에 기초하였으며, 그 이후의 현금흐름은 고정된 영구성장률을 사용하여 추정하였습니다. |
|---|
| (*2) | 전기 중 BHI E&C ISRAEL CO., LTD. 에 2,830,656천원의 추가 출자가 이뤄졌으며, 지분율의 변동은 없습니다. 한편 지속적인 영업손실로 인해 손상의 객관적인 증거가 있다고 전기 중에 전액 손상차손을 인식하였습니다. |
| (*3) | 당분기 및 전기 중 아레테자원환경㈜에 각각 100,000천원 및 300,000천원의 추가 출자가 이루어졌습니다. |
| (*4) | 당분기 중 BHI Japan Co., Ltd에 9,373천원을 신규출자하여 종속기업으로 분류하였습니다. |
| (*5) | 전기 중 이화일반사모부동산투자신탁57호에 11,913,000천원을 신규출자하여 종속기업으로 분류하였습니다. |
| (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다. |
|---|
15. 관계기업투자
| (단위 : 천원) | | | | | | | | |
|---|
| 기업명 | 주요영업활동 | 소재지 | 결산월 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 | | |
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | | | | | |
| BHI Algeria | 제조업 | 알제리 | 12월 | 35.0% | 3,255,574 | 1 | 3,255,574 | 1 |
| 코리아에너지솔루션㈜ | 제조업 | 대한민국 | 12월 | 22.0% | 1,110,548 | 1 | 1,110,548 | 1 |
| 이엠아이㈜ | 제조업 | 대한민국 | 12월 | 39.2% | 400,192 | 1 | 400,192 | 1 |
| 합 계 | 4,766,314 | 3 | 4,766,314 | 3 | | | | |
| (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다. |
|---|
16. 유형자산
| 유형자산에 대한 세부 정보 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와 기구 | 비품 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 유형자산 합계 |
|---|
| 기초 유형자산 | 148,822,651 | 63,287,739 | 2,724,308 | 6,486,321 | 515,430 | 52,361 | 1,039,347 | 9,183,265 | 836,783 | 232,948,205 |
| 취득액 | 636,556 | 809,514 | 9,050 | 423,019 | 67,208 | 0 | 362,098 | 5,410,084 | 41,437 | 7,758,966 |
| 처분 | 0 | | 0 | (1) | (7,761) | 0 | 0 | 0 | (1,151) | (8,913) |
| 감가상각 | 0 | (669,128) | (76,364) | (180,873) | (40,078) | (3,450) | (92,653) | 0 | (209,216) | (1,271,762) |
| 대체액 | 124,109 | | 0 | 254,713 | 0 | 0 | 0 | (378,822) | 0 | 0 |
| 재평가 | 0 | | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 분기말금액 | 149,583,316 | 63,428,125 | 2,656,994 | 6,983,179 | 534,799 | 48,911 | 1,308,792 | 14,214,527 | 667,853 | 239,426,495 |
| 유형자산 변동내역에 대한 설명 | | | | | | | | 당기 중 차입금에서 발생한 차입원가 중 19,623천원을 자본화하여 유형자산의 취득원가에 포함하였으며, 적용된 자본화 이자율은 3.45%입니다. | | 당기 중 취득액에는 자산관련정부보조금 수령액 0천원이 차감되어 있습니다. 당기 감가상각비에는 정부보조금 상각액 26,925천원이 차감되어 있습니다." |
| 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와 기구 | 비품 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 유형자산 합계 |
|---|
| 기초 유형자산 | 144,354,284 | 64,281,259 | 1,561,783 | 5,704,375 | 436,259 | 29,148 | 918,927 | 3,617,512 | 1,367,795 | 222,271,342 |
| 취득액 | 0 | 0 | 41,841 | 60,921 | 14,932 | 31,854 | 86,955 | 1,236,373 | 103,429 | 1,576,305 |
| 처분 | | | | | | | | | | |
| 감가상각 | 0 | (691,448) | (54,014) | (158,650) | (33,361) | (4,675) | (65,080) | 0 | (223,121) | (1,230,349) |
| 대체액 | 0 | 372,052 | 0 | 10,840 | 0 | 0 | 0 | (382,892) | 0 | 0 |
| 재평가 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 분기말금액 | 144,354,284 | 63,961,863 | 1,549,610 | 5,617,486 | 417,830 | 56,327 | 940,802 | 4,470,993 | 1,248,103 | 222,617,298 |
| 유형자산 변동내역에 대한 설명 | | | | | | | | 전분기 중 차입금에서 발생한 차입원가 중 27,172천원을 자본화하여 유형자산의 취득원가에 포함하였으며, 적용된 자본화 이자율은 5.05%입니다. | | 전분기 중 취득액에는 자산관련정부보조금 수령액 82,850천원이 차감되어 있습니다. 당분기 감가상각비에는 정부보조금 상각액 13,750천원이 차감되어 있습니다. |
| 취득액과 관련된 정부보조금에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 정부보조금 |
|---|
| 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 | 0 |
| 정부보조금 |
|---|
| 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 | (82,850) |
| 감가상각비와 상계된 정부보조금에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 취득원가에 포함된 차입원가와 적용된 자본화 이자율에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 자본화된 차입원가 | 19,623 |
| 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 | 0.0345 |
| 공시금액 |
|---|
| 자본화된 차입원가 | 27,172 |
| 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 | 0.0505 |
17. 무형자산
| 무형자산의 변동내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 | 회원권 | 컴퓨터소프트웨어 | 로열티 | 사용수익기부자산 | 영업권 이외의 무형자산 합계 |
|---|
| 기초 영업권 이외의 무형자산 | 18,006 | 459,408 | 332,426 | 9,093,266 | 201,477 | 10,104,583 |
| 취득액 | | 101,374 | 1,226 | | | 102,600 |
| 무형자산상각비 | (1,161) | | (42,231) | (369,281) | (6,826) | (419,499) |
| 기말 영업권 이외의 무형자산 | 16,845 | 560,782 | 291,421 | 8,723,985 | 194,651 | 9,787,684 |
| 무형자산 변동내역에 대한 설명 | | | | | | 당분기 무형자산상각비에는 정부보조금 상각액 9,986천원이 차감되어 있습니다. |
| 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 | 회원권 | 컴퓨터소프트웨어 | 로열티 | 사용수익기부자산 | 영업권 이외의 무형자산 합계 |
|---|
| 기초 영업권 이외의 무형자산 | 22,649 | 459,408 | 501,350 | 7,750,313 | 228,780 | 8,962,500 |
| 취득액 | 0 | 0 | 0 | 1,269,864 | 0 | 1,269,864 |
| 무형자산상각비 | (1,161) | 0 | (42,231) | (300,468) | (6,825) | (350,685) |
| 기말 영업권 이외의 무형자산 | 21,488 | 459,408 | 459,119 | 8,719,709 | 221,955 | 9,881,679 |
| 무형자산 변동내역에 대한 설명 | | | | | | 전분기 무형자산상각비에는 정부보조금 상각액 9,986천원이 차감되어 있습니다. |
| 감가상각비와 상계된 정부보조금에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 정부보조금 |
|---|
| 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 | (9,986) |
| 정부보조금 |
|---|
| 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 | (9,986) |
18. 매입채무 및 기타채무
| 공시금액 |
|---|
| 매입채무 | 81,717,778 |
| 미지급금 | 3,618,279 |
| 미지급비용 | 152,985,660 |
| 예수금 | 549,905 |
| 매입채무 및 기타 채무 합계 | 238,871,622 |
| 공시금액 |
|---|
| 매입채무 | 56,464,011 |
| 미지급금 | 6,225,900 |
| 미지급비용 | 125,588,606 |
| 예수금 | 1,889,204 |
| 매입채무 및 기타 채무 합계 | 190,167,721 |
19. 차입금
| 단기차입금에 대한 세부 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 단기차입금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ㈜경남은행 운전자금1 | ㈜경남은행 USANCE1 | 농협은행㈜ USANCE2 | ㈜신한은행 USANCE3 | ㈜우리은행 USANCE4 | 한국산업은행 운전자금2 | 한국산업은행 운전자금3 | 한국산업은행 USANCE5 | KEB 하나은행 USANCE 6 | ㈜국민은행 USANCE 7 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | | | | | | | | | | | |
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 차입금, 이자율 | | | | 0.0418 | 0.0441 | | 0.0440 | 0.0480 | | 0.0394 | 0.0429 | | 0.0156 | 0.0426 | | | | | | | | 0.0148 | 0.0503 | | 0.0396 | 0.0418 | | 0.0398 | 0.0441 | | |
| 차입금, 기준이자율 | | | 금융채(변동) 3M | | | | | | | | | | | | | | | CD91 | | | 동반성장금리3M | | | | | | | | | | |
| 차입금, 기준이자율 조정 | | | 0.0155 | | | | | | | | | | | | | | | 0.0197 | | | 0.0208 | | | | | | | | | | |
| 유동 차입금(사채 포함) | | | 7,500,000 | | | 16,044,706 | | | 13,418,972 | | | 26,300,494 | | | 917,388 | | | 0 | | | 0 | | | 15,318,401 | | | 14,381,769 | | | 24,494,693 | 118,376,424 |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 단기차입금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ㈜경남은행 운전자금1 | ㈜경남은행 USANCE1 | 농협은행㈜ USANCE2 | ㈜신한은행 USANCE3 | ㈜우리은행 USANCE4 | 한국산업은행 운전자금2 | 한국산업은행 운전자금3 | 한국산업은행 USANCE5 | KEB 하나은행 USANCE 6 | ㈜국민은행 USANCE 7 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | | | | | | | | | | | |
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 차입금, 이자율 | | | | 0.0418 | 0.0441 | | 0.0440 | 0.0480 | | 0.0394 | 0.0429 | | 0.0156 | 0.0426 | | | | | | | | 0.0148 | 0.0503 | | 0.0396 | 0.0418 | | 0.0398 | 0.0441 | | |
| 차입금, 기준이자율 | | | 금융채(변동) 3M | | | | | | | | | | | | | | | CD91 | | | 동반성장금리3M | | | | | | | | | | |
| 차입금, 기준이자율 조정 | | | 0.0155 | | | | | | | | | | | | | | | 0.0197 | | | 0.0208 | | | | | | | | | | |
| 유동 차입금(사채 포함) | | | 7,500,000 | | | 15,634,765 | | | 9,841,765 | | | 15,553,738 | | | 0 | | | 55,700,000 | | | 5,000,000 | | | 12,023,059 | | | 11,345,168 | | | 11,728,628 | 144,327,123 |
| 당사는 다수의 금융기관과 공급자 금융약정을 체결하였습니다. 공급자금융약정에 따라 금융기관은 당사를 대신하여 당사의 채무를 공급자에게 지급하고 추후에 당사는 금융기관에 상환합니다. 이러한 거래를 통해 당사는 연장된 지급기한을 제공받으며, 공급자에게는 조기결제의 효익을 제공합니다. |
|---|
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위 공시 | |
|---|
| |
| 공시금액 |
|---|
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 청구서일과 지급기일의 일수 | 인수일로부터 180일 ~ 360일 |
| 공급자금융약정에 해당하지 않는 비교 가능한 매입채무의 청구서일과 지급기일의 일수 | 송장 발행일 후 30일 |
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| | 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 미공급 금액 | 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 이미 금액을 받은 부분 | 공급자금융약정 합계 |
|---|
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 | 8,297,344 | 110,874,364 | 119,171,708 | |
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 | 공급자금융약정에 해당하는 매입채무 | 8,297,344 | 0 | 8,297,344 |
| 공급자금융약정에 해당하는 차입금 | 0 | 110,874,364 | 110,874,364 | |
20. 충당부채
| 기타충당부채에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 공시금액 |
|---|
| 유동충당부채 | 2,383,637 | |
| 유동충당부채 | 유동하자보수충당부채 | 557,370 |
| 유동공사손실충당부채 | 1,826,267 | |
| 비유동충당부채 | 3,221,301 | |
| 비유동충당부채 | 비유동하자보수충당부채 | 3,221,301 |
| 비유동공사손실충당부채 | 0 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 유동충당부채 | 1,467,553 | |
| 유동충당부채 | 유동하자보수충당부채 | 556,330 |
| 유동공사손실충당부채 | 911,223 | |
| 비유동충당부채 | 2,832,890 | |
| 비유동충당부채 | 비유동하자보수충당부채 | 2,832,890 |
| 비유동공사손실충당부채 | 0 | |
| 하자보수충당부채 | 공사손실충당부채 | 법적소송충당부채 | 기타충당부채 합계 |
|---|
| 기초 기타충당부채 | 3,389,220 | 911,222 | | 4,300,442 |
| 당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채 | 390,866 | 1,750,328 | 0 | 2,141,194 |
| 환입된 충당부채, 기타충당부채 | 0 | (835,283) | 0 | (835,283) |
| 사용된 충당부채, 기타충당부채 | (1,415) | 0 | 0 | (1,415) |
| 기말 기타충당부채 | 3,778,671 | 1,826,266 | 0 | 5,604,938 |
| 하자보수충당부채 | 공사손실충당부채 | 법적소송충당부채 | 기타충당부채 합계 |
|---|
| 기초 기타충당부채 | 2,741,643 | 2,266 | 0 | 2,743,909 |
| 당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채 | 192,772 | 169 | 0 | 192,941 |
| 환입된 충당부채, 기타충당부채 | | | | |
| 사용된 충당부채, 기타충당부채 | (9,272) | 0 | 0 | (9,272) |
| 기말 기타충당부채 | 2,925,143 | 2,435 | 0 | 2,927,578 |
21-1. 리스
| 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 기계장치 및 부동산리스와 관련된 사용권자산은유형자산으로 표시하고 있습니다. 또한 리스기간이 12개월 이하인 단기리스와 소액의 사무용품리스를 가지고 있습니다. 당사는 이 리스에 '단기리스'및 '소액 기초자산 리스'의 인식면제 규정을 적용합니다. |
|---|
| 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 사용권자산 | 836,783 |
| 사용권자산의 추가 | 41,437 |
| 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 | (1,151) |
| 사용권자산감가상각비 | (209,216) |
| 기말 사용권자산 | 667,853 |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 사용권자산 | 1,367,795 |
| 사용권자산의 추가 | 442,813 |
| 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 | (10,408) |
| 사용권자산감가상각비 | (963,417) |
| 기말 사용권자산 | 836,783 |
| 리스와 관련해서 인식된 손익 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 리스부채에 대한 이자비용 | (10,598) |
| 사용권자산감가상각비 | (209,216) |
| 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 및 단기리스에 관련되는 비용 | (247,633) |
| 보증금으로부터의 이자수익 | 17,997 |
| 순리스손익 | (449,450) |
| 공시금액 |
|---|
| 리스부채에 대한 이자비용 | (18,802) |
| 사용권자산감가상각비 | (223,121) |
| 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 및 단기리스에 관련되는 비용 | (206,263) |
| 보증금으로부터의 이자수익 | 20,957 |
| 순리스손익 | (427,229) |
| 공시금액 |
|---|
| 리스부채에서 발생한 현금유출 | 205,959 |
| 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 및 단기리스에 관련되는 비용 | 247,633 |
| 총현금유출액 | 453,592 |
| 공시금액 |
|---|
| 리스부채에서 발생한 현금유출 | 198,143 |
| 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 및 단기리스에 관련되는 비용 | 206,263 |
| 총현금유출액 | 404,406 |
21-2. 리스
| 리스부채에 대한 양적 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 리스부채 | 829,238 |
| 리스부채의 추가 | 7,582 |
| 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 리스부채 | 0 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 10,598 |
| 리스부채에 대한 지급리스료 | (205,959) |
| 기말 리스부채 | 641,459 |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 리스부채 | 1,298,682 |
