[발행조건확정]증권신고서(지분증권)

증권신고서(지분증권) 6.1 코스모로보틱스 주식회사

증권발행조건확정

1. 정정대상 신고서의 최초제출일 : 2026년 02월 11일

2. 모집 또는 매출 증권의 종류 : 보통주 4,170,000주

3. 모집 또는 매출금액 : 25,020,000,000원

4. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정

5. 정정사항금번 정정에 따른 변동사항은 투자자의 편의를 위하여 ' 굵은 보라색'으로 기재하였습니다.

(주1) 정정 전

1. 공모개요

(주1) 정정 후

1. 공모개요

(주2) 정정 전

2. 공모방법

금번 코스모로보틱스㈜의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 4,170,000주(공모주식의 100.0%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

나. 모집의 방법 등

다. 매출의 방법 등

금번 코스모로보틱스㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 당사는 해당사항이 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항에 의해 상장주선인은 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량)를 모집ㆍ매출가격과 같은 가격으로 취득하여 상장일부터 3개월 동안 의무보유하여야 하나 상장주선인의 책임 강화 목적으로 상장일로부터 1년까지 매각제한 기간을 자발적으로 연장합니다.

단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조(주식의 배정) 제14항에 의거하여 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정한 공모주식 수량이 동조 제1항제7호가목에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우, 대표주관회사는 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 1에 해당하는 수량(취득금액이 30억원을 초과하는 경우 30억원에 해당하는 수량)을 모집(매출)하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.이 경우, 의무취득분은 증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조(주식의 배정) 제14항에 의거하여, 상장일로부터 6개월간 계속 보유하여야 합니다. 증권신고서 제출일 현재 시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다.

(주2) 정정 후

2. 공모방법

금번 코스모로보틱스㈜의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 4,170,000주(공모주식의 100.0%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

나. 모집의 방법 등

다. 매출의 방법 등

금번 코스모로보틱스㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 당사는 해당사항이 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항에 의해 상장주선인은 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량)를 모집ㆍ매출가격과 같은 가격으로 취득하여 상장일부터 3개월 동안 의무보유하여야 하나 상장주선인의 책임 강화 목적으로 상장일로부터 1년까지 매각제한 기간을 자발적으로 연장합니다.

단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조(주식의 배정) 제14항에 의거하여 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정한 공모주식 수량이 동조 제1항제7호가목에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우, 대표주관회사는 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 1에 해당하는 수량(취득금액이 30억원을 초과하는 경우 30억원에 해당하는 수량)을 모집(매출)하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.이 경우, 의무취득분은 증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조(주식의 배정) 제14항에 의거하여, 상장일로부터 6개월간 계속 보유하여야 합니다. 증권신고서 제출일 현재 시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. (주3) 정정 전

3. 공모가격 결정방법

(전략) 나. 공모가격 산정개요공동대표주관회사인 유진투자증권㈜ 및 NH투자증권㈜은 발행회사인 코스모로보틱스㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 향후 국내외 시장상황, 산업위험 및 재무위험의 변화 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

다. 수요예측에 관한 사항(중략) (3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

(후략) (주3) 정정 후

3. 공모가격 결정방법

(전략) 나. 공모가격 산정개요공동대표주관회사인 유진투자증권㈜ 및 NH투자증권㈜은 발행회사인 코스모로보틱스㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 향후 국내외 시장상황, 산업위험 및 재무위험의 변화 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

다. 수요예측에 관한 사항(중략) (3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

(중략) (13) 수요예측 결과

(가) 수요예측 참여 내역

(나) 수요예측 신청가격 분포

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

(다) 의무보유 확약기간별 수요예측 참여내역

(라) 주당 확정공모가액의 결정상기와 같은 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 ㈜코스모로보틱스와 공동대표주관회사가 합의하여 1주당 확정공모가액을 6,000원으로 결정하였습니다.(마) 물량배정대상자 가격 범위1주당 확정공모가액인 6,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자(관계인수인)에게 기관청약자 물량을 배정하였습니다.

(주4) 정정 전

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

(중략) 다. 청약에 관한 사항 (1) 일반 사항 모든 청약자는 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다. (2) 일반청약자 청약 일반청약자 청약은 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식 청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약취급처에 제출하여야 합니다. 한 청약사무취급처 내에서의 이중청약은 불가합니다.2021년 6월 20일 이후 증권신고서 제출분부터 중복청약이 금지 되었습니다. 즉, 일반청약자는 각 청약사무취급처에 개설된 계좌에 동시에 청약하는 중복청약 및 하나의 청약사무취급처에 개설된 복수의 계좌를 이용하는 이중청약을 할 수 없으며, 일반청약자가 중복청약을 하는 경우 청약 수량과 관계없이 가장 먼저 접수된 청약만을 유효한 것으로 인정하며, 이중청약을 하는 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 간주하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.※ 청약사무취급처: 유진투자증권㈜ 본ㆍ지점, NH투자증권㈜ 본ㆍ지점, 유안타증권㈜ 본ㆍ지점

(3) 일반청약자의 청약자격일반청약자의 청약자격은 증권신고서 작성 기준일 현재 아래와 같으며, 동 사항은 향후 변경 될 수 있습니다. 청약자격이 변경이 되는 경우는 인수단 구성원 각 사별 홈페이지를 통하여 고지하도록 하겠습니다.