| 리스부채의 추가 | 414,152 |
| 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 리스부채 | (12,293) |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 74,617 |
| 리스부채에 대한 지급리스료 | (945,920) |
| 기말 리스부채 | 829,238 |
22. 기타금융부채 및 기타부채
23. 종업원급여
| 확정급여제도에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 확정급여채무, 현재가치 | 28,216,348 |
| 사외적립자산, 공정가치 | 0 |
| 순확정급여부채 | 28,216,348 |
| 기타장기종업원급여, 현재가치 | 793,280 |
| 공시금액 |
|---|
| 확정급여채무, 현재가치 | 27,036,788 |
| 사외적립자산, 공정가치 | 0 |
| 순확정급여부채 | 27,036,788 |
| 기타장기종업원급여, 현재가치 | 769,241 |
| 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| | 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 | 순확정급여부채(자산) 합계 |
|---|
| 기초 순확정급여부채(자산) | 27,036,788 | 0 | 27,036,788 | |
| 당기손익의 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 변동 | | | | |
| 당기손익의 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 변동 | 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) | 997,529 | 0 | 997,529 |
| 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) | 287,554 | 0 | 287,554 | |
| 당기손익으로 인식된 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가(감소) 합계 | 1,285,083 | 0 | 1,285,083 | |
| 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) | | | | |
| 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) | 재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) | (754,492) | 0 | (754,492) |
| 경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산) | 900,113 | 0 | 900,113 | |
| 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) | 0 | 0 | 0 | |
| 총 재측정손익, 순확정급여부채(자산) | 145,621 | 0 | 145,621 | |
| 그 밖의 다양한 변동으로 인한 순확정급여부채(자산)의 변동 | | | | |
| 그 밖의 다양한 변동으로 인한 순확정급여부채(자산)의 변동 | 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) | (251,145) | 0 | (251,145) |
| 기말 순확정급여부채(자산) | 28,216,347 | 0 | 28,216,347 | |
| | 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 | 순확정급여부채(자산) 합계 |
|---|
| 기초 순확정급여부채(자산) | 22,322,381 | 0 | 22,322,381 | |
| 당기손익의 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 변동 | | | | |
| 당기손익의 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 변동 | 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) | 781,560 | 0 | 781,560 |
| 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) | 220,019 | 0 | 220,019 | |
| 당기손익으로 인식된 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가(감소) 합계 | 1,001,579 | 0 | 1,001,579 | |
| 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) | | | | |
| 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) | 재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) | 321,414 | 0 | 321,414 |
| 경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산) | 518,740 | 0 | 518,740 | |
| 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) | 0 | 0 | 0 | |
| 총 재측정손익, 순확정급여부채(자산) | 840,154 | 0 | 840,154 | |
| 그 밖의 다양한 변동으로 인한 순확정급여부채(자산)의 변동 | | | | |
| 그 밖의 다양한 변동으로 인한 순확정급여부채(자산)의 변동 | 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) | (257,024) | 0 | (257,024) |
| 기말 순확정급여부채(자산) | 23,907,090 | 0 | 23,907,090 | |
| 확정급여채무와 관련한 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정 | |
|---|
| 당분기말 | |
| 공시금액 |
|---|
| 미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정 | 0.0479 |
| 할인율에 대한 보험수리적 가정 | 0.0510 |
| 사망률에 대한 보험수리적 가정 | 0.0004 |
| 확정급여채무의 가중평균만기 | 5년5개월14일 |
| 공시금액 |
|---|
| 미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정 | 0.0480 |
| 할인율에 대한 보험수리적 가정 | 0.0460 |
| 사망률에 대한 보험수리적 가정 | 0.0004 |
| 확정급여채무의 가중평균만기 | 5년7개월17일 |
| 보험수리적가정의 민감도분석에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정 | 할인율에 대한 보험수리적 가정 |
|---|
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가율 | 0.005 | 0.005 |
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가로 인한 확정급여부채의 증가(감소) | 770,236 | (712,485) |
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소율 | 0.005 | 0.005 |
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소로 인한 확정급여채무의 증가(감소) | (734,514) | 753,291 |
| 미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정 | 할인율에 대한 보험수리적 가정 |
|---|
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가율 | 0.005 | 0.005 |
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가로 인한 확정급여부채의 증가(감소) | 762,226 | (707,682) |
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소율 | 0.005 | 0.005 |
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소로 인한 확정급여채무의 증가(감소) | (726,143) | 749,157 |
| 기타장기종업원급여에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 기타장기종업원급여 | 769,241 |
| 당기근무원가, 기타장기종업원급여 | 17,644 |
| 이자비용, 기타장기종업원급여 | 7,331 |
| 급여지급액, 기타장기종업원급여 | 0 |
| 재측정요소, 기타장기종업원급여 | (936) |
| 기말 기타장기종업원급여 | 793,280 |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 기타장기종업원급여 | 0 |
| 당기근무원가, 기타장기종업원급여 | 32,686 |
| 이자비용, 기타장기종업원급여 | 10,711 |
| 급여지급액, 기타장기종업원급여 | (513,000) |
| 재측정요소, 기타장기종업원급여 | 1,238,844 |
| 기말 기타장기종업원급여 | 769,241 |
24. 자본금과 자본잉여금
| 주식의 분류에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 원) |
| 보통주 |
|---|
| 발행할 주식의 총수(단위 : 주) | 200,000,000 |
| 발행한 주식의 수(단위 : 주) | 30,944,375 |
| 1주당 액면금액(단위 : 원) | 500 |
| 자본금, 보통주 | 15,472,187,500 |
| 보통주 |
|---|
| 발행할 주식의 총수(단위 : 주) | 200,000,000 |
| 발행한 주식의 수(단위 : 주) | 30,944,375 |
| 1주당 액면금액(단위 : 원) | 500 |
| 자본금, 보통주 | 15,472,187,500 |
25. 기타자본항목
| 기타자본구성요소 |
|---|
| 자기주식 | (13,216) |
| 자기주식처분손익 | (656,919) |
| 기타자본조정 | 52,458 |
| 기타자본구성요소 | (617,677) |
| 자기주식수(단위 : 주) | 2,241 |
| 자기주식에 대한 기술 | 당기말 현재 당사가 보유 중인 자기주식은 2,241주입니다. 동 자기주식은 관련 법령 및 자본시장 상황들을 고려하여 주주가치 제고를 위한 소각 또는 적정수준의 처분 등을 검토할 예정입니다. |
| 기타자본구성요소 |
|---|
| 자기주식 | (13,216) |
| 자기주식처분손익 | (656,919) |
| 기타자본조정 | 52,458 |
| 기타자본구성요소 | (617,677) |
| 자기주식수(단위 : 주) | 2,241 |
| 자기주식에 대한 기술 | 전기말 현재 당사가 보유 중인 자기주식은 2,241주입니다. 동 자기주식은 관련 법령 및 자본시장 상황들을 고려하여 주주가치 제고를 위한 소각 또는 적정수준의 처분 등을 검토할 예정입니다. |
26. 이익잉여금(결손금)
| 이익잉여금 |
|---|
| 이익준비금 | 0 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 65,415,950 |
| 이익잉여금(결손금) 합계 | 66,710,065 |
| 이익잉여금에 대한 기술 | 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. |
| 이익잉여금 |
|---|
| 이익준비금 | 0 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 59,752,500 |
| 이익잉여금(결손금) 합계 | 61,046,615 |
| 이익잉여금에 대한 기술 | 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. |
| 이익잉여금 |
|---|
| 기초 이익잉여금 | 61,046,615 |
| 당기순이익(손실) | 5,773,863 |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (110,413) |
| 기말 이익잉여금 | 66,710,065 |
| 이익잉여금 |
|---|
| 기초 이익잉여금 | 1,316,742 |
| 당기순이익(손실) | 9,573,214 |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (664,562) |
| 기말 이익잉여금 | 10,225,394 |
27. 기타자본구성요소
| 기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 기타포괄손익누적액 |
|---|
| 재평가잉여금 | 82,007,260 |
| 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 | (3,188,398) |
| 기타포괄손익누적액 합계 | 78,818,862 |
| 기타포괄손익누적액 |
|---|
| 재평가잉여금 | 82,007,260 |
| 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 | (3,188,398) |
| 기타포괄손익누적액 합계 | 78,818,862 |
28. 고객과의 계약에서 생기는 수익
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 영업부문 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 280,513,009 |
| 영업부문 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 135,122,825 |
| 제품과 용역에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 발전용 설비 제작 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 280,513,009 |
| 발전용 설비 제작 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 135,122,825 |
| 재화나 용역의 이전 시기에 따른 수익의 내역 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 280,513,009 |
| 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 135,122,825 |
| 당사는 투입법 기준 진행률에 따라 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 고객과의 계약에서의 식별된 수행의무의 특성과 관련 수익인식 정책은 다음과 같습니다.당사는 발생원가에 기초한 투입법을 적용하여 수행한 공사의 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율로 진행률을 측정하고 있습니다. |
|---|
| 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 |
|---|
| 기업이 고객과의 계약에서의 식별한 수행의무의 특성에 대한 기술 | 고객에게 재화나 용역을 이전하기로 한 약속을 계약 내의 다른 약속과 별도로 식별해 낼 수 없어 단일의 수행의무로 식별 |
| 기업이 수행의무를 일반적으로 이행하는 시기에 대한 기술 | 일반적으로 다년간의 제작 기간이 소요되므로 기간에 걸쳐 수행의무가 이행 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 인식에 사용한 방법에 대한 기술 | 현재까지 완료된 이행에 대해 강제할 수 있는 지급청구권을 보유한 경우에 한하여 해당 재화나 용역의 통제가 기간에 걸쳐 이전되는 것으로 간주 |
| 기업이 변동대가를 추정하는 방법에 대한 기술 | 받을 권리를 갖게 될 대가와 관련하여 변동 대가를 추정 |
| 진행률 측정 방법에 대한 기술 | 연결실체는 발생원가에 기초한 투입법을 적용하여 수행한 공사의 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율로 진행률을 측정하고 있습니다. |
| 발생원가에 기초한 투입법을 진행률 측정에 사용하는 계약에 대한 영업부문별 정보 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 누적발생원가 | 1,793,907,250 |
| 누적손익 | 537,525,605 |
| 건설계약으로 인한 누적수익(매출액) | 2,331,432,855 |
| 누적공사대금청구액 | 2,297,614,316 |
| 순청구공사 | 33,818,539 |
| 공시금액 |
|---|
| 누적발생원가 | 1,928,778,921 |
| 누적손익 | 562,472,988 |
| 건설계약으로 인한 누적수익(매출액) | 2,491,251,909 |
| 누적공사대금청구액 | 2,538,373,239 |
| 순청구공사 | (47,121,330) |
| 진행중인 공사관련 자산 및 부채에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 단기미청구공사 | 311,243,035 |
| 단기초과청구공사 | 277,424,496 |
| 순청구공사 | 33,818,539 |
| 미청구공사에 대한 설명 | 당기말 잔액은 대손충당금 반영 전의 금액입니다. |
| 공시금액 |
|---|
| 단기미청구공사 | 217,327,701 |
| 단기초과청구공사 | 264,449,031 |
| 순청구공사 | (47,121,330) |
| 미청구공사에 대한 설명 | 전기말 잔액은 대손충당금 반영 전의 금액입니다. |
| 미청구공사에 대한 대손충당금의 변동내역 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 손상차손누계액 |
|---|
| 기초 단기미청구공사 | (535,113) |
| 대손충당금 설정(환입) | (25,040) |
| 기말 단기미청구공사 | (560,153) |
| 손상차손누계액 |
|---|
| 기초 단기미청구공사 | (1,451,062) |
| 대손충당금 설정(환입) | (2,507) |
| 기말 단기미청구공사 | (1,453,569) |
| 당기말 현재 진행중인 계약의 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당기와 미래기간의 손익, 미청구공사(초과청구공사)에 영향을 미치는 금액(환율효과 제외)은 다음과 같습니다. |
|---|
| 총계약수익과 총계약원가의 추정치 변경 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 총계약수익의 추정의 변동 | 3,061,121 |
| 총계약원가의 추정 변동 | 5,170,850 |
| 총계약수익과 원가의 추정 변동이 당기손익에 미치는 영향 | (631,114) |
| 총계약수익과 원가의 추정 변동이 미래손익에 미치는 영향 | (1,478,616) |
| 총계약수익과 원가의 추정치의 변경으로 인한 누적효과 일괄조정에 따른 증가(감소), 미청구공사 | (631,114) |
| 총계약수익과 원가의 추정치의 변경으로 인한 누적효과 일괄조정에 따른 증가(감소), 공사손실충당부채 | 1,826,267 |
| 보고기간과 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당기말 현재 계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며 총계약원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다. |
|---|
| 직전 회계연도 매출액의 5 퍼센트 이상인 경우의 계약별 정보 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| MISURATA & BENGHAZI CCPP PJT | Algeria Mega Project NAAMA | Algeria Mega Project MOSTAGHANEM | Al Dur Phase II IWP PJT | UAE Fujairah 3 IPP HRSG | ALOM (OumacheIII CCPP) | Taichung #5-10 MGGH Bundle | Black Point D2 HRSG | Tanajib Cogeneration Plant | Vietnam Quang Trach1 TPP PJT 비압력부 | Quang Trach #1_On Shore(S/S,Coal Buncker) | 부천 열병합발전소 현대화 사업 HRSG PJT | 보령 신복합발전플랜트 HRSG | 씨지앤대산 천연가스복합화력 발전소 배열회수보일러(HRSG) 공급계약 | MPGC Phase 2 (Mariveles 2)_CFB Boiler | 신한울 3,4호기 스테인리스 스틸 라이너(C210) 구매 | 신한울 3,4호기 원자로건물 철판(C208) 구매 | 안동복합 2호기 발전소 주기기 구매 | Taiba 1800MW CCGT PJT | Qassim 1800MW CCGT PJT | 공주 천연가스발전소 주기기 및 부속설비 구매(HRSG) | CT Point HRSG Project | 고성 천연가스 복합발전 주기기(배열회수보일러 및 부속설비) 제작구매 | NK Point HRSG Project (Nanko Point Project) | Rumah IPP PJT | Nairyah IPP Project | Sabiya CCGT 2 Extension | PP12 CCPP Expansion PJT | 수원 친환경에너지 개선사업 주기기 구매 (국내공급분) | 수원 친환경에너지 개선사업 주기기 구매 (국외공급분) | HI2 HRSG Project (Ishikariwan Shinko 2) | Rabigh 2 Expansion CCGT IPP | Facility E IWPP | 여수 천연가스발전소 1호기 | O Mon 4 Combined Cycle Power Plant | Tung Hsiao 2 HRSG Project | 포항 LNG복합 신예화 사업 HRSG 및 환경설비 | Az Zour North 2&3 IWPP | 음성천연가스발전소 2호기 파워블록 EPC HRSG | 신한울 3,4호기 복수기 및 보조설비(M201) | ISRAEL TZAFIT CCGT HRSG | 전체 계약 합계 |
|---|
| 계약일, 수주산업 | 2008-08-05 | 2014-10-07 | 2014-10-07 | 2019-04-03 | 2020-06-30 | 2020-07-23 | 2021-08-27 | 2021-02-10 | 2022-01-07 | 2021-09-10 | 2022-08-17 | 2022-09-27 | 2023-03-27 | 2023-05-19 | 2023-03-16 | 2024-11-15 | 2024-08-22 | 2024-04-02 | 2024-03-01 | 2024-03-01 | 2024-03-04 | 2024-05-24 | 2024-11-22 | 2024-07-31 | 2024-12-25 | 2024-12-25 | 2024-10-25 | 2024-11-12 | 2024-08-21 | 2024-08-21 | 2025-03-31 | 2025-04-01 | 2025-04-30 | 2025-08-11 | 2025-10-31 | 2025-10-10 | 2025-12-11 | 2025-12-29 | 2025-12-30 | 2025-05-21 | 2026-01-16 | |
| 계약상 완성기한, 수주산업 | 2019-06-30 | 2018-06-30 | 2017-10-12 | 2020-09-02 | 2021-10-25 | 2026-07-30 | 2025-06-30 | 2023-04-06 | 2023-05-31 | 2025-10-15 | 2025-10-15 | 2027-05-25 | 2025-11-30 | 2023-05-19 | 2028-09-30 | 2029-07-31 | 2029-06-30 | 2025-12-15 | 2025-09-20 | 2025-09-20 | 2026-10-01 | 2030-02-01 | 2027-06-30 | 2030-11-25 | 2026-08-30 | 2026-08-30 | 2026-03-21 | 2026-03-30 | 2028-12-01 | 2028-12-01 | 2031-03-03 | 2027-02-18 | 2027-09-01 | 2028-12-31 | 2026-11-20 | 2031-05-01 | 2028-09-30 | 2027-09-30 | 2029-04-30 | 2029-07-31 | 2029-06-30 | |
| 진행률, 수주산업 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 0.5800 | 0.9700 | 0.9800 | 0.2700 | 0.2000 | 0.1600 | 0.9000 | 0.9900 | 0.9200 | 0.9600 | 0.1000 | 0.5800 | 0.0300 | 0.7000 | 0.6400 | 0.9000 | 0.8500 | 0.1600 | 0.1600 | 0.0200 | 0.3400 | 0.5200 | 0.0200 | 0.1000 | 0.0000 | 0.0000 | 0.0000 | 0.0000 | 0.0800 | 0.0000 | |
| 미청구공사 | 227,010 | 32,735 | 5,195,411 | 0 | 553,337 | 2,162,977 | 1,381,721 | 8,027,824 | 123,141 | 7,241,730 | 2,741,713 | 0 | 0 | 0 | 37,075,239 | 0 | 0 | 0 | 16,920,484 | 8,476,460 | 3,620,669 | 0 | 42,401,402 | 0 | 34,164,354 | 24,274,673 | 4,159,833 | 13,617,944 | 3,129,590 | 0 | 0 | 0 | 48,862,829 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11,400 | 264,402,476 |
| 손실충당금, 계약자산 | 227,010 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 168,473 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 395,483 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수취채권 | 0 | 0 | 0 | 2,905,091 | 0 | 0 | 2,382,170 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,898,072 | 2,232,857 | 0 | 15,280,325 | 0 | 0 | 1,852,084 | 5,995,877 | 8,156,540 | 1,247,899 | 0 | 0 | 0 | 10,137,258 | 15,024,354 | 5,885,850 | 37,231,910 | 0 | 0 | 0 | 18,118,273 | 0 | 0 | 7,616,809 | 0 | 0 | 3,178,842 | 0 | 0 | 0 | 139,144,211 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수취채권 손실충당금 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 290,458 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 290,458 |
| 초과청구공사 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,325,339 | 1,394,656 | 775,311 | 0 | 4,019,138 | 7,773,182 | 442,114 | 0 | 0 | 0 | 11,922,988 | 0 | 72,682,997 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 19,297,035 | 20,725,492 | 2,418,701 | 0 | 8,523,053 | 7,462,002 | 53,314,221 | 4,834,222 | 3,134,814 | 16,597,983 | 19,587,046 | 0 | 259,230,294 |
| 계약별 완성기한에 대한 설명 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 계약상 공사기한 또는 발주처와 협의 중인 공사예정기한입니다. |
29. 비용의 성격별 분류
| 비용의 성격별 분류 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 원재료와 소모품의 사용액 | 34,251,337 |
| 종업원급여비용 | 14,748,309 |
| 감가상각비 | 1,271,763 |
| 무형자산상각비 | 419,499 |
| 지급수수료 | 13,335,606 |
| 임차료 | 187,191 |
| 외주용역비 | 161,644,708 |
| 운송료 | 2,243,771 |
| 기타 비용 | 14,763,843 |
| 성격별 비용 합계 | 242,866,027 |
| 공시금액 |
|---|
| 원재료와 소모품의 사용액 | 27,157,312 |
| 종업원급여비용 | 13,887,540 |
| 감가상각비 | 1,230,349 |
| 무형자산상각비 | 350,685 |
| 지급수수료 | 5,126,557 |
| 임차료 | 209,949 |
| 외주용역비 | 64,066,530 |
| 운송료 | 1,682,235 |
| 기타 비용 | 6,878,031 |
| 성격별 비용 합계 | 120,589,188 |
30. 판매비와관리비
| 판매비와관리비에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| | 공시금액 |
|---|
| 판매비와관리비 | 10,970,272 | |
| 판매비와관리비 | 급여, 판관비 | 4,211,736 |
| 상여, 판관비 | | |
| 퇴직급여, 판관비 | 382,957 | |
| 기타장기종업원급여 | 10,931 | |
| 복리후생비, 판관비 | 767,927 | |
| 여비교통비, 판관비 | 597,261 | |
| 접대비, 판관비 | 98,600 | |
| 통신비, 판관비 | 31,777 | |
| 수도광열비, 판관비 | 14,605 | |
| 전력비, 판관비 | 16,968 | |
| 세금과공과, 판관비 | 111,613 | |
| 감가상각비, 판관비 | 546,319 | |
| 임차료, 판관비 | 183,831 | |
| 수선비, 판관비 | 0 | |
| 보험료, 판관비 | 486,994 | |
| 차량유지비, 판관비 | 36,300 | |
| 교육훈련비, 판관비 | 34,330 | |
| 도서인쇄비, 판관비 | 3,186 | |
| 사무용품비, 판관비 | 0 | |
| 소모품비, 판관비 | 842,543 | |
| 지급수수료, 판관비 | 2,581,901 | |
| 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 | (50,608) | |
| 무형자산상각비, 판관비 | 43,392 | |
| 경조금, 판관비 | 17,709 | |
| 보상비, 판관비 | 0 | |
| 운반비, 판관비 | 0 | |
| 하자보수비, 판관비 | 0 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 판매비와관리비 | 9,802,658 | |
| 판매비와관리비 | 급여, 판관비 | 4,177,902 |
| 상여, 판관비 | | |
| 퇴직급여, 판관비 | 310,268 | |
| 기타장기종업원급여 | | |
| 복리후생비, 판관비 | 766,390 | |
| 여비교통비, 판관비 | 595,293 | |
| 접대비, 판관비 | 54,229 | |
| 통신비, 판관비 | 30,360 | |
| 수도광열비, 판관비 | 40,575 | |
| 전력비, 판관비 | 9,540 | |
| 세금과공과, 판관비 | 66,319 | |
| 감가상각비, 판관비 | 500,635 | |
| 임차료, 판관비 | 159,349 | |
| 수선비, 판관비 | 83,813 | |
| 보험료, 판관비 | 136,754 | |
| 차량유지비, 판관비 | 38,353 | |
| 교육훈련비, 판관비 | 18,114 | |
| 도서인쇄비, 판관비 | 3,744 | |
| 사무용품비, 판관비 | 591 | |
| 소모품비, 판관비 | 621,947 | |
| 지급수수료, 판관비 | 2,113,893 | |
| 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 | 7,353 | |
| 무형자산상각비, 판관비 | 43,392 | |
| 경조금, 판관비 | 23,844 | |
| 보상비, 판관비 | | |
| 운반비, 판관비 | | |
| 하자보수비, 판관비 | | |
31. 기타수익 및 기타비용
| | 공시금액 |
|---|
| 기타이익 | 561,542 | |
| 기타이익 | 잡이익 | 489,524 |
| 수입임대료 | 57,961 | |
| 유형자산처분이익 | 14,057 | |
| 기타대손충당금환입 | 0 | |
| 기타손실 | 1,587,128 | |
| 기타손실 | 기부금 | 16,000 |
| 유형자산처분손실 | 1,151 | |
| 기타의대손상각비 | 1,568,154 | |
| 잡손실 | 1,823 | |
| 종속기업투자주식손상차손 | | |
| 관계기업투자자산손상차손 | | |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타이익 | 337,432 | |
| 기타이익 | 잡이익 | 277,440 |
| 수입임대료 | 59,992 | |
| 유형자산처분이익 | | |
| 기타대손충당금환입 | | |
| 기타손실 | 1,229,865 | |
| 기타손실 | 기부금 | 300 |
| 유형자산처분손실 | 324 | |
| 기타의대손상각비 | | |
| 잡손실 | 3 | |
| 종속기업투자주식손상차손 | 1,229,238 | |
| 관계기업투자자산손상차손 | | |
32. 금융수익 및 금융비용
| | 공시금액 |
|---|
| 금융수익 | 19,066,879 | |
| 금융수익 | 이자수익(금융수익) | 169,811 |
| 배당금수익(금융수익) | | |
| 외환차익(금융수익) | 2,970,127 | |
| 외화환산이익(금융수익) | 14,963,543 | |
| 장기금융상품평가이익 | 10,632 | |
| 파생상품거래이익(금융수익) | 330,030 | |
| 파생상품평가이익(금융수익) | 0 | |
| 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) | 622,736 | |
| 금융원가 | 48,345,249 | |
| 금융원가 | 이자비용(금융원가) | 1,113,534 |
| 외환차손(금융원가) | 2,426,883 | |
| 외화환산손실(금융원가) | 10,145,294 | |
| 매출채권처분손실(금융원가) | | |
| 사채상환손실(금융원가) | | |
| 장기금융상품평가손실 | 10,089 | |
| 파생상품거래손실(금융원가) | 2,910,649 | |
| 파생상품평가손실(금융원가) | 31,672,689 | |
| 당기손익인식금융자산처분손실 | 15,816 | |
| 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) | 50,295 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 금융수익 | 4,238,985 | |
| 금융수익 | 이자수익(금융수익) | 198,357 |
| 배당금수익(금융수익) | | |
| 외환차익(금융수익) | 872,746 | |
| 외화환산이익(금융수익) | 2,122,519 | |
| 장기금융상품평가이익 | 6,344 | |
| 파생상품거래이익(금융수익) | 484,082 | |
| 파생상품평가이익(금융수익) | | |
| 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) | 554,937 | |
| 금융원가 | 5,555,638 | |
| 금융원가 | 이자비용(금융원가) | 2,016,270 |
| 외환차손(금융원가) | 569,889 | |
| 외화환산손실(금융원가) | 1,009,953 | |
| 매출채권처분손실(금융원가) | 13,697 | |
| 사채상환손실(금융원가) | | |
| 장기금융상품평가손실 | 556 | |
| 파생상품거래손실(금융원가) | 349,129 | |
| 파생상품평가손실(금융원가) | 1,596,144 | |
| 당기손익인식금융자산처분손실 | | |
| 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) | | |
33. 법인세
| 법인세 |
|---|
| 법인세 비용은 당기법인세 비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 21.4%(전분기 22.3%)입니다. |
34. 주당손익
| 보통주 |
|---|
| 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | 5,773,862,609 |
| 가중평균유통보통주식수 | 30,942,134 |
| 기본주당이익(손실) | 187 |
| 유통보통주식수의 변동내역에 대한 설명 | 당기 중 유통보통주식수의 변동내역은 존재하지 않습니다. |
| 보통주 |
|---|
| 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | 9,573,213,647 |
| 가중평균유통보통주식수 | 30,942,134 |
| 기본주당이익(손실) | 309 |
| 유통보통주식수의 변동내역에 대한 설명 | 전분기 중 유통보통주식수의 변동내역은 존재하지 않습니다. |
35. 우발부채 및 약정사항
| 일반회전자금 1 | 기한부 L/C 1 | 무역어음대출 | 기한부 L/C 2 | 일반회전자금 2 | 외화지급보증 1 | 기한부 L/C 3 | 외화지급보증 2 | 기한부 L/C 4 | 기한부 L/C 5 | WR상생외담대 | 기한부 L/C 8 | 기한부 L/C 9 | 기한부 L/C 10 | 기한부 L/C 8~10 | 원 / 외화지급보증 1 | 원 / 외화지급보증 2 | 일반회전자금 3 | 외화지급보증 3 | 기한부 L/C 11 | 수출성장자금 | 이행성보증 1 | 이행성보증 2 | 원화지급보증 1 | 원화지급보증 2 | 원화지급보증 3 | 원화지급보증 4 | 원화지급보증 5 |
|---|
| 약정처 | ㈜경남은행 | ㈜경남은행 | 농협은행㈜ | 농협은행㈜ | ㈜신한은행 | ㈜신한은행 | ㈜신한은행 | ㈜우리은행 | ㈜우리은행 | KEB하나은행 | KEB하나은행 | 한국산업은행 | 한국산업은행 | 한국산업은행 | 한국산업은행 | 한국산업은행 | 한국산업은행 | 한국산업은행 | ㈜국민은행 | ㈜국민은행 | 한국수출입은행 | 한국수출입은행 | 한국수출입은행 | 자본재공제조합 | 엔지니어링공제조합 | 서울보증보험(주) | 전문건설공제조합 | 기계설비건설공제조합 |
| 약정 금액 (KRW, 천원) | 15,000,000 | 0 | 17,000,000 | 0 | 17,000,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8,000,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6,397,500 | 0 | 60,700,000 | 0 | 0 | 4,000,000 | 0 | 0 | 691,865,818 | 269,701,989 | 150,635,797 | 2,620,454 | 524,004,475 |
| 약정 금액 (USD, 일) [USD, 일] | 0 | 15,000,000 | 0 | 15,000,000 | 0 | 762,500 | 23,000,844 | 37,150 | 5,000,000 | 20,000,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 35,000,000 | 0 | 36,000,000 | 0 | 36,000,000 | 20,000,000 | 0 | 57,325,320 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 약정 금액 (EUR, 일) [EUR, 일] | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,170,100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 약정 사용금액 (KRW, 천원) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6,397,500 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 442,775,108 | 114,846,560 | 150,635,797 | 34,060 | 92,501,442 |
| 약정 사용금액 (USD, 일) [USD, 일] | 0 | 12,575,202 | 0 | 14,958,501 | 0 | 762,500 | 23,000,844 | 37,150 | 4,849,135 | 19,964,573 | 0 | 16,313,375 | 0 | 0 | 0 | 0 | 17,687,598 | 0 | 36,000,000 | 19,888,765 | 0 | 57,325,320 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 약정 사용금액 (EUR, 일) [EUR, 일] | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 303,135 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,170,100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 약정 사용금액 (JPY, 일) [JPY, 일] | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 23,550,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 약정에 대한 설명 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 법적소송우발부채에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 우발부채 | |
|---|
| 법적소송우발부채 | |
| 법적소송우발부채의 분류 | |
| 피소(피고) | 제소(원고) |
| 소송 건수 | 2 | 2 |
| 소송 금액 | 635,226 | 1,716,000 |
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 계류중인 소송사건에 대하여 최종 결과를 예측할 수 없으나, 당사의 경영진은 상기 소송의 결과가 당사의 영업이나 재무상태에 미칠 영향이 크지 않을 것으로 예측하고 있습니다. | |
| 우발부채 | |
|---|
| 법적소송우발부채 | |
| 법적소송우발부채의 분류 | |
| 피소(피고) | 제소(원고) |
| 소송 건수 | 2 | 1 |
| 소송 금액 | 635,226 | 858,000 |
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 계류중인 소송사건에 대하여 최종 결과를 예측할 수 없으나, 당사의 경영진은 상기 소송의 결과가 당사의 영업이나 재무상태에 미칠 영향이 크지 않을 것으로 예측하고 있습니다. | |