(4) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위

일반투자자는 공동대표주관회사인 유진투자증권㈜ 및 NH투자증권㈜ 및 인수회사인 유안타증권㈜의 각 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.유진투자증권㈜, NH투자증권㈜, 유안타증권㈜의 일반청약자에 대한 배정물량, 최고 청약한도, 청약증거금 및 청약단위는 아래와 같습니다.

(중략) 라. 청약결과 배정방법 (1) 공모주식 배정비율 ① 우리사주조합: 총 공모주식의 5.30%(221,200주) 를 우선배정합니다.② 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁 포함): 총 공모주식의 64.70% ~ 69.70% (2,697,800주 ~ 2,906,300주) 를 배정합니다.③ 일반청약자: 총 공모주식의 25.00% ~ 30.00% (1,042,500주 ~ 1,251,000주)를 배정합니다.(중략) (2) 배정 방법 청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 공동대표주관회사와 코스모로보틱스㈜가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 우리사주조합의 청약에 대한 배정은 우선배정 주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 공동대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. 「Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약에 관한 사항 - (4) 기관투자자의 청약」 부분을 참조하시기 바랍니다.③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다. 따라서 금번 일반청약자 균등방식 예정물량은 521,250주 ~ 625,500주 이상입니다.(후략) (주4) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

(중략) 다. 청약에 관한 사항 (1) 일반 사항 모든 청약자는 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다. (2) 일반청약자 청약 일반청약자 청약은 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식 청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약취급처에 제출하여야 합니다. 한 청약사무취급처 내에서의 이중청약은 불가합니다.2021년 6월 20일 이후 증권신고서 제출분부터 중복청약이 금지 되었습니다. 즉, 일반청약자는 각 청약사무취급처에 개설된 계좌에 동시에 청약하는 중복청약 및 하나의 청약사무취급처에 개설된 복수의 계좌를 이용하는 이중청약을 할 수 없으며, 일반청약자가 중복청약을 하는 경우 청약 수량과 관계없이 가장 먼저 접수된 청약만을 유효한 것으로 인정하며, 이중청약을 하는 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 간주하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.※ 청약사무취급처: 유진투자증권㈜ 본ㆍ지점, NH투자증권㈜ 본ㆍ지점, 유안타증권㈜ 본ㆍ지점

(3) 일반청약자의 청약자격일반청약자의 청약자격은 증권신고서 작성 기준일 현재 아래와 같으며, 동 사항은 향후 변경 될 수 있습니다. 청약자격이 변경이 되는 경우는 인수단 구성원 각 사별 홈페이지를 통하여 고지하도록 하겠습니다.

(4) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위

일반투자자는 공동대표주관회사인 유진투자증권㈜ 및 NH투자증권㈜ 및 인수회사인 유안타증권㈜의 각 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.유진투자증권㈜, NH투자증권㈜, 유안타증권㈜의 일반청약자에 대한 배정물량, 최고 청약한도, 청약증거금 및 청약단위는 아래와 같습니다.

(중략) 라. 청약결과 배정방법 (1) 공모주식 배정비율 ① 우리사주조합: 총 공모주식의 5.30%(221,200주) 를 우선배정합니다.② 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁 포함): 총 공모주식의 69.70%(2,906,300주) 를 배정합니다.③ 일반청약자: 총 공모주식의 25.00%(1,042,500주) 를 배정합니다.(중략) (2) 배정 방법 청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 공동대표주관회사와 코스모로보틱스㈜가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 우리사주조합의 청약에 대한 배정은 우선배정 주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 공동대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. 「Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약에 관한 사항 - (4) 기관투자자의 청약」 부분을 참조하시기 바랍니다.③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다. 따라서 금번 일반청약자 균등방식 예정물량은 521,250주 입니다.(후략) (주5) 정정 전

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

나. 인수대가에 관한 사항

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.

상장주선인의 의무인수 관련 「코스닥시장 상장규정」은 아래와 같습니다.

한편, 2025년 03월 13일자로 개정된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제 9조 제1항 제7호에 따라 공동대표주관회사는 금번 공모주식 중 '일반기관투자자(기관투자자 중 인수업무규정 제9조 제1항 제4호 및 제5호에 따라 공모주식을 배정받는 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁을 제외한 자) 잠재 배정물량(수요예측등을 실시한 날부터 청약일 전일까지의 기간 중 산정한 일반기관투자자에 대한 공모주식 배정 예상물량으로서 공모물량에서 일반기관투자자 이외의 자에게 배정할 물량을 차감하여 산정)'의 40% 이상을 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정하여야합니다.공동대표주관회사가 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정한 공모주식 수량이 인수업무규정 제1항 제7호 가목에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우, 공동대표주관회사는 금번 공모주식의 1%에 해당하는 수량(취득금액이 30억원을 초과할 때에는 30억원에 해당하는 수량)의 발행회사의 주식을 취득하여 상장일부터 6개월 이상의 기간 동안 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 아래 표와 같습니다.

(후략) (주5) 정정 후

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

나. 인수대가에 관한 사항

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.

상장주선인의 의무인수 관련 「코스닥시장 상장규정」은 아래와 같습니다.

한편, 2025년 03월 13일자로 개정된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제 9조 제1항 제7호에 따라 공동대표주관회사는 금번 공모주식 중 '일반기관투자자(기관투자자 중 인수업무규정 제9조 제1항 제4호 및 제5호에 따라 공모주식을 배정받는 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁을 제외한 자) 잠재 배정물량(수요예측등을 실시한 날부터 청약일 전일까지의 기간 중 산정한 일반기관투자자에 대한 공모주식 배정 예상물량으로서 공모물량에서 일반기관투자자 이외의 자에게 배정할 물량을 차감하여 산정)'의 40% 이상을 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정하여야합니다.공동대표주관회사가 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정한 공모주식 수량이 인수업무규정 제1항 제7호 가목에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우, 공동대표주관회사는 금번 공모주식의 1%에 해당하는 수량(취득금액이 30억원을 초과할 때에는 30억원에 해당하는 수량)의 발행회사의 주식을 취득하여 상장일부터 6개월 이상의 기간 동안 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 아래 표와 같습니다.

(후략) (주6) 정정 전

당사의 희망공모가액인 5,300원 ~ 6,000원 중 최저 희망공모가액인 5,300원으로 계산한 공모로 인한 순수입금은 215억원(발행 제비용 제외)이며, 동 공모자금은 향후 3개 사업연도에 걸쳐 시설자금, 연구개발비 및 운영자금으로 사용할 계획입니다. 동사의 공모자금 사용계획은 아래와 같으며, 보다 구체적인 내용은「V. 자금의 사용목적 - 2. 자금의 사용목적 - 나. 자금의 세부 사용 계획」을 참고하시기 바랍니다.

금번 공모를 통해 유입되는 자금은 당사의 주력 제품군인 웨어러블 로봇의 기술 고도화 및 글로벌 인증 획득에 중점적으로 활용될 예정입니다. 특히 미국 Home Use 시장 진출을 위한 소아용(BAM-T, BAM-K) 및 개인용(EA Personal) 웨어러블 로봇의 제품 개발과 FDA 인증 절차를 추진하고, 관련 클라우드 플랫폼(ExoCloud)을 고도화하는 데 집중 투자할 계획입니다. 이를 통해 당사는 주요 제품의 글로벌 시장 진입 및 사업화 일정을 안정적으로 추진하고자 합니다.

아울러, 동 공모자금은 생산 경쟁력 확보를 위한 시설 투자 및 신규 라인업 확장에도 활용될 예정입니다. 당사는 핵심 부품의 내재화를 위해 가공 설비(CNC, 5축 가공기 등)를 도입하여 원가 경쟁력을 강화할 계획이며, 차세대 파이프라인인 보행보조 로봇 'COSuit' 및 산업용 로봇 'COSaver'의 상용화 개발을 통해 B2C 및 산업용 시장으로의 신규 진입 가능성을 모색하고 있습니다.

이와 같은 공모자금의 조달 및 사용 계획은 당사의 주요 제품 개발과 글로벌 사업화 추진을 위한 재무적 기반을 마련하기 위한 것으로, 향후 연구개발 및 해외 시장 진출의 안정적인 수행에 기여할 것으로 기대됩니다. 다만, 해외 인증(FDA 등) 일정, 신제품 개발 진행 상황, 환율 및 시장 환경 변화 등 다양한 요인에 따라 공모자금 사용 시점 및 효과는 달라질 수 있으므로, 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자 여부를 신중히 판단하시기 바랍니다.

(주6) 정정 후

당사의 확정공모가액인 6,000원으로 계산한 공모로 인한 순수입금은 244억원(발행 제비용 제외)이며, 동 공모자금은 향후 3개 사업연도에 걸쳐 시설자금, 연구개발비 및 운영자금으로 사용할 계획입니다. 동사의 공모자금 사용계획은 아래와 같으며, 보다 구체적인 내용은「V. 자금의 사용목적 - 2. 자금의 사용목적 - 나. 자금의 세부 사용 계획」을 참고하시기 바랍니다.

금번 공모를 통해 유입되는 자금은 당사의 주력 제품군인 웨어러블 로봇의 기술 고도화 및 글로벌 인증 획득에 중점적으로 활용될 예정입니다. 특히 미국 Home Use 시장 진출을 위한 소아용(BAM-T, BAM-K) 및 개인용(EA Personal) 웨어러블 로봇의 제품 개발과 FDA 인증 절차를 추진하고, 관련 클라우드 플랫폼(ExoCloud)을 고도화하는 데 집중 투자할 계획입니다. 이를 통해 당사는 주요 제품의 글로벌 시장 진입 및 사업화 일정을 안정적으로 추진하고자 합니다.

아울러, 동 공모자금은 생산 경쟁력 확보를 위한 시설 투자 및 신규 라인업 확장에도 활용될 예정입니다. 당사는 핵심 부품의 내재화를 위해 가공 설비(CNC, 5축 가공기 등)를 도입하여 원가 경쟁력을 강화할 계획이며, 차세대 파이프라인인 보행보조 로봇 'COSuit' 및 산업용 로봇 'COSaver'의 상용화 개발을 통해 B2C 및 산업용 시장으로의 신규 진입 가능성을 모색하고 있습니다.

이와 같은 공모자금의 조달 및 사용 계획은 당사의 주요 제품 개발과 글로벌 사업화 추진을 위한 재무적 기반을 마련하기 위한 것으로, 향후 연구개발 및 해외 시장 진출의 안정적인 수행에 기여할 것으로 기대됩니다. 다만, 해외 인증(FDA 등) 일정, 신제품 개발 진행 상황, 환율 및 시장 환경 변화 등 다양한 요인에 따라 공모자금 사용 시점 및 효과는 달라질 수 있으므로, 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자 여부를 신중히 판단하시기 바랍니다.