36. 담보 및 지급보증
| 담보로 제공된 자산에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| ㈜경남은행, 한국산업은행, 농협은행㈜, ㈜신한은행 | 자본재공제조합 | 엔지니어링공제조합 | 전문건설공제조합 | 기계설비건설공제조합 | 전기공사공제조합 |
|---|
| 담보로 제공된 유형자산 | 161,384,167 | | | | | |
| 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산 | | 11,984,371 | 10,503,516 | 526,065 | 2,583,963 | 50,000 |
| 담보제공자산에 대한 설명 | 토지, 건물 및 기계장치 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 기타보증금 |
| 당기말 현재 타인을 위하여 제공한 담보 및 보증내역은 없습니다. |
|---|
| 담보로 제공된 자산의 채권최고액에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| (주)경남은행 - 운전자금 등 | 한국산업은행 - 운전자금 등 | 농협은행㈜ - 운전자금 등 | ㈜신한은행 - 운전자금 등 | 자본재공제조합 - 계약이행보증 등 | 엔지니어링공제조합 - 계약이행보증 등 | 전문건설공제조합 - 임시전력보증 | 기계설비건설공제조합 - 계약이행보증 등 | 전기공사공제조합 |
|---|
| 채권최고액 (KRW,천원) | 38,400,000 | 64,000,000 | 20,400,000 | 20,400,000 | 11,984,371 | 10,503,516 | 526,065 | 2,583,963 | 50,000 |
| 채권최고액 (JPY/일) [JPY, 일] | | 1,600,000,000 | | | | | | | |
| 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| 지급보증의 구분 | | | | | | | | | | | |
|---|
| 제공받은 지급보증 | | | | | | | | | | | |
| 제공받은 지급보증 1 | 제공받은 지급보증 2 | 제공받은 지급보증 3 | 제공받은 지급보증 4 | 제공받은 지급보증 5 | 제공받은 지급보증 6 | 제공받은 지급보증 7 | 제공받은 지급보증 8 | 제공받은 지급보증 9 | 제공받은 지급보증 10 | 제공받은 지급보증 11 | 제공받은 지급보증 12 |
| 보증처 | ㈜우리은행 | ㈜국민은행 | ㈜신한은행 | 한국산업은행 | 한국산업은행 | 한국수출입은행 | 한국수출입은행 | 자본재공제조합 | 엔지니어링공제조합 | 서울보증보험(주) | 전문건설공제조합 | 기계설비건설공제조합 |
| 보증종류 | 하자이행보증 | 선수금환급보증 | 계약이행보증 등 | 계약이행보증 | 계약이행보증 등 | 계약이행보증 등 | 계약이행보증 등 | 계약이행보증 등 | 계약이행보증 등 | 계약이행보증 등 | 하도급대금지급보증 | 계약이행보증 등 |
| 보증금액(KRW) | | | | 6,397,500 | | | | 442,775,108 | 114,846,560 | 150,635,797 | 34,060 | 92,501,442 |
| 보증금액 (USD, 일) [USD, 일] | 37,150 | 36,000,000 | 762,500 | | 17,687,598 | 57,325,320 | | | | | | |
| 보증금액 (EUR, 일) [EUR, 일] | | | | | | | 3,170,100 | | | | | |
| 피보증처명 | Mitsubishi Power | Mitsubishi Power | CEEC | 씨지앤대산전력 | Fuji Electric 등 | SEPCOIII 등 | OPC Sorek2 Ltd | 한국수력원자력㈜ 등 | 한국수력원자력㈜ 등 | ㈜대우건설 등 | (자)동화 | 삼성물산㈜ 등 |
| 상기 사항 이외에 개인은 계약이행 등에 대하여 연대보증을 제공하고 있습니다. |
|---|
37. 특수관계자거래
| 구 분 | 특수관계자 명칭 |
|---|
| 종속기업 | PT Bum Woo Heavy Industry INDONESIA,BHI-FW,BHI(THAI) CO., LTD.,BHI E&C ISRAEL CO., LTD.,BHI Japan Co., Ltd아레테자원환경㈜, 아라퓨처파워㈜,이화일반사모부동산투자신탁57호 |
| 관계기업 | BHI Algeria,코리아에너지솔루션㈜,이엠아이㈜ |
| 유의적인 영향력이 있는 개인 | 우종인, 박은미 |
| 기타 | 비에이치아이건설㈜ |
| 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. |
|---|
| 특수관계자거래에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | | | | |
|---|
| 특수관계자 | | | | |
| 종속기업 | 관계기업 | 그 밖의 특수관계자 | | |
| PT Bum Woo Heavy Industry Indonesia | BHI FW | BHI E&C ISRAEL CO., LTD. | 이엠아이(주) | 비에이치아이건설㈜ |
| 부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래 | | | | | 5,197,860 |
| 이자수익, 특수관계자거래 | | | 0 | | |
| 기업으로부터의 연구개발의 이전, 특수관계자거래 | | | | 29,150 | |
| 수선비, 특수관계자거래 | | | | | |
| 제공받은용역, 특수관계자거래 | | | | | 839,547 |
| 지급수수료, 특수관계자거래 | 0 | 369,382 | | | 409,298 |
| 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 | | | | | 1,054,904 |
| 전체 특수관계자 | | | | |
|---|
| 특수관계자 | | | | |
| 종속기업 | 관계기업 | 그 밖의 특수관계자 | | |
| PT Bum Woo Heavy Industry Indonesia | BHI FW | BHI E&C ISRAEL CO., LTD. | 이엠아이(주) | 비에이치아이건설㈜ |
| 부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래 | | | | | 623,550 |
| 이자수익, 특수관계자거래 | | | 18,413 | | |
| 기업으로부터의 연구개발의 이전, 특수관계자거래 | | | | | |
| 수선비, 특수관계자거래 | | | | | 83,813 |
| 제공받은용역, 특수관계자거래 | | | | | 13,000 |
| 지급수수료, 특수관계자거래 | | 404,951 | | | 18,000 |
| 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 | | | | | |
| 한편, 당사는 당분기 및 전분기 중 특수관계자 매출채권에 대해 인식한 대손상각비는 없습니다. |
|---|
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 전체 특수관계자 | | |
|---|
| | 종속기업 | 그 밖의 특수관계자 | |
| | BHI FW | BHI E&C ISRAEL CO. LTD. | 비에이치아이건설㈜ |
| 수취채권, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 1,257,878 | |
| 수취채권, 특수관계자거래 | 매출채권, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 1,054,904 |
| 미수금, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 202,950 | |
| 선급금, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 24 | |
| 대여금, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | |
| 채무액, 특수관계자거래 | 151,643 | 0 | 662,590 | |
| 채무액, 특수관계자거래 | 외상매입금, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 609,400 |
| 미지급금, 특수관계자거래 | 151,643 | 0 | 46,574 | |
| 미지급비용, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 6,616 | |
| 특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비 | 0 | 1,311,345 | 0 | |
| 특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비에 대한 설명 | | 당사는 종속기업인 BHI E&C ISRAEL CO., LTD에 5,197,016 천원을 대여하였으나 이스라엘 현지 전쟁 장기화로 인한 공기 지연 및 비용 증가로 회수 가능성이 낮다고 판단하여 당기 중 해당 대여금 전액을 대손상각비로 인식하였습니다. 향후 전쟁보상금 청구 등을 통해 회수를 추진할 계획입니다. | | |
| | 전체 특수관계자 | | |
|---|
| | 종속기업 | 그 밖의 특수관계자 | |
| | BHI FW | BHI E&C ISRAEL CO. LTD. | 비에이치아이건설㈜ |
| 수취채권, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 18,117 | |
| 수취채권, 특수관계자거래 | 매출채권, 특수관계자거래 | | | |
| 미수금, 특수관계자거래 | | | | |
| 선급금, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 18,117 | |
| 대여금, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | |
| 채무액, 특수관계자거래 | 143,777 | 0 | 415,690 | |
| 채무액, 특수관계자거래 | 외상매입금, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 398,640 |
| 미지급금, 특수관계자거래 | 143,777 | 0 | 10,450 | |
| 미지급비용, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 6,600 | |
| 특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비 | 0 | 3,628,862 | 0 | |
| 특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비에 대한 설명 | | | | |
| 특수관계자 자금거래에 관한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | | | | |
|---|
| 종속기업 | 관계기업 | | | |
| BHI E&C ISRAEL CO., LTD. | 아레테자원환경㈜ | 이화일반사모부동산투자신탁57호 | BHI Japan Co., Ltd | 이엠아이㈜ |
| 현금출자, 출자금 납입 | 0 | 100,000 | 0 | 9,373 | 0 |
| 대여거래, 대여 | 1,311,345 | 0 | 0 | | 0 |
| 전체 특수관계자 | | | | |
|---|
| 종속기업 | 관계기업 | | | |
| BHI E&C ISRAEL CO., LTD. | 아레테자원환경㈜ | 이화일반사모부동산투자신탁57호 | BHI Japan Co., Ltd | 이엠아이㈜ |
| 현금출자, 출자금 납입 | 1,229,238 | 300,000 | 11,913,000 | | |
| 대여거래, 대여 | | | | | |
| 대표이사는 계약이행 등에 대하여 연대보증을 제공하고 있습니다. |
|---|
| 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 1,536,058 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 273,248 |
| 주요 경영진에 대한 보상 합계 | 1,809,306 |
| 공시금액 |
|---|
| 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 1,561,292 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 137,857 |
| 주요 경영진에 대한 보상 합계 | 1,699,149 |
| 당사의 주요 경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사, 미등기 임원을 포함하였습니다. |
|---|
38. 현금흐름표
| | | 공시금액 |
|---|
| 영업에서 창출된 현금 | (9,168,346) | | |
| 영업에서 창출된 현금 | 당기순이익(손실) | 5,773,863 | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 37,201,711 | | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 법인세비용 조정 | 1,569,162 | |
| 이자수익에 대한 조정 | (169,811) | | |
| 이자비용에 대한 조정 | 1,113,534 | | |
| 외화환산이익 조정 | (14,963,543) | | |
| 외화환산손실 조정 | 10,145,294 | | |
| 대손상각비 조정 | (50,608) | | |
| 기타의 대손상각비 조정 | 1,568,154 | | |
| 퇴직급여 조정 | 1,285,084 | | |
| 배당수익에 대한 조정 | | | |
| 감가상각비에 대한 조정 | 1,271,763 | | |
| 무형자산상각비에 대한 조정 | 419,499 | | |
| 유형자산처분이익 조정 | (14,057) | | |
| 유형자산처분손실 조정 | 1,151 | | |
| 파생상품평가이익 | | | |
| 파생상품평가손실 조정 | 31,672,689 | | |
| 당기손익인식금융자산평가이익 조정 | (622,736) | | |
| 당기손익인식금융자산평가손실 조정 | 50,295 | | |
| 당기손익인식금융자산처분손실 조정 | 15,816 | | |
| 재고자산평가손실 조정 | | | |
| 관계기업투자자산손상차손 | | | |
| 종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손 | | | |
| 하자보수충당부채의 전입 | 390,866 | | |
| 공사손실충당부채의 전입 | 915,044 | | |
| 매출채권처분손실 조정 | | | |
| 장기금융상품평가손실 조정 | 10,089 | | |
| 장기금융상품 평가이익 조정 | (10,632) | | |
| 기타장기종업원급여 조정 | 24,039 | | |
| 파생상품거래이익 조정 | (330,030) | | |
| 파생상품거래손실 조정 | 2,910,649 | | |
| 유형자산재평가손실 조정 | | | |
| 사채상환손실 조정 | | | |
| 잡이익 조정 | | | |
| 잡손실 조정 | | | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (52,143,920) | | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 매출채권의 감소(증가) | (27,519,273) | |
| 미수금의 감소(증가) | (754,231) | | |
| 단기미수수익의 감소(증가) | 354,899 | | |
| 미청구공사의 감소(증가) | (93,915,333) | | |
| 원재료의 감소(증가) | (1,035,889) | | |
| 미착품의 감소(증가) | (1,682,420) | | |
| 기타보증금의 감소(증가) | | | |
| 선급금의 감소(증가) | 12,680,495 | | |
| 단기선급비용의 감소(증가) | 4,038,717 | | |
| 장기선급비용의 감소(증가) | 498,095 | | |
| 매입채무의 증가(감소) | 24,762,848 | | |
| 미지급금의 증가(감소) | (2,601,526) | | |
| 미지급비용의 증가(감소) | 21,646,457 | | |
| 선수금의 증가(감소) | (365) | | |
| 예수금의 증가(감소) | (1,339,299) | | |
| 초과청구공사의 증가(감소) | 12,975,465 | | |
| 퇴직급여채무의 증가(감소) | (251,145) | | |
| 기타장기종업원급여부채의 증가(감소) | | | |
| 하자보수충당부채의 증가(감소) | (1,415) | | |
| 법적소송충당부채의 증가(감소) | | | |
| | | 공시금액 |
|---|
| 영업에서 창출된 현금 | 9,005,367 | | |
| 영업에서 창출된 현금 | 당기순이익(손실) | 9,573,214 | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 8,383,315 | | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 법인세비용 조정 | 2,751,336 | |
| 이자수익에 대한 조정 | (198,357) | | |
| 이자비용에 대한 조정 | 2,016,270 | | |
| 외화환산이익 조정 | (2,122,519) | | |
| 외화환산손실 조정 | 1,009,953 | | |
| 대손상각비 조정 | 7,353 | | |
| 기타의 대손상각비 조정 | | | |
| 퇴직급여 조정 | 1,001,579 | | |
| 배당수익에 대한 조정 | | | |
| 감가상각비에 대한 조정 | 1,230,349 | | |
| 무형자산상각비에 대한 조정 | 350,685 | | |
| 유형자산처분이익 조정 | | | |
| 유형자산처분손실 조정 | 324 | | |
| 파생상품평가이익 | | | |
| 파생상품평가손실 조정 | 1,596,144 | | |
| 당기손익인식금융자산평가이익 조정 | (554,937) | | |
| 당기손익인식금융자산평가손실 조정 | | | |
| 당기손익인식금융자산처분손실 조정 | | | |
| 재고자산평가손실 조정 | | | |
| 관계기업투자자산손상차손 | | | |
| 종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손 | 1,229,238 | | |
| 하자보수충당부채의 전입 | 192,772 | | |
| 공사손실충당부채의 전입 | 169 | | |
| 매출채권처분손실 조정 | 13,697 | | |
| 장기금융상품평가손실 조정 | 556 | | |
| 장기금융상품 평가이익 조정 | (6,344) | | |
| 기타장기종업원급여 조정 | | | |
| 파생상품거래이익 조정 | (484,082) | | |
| 파생상품거래손실 조정 | 349,129 | | |
| 유형자산재평가손실 조정 | | | |
| 사채상환손실 조정 | | | |
| 잡이익 조정 | | | |
| 잡손실 조정 | | | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (8,951,162) | | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 매출채권의 감소(증가) | (51,422,678) | |
| 미수금의 감소(증가) | 2,998,173 | | |
| 단기미수수익의 감소(증가) | | | |
| 미청구공사의 감소(증가) | (44,178,235) | | |
| 원재료의 감소(증가) | (745,157) | | |
| 미착품의 감소(증가) | 2,607,148 | | |
| 기타보증금의 감소(증가) | (12,263) | | |
| 선급금의 감소(증가) | (2,307,864) | | |
| 단기선급비용의 감소(증가) | (1,635,642) | | |
| 장기선급비용의 감소(증가) | (1,251,317) | | |
| 매입채무의 증가(감소) | (4,473,436) | | |
| 미지급금의 증가(감소) | 2,888,029 | | |
| 미지급비용의 증가(감소) | 12,700,342 | | |
| 선수금의 증가(감소) | 2,026 | | |
| 예수금의 증가(감소) | 296,210 | | |
| 초과청구공사의 증가(감소) | 75,849,798 | | |
| 퇴직급여채무의 증가(감소) | (257,024) | | |
| 기타장기종업원급여부채의 증가(감소) | | | |
| 하자보수충당부채의 증가(감소) | (9,272) | | |
| 법적소송충당부채의 증가(감소) | | | |
| 현금유출입이 없는 중요한 거래내역 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 보증금의 유동성 대체 | 89,000 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 59,241 |
| 차입원가의 자본화 | 19,623 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 2,311,403 |
| 공시금액 |
|---|
| 보증금의 유동성 대체 | 690,000 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 13,483 |
| 차입원가의 자본화 | 27,172 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | |
| 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 재무활동에서 생기는 부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 | | | | | |
|---|
| 단기차입금 | 장기 차입금 | 리스 부채 | | | | |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | | | | | | |
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 144,327,123 | | 0 | | 608,902 | 220,336 | 145,156,361 |
| 차입, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 107,970,978 | | 0 | | 0 | 0 | 107,970,978 |
| 상환, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | (138,869,411) | | 0 | | (195,361) | 0 | (139,064,772) |
| 비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 4,947,734 | | 0 | | 66,823 | (59,241) | 4,955,316 |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 118,376,424 | | 0 | | 480,364 | 161,095 | 119,017,883 |
| 재무활동에서 생기는 부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 | | | | | |
|---|
| 단기차입금 | 장기 차입금 | 리스 부채 | | | | |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | | | | | | |
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 124,568,814 | | 800,000 | | 730,539 | 568,143 | 126,667,496 |
| 차입, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 111,088,769 | | 0 | | 0 | 0 | 111,088,769 |
| 상환, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | (70,533,051) | | (800,000) | | (198,143) | 0 | (71,531,194) |
| 비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 357,541 | | 0 | | 211,626 | (116,322) | 452,845 |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 165,482,073 | | 0 | | 744,022 | 451,821 | 166,677,916 |
| 비현금흐름 항목에는 환율변동효과, 상각이자 인식, 리스개시 등의 효과가 포함되어 있습니다. |
|---|
39. 위험관리
| | 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 |
|---|
| 위험 | 자본위험 | 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 또한, 당사는 건전한 자본구조를 유지하기위하여 부채비율을 관리하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. |
| 금융위험 | 당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외화위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 한편, 당사는 환위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을 이용하고 있습니다. | |
| 시장위험 | 당사의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서 외화와 이자율위험을 관리하기 위해 통화선도 등을 포함한 다양한 파생상품계약을 체결하고 있으며, 시장위험에 대한 당사의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다. | |
| 환위험 | 당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있으며, 내부적으로 환율 변동으로 인한 환율변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. | |
| 이자율위험 | 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용을 최소화하는데 있습니다.이를 위해 내부 유보자금을 활용한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동금리 조건의 차입금 적정비율 유지 및 정기적인 국내ㆍ외 금리동향 모니터링을 통해 대응방안을 수립하여 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다. 당사는 이러한 정책을 달성하기 위하여 고정금리상품에 가입하고 변동금리로 차입하는 경우에는 이자율 변동으로 인한 현금흐름의 변동 위험을 회피하기 위하여 이자율스왑을 사용합니다. | |
| 기타 가격위험 | 당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 대부분 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않으므로 당반기와 전반기의 손익에 미치는 영향은 크지 않을 것입니다. | |
| 신용위험 | 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 채무증권과 파생상품에서도 발생합니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. | |
| 유동성위험 | 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. | |
| 공시금액 |
|---|
| 부채총계 | 712,200,910 |
| 자본총계 | 186,429,590 |
| 부채비율 | 3.820 |
| 공시금액 |
|---|
| 부채총계 | 646,492,079 |
| 자본총계 | 180,766,140 |
| 부채비율 | 3.576 |
| 외화금융자산의 통화별 내역 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 위험 | | | | | | | | | | |
|---|
| 환위험 | | | | | | | | | | |
| 기능통화 또는 표시통화 | 기능통화 또는 표시통화 합계 | | | | | | | | | |
| USD | EUR | JPY | THB | EGP | MMK | PEN | VND | BHD | AED | |
| 외화금융자산, 원화환산금액 | 382,549,183 | 10,291,710 | 3,308 | 385 | 11 | 20 | 34 | 2,741,713 | 0 | 0 | 395,586,364 |
| 위험 | | | | | | | | | | |
|---|
| 환위험 | | | | | | | | | | |
| 기능통화 또는 표시통화 | 기능통화 또는 표시통화 합계 | | | | | | | | | |
| USD | EUR | JPY | THB | EGP | MMK | PEN | VND | BHD | AED | |
| 외화금융자산, 원화환산금액 | 240,434,077 | 10,009,079 | 1,303 | 381 | 12 | 19 | 34 | 2,433,411 | 0 | 0 | 252,878,316 |
| 외화금융부채의 통화별 내역 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 위험 | | | | | | | | | | | |
|---|
| 환위험 | | | | | | | | | | | |
| 기능통화 또는 표시통화 | 기능통화 또는 표시통화 합계 | | | | | | | | | | |
| USD | EUR | JPY | THB | CNY | EGP | MMK | PEN | VND | BHD | AED | |
| 외화금융부채, 원화환산금액 | 202,416,936 | 2,876,190 | 1,704,061 | 0 | 16,022 | 0 | 0 | 0 | 2,131,557 | 0 | 14,898 | 209,159,664 |
| 위험 | | | | | | | | | | | |
|---|
| 환위험 | | | | | | | | | | | |
| 기능통화 또는 표시통화 | 기능통화 또는 표시통화 합계 | | | | | | | | | | |
| USD | EUR | JPY | THB | CNY | EGP | MMK | PEN | VND | BHD | AED | |
| 외화금융부채, 원화환산금액 | 134,112,961 | 1,894,604 | 1,528,982 | 0 | | 0 | 0 | 0 | 2,246,777 | 0 | 10,782 | 139,794,106 |
| 외환위험에 대한 민감도 분석 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 환위험 |
|---|
| 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 | 적용되는 환율이 10% 변동시 환율변동으로 인한 당반기 손익과 순자산에 미치는 영향(법인세효과 반영전) |
| 시장변수 상승 시 당기손익 증가 | 18,642,670 |
| 시장변수 하락 시 당기손익 감소 | (18,642,670) |
| 환위험 |
|---|
| 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 | 적용되는 환율이 10% 변동시 환율변동으로 인한 당분기말 및 전분기 손익과 순자산에 미치는 영향(법인세효과 반영전) |
| 시장변수 상승 시 당기손익 증가 | 9,448,424 |
| 시장변수 하락 시 당기손익 감소 | (9,448,424) |
| 이자부 금융상품의 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 변동이자율 |
|---|
| 금융자산 | 1,654,438 |
| 금융부채 | (7,500,000) |
| 순금융자산 | (5,845,562) |
| 변동이자율 |
|---|
| 금융자산 | 1,530,568 |
| 금융부채 | (68,200,000) |
| 순금융자산 | (66,669,432) |
| 위험 |
|---|
| 이자율위험 |
| 이자율 유형 |
| 변동이자율 |
| 금융상품 |
| 이자부 금융상품 |
| 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 | 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 금융자산 및 부채의 이자율이 1% 변동시 당반기 손익과 순자산에 미치는 영향(법인세효과 반영전) |
| 시장변수 상승 시 당기손익 감소 | (58,456) |
| 시장변수 하락 시 당기손익 증가 | 58,456 |
| 위험 |
|---|
| 이자율위험 |
| 이자율 유형 |
| 변동이자율 |
| 금융상품 |
| 이자부 금융상품 |
| 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 | 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 금융자산 및 부채의 이자율이 1% 변동시 당분기말 및 전기 손익과 순자산에 미치는 영향(법인세효과 반영전) |
| 시장변수 상승 시 당기손익 감소 | (849,522) |
| 시장변수 하락 시 당기손익 증가 | 849,522 |
| 매출채권에 대한 평균 신용공여기간은 1개월이며, 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.매출채권에는 당기말 현재 회수기일이 경과하였으나 신용등급에 중요한 변동이없고, 회수가능하다고 판단되어 대손충당금을 설정하지 않은 채권이 포함되어 있습니다. 당사는 이러한 채권에 대하여 담보를 설정하거나 기타신용보강을 받고 있지 않으며, 거래상대방에 대한 당사의 채무와 상계할 법적 권리를 보유하고 있지도 않습니다. |
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| 신용위험의 최대노출정도 공시 | |
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| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | | | | | | | | |
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| 총장부금액 | | | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | | | |
| 현금및현금성자산 | 매출채권및기타채권 | 미청구공사 | 대여금 | 보증금 | 장단기금융상품 | 상각후원가측정기타금융자산 | 파생상품자산 | |
| 신용위험에 대한 최대 노출정도 | 38,476,011 | 155,915,027 | 311,243,035 | 7,852,049 | 2,052,193 | 2,819,720 | 1,300,000 | 0 | 519,658,035 |
| 위험에 대한 기업의 노출에 관한 추가정보 | 보유현금을 제외한 금액입니다. | 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. | 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. | 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. | 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. | 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. | 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. | | |
| 장부금액 | | | | | | | | |
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| 총장부금액 | | | | | | | | |
| 금융자산, 분류 | 금융자산, 분류 합계 | | | | | | | |
| 현금및현금성자산 | 매출채권및기타채권 | 미청구공사 | 대여금 | 보증금 | 장단기금융상품 | 상각후원가측정기타금융자산 | 파생상품자산 | |
| 신용위험에 대한 최대 노출정도 | 52,012,331 | 113,591,467 | 217,327,701 | 6,306,395 | 2,291,193 | 32,627,143 | 1,300,000 | 3,599,400 | 429,055,630 |
| 위험에 대한 기업의 노출에 관한 추가정보 | 보유현금을 제외한 금액입니다. | 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. | 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. | 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. | 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. | 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. | 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. | | |
| 하기 금융자산의 만기분석은 할인하지 아니한 계약상 만기금액(대손충당금 차감 전 금액임)에 기초하여 작성되었으며, 금융부채의 만기분석은 해당 금융부채로부터 발생하는 이자를 포함하여 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. |
|---|
| 유동성위험 관리 목적으로 보유한 금융자산에 대한 만기분석 공시 | |
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| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 장부금액 | | | |
|---|
| | 총장부금액 | | | |
| | 합계 구간 | 합계 구간 합계 | | |
| | 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 | |
| 유동성위험의 관리를 위해 보유하는 금융자산 | 171,088,857 | 0 | 35,184,194 | 206,273,051 | |
| 유동성위험의 관리를 위해 보유하는 금융자산 | 매출채권 및 기타채권 | 151,846,916 | 0 | 4,068,111 | 155,915,027 |
| 대여금 및 수취채권 | 7,174,016 | 0 | 678,033 | 7,852,049 | |
| 보증금 | 1,376,593 | 0 | 675,600 | 2,052,193 | |
| 장단기금융상품 | 756,700 | 0 | 2,063,020 | 2,819,720 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 9,934,632 | 0 | 25,597,916 | 35,532,548 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 0 | 801,514 | 801,514 | |
| 상각후원가측정기타금융자산 | 0 | 0 | 1,300,000 | 1,300,000 | |
| 파생상품자산 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| | 장부금액 | | | |
|---|
| | 총장부금액 | | | |
| | 합계 구간 | 합계 구간 합계 | | |
| | 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 | |
| 유동성위험의 관리를 위해 보유하는 금융자산 | 171,751,763 | 459,400 | 33,306,689 | 205,517,852 | |
| 유동성위험의 관리를 위해 보유하는 금융자산 | 매출채권 및 기타채권 | 109,926,898 | 0 | 3,664,569 | 113,591,467 |
| 대여금 및 수취채권 | 5,605,862 | 30,000 | 670,533 | 6,306,395 | |
| 보증금 | 1,876,593 | 264,600 | 150,000 | 2,291,193 | |
| 장단기금융상품 | 30,717,450 | 164,800 | 1,744,893 | 32,627,143 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 20,025,560 | 0 | 24,975,180 | 45,000,740 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 0 | 801,514 | 801,514 | |
| 상각후원가측정기타금융자산 | 0 | 0 | 1,300,000 | 1,300,000 | |
| 파생상품자산 | 3,599,400 | 0 | 0 | 3,599,400 | |
| 비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 | 합계 구간 합계 |
|---|
| 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 357,830,253 | 161,095 | 0 | 357,991,348 | |
| 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름 | 238,973,265 | 0 | 0 | 238,973,265 |
| 은행차입금, 미할인현금흐름 | 118,376,424 | 0 | 0 | 118,376,424 | |
| 임대보증금, 미할인현금흐름 | 200 | 0 | 0 | 200 | |
| 총 리스부채 | 480,364 | 161,095 | 0 | 641,459 | |
| | 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 | 합계 구간 합계 |
|---|
| 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 335,103,946 | 206,567 | 13,769 | 335,324,282 | |
| 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름 | 190,167,721 | 0 | 0 | 190,167,721 |
| 은행차입금, 미할인현금흐름 | 144,327,123 | 0 | 0 | 144,327,123 | |
| 임대보증금, 미할인현금흐름 | 200 | 0 | 0 | 200 | |
| 총 리스부채 | 608,902 | 206,567 | 13,769 | 829,238 | |
| 파생금융부채의 만기분석에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 | 합계 구간 합계 |
|---|
| 파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 31,852,812 | 1,866,690 | 0 | 33,719,502 |
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 | 합계 구간 합계 |
|---|
| 파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 6,607,229 | 0 | 0 | 6,607,229 |
6. 배당에 관한 사항
- 당 분기에 중요한 변동사항 없으며 관련 내용은 2026-03-20에 제출된 2025년 사업보고서 를 참고바랍니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
- 당 분기에 중요한 변동사항 없으며 관련 내용은 2026-03-20에 제출된 2025년 사업보고서 를 참고바랍니다.