(주7) 정정 전

금번 공모 주식 및 상장주선인의 의무인수분을 포함하여 당사의 총 상장예정주식수는 32,108,906주이며 이 중 최대주주등이 보유한 13,039,830주(공모 후 지분율 40.61%)는 코스닥시장규정 제26조1항제1호에 의거한 기술성장기업에 해당하므로 상장일로부터 1년간 의무보유 설정됩니다. 다만, 당사의 최대주주 및 일부 특수관계인들의 지분 12,100,947주(공모 후 지분율 37.69%)에 대하여 동 규정 제26조제1항의 단서조항에 따라 한국거래소와 협의 하에 자발적으로 의무보유기간을 상장일로부터 3년으로 연장하였습니다.5% 이상 소유주주 중 리네아-NBH 신기술투자조합제2호는 보유 주식 중 285,000주, 1,955,004주, 182,496주(공모 후 지분율 0.89%, 6.09%, 0.57%)를 「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제4호 및 7호에 의거하여 상장일로부터 1개월, 2개월, 3개월간 의무보유합니다. 리네아-NBH신기술투자조합제1호와 신용보증기금은 보유 주식 중 각각 1,820,550주, 1,043,000주(공모 후 지분율 5.67%, 3.25%)를 「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제7호에 의거하여 상장일로부터 1개월간 의무보유합니다.1% 이상 소유주주 중 리네아-NBH 신기술투자조합 제3호와 지티로보개인투자조합1호는 보유 주식 중 각각 589,818주, 391,000주(공모 후 지분율 1.84%, 1.22%)에 대하여 제26조 제1항 제4호 및 7호에 의거하여 상장일로부터 1개월, 2개월, 3개월간 의무보유합니다. 1% 이상 소유주주 중 Ilya Chekh 은 「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제2호에 의거하여 상장일로부터 1년간 의무보유합니다. BEREZIY IVAN는 제26조 제1항 제7호에 의거하여 상장일로부터 1년간 자발적으로 의무보유합니다. 우리사주조합의 경우, 미등기임원 보유 주식 93,300주(공모 후 지분율 0.29%)는 한국증권금융 의무예탁기간이 종료됨과 동시에 「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제1호에 따른 잔여 의무보유기간동안 의무보유합니다. 우리사주조합의 직원 보유 주식 중 130,700주(공모 후 지분율 0.41%)는「근로복지기본법」제43조에 의거 예탁일로부터 1년간 한국증권금융에 의무예탁됩니다.(예탁일: 2025년 7월 21일)소액주주 중 미래에셋LG전자신성장투자조합1호, 프렌드 혁신성장 1호 펀드, 에이스엔엘씨신기술투자조합2호, 에이스리딩신기술투자조합2호, 제이피에스시흥창업투자펀드는 보유 주식 중 각각 170,000주, 170,000주, 85,000주, 85,000주, 64,385주(공모 후 지분율 0.53%, 0.53%, 0.26%, 0.26%, 0.20%)를 「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제4호 및 제7호에 의거하여 1개월, 2개월, 3개월 간 의무보유합니다.소액주주 중 방창주, 김대영, 최문택 및 계열회사 직원 13인은 보유 주식 총 134,542주(공모 후 지분율 0.42%)에 대하여「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제2호에 의거하여 1년간 의무보유합니다. 그 외 개인투자자 8인의 보유 주식 154,904주(공모 후 지분율 0.48%)는「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제7호에 의거하여 1개월간 자발적으로 의무보유합니다.

또한, 상장주선인 NH투자증권㈜과 유진투자증권㈜는「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항 제1호 나목에 의거 공모주식의 3%에 해당하는 수량(10억원을 초과하는 경우 10억원에 해당하는 물량)인 125,100주(상장예정주식 기준 지분율 0.39%)를 3개월간 의무보유하여야 하나 상장주선인의 책임 강화를 목적으로 상장일로부터 1년 까지 매각제한 기간을 자발적으로 연장합니다. 상기의 「코스닥시장 상장규정」에 의거한 의무보유 물량은 한국거래소가 불가피하다고 인정하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다.

상기와 같은 매도가능물량의 단기간 내 급격한 출회는 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 의무보유기간 종료 후 주요 주주 등의 소유주식 매각은 당사의 사업성, 성장성 등에 대한 부정적인 시각으로 인식될 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. (주7) 정정 후