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2026.03.31 | ) | (단위 : 백만원, %) |
|---|
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역 - 해당사항 없습니다.
나. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2026.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 금액차이발생사유 | 용도차이발생사유 | | |
|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 사용내용 | 사용금액 | | | | | |
| 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 1 | 2022.02.28 | 운영자금 | 20,000 | 운영자금 | 20,000 | - | - |
다. 미사용자금의 운용내역 - 해당사항 없습니다.
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향- 해당사항 없습니다.2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도
| 구분 | 시기 | 거래상대방 | 주요 내용 | 재무제표에 미치는 영향 | 관련공시 |
|---|
| 자산양수 | 2024년 12월 30일 | 한국자산관리공사 | 토지 및 건물 양수사천공장 : 경상남도 사천시 사남면 공단1로(토지 71,933㎡, 건물 43,537㎡) | 유동자산증가 1,673,095천원유동자산감소 42,696,095천원 유동부채감소 38,611,000천원 | - |
- 해당 자산양수는 전년도 연결재무제표 자산총액의 10% 미만에 해당되어 별도의 공시를 진행하지 않았습니다.3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다.
- 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 외부감사인 현황과 강조사항, 핵심감사사항은 아래와 같습니다.
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|
| 제29기(당기) | 감사보고서 | 서현회계법인 | - | - | - | - | - |
| 연결감사보고서 | 서현회계법인 | - | - | - | - | - | |
| 제28기(전기) | 감사보고서 | 삼정회계법인 | 적정의견 | - | - | - | ① 추정총계약원가의 불확실성② 산정된 공사진행률의 적절성 |
| 연결감사보고서 | 삼정회계법인 | 적정의견 | - | - | - | ① 추정총계약원가의 불확실성② 산정된 공사진행률의 적절성 | |
| 제27기(전전기) | 감사보고서 | 삼정회계법인 | 적정의견 | - | - | - | ① 추정총계약원가의 불확실성② 산정된 공사진행률의 적절성 |
| 연결감사보고서 | 삼정회계법인 | 적정의견 | - | - | - | ① 추정총계약원가의 불확실성② 산정된 공사진행률의 적절성 | |
그 외 당기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 연결재무제표 및 재무제표의 주석을 참고하시기 바랍니다.
나. 대손충당금 설정현황 - 당 분기에 중요한 변동사항 없으며 관련 내용은 2026-03-20에 제출된 2025년 사업보고서 를 참고바랍니다. 다. 재고자산 현황 등 - 당 분기에 중요한 변동사항 없으며 관련 내용은 2026-03-20에 제출된 2025년 사업보고서 를 참고바랍니다.
라. 진행률적용 수주상황 (단위 : 원)
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | 매출채권(공사미수금) | | |
|---|
| 총액 | 손상차손누계액 | 총액 | 대손충당금 | | | | | | | |
| 비에이치아이㈜ | HRSG | (주)대우건설 | 2008-08-05 | - | 52,372,906,544 | 100.0% | 227,010,000 | 227,010,000 | - | |
| BOP | 한국전력공사 | 2011-06-28 | 2018-05-15 | 41,843,587,267 | 100.0% | - | | - | | |
| Boiler | 포스코건설㈜ | 2013-07-29 | 2018-07-31 | 69,068,383,696 | 100.0% | 0 | | - | | |
| HRSG | 칼파인 | 2014-09-22 | 2016-11-06 | 48,243,168,777 | 100.0% | - | | - | | |
| HRSG | 삼성물산 | 2014-10-07 | 2018-06-30 | 60,955,637,494 | 100.0% | 32,734,842 | | - | | |
| HRSG | 삼성물산 | 2014-10-07 | 2017-10-12 | 64,429,548,244 | 100.0% | 5,195,411,396 | | - | | |
| HRSG | Fuji | 2014-10-27 | 2018-10-31 | 49,963,874,180 | 100.0% | - | | - | | |
| HRSG | 제네랄일렉트릭인터내셔날코포레이티드 | 2015-10-16 | 2019-08-01 | 47,943,497,040 | 100.0% | - | | - | | |
| Boiler | (주)포스코 | 2016-03-15 | 2020-05-31 | 113,969,995,000 | 100.0% | - | | - | | |
| Boiler | TOSHIBA | 2018-04-20 | 2019-11-20 | 50,863,127,190 | 100.0% | - | | - | | |
| HRSG | TIE JUN INTERNATIONAL(HK) LTD | 2019-04-03 | 2020-09-02 | 57,290,582,744 | 100.0% | - | | 2,905,090,859 | | |
| HRSG | 삼성물산 | 2020-06-30 | 2021-10-25 | 70,024,979,297 | 100.0% | 553,336,875 | | - | | |
| HRSG | 현대건설 | 2020-07-23 | 2026-07-30 | 51,302,543,748 | 99.6% | 2,162,976,755 | | - | | |
| BOP | KC코트렐 | 2021-08-27 | 2025-06-30 | 62,685,448,307 | 100.0% | 1,381,720,579 | 168,473,190 | 2,382,170,297 | 290,458,024 | |
| HRSG | Siemens | 2021-02-10 | 2023-04-06 | 45,045,412,628 | 99.9% | 8,027,824,371 | | - | | |
| HRSG | MHPS-TAKASAGO | 2021-10-20 | 2024-07-31 | 60,910,006,211 | 100.0% | - | | - | | |
| HRSG | 삼성물산 | 2022-01-07 | 2023-05-31 | 53,104,763,414 | 100.0% | 123,140,818 | | - | | |
| Boiler | 현대건설 | 2021-09-10 | 2025-10-15 | 42,837,010,021 | 99.9% | 7,241,730,325 | | - | | |
| Boiler | MC-HDEC-CC1 Consortium | 2022-08-17 | 2025-10-15 | 54,082,748,959 | 99.9% | 2,741,713,473 | | - | | |
| HRSG | (주)대우건설 | 2022-09-27 | 2027-05-25 | 90,192,000,000 | 58.5% | - | | 1,898,072,000 | | |
| HRSG | 두산에너빌리티 | 2023-03-27 | 2025-11-30 | 44,850,000,000 | 96.6% | - | | 2,232,857,029 | | |
| HRSG | 씨지앤대산전력 주식회사 | 2023-05-19 | 2023-05-19 | 42,657,800,000 | 98.2% | - | | - | | |
| Boiler | FORMOSA HEAVY INDUSTRIES CORP. | 2023-03-16 | 2028-09-30 | 527,953,148,048 | 26.8% | 37,075,239,497 | | 15,280,324,592 | | |
| BOP | 한국수력원자력 | 2024-11-15 | 2029-07-31 | 42,452,691,457 | 19.9% | - | | - | | |
| BOP | 한국수력원자력 | 2024-08-22 | 2029-06-30 | 59,747,467,700 | 16.4% | - | | - | | |
| HRSG | 두산에너빌리티 | 2024-04-02 | 2025-12-15 | 41,312,247,500 | 90.2% | - | | 1,852,084,000 | | |
| HRSG | SEPCO 3 | 2024-03-01 | 2025-09-20 | 109,913,340,757 | 98.5% | 16,920,483,831 | | 5,995,877,411 | | |
| HRSG | SEPCO 3 | 2024-03-01 | 2025-09-20 | 102,526,631,947 | 92.0% | 8,476,460,448 | | 8,156,540,430 | | |
| HRSG | 대우건설 | 2024-03-04 | 2026-10-01 | 47,640,900,000 | 96.4% | 3,620,669,186 | | 1,247,898,960 | | |
| HRSG | Toshiba - TPSC | 2024-05-24 | 2030-02-01 | 127,549,910,631 | 10.2% | - | | - | | |
| HRSG | 한국남동발전 | 2024-11-22 | 2027-06-30 | 136,900,000,000 | 57.5% | 42,401,402,371 | | - | | |
| HRSG | Toshiba - TPSC | 2024-07-31 | 2030-11-25 | 289,748,808,823 | 3.3% | - | | - | | |
| HRSG | Harbin Electric International Co., Ltd. | 2024-12-25 | 2026-08-30 | 145,374,085,077 | 70.0% | 34,164,354,271 | | 10,137,258,418 | | |
| HRSG | Harbin Electric International Co., Ltd. | 2024-12-25 | 2026-08-30 | 141,430,226,314 | 64.1% | 24,274,673,235 | | 15,024,354,170 | | |
| HRSG | Alghanim International General Trading & Construction | 2024-10-25 | 2026-03-21 | 51,631,595,090 | 89.6% | 4,159,833,198 | | 5,885,850,204 | | |
| HRSG | 두산에너빌리티 | 2024-11-12 | 2026-03-30 | 124,963,427,969 | 84.7% | 13,617,943,818 | | 37,231,909,873 | | |
| EPC | 한국지역난방공사수원지사 | 2024-08-21 | 2028-12-01 | 180,993,996,000 | 16.3% | 3,129,590,284 | | - | | |
| EPC | 한국지역난방공사수원지사 | 2024-08-21 | 2028-12-01 | 63,820,387,943 | 16.3% | - | | - | | |
| HRSG | FUJI ELECTRIC SYSTEMS | 2025-03-31 | 2031-03-03 | 66,650,572,259 | 2.4% | - | | - | | |
| HRSG | Elsewedy Electric PSP | 2025-04-01 | 2027-02-18 | 167,059,350,000 | 34.0% | - | | 18,118,273,460 | | |
| HRSG | 삼성물산 | 2025-04-30 | 2027-09-01 | 146,522,331,780 | 52.2% | 48,862,828,574 | | - | | |
| HRSG | 두산에너빌리티 | 2025-08-11 | 2028-12-31 | 47,610,000,000 | 2.1% | - | | - | | |
| HRSG | 두산에너빌리티 | 2025-10-31 | 2026-11-20 | 72,678,035,269 | 10.2% | - | | 7,616,808,869 | | |
| HRSG | MHI | 2025-10-10 | 2031-05-01 | 264,098,418,651 | 0.2% | - | | - | | |
| HRSG | (주)포스코이앤씨 | 2025-12-11 | 2028-09-30 | 50,000,000,000 | 0.2% | - | | - | | |
| HRSG | (주)포스코이앤씨 | 2025-12-30 | 2029-04-30 | 42,000,000,000 | 0.1% | - | | - | | |
| BOP | 한국수력원자력 | 2025-05-21 | 2029-07-31 | 47,950,266,329 | 8.0% | - | | - | | |
| HRSG | Harbin Electric International Co., Ltd. | 2026-01-16 | 2029-06-30 | 56,282,656,240 | 0.0% | 11,400,373 | | - | | |
마. 공정가치평가 내역 - 당 분기에 중요한 변동사항 없으며 관련 내용은 2026-03-20에 제출된 2025년 사업보고서 를 참고바랍니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
1. 예측정보에 대한 주의사항
- 당 분기에 중요한 변동사항 없으며 관련 내용은 2026-03-20에 제출된 2025년 사업보고서 를 참고바랍니다.
2. 개요
- 당 분기에 중요한 변동사항 없으며 관련 내용은 2026-03-20에 제출된 2025년 사업보고서 를 참고바랍니다.
3. 재무상태 및 영업실적
- 당 분기에 중요한 변동사항 없으며 관련 내용은 2026-03-20에 제출된 2025년 사업보고서 를 참고바랍니다.
4. 유동성 및 자금조달과 지출
- 당 분기에 중요한 변동사항 없으며 관련 내용은 2026-03-20에 제출된 2025년 사업보고서 를 참고바랍니다.
5. 부외거래
- 당 분기에 중요한 변동사항 없으며 관련 내용은 2026-03-20에 제출된 2025년 사업보고서 를 참고바랍니다.