금번 공모 주식 및 상장주선인의 의무인수분을 포함하여 당사의 총 상장예정주식수는 32,108,906주이며 이 중 최대주주등이 보유한 13,039,830주(공모 후 지분율 40.61%)는 코스닥시장규정 제26조1항제1호에 의거한 기술성장기업에 해당하므로 상장일로부터 1년간 의무보유 설정됩니다. 다만, 당사의 최대주주 및 일부 특수관계인들의 지분 12,100,947주(공모 후 지분율 37.69%)에 대하여 동 규정 제26조제1항의 단서조항에 따라 한국거래소와 협의 하에 자발적으로 의무보유기간을 상장일로부터 3년으로 연장하였습니다.5% 이상 소유주주 중 리네아-NBH 신기술투자조합제2호는 보유 주식 중 285,000주, 1,955,004주, 182,496주(공모 후 지분율 0.89%, 6.09%, 0.57%)를 「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제4호 및 7호에 의거하여 상장일로부터 1개월, 2개월, 3개월간 의무보유합니다. 리네아-NBH신기술투자조합제1호와 신용보증기금은 보유 주식 중 각각 1,820,550주, 1,043,000주(공모 후 지분율 5.67%, 3.25%)를 「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제7호에 의거하여 상장일로부터 1개월간 의무보유합니다.1% 이상 소유주주 중 리네아-NBH 신기술투자조합 제3호와 지티로보개인투자조합1호는 보유 주식 중 각각 589,818주, 391,000주(공모 후 지분율 1.84%, 1.22%)에 대하여 제26조 제1항 제4호 및 7호에 의거하여 상장일로부터 1개월, 2개월, 3개월간 의무보유합니다. 1% 이상 소유주주 중 Ilya Chekh 은 「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제2호에 의거하여 상장일로부터 1년간 의무보유합니다. BEREZIY IVAN는 제26조 제1항 제7호에 의거하여 상장일로부터 1년간 자발적으로 의무보유합니다. 우리사주조합의 경우, 미등기임원 보유 주식 93,300주(공모 후 지분율 0.29%)는 한국증권금융 의무예탁기간이 종료됨과 동시에 「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제1호에 따른 잔여 의무보유기간동안 의무보유합니다. 우리사주조합의 직원 보유 주식 중 130,700주(공모 후 지분율 0.41%)는「근로복지기본법」제43조에 의거 예탁일로부터 1년간 한국증권금융에 의무예탁됩니다.(예탁일: 2025년 7월 21일)소액주주 중 미래에셋LG전자신성장투자조합1호, 프렌드 혁신성장 1호 펀드, 에이스엔엘씨신기술투자조합2호, 에이스리딩신기술투자조합2호, 제이피에스시흥창업투자펀드는 보유 주식 중 각각 170,000주, 170,000주, 85,000주, 85,000주, 64,385주(공모 후 지분율 0.53%, 0.53%, 0.26%, 0.26%, 0.20%)를 「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제4호 및 제7호에 의거하여 1개월, 2개월, 3개월 간 의무보유합니다.소액주주 중 방창주, 김대영, 최문택 및 계열회사 직원 13인은 보유 주식 총 134,542주(공모 후 지분율 0.42%)에 대하여「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제2호에 의거하여 1년간 의무보유합니다. 그 외 개인투자자 8인의 보유 주식 154,904주(공모 후 지분율 0.48%)는「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제7호에 의거하여 1개월간 자발적으로 의무보유합니다.

또한, 상장주선인 NH투자증권㈜과 유진투자증권㈜는「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항 제1호 나목에 의거 공모주식의 3%에 해당하는 수량(10억원을 초과하는 경우 10억원에 해당하는 물량)인 125,100주(상장예정주식 기준 지분율 0.39%)를 3개월간 의무보유하여야 하나 상장주선인의 책임 강화를 목적으로 상장일로부터 1년 까지 매각제한 기간을 자발적으로 연장합니다. 상기의 「코스닥시장 상장규정」에 의거한 의무보유 물량은 한국거래소가 불가피하다고 인정하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다.

상기와 같은 매도가능물량의 단기간 내 급격한 출회는 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 의무보유기간 종료 후 주요 주주 등의 소유주식 매각은 당사의 사업성, 성장성 등에 대한 부정적인 시각으로 인식될 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. (주8) 정정 전

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호나목에 의해 상장주선인 NH투자증권 주식회사 및 유진투자증권 주식회사는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 3개월간 의무보유 하여야 합니다. 다만, 상장주선인의 책임 강화를 목적으로 상장일로부터 1년까지 매각제한 기간을 자발적으로 연장하였습니다.

상장주선인의 의무인수 관련 「코스닥시장 상장규정」은 아래와 같습니다.

금번 공모 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

「코스닥시장 상장규정 시행세칙」제15조제4항에 따르면 모집ㆍ매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없어서 그 나머지 수량을 상장주선인이 취득하는 경우에는 의무 취득분에 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 금번 공모 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이 125,100주보다 감소할 수 있습니다.또한, 상장주선인의 의무취득분은「코스닥시장 상장규정」에 의거하여 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 확정공모가액에 따라 그 취득수량이 변동하게 될 예정입니다.투자자께서는 이와 같이 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는점 참고하시기 바랍니다. (주8) 정정 후

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호나목에 의해 상장주선인 NH투자증권 주식회사 및 유진투자증권 주식회사는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 3개월간 의무보유 하여야 합니다. 다만, 상장주선인의 책임 강화를 목적으로 상장일로부터 1년까지 매각제한 기간을 자발적으로 연장하였습니다.

상장주선인의 의무인수 관련 「코스닥시장 상장규정」은 아래와 같습니다.

금번 공모 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

「코스닥시장 상장규정 시행세칙」제15조제4항에 따르면 모집ㆍ매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없어서 그 나머지 수량을 상장주선인이 취득하는 경우에는 의무 취득분에 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 금번 공모 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이 125,100주보다 감소할 수 있습니다.또한, 상장주선인의 의무취득분은「코스닥시장 상장규정」에 의거하여 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 확정공모가액에 따라 그 취득수량이 변동하게 될 예정입니다.투자자께서는 이와 같이 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는점 참고하시기 바랍니다. (주9) 정정 전

금번 공모를 통해 당사가 수령하게 될 순수입금액은 215억원(제시 희망공모가액인 5,300원 ~ 6,000원 중 최저가액인 5,300원 기준이며 인수수수료와 기타 발행비용을 제외한 순수입금 기준)으로 예상됩니다. 당사 경영진은 금번 공모를 통해 조달한 공모자금을 투자자가 동의하지 않거나 당사 주주에게 유리한 수익이 발생하지 않는 방식으로 사용할 수 있습니다.