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
- 당 분기에 중요한 변동사항 없으며 관련 내용은 2026-03-20에 제출된 2025년 사업보고서 를 참고바랍니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|
| 제29기(당기) | 감사보고서 | 서현회계법인 | - | - | - | - | - |
| 연결감사보고서 | 서현회계법인 | - | - | - | - | - | |
| 제28기(전기) | 감사보고서 | 삼정회계법인 | 적정의견 | - | - | - | - |
| 연결감사보고서 | 삼정회계법인 | 적정의견 | - | - | - | - | |
| 제27기(전전기) | 감사보고서 | 삼정회계법인 | 적정의견 | - | - | - | - |
| 연결감사보고서 | 삼정회계법인 | 적정의견 | - | - | - | - | |
나. 감사용역 체결현황
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | | |
|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | | | |
| 제29기(당기) | 서현회계법인 | - 분기재무제표 검토(2026.04.27~04.30) | 320,000 | 3,600 | 55,000 | 519 |
| 제28기(전기) | 삼정회계법인 | - 분기재무제표 검토(2025.04.2804.30)- 내부회계관리제도(설계) 감사(2025.07.1407.18)- 반기재무제표 검토(2025.07.2808.01)- 분기재무제표 검토(2025.10.2710.31)- 통제의 설계 및 운영의 효과성 검토 감사위험의 식별 및 감사전략 수립(2025.11.2411.28)- 내부회계관리제도(운영) 감사(2025.12.0812.12)- 기말재무제표 감사(2026.02.0202.06)- 기말 연결재무제표 감사(2026.02.0902.10) | 380,000 | 3,400 | 380,000 | 3,373 |
| 제27기(전전기) | 삼정회계법인 | - 내부회계관리제도(설계) 감사(2024.07.0807.12)- 반기재무제표 검토(2024.07.2908.02)- 통제의 설계 및 운영의 효과성 검토 / 감사위험의 식별 및 감사전략 수립(2024.11.0411.08)- 내부회계관리제도(운영) 감사(2024.12.0212.06)- 기말재무제표 감사(2025.02.03~02.07) | 300,000 | 3,000 | 300,000 | 2,936 |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|
| 제29기(당기) | - | - | - | - | - |
| 제28기(전기) | 2025-05-29 | 세무조정 | 2025-01-01 ~ 2025-12-31 | 25백만원 | - |
| 제27기(전전기) | 2024-05-27 | 세무조정 | 2024-01-01 ~ 2024-12-31 | 24백만원 | - |
라. 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 네트워크회계법인명 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|
| 제29기(당기) | - | - | - | - | - | - |
| 제28기(전기) | - | - | - | - | - | - |
| 제27기(전전기) | - | - | - | - | - | - |
마. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과.
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|
| 1 | 2026.03.16 | 업무수행이사, 감사 | 서면보고 | 핵심감사사항, 감사결과 및 독립성 |
바. 종속회사의 감사의견 - 종속회사중 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다.
사. 조정협의회 협의내용 및 재무제표 불일치 정보 1) 조정협의회 협의내용- 해당사항 없습니다.2) 재무제표 불일치 정보
아. 회계감사인의 변경
| 사업연도 | 변경전 | 변경후 | 비고 |
|---|
| 제29기 | 삼정회계법인 | 서현회계법인 | - 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제4조 및 동법 시행령 제5조에 따른 감사인 변경 |
- 2026-02-06 개최된 감사인선임위원회의 의결에 따라 제29기부터 3개년간 서현회계법인으로 외부감사인을 변경하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
- 당 분기에 중요한 변동사항 없으며 관련 내용은 2026-03-20에 제출된 2025년 사업보고서 를 참고바랍니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
- 당 분기에 중요한 변동사항 없으며 관련 내용은 2026-03-20에 제출된 2025년 사업보고서 를 참고바랍니다.
2. 감사제도에 관한 사항
- 당 분기에 중요한 변동사항 없으며 관련 내용은 2026-03-20에 제출된 2025년 사업보고서 를 참고바랍니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
- 당 분기에 중요한 변동사항 없으며 관련 내용은 2026-03-20에 제출된 2025년 사업보고서 를 참고바랍니다.
VII. 주주에 관한 사항
- 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2026.03.31 | ) | (단위 : 주, %) |
|---|
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | | | |
|---|
| 기 초 | 기 말 | | | | | | |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | | | | |
| 박은미 | 본인 | 보통주 | 5,200,000 | 16.80 | 5,200,000 | 16.80 | - |
| 차미림 | 특수관계인 | 보통주 | 1,007,000 | 3.25 | 1,007,000 | 3.25 | - |
| 이근흥 | 특수관계인 | 보통주 | 308,000 | 1.00 | 308,000 | 1.00 | - |
| 이가현 | 특수관계인 | 보통주 | 730,000 | 2.36 | 730,000 | 2.36 | - |
| 이명환 | 특수관계인 | 보통주 | 62,000 | 0.20 | 62,000 | 0.20 | - |
| 우종인 | 공동보유자 | 보통주 | 5,082,000 | 16.42 | 2,622,000 | 8.47 | - |
| 비에이치아이건설(주) | 특수관계인 지분 포함30%이상 출자 법인 | 보통주 | 11,537 | 0.04 | 9,037 | 0.03 | - |
| 계 | 보통주 | 12,400,537 | 40.07 | 9,938,037 | 32.12 | - | |
| - | - | - | - | - | - | | |
가. 최대주주의 주요경력사항 및 개요
| 최대주주 성명 | 직위 | 주요경력 | | |
|---|
| 기간 | 경력사항 | 겸임현황 | | |
| 박은미 | - | 2007.01.08 ~ 현재 | 현) 비에이치아이건설 감사 | 계열회사의등기임원 |
-
최대주주 변동내역 -공시대상기간중 최대주주가 변경된 바 없습니다.
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주식의 분포
가. 주식소유현황
| (기준일 : | 2026.03.31 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|
| 5% 이상 주주 | 박은미 | 5,200,000 | 16.80 | 최대주주 |
| 우종인 | 2,622,000 | 8.47 | 공동보유자 | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
나. 소액주주현황 - 당 분기에 중요한 변동사항 없으며 관련 내용은 2026-03-20에 제출된 2025년 사업보고서 를 참고바랍니다.
다. 복수의결권주식 보유자 및 특수관계인 현황 - 당 분기에 중요한 변동사항 없으며 관련 내용은 2026-03-20에 제출된 2025년 사업보고서 를 참고바랍니다. 4. 주가 및 주식거래실적
- 당 분기에 중요한 변동사항 없으며 관련 내용은 2026-03-20에 제출된 2025년 사업보고서 를 참고바랍니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2026.03.31 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | | | | | | | | | | | |
| 이근흥 | 남 | 1959.02 | 대표이사(부회장) | 사내이사 | 상근 | 경영총괄 | - 부산대학교 기계공학과 졸업- 풍성전기 기계설계/외자구매 | 308,000 | - | 배우자 | '06.01~현재 | 2029.03.31 |
| 이가현 | 여 | 1990.02 | 사장 | 사내이사 | 상근 | 경영총괄 | - Pennsylvania State University 국제정치학과 졸업- 現 비에이치아이(주) 사장 | 730,000 | - | 6촌 이내의 혈족(자녀) | '12.06~현재 | 2028.03.31 |
| 조원래 | 남 | 1959.08 | 대표이사(수석부사장) | 사내이사 | 상근 | 관리/기술/생산 총괄 | - 부산대학교 기계공학과 졸업- 삼성중공업 기계설계/외자구매 | - | - | 임원 | '03.12~현재 | 2029.03.31 |
| 류흥문 | 남 | 1960.08 | 전무 | 사내이사 | 상근 | 경영관리 | - 한양대학교 산업대학원 석사- 덴소풍성 기획/경리- 現 BHI-FW Finance Vice President | - | - | 임원 | '04.10~현재 | 2029.03.31 |
| 노종문 | 남 | 1948.04 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | - 동아대학교 기계공학과 졸업- 포스코 기계설비부장- 해동중공업 대표이사- 現 죽성솔라 대표이사 | - | - | 임원 | '24.03~현재 | 2027.03.31 |
| 김학도 | 남 | 1962.08 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | - 미국 남가주대학교 정치경제학박사 졸업- 산업통상자원부 통상교섭실장, 에너지자원실장- 중소벤처기업부 차관- 現 한국협업진흥협회 회장, 주식회사제논 사외이사 | - | - | 임원 | '24.03~현재 | 2027.03.31 |
| 강웅식 | 남 | 1957.02 | 감사 | 감사 | 상근 | 감사 | - 육군사관학교 졸업- 現 한국이집트발전협회 명예회장 - 現 JK Holdings International Co.Ltd., 대표이사 | - | - | 임원 | '16.03~현재 | 2027.03.31 |
| 조수철 | 남 | 1957.02 | 부사장 | 미등기 | 상근 | 국내영업 | - 동양공업고등학교 정밀기계과 졸업- 삼성물산 건설- 대우건설 건설공사총괄 | - | - | - | - | - |
| 진영철 | 남 | 1966.02 | 부사장 | 미등기 | 상근 | 사업관리 | - 부산대학교 생산기계공학과 졸업- 현대로템 플랜트 PM | - | - | - | - | - |
| 최정수 | 남 | 1959.09 | 부사장 | 미등기 | 상근 | 해외영업 | - 한국외국어대학교 중국어과 졸업- (주)KHE 해외영업 | - | - | - | - | - |
| 이창희 | 남 | 1961.03 | 전무 | 미등기 | 상근 | 기획 | - 부산대학교 기계설계학과 졸업- 두산중공업 설계 | - | - | - | - | - |
| 남성화 | 남 | 1959.06 | 전무 | 미등기 | 상근 | 국내영업 | - 경남대학교 경영학과 졸업- 태양기계공업 | - | - | - | - | - |
| 김이석 | 남 | 1965.10 | 전무 | 미등기 | 상근 | 설계 | - 부산대학교 생산기계공학과 졸업- 한국중공업 설계- 신텍 설계 | - | - | - | - | - |
| 강광희 | 남 | 1962.02 | 상무 | 미등기 | 상근 | 해외영업 | - 인하대학교 조선해양공학과 졸업 - 한국중공업 해외영업 - 현대엔지니어링 설계 | - | - | - | - | - |
| 이상수 | 남 | 1966.10 | 상무 | 미등기 | 상근 | 자금관리 | - 부산대학교 회계학과 졸업- 한국산업증권 자금부 | - | - | - | - | - |
| 김규철 | 남 | 1968.10 | 상무 | 미등기 | 상근 | 사업관리 | - 영남대학교 기계공학 졸업- 두산중공업 사업관리 | - | - | - | '22.12~현재 | - |
| 손영민 | 남 | 1969.04 | 상무 | 미등기 | 상근 | 국내영업 | - 부산대학교 전기공학 졸업 - 세대에너텍 영업 | - | - | - | - | - |
| 이남주 | 남 | 1970.11 | 상무 | 미등기 | 상근 | 설계 | - 중앙대학교 기계설계 졸업 - 두산중공업 설계- 지멘스 EPC구매 | - | - | - | - | - |
| 전하용 | 남 | 1967.02 | 상무 | 미등기 | 상근 | 영업 | - 영남대학교 기계공학 졸업- 두산에너빌리티 영업 | - | - | - | '24.01~현재 | - |
| 조진현 | 남 | 1969.08 | 상무 | 미등기 | 상근 | 설계 | - 영남대학교 기계공학 졸업- 두산중공업 설계- GE Power 설계 | - | - | - | '24.08~현재 | - |
| 조갑래 | 남 | 1969.03 | 상무 | 미등기 | 상근 | 기획 | - 서울대학원 경영학 석사- 삼정KPMG 컨설팅 | - | - | - | '25.01~현재 | - |
| 장봉정 | 남 | 1965.04 | 상무 | 미등기 | 상근 | 안전 | - 명지대학원 산업공학 건설안전 석사- 삼성물산 안전 | - | - | - | '24.11~현재 | - |
| 나관식 | 남 | 1972.12 | 상무 | 미등기 | 상근 | 해외영업 | - 경주대학교 관광경영학과 졸업- (주)아이디알시스템 해외영업 | - | - | - | - | - |
| 정재헌 | 남 | 1966.11 | 이사 | 미등기 | 상근 | 설계 | - 창원대학교 대학원 기계공학 박사- 두산중공업 설계 | - | - | - | - | - |
| 김성찬 | 남 | 1968.05 | 이사 | 미등기 | 상근 | 구매 | - 경희대학교 원자력공학- 삼성물산 플랜트구매 | - | - | - | '24.11~현재 | - |
- 최대주주와의 관계는 「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」 제3조 제1항에 기재되어 있는 관계를 참고하여 기재하였습니다.- 임기만료일이 최종 결산기에 관한 정기주주총회의 종결시까지이므로 정기주주총회의 일정에 따라 임기만료일이 변경될 수 있습니다.- 미등기임원으로서 5년이상 회사에 계속 재직해온 경우에는 재직기간 등의 기재를 생략하였습니다.
나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 - 해당사항 없습니다.
다. 직원 등 현황 - 당 분기에 중요한 변동사항 없으며 관련 내용은 2026-03-20에 제출된 2025년 사업보고서 를 참고바랍니다.
2. 임원의 보수 등
- 당 분기에 중요한 변동사항 없으며 관련 내용은 2026-03-20에 제출된 2025년 사업보고서 를 참고바랍니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2026.03.31 | ) | (단위 : 사) |
|---|
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| 비에이치아이(주) | - | 9 | 9 |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
|---|
나. 타법인출자 현황(요약) - 당 분기에 중요한 변동사항 없으며 관련 내용은 2026-03-20에 제출된 2025년 사업보고서 를 참고바랍니다.