당사는 해당 공모자금을 연구개발자금 등 운영자금의 용도로 사용할 계획입니다. 상세 내역은 「Ⅴ. 자금의 사용목적」을 참고 하시기 바랍니다. 당사는 공모자금을 활용하여 기존의 외주 가공 방식에서 벗어나 직접 가공을 하여 원가 절감 및 핵심 부품 기술력을 확보하고자 하며, 최소의 비용으로 가정에서 혹은 개인이 직접 재활 훈련을 받을 수 있도록 하는 Home Use 제품 등을 개발할 예정입니다. 이러한 공모자금의 사용은 당사의 수익성과 성장성, 나아가 당사의 기업가치를 제고시킬 것으로 기대하고 있습니다.다만, 당사의 자금 사용 계획에 따른 자금의 지출 규모와 시기는 사업환경의 변화, 연구개발 진척 수준, 고객과의 거래관계 형성, 유지, 변경 및 단절, 그리고 예상하지 못한 자금 수요 등에 따른 경영진의 판단으로 변경될 가능성이 존재합니다. 따라서 투자자는 이를 특정 용도로 사용하고자 하는 당사 경영진의 판단을 신뢰하고 투자금을 당사 경영진에게 위탁하는 것임을 유념하시어 투자 의사를 결정하시기 바랍니다.또한, 금번 공모를 통해 조달한 순수입금의 사용내역은 향후 당사가 제출하는 사업보고서, 분/반기 보고서 상 「III. 재무에 관한 사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금 조달 - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적」에서 확인 하시기 바랍니다.

(주9) 정정 후

금번 공모를 통해 당사가 수령하게 될 순수입금액은 244억원 ( 확정공모가액인 6,000원 기준 이며 인수수수료와 기타 발행비용을 제외한 순수입금 기준)으로 예상됩니다. 당사 경영진은 금번 공모를 통해 조달한 공모자금을 투자자가 동의하지 않거나 당사 주주에게 유리한 수익이 발생하지 않는 방식으로 사용할 수 있습니다.

당사는 해당 공모자금을 연구개발자금 등 운영자금의 용도로 사용할 계획입니다. 상세 내역은 「Ⅴ. 자금의 사용목적」을 참고 하시기 바랍니다. 당사는 공모자금을 활용하여 기존의 외주 가공 방식에서 벗어나 직접 가공을 하여 원가 절감 및 핵심 부품 기술력을 확보하고자 하며, 최소의 비용으로 가정에서 혹은 개인이 직접 재활 훈련을 받을 수 있도록 하는 Home Use 제품 등을 개발할 예정입니다. 이러한 공모자금의 사용은 당사의 수익성과 성장성, 나아가 당사의 기업가치를 제고시킬 것으로 기대하고 있습니다.다만, 당사의 자금 사용 계획에 따른 자금의 지출 규모와 시기는 사업환경의 변화, 연구개발 진척 수준, 고객과의 거래관계 형성, 유지, 변경 및 단절, 그리고 예상하지 못한 자금 수요 등에 따른 경영진의 판단으로 변경될 가능성이 존재합니다. 따라서 투자자는 이를 특정 용도로 사용하고자 하는 당사 경영진의 판단을 신뢰하고 투자금을 당사 경영진에게 위탁하는 것임을 유념하시어 투자 의사를 결정하시기 바랍니다.또한, 금번 공모를 통해 조달한 순수입금의 사용내역은 향후 당사가 제출하는 사업보고서, 분/반기 보고서 상 「III. 재무에 관한 사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금 조달 - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적」에서 확인 하시기 바랍니다.

(주10) 정정 전 1. 공모가격에 대한 의견

동사의 공모가를 산정하기 위하여 향후 3년간(2026년 ~ 2028년) 의 손익을 추정하였으며, 상대가치법에 따라 2028년 당기순이익에 유사기업 평균 PER을 적용하였습니다. 공모가 산정시 직접적으로 활용된 당기순이익 및 유사기업 PER은 상기 표에서 제시하는 바와 같습니다.

(주10) 정정 후 1. 공모가격에 대한 의견

동사의 공모가를 산정하기 위하여 향후 3년간(2026년 ~ 2028년) 의 손익을 추정하였으며, 상대가치법에 따라 2028년 당기순이익에 유사기업 평균 PER을 적용하였습니다. 공모가 산정시 직접적으로 활용된 당기순이익 및 유사기업 PER은 상기 표에서 제시하는 바와 같습니다.

(주11) 정정 전

가. 평가결과 공동대표주관회사인 유진투자증권㈜, NH투자증권㈜은 코스모로보틱스㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하고자 합니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 코스모로보틱스㈜의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.금번 코스모로보틱스㈜의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 공동대표주관회사가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 공동대표주관회사가 발행사와 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다. (주11) 정정 후

가. 평가결과 공동대표주관회사인 유진투자증권㈜, NH투자증권㈜은 코스모로보틱스㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하고자 합니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 코스모로보틱스㈜의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.금번 코스모로보틱스㈜의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 공동대표주관회사가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하였으며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 공동대표주관회사가 발행사와 협의하여 확정공모가액을 1주당 6,000원으로 결정하였습니다. (주12) 정정 전 라. 희망공모가액 산출 (중략) (2) 비교기업 PER 산출 (중략)

(다) 희망공모가액 결정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 코스모로보틱스㈜의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

공동대표주관회사인 유진투자증권㈜ 및 NH투자증권㈜는 코스모로보틱스㈜의 공모희망가액 범위를 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 동사의 재무 성장성 및 수익성, 추정실적의 할인기간 등을 종합적으로 고려하여 30.56% ~ 21.39% 의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 5,300원 ~ 6,000원으로 제시하였습니다. 금번 공모시 제시된 할인율은 2025년 이후 코스닥시장 기술특례상장기업 신규상장법인의 제시 할인율을 참고하였으나, 다양한 대내외적인 변수에 따라 기업간 할인율이 상이하게 책정되므로 금번 공모시 제시된 할인율은 동 기업들의 평균 할인율과는 차이가 있으니 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다.또한, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. 상기 주당 평가가액은 공동대표주관회사의 주관적인 판단요소(유사회사 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 유사회사의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액임을 유의하시기 바랍니다.(후략) (주12) 정정 후

라. 희망공모가액 산출 (중략) (2) 비교기업 PER 산출 (중략)

(다) 희망공모가액 결정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 코스모로보틱스㈜의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

공동대표주관회사인 유진투자증권㈜ 및 NH투자증권㈜는 코스모로보틱스㈜의 공모희망가액 범위를 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 동사의 재무 성장성 및 수익성, 추정실적의 할인기간 등을 종합적으로 고려하여 30.56% ~ 21.39% 의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 5,300원 ~ 6,000원으로 제시하였습니다. 금번 공모시 제시된 할인율은 2025년 이후 코스닥시장 기술특례상장기업 신규상장법인의 제시 할인율을 참고하였으나, 다양한 대내외적인 변수에 따라 기업간 할인율이 상이하게 책정되므로 금번 공모시 제시된 할인율은 동 기업들의 평균 할인율과는 차이가 있으니 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다.또한, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. 상기 주당 평가가액은 공동대표주관회사의 주관적인 판단요소(유사회사 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 유사회사의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액임을 유의하시기 바랍니다. 공동대표주관회사인 유진투자증권㈜ 및 NH투자증권㈜은 발행회사인 ㈜코스모로보틱스의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하였으며, 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후 확정공모가액을 1주당 6,000원으로 최종 결정하였습니다. (후략) (주13) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달 금액

주1) 상기 금액은 최저 공모희망가액 범위인 5,300원 ~ 6,000원의 최저가액인 5,300원을 기준으로 기재하였으며, 확정된 가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다. 나. 발행제비용의 내역

(주13) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달 금액

주1) 상기 금액은 확정공모가액인 6,000원 기준이며, 추후 실제 발생 비용 여부에 따라 변동될 수 있습니다. 나. 발행제비용의 내역

(주14) 정정 전

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용 계획증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

나. 자금의 세부 사용 계획

당사는 상장을 통하여 조달된 공모자금을 통해, 기존의 외주 가공 방식에서 벗어나 직접 가공을 하여 원가 절감 및 핵심 부품 기술력을 확보하고자 하며, 최소의 비용으로 가정에서 혹은 개인이 직접 재활 훈련을 받을 수 있도록 하는 Home Use 제품 등의 개발에 집중하고자 합니다.이를 통해 고객의 니즈를 충족시키는 제품을 출시하여 매출 확대 및 글로벌 Top 기업으로 거듭나는데 기틀을 마련하고자 합니다. (1) 시설자금

당사는 소량·다품종 생산 구조로 인한 부품 품질 확보와 원가 경쟁력 한계를 핵심 과제로 인식하고 있습니다. 이에 따라 외주 의존형 제조 구조에서 벗어나, 부품 직접 가공을 중심으로 한 내재화 전략을 추진하여 원가 효율성 제고, 핵심 부품 기술 확보, 전사 생산 경쟁력 강화를 동시에 달성하고자 합니다.특히 신제품 개발 과정에서 외주 가공에 따른 개발 일정 지연, 고비용 구조, 부품 형합성 이슈를 구조적으로 해소하고, 자체 가공 역량을 통해 개발 리드타임 단축 및 품질 완성도 조기 확보를 실현할 계획입니다. 이를 위해 공모 자금 중 20억 원을 핵심 설비 투자에 집중 투입할 계획입니다.2026년 CNC 가공 장비 및 3차원 측정기 도입을 시작으로, 5축 동시 가공 센터를 단계적으로 구축하여 기술 경쟁력을 한 단계 도약시킬 예정입니다. 이를 통해 복잡한 3D 형상과 다면 일체 가공이 요구되는 고정밀·고부가가치 부품의 자체 생산 체계를 확립하고자 합니다.또한 엔지니어링 플라스틱 등 고성능 소재 가공 정밀도를 고도화하여, 품질 기준을 내부에서 직접 통제·운영할 수 있는 노하우를 축적함으로써 장기적인 품질 경쟁력을 확보할 계획입니다.본 투자를 통해 설계-부품 가공-생산-품질 관리로 이어지는 전 공정 통합 제조 플랫폼을 구축하고, 시장 변화 및 고객 요구에 신속하게 대응 가능한 구조를 완성하고자 합니다. 이를 기반으로 고난이도 의료기기 및 산업용 정밀 부품 분야에서 진입 장벽을 강화하고, 중장기적으로는 수익성 개선과 신규 성장 동력 창출을 실현하고자 합니다. (2) 운영자금