X. 대주주 등과의 거래내용
- 당 분기에 중요한 변동사항 없으며 관련 내용은 2026-03-20에 제출된 2025년 사업보고서 를 참고바랍니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. 공시사항의 진행 및 변경상황 1) 단일판매 공급계약 진행현황
| No. | 신고일자 | 계약내역 | 판매/공급금액 | 대금수령금액 | 대금 미수령사유 | 향후 추진계획 | | | | | | | | |
|---|
| 계약명 | 계약상대방 | 계약종료일 | 주요 계약조건 | 확정계약금액 | 조건부 계약금액 | 계약금액총액 | 당기 | 누적 | 당기 | 누적 | | | | |
| 1 | 16-06-08 | 발전설비 공급계약 체결 | Petrovietnam Long Phu 1 Power Plant Project Management Board | - | - | 9,063 | 0 | 9,063 | 21 | 8,858 | 0 | 4,504 | 변경계약 진행중에 있습니다. | 26년내 계약 변경하여 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 2 | 20-07-23 | LNG 복합화력 발전설비 공급계약 | 현대건설 | 2026-07-30 | - | 51,031 | 0 | 51,031 | 68 | 50,804 | 0 | 49,098 | 26년중 납품대금 수령예정 및 제작 진행중에 있습니다. | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 3 | 21-10-28 | 발전설비 공급계약 체결 | 현대건설 | 2026-07-31 | - | 47,681 | 0 | 47,681 | 0 | 47,616 | 1,152 | 40,667 | - | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 4 | 22-01-11 | 발전설비 공급계약 체결 | 현대제철 | 2027-04-15 | - | 22,930 | 0 | 22,930 | 610 | 21,821 | 761 | 15,250 | - | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 5 | 22-10-31 | LNG 복합화력 발전설비 공급계약 | 대우건설 | 2028-01-25 | - | 90,192 | 0 | 90,192 | 2,626 | 52,754 | 2,465 | 55,354 | - | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 6 | 23-10-04 | LNG 복합화력 발전설비 공급계약 | 두산에너빌리티㈜ | 2026-06-30 | - | 44,850 | 0 | 44,850 | 415 | 43,304 | 1,780 | 44,699 | - | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 7 | 23-11-15 | LNG 복합화력 발전설비 공급계약 | Toshiba Plant Systems and Services Corporation | 2026-12-31 | - | 16,372 | 0 | 16,372 | 1,133 | 13,839 | 0 | 15,554 | 27년중 유보금 수령예정입니다. | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 8 | 24-03-05 | LNG 복합화력 발전설비 공급계약 | 대우건설 | 2026-10-01 | - | 47,500 | 0 | 47,500 | 667 | 45,788 | 4,399 | 41,169 | - | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 9 | 24-03-05 | LNG 복합화력 발전설비 공급계약 | SEPCOIII | 2026-06-30 | - | 104,060 | 0 | 104,060 | 367 | 102,544 | 3,424 | 83,248 | - | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 10 | 24-03-05 | LNG 복합화력 발전설비 공급계약 | SEPCOIII | 2026-06-30 | - | 97,056 | 0 | 97,056 | 217 | 89,290 | 5,796 | 75,366 | - | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 11 | 24-04-03 | LNG 복합화력 발전설비 공급계약 | 두산에너빌리티 | 2026-12-30 | - | 41,200 | 0 | 41,200 | 368 | 37,173 | 6,380 | 37,701 | - | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 12 | 24-05-31 | LNG 복합화력 발전설비 공급계약 | Toshiba Plant Systems and Services Corporation | 2030-02-01 | - | 119,440 | 0 | 119,440 | 7,943 | 12,185 | 0 | 23,888 | 26년 4월 중도금 수령 완료하였습니다. | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 13 | 24-07-31 | LNG 복합화력 발전설비 공급계약 | Toshiba Plant Systems and Services Corporation | 2030-11-25 | - | 274,099 | 0 | 274,099 | 2,788 | 9,021 | 0 | 82,230 | 26년중 중도금 수령예정 및 제작 진행중에 있습니다. | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 14 | 24-08-22 | 발전 EPC 공사 계약 체결 | 한국지역난방공사 | 2028-12-01 | - | 239,650 | 0 | 239,650 | 10,131 | 39,043 | 0 | 54,204 | 26년 4월 중도금 수령 완료하였습니다. | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 15 | 24-10-25 | 발전설비 공급계약 체결 | 주식회사 포스코 | 2026-06-30 | - | 21,900 | 0 | 21,900 | 6,174 | 12,087 | 569 | 7,192 | - | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 16 | 24-11-12 | LNG 복합화력 발전설비 공급계약 | 두산에너빌리티 | 2027-07-30 | - | 122,089 | 0 | 122,089 | 18,442 | 103,394 | 7,465 | 56,512 | - | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 17 | 24-11-25 | LNG 복합화력 발전설비 공급계약 | 한국남동발전㈜ | 2027-06-30 | - | 136,900 | 0 | 136,900 | 14,331 | 78,751 | 0 | 36,350 | 26년중 중도금 수령예정 및 제작 진행중에 있습니다. | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 18 | 24-12-17 | LNG 복합화력 발전설비 공급계약 | Alghanim International General Trading & Construction | 2026-04-30 | 선급금 : 유 대금지급조건 : Invoice 청구후 45일이내 지급 | 50,666 | 0 | 50,666 | 4,870 | 45,402 | 17,337 | 36,565 | - | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 19 | 25-02-11 | 원자력 발전설비 공급계약 | 한국수력원자력 | 2029-06-30 | 선급금 : 유 대금지급조건 : 청구일로부터 5영업일이내 | 42,453 | 0 | 42,453 | 2,277 | 8,443 | 0 | 12,462 | 27년중 납품대금 수령예정 및 제작 진행중에 있습니다. | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 20 | 25-02-11 | 원자력 발전설비 공급계약 | 한국수력원자력 | 2029-07-31 | 선급금 : 유 대금지급조건 : 청구일로부터 5영업일이내 | 59,747 | 0 | 59,747 | 2,206 | 9,806 | 0 | 17,579 | 26년중 납품대금 수령예정 및 제작 진행중에 있습니다. | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 21 | 25-02-12 | LNG 복합화력 발전설비 공급계약 | Harbin Electric International Co., Ltd. | 2026-07-15 | 선급금 : 유 대금지급조건 : Invoice 청구후 45일이내 지급 | 148,477 | 0 | 148,477 | 33,260 | 103,867 | 8,492 | 60,584 | - | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 22 | 25-02-12 | LNG 복합화력 발전설비 공급계약 | Harbin Electric International Co., Ltd. | 2026-07-15 | 선급금 : 유 대금지급조건 : Invoice 청구후 45일이내 지급 | 140,868 | 0 | 140,868 | 24,904 | 90,264 | 3,403 | 52,816 | - | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 23 | 25-03-31 | LNG 복합화력 발전설비 공급계약 | FUJI ELECTRIC Co Ltd | 2031-03-03 | 선급금 : 유 대금지급조건 : Invoice 청구후 30일이내 지급 | 66,818 | 0 | 66,818 | 572 | 1,624 | 6,682 | 23,386 | - | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 24 | 25-04-23 | LNG 복합화력 발전설비 공급계약 | The Joint Venture of "PSP","PCI" and "PC" | 2027-02-18 | 선급금 : 유 대금지급조건 : Invoice 청구후 30일이내 지급 | 163,174 | 0 | 163,174 | 36,301 | 55,513 | 16,317 | 40,793 | - | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 25 | 25-04-25 | 발전설비 공급계약 체결 | San miguel Global Power Hoidings Corp | 2028-09-30 | 선급금 : 유 대금지급조건 : Invoice 청구후 30일이내 지급 | 517,732 | 0 | 517,732 | 54,613 | 138,583 | 14,440 | 89,106 | - | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 26 | 25-06-05 | 원자력 발전설비 공급계약 | 한국수력원자력 | 2029-07-31 | 선급금 : 유 대금지급조건 : 청구일로부터 5영업일이내 | 47,950 | 0 | 47,950 | 2,109 | 3,828 | 0 | 23,415 | 27년중 납품대금 수령예정 및 제작 진행중에 있습니다. | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 27 | 25-08-20 | LNG 복합화력 발전설비 공급계약 | 두산에너빌리티 | 2028-06-30 | 선급금 : 유 대금지급조건 : 세금계산서 발행 후 익월 말일 지급 | 47,610 | 0 | 47,610 | 718 | 999 | 0 | 9,522 | 26년중 납품대금 수령예정 및 제작 진행중에 있습니다. | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 28 | 25-10-13 | LNG 복합화력 발전설비 공급계약 | Mitsubishi Power, Ltd. | 2031-05-01 | 선급금 : 유 대금지급조건 : - | 252,342 | 0 | 252,342 | 480 | 593 | 25,234 | 50,468 | - | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 29 | 25-10-31 | LNG 복합화력 발전설비 공급계약 | 두산에너빌리티 | 2029-02-28 | 선급금 : 유 대금지급조건 : 세금계산서 발행 후 익월 말일 지급 | 70,591 | 0 | 70,591 | 7,077 | 7,205 | 0 | 7,059 | 26년 4월 중도금 수령 완료하였습니다. | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 30 | 25-12-11 | LNG 복합화력 발전설비 공급계약 | (주)포스코이앤씨 | 2028-09-30 | 선급금 : 유 대금지급조건 : 세금계산서 발행일 기준 60일 이내 지급 | 50,000 | 0 | 50,000 | 103 | 106 | 0 | 5,434 | 26년중 중도금 수령예정 및 제작 진행중에 있습니다. | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 31 | 25-12-22 | LNG 복합화력 발전설비 공급계약 | 삼성물산 | 2027-09-01 | 선급금 : 유 대금지급조건 : 청구일로부터 45일 이내 | 149,197 | 0 | 149,197 | 30,152 | 77,857 | 0 | 30,163 | 26년중 납품대금 수령예정 및 제작 진행중에 있습니다. | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 32 | 25-12-22 | LNG 복합화력 발전설비 공급계약 | IHI | 2030-01-21 | 선급금 : 유 대금지급조건 : 청구일로부터 30일이내 지급 | 20,415 | 0 | 20,415 | 0 | 0 | 2,041 | 2,041 | - | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 33 | 26-01-02 | LNG 복합화력 발전설비 공급계약 | (주)포스코이앤씨 | 2029-04-30 | 선급금 : 유 대금지급조건 : 세금계산서발행일로부터 60일이내 지급 | 42,000 | 0 | 42,000 | 61 | 61 | 16,659 | 16,659 | - | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
| 34 | 26-03-11 | LNG 복합화력 발전설비 공급계약 | CHEC-HEI-THCC General Partner | 2029-02-13 | 선급금 : 유 대금지급조건 : Invoice 청구일로부터 45일이내 지급 | 56,576 | 0 | 56,576 | 11 | 11 | 0 | 0 | 26년 5월중 선수금 수령예정 및 제작 진행중에 있습니다. | 계약종료일까지 납품 및 대금 수령 예정이나 공사 진행과정에서 변동될 수 있습니다. |
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건 등 - III. 재무에 관한사항 3. 연결재무제표 주석 '34. 우발부채 및 약정사항'을 참고하시기 바랍니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2025-12-31) | (단위 : 매, 백만원) |
|---|
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황 - 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 - 해당사항 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제재현황 - 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 - 당사는 2024-07-02 제출한 단일판매 공급계약 해지 공시와 관련하여 코스닥시장본부로부터 불성실공시법인 지정유예를 받은 바 있습니다. 이는 단일판매 공급계약 해지가 기 공시한 내용의 전면취소인 공시 번복에 해당되나 계약상대방인 Formosa Heavy Industries Corp의 요청에 의한 해지이므로 6개월간 그 지정을 유예하는 처분을 받았습니다.
다. 단기매매차익 미환수 현황 - 제출일 현재 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없습니다.
나. 중소기업기준 검토표 - 해당사항 없습니다.
다. 합병등의 사후정보 1) 사천공장 자산양수
| 구분 | 시기 | 거래상대방 | 주요 내용 | 재무제표에 미치는 영향 | 관련공시 |
|---|
| 자산양수 | 2024년 12월 30일 | 한국자산관리공사 | 토지 및 건물 양수사천공장 : 경상남도 사천시 사남면 공단1로(토지 71,933㎡, 건물 43,537㎡) | 유동자산증가 1,673,095천원유동자산감소 42,696,095천원 유동부채감소 38,611,000천원 | - |
- 해당 자산양수는 전년도 연결재무제표 자산총액의 10% 미만에 해당되어 별도의 공시를 진행하지 않았습니다.
라. 녹색경영 - 해당사항 없습니다. 마. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. 바. 조건부자본증권의 전환 및 채주재조정 사유등의 변동현황 - 해당사항 없습니다. 사. 보호예수 현황 - 해당사항 없습니다.
아. 상장기업의 사후정보 - 해당사항 없습니다.
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|
| PT Bum Woo Heavy Industry INDONESIA | 2011년 3월 21일 | Gedung Plaza Summarecon Serpong JI.Boulevard Gading Serpong Blok M5 No.3LT.5 Room 509 Tangerang Serpong 15810Indonesia | 제조업 | 2,407 | 실질 지배력 보유(기업회계기준서 제1110호) | 해당없음 |
| BHI-FW | 2016년 8월 29일 | 53 Frontage Road, PO Box 9000 Suite 203 Hampton, NJ 08827-9000, USA | 제조업 | 4,430 | 실질 지배력 보유(기업회계기준서 제1110호) | 해당없음 |
| BHI E&C Israel | 2021년 8월 19일 | Hertzel 60/11 Street, Nahariya 2240108, Israel | 제조업 | 1,731 | 실질 지배력 보유(기업회계기준서 제1110호) | 해당없음 |
| BHI (Thai) Co., Ltd.. | 2021년 9월 2일 | 5/5, Srinakarin Soi 46/1 (Soi Pramote), Srinakarin Road, Nong Bon, Prawet, Bangkok 10250, Thailand | 제조업 | 795 | 실질 지배력 보유(기업회계기준서 제1110호) | 해당없음 |
| 아레테자원환경(주) | 2022년 1월 1일 | 경상남도 함안군 군북면 장백로 122 | 발전사업 | 82 | 실질 지배력 보유(기업회계기준서 제1110호) | 해당없음 |
| 아라퓨처파워 | 2019년 12월 11일 | 경상남도 함안군 군북면 여명로 310 | 발전사업 | 9 | 실질 지배력 보유(기업회계기준서 제1110호) | 해당없음 |
| 이화일반사모부동산투자신탁57호 | 2025년 3월 19일 | 서울특별시 중구 세종대로 136, 12층 | 투자업 | 12,799 | 실질 지배력 보유(기업회계기준서 제1110호) | 해당없음 |
| BHI Japan Co., Ltd | 2026년 1월 2일 | 2-9-7, Oda, Kawasaki-ku, Kawasaki-shi, Kanagawa-ken, 210-0846 | 제조업 | 9 | 실질 지배력 보유(기업회계기준서 제1110호) | 해당없음 |
2. 계열회사 현황(상세)
| (기준일 : | 2026.03.31 | ) | (단위 : 사) |
|---|
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|
| 상장 | - | - | - |
| - | - | | |
| 비상장 | 9 | 비에이치아이건설 주식회사 | 608-81-65261 |
| PT Bum Woo Heavy Industry INDONESIA | 30,03,1,2,1079 | | |
| BHI-FW | 0101045743 | | |
| BHI E&C Israel | 516453230 | | |
| BHI (Thai) Co., Ltd.. | 0 1055 64129 73 2 | | |
| 아레테자원환경(주) | 294-81-02785 | | |
| 아라퓨처파워 | 618-87-01529 | | |
| 이화일반사모부동산투자신탁57호 | 201-86-03259 | | |
| BHI Japan Co., Ltd | 0200-01-166737 | | |
3. 타법인출자 현황(상세)
- 당 분기에 중요한 변동사항 없으며 관련 내용은 2026-03-20에 제출된 2025년 사업보고서 를 참고바랍니다.
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
2. 전문가와의 이해관계
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