당사는 공모자금으로 조달되는 운영자금 중 일부를 웨어러블 재활로봇 및 연관 클라우드 플랫폼(ExoCloud) 고도화 등 연구개발비용으로 사용할 계획입니다. 미국 재활 환자들이 건강보험 공단(CMS) 지원 체계 하에서 최소 비용으로 가정에서 재활 훈련(Home Use)을 수행할 수 있도록, Home Use제품을 지속적으로 출시하고자 합니다.이를 위해 저가형·경량화 개인용 웨어러블 로봇(EA Personal) 개발을 통해 의료기관 및 개인 사용자로 수요층을 확대하고, 전동형 서스펜션 장비(Onebody suspension)개발을 통해 재활치료사의 업무 부담을 경감하는 한편, 환자가 치료사 도움 없이도 자가 재활 훈련을 수행할 수 있도록 제품 성능 및 사용성을 개선할 예정입니다.또한 당사는 웨어러블 로봇과 연계되는 클라우드 서비스 플랫폼(ExoCloud)을 운영하고 있으며, 의료기관 설치 정보 및 훈련 데이터 등 데이터 기반을 축적하고 있습니다. 향후 ExoCloud에 대해 렌탈 서비스, 로컬 커스터마이징 등 기능 강화와 함께 AI기능 도입을 추진하여 의료전문가 및 환자가 훈련 과정(설정·모니터링·분석)을 보다 용이하게 파악·운영할 수 있도록 고도화하고, 환자의 보행훈련 동기 부여 및 치료 효율성 제고에 기여하고자 합니다.아울러 당사는 기존 제품의 개선에 그치지 않고, 창사 이래 축적한 웨어러블 기술을 기반으로 통합 플랫폼 및 기능 모듈화를 포함한 차세대 의료용 웨어러블 로봇(EA3) 개발을 추진할 예정이며, 더불어 일상 환경에서 착용 가능하고 경량화된 개인용 웨어러블 슈트(Cosmo Suit)개발도 병행할 계획입니다. 개발 완료 제품에 대해서는 국내 시장에 국한하지 않고, CE, FDA 등 해외 인증을 단계적으로 추진하고, 국내·해외 특허 출원 및 권리화(지식재산권 관리)를 전담 조직을 통해 수행하여 기술 경쟁력을 강화할 예정입니다.당사는 상기 연구개발 과제 수행을 위해 향후 3년간 약 160억원 수준의 연구개발 투자를 계획하고 있으며, 이를 기반으로 5년 내 글로벌 Top-tier 웨어러블 로봇 기업으로의 도약을 추진하고자 합니다. (3) 해외 및 국내 마케팅 세부 사용 계획

당사는 2026년부터 2028년까지 3년간 총 30억 원 규모의 예산을 투입하여 국내외 마케팅 활동을 단계적으로 확대 추진할 계획입니다. 해외 시장에서 마케팅 활동 강화를 위해 글로벌 로봇 및 재활 분야 주요 전시회와 핵심 국가 내 학술 행사에 적극적으로 참여하여 현지 KOLs (핵심 오피니언 리더) 및 사업 파트너 네트워크 강화에 집중 투자할 것입니다. 또한, SNS 기반의 온라인 홍보도 지속적으로 강화하여 글로벌 인지도를 제고하고 잠재 수요를 창출하는 활동을 병행할 것입니다. 국내에서는 재활 및 신사업 관련 산업 전시회 참가, 의료 전문가 대상 학술 행사 진행, 국내외 활용 가능한 홍보물 제작 등을 통해 제품 신뢰도와 인지도를 높이는 투자를 지속해 갈 것입니다. 이러한 활동들을 통해 국내외 시장 확대 기반을 확고히 마련해 가고자 합니다. (4) 기타자금당사는 공모자금 유입 후 상기에 명시한 목적 및 계획에 따라 자금을 집행할 계획이며, 집행 전 자금 및 나머지 여유자금의 보유기간에는 제1금융권 등 안정성 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획입니다. 현재 당사는 자금의 집행과 운용을 위임 전결 규정에 따라 실행하고 있습니다. 이번 공모자금 또한 동일한 내부 규정 및 통제 절차에 따라 집행 및 운용할 계획입니다.

당사는 상장을 통하여 조달된 공모자금을 통해, 기존의 외주 가공 방식에서 벗어나 직접 가공을 하여 원가 절감 및 핵심 부품 기술력을 확보하고자 하며, 최소의 비용으로 가정에서 혹은 개인이 직접 재활 훈련을 받을 수 있도록 하는 Home Use 제품 등의 개발에 집중하고자 합니다.이를 통해 고객의 니즈를 충족시키는 제품을 출시하여 매출 확대 및 글로벌 Top 기업으로 거듭나는데 기틀을 마련하고자 합니다. (주14) 정정 후

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용 계획증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

나. 자금의 세부 사용 계획

당사는 상장을 통하여 조달된 공모자금을 통해, 기존의 외주 가공 방식에서 벗어나 직접 가공을 하여 원가 절감 및 핵심 부품 기술력을 확보하고자 하며, 최소의 비용으로 가정에서 혹은 개인이 직접 재활 훈련을 받을 수 있도록 하는 Home Use 제품 등의 개발에 집중하고자 합니다.이를 통해 고객의 니즈를 충족시키는 제품을 출시하여 매출 확대 및 글로벌 Top 기업으로 거듭나는데 기틀을 마련하고자 합니다. (1) 시설자금

당사는 소량·다품종 생산 구조로 인한 부품 품질 확보와 원가 경쟁력 한계를 핵심 과제로 인식하고 있습니다. 이에 따라 외주 의존형 제조 구조에서 벗어나, 부품 직접 가공을 중심으로 한 내재화 전략을 추진하여 원가 효율성 제고, 핵심 부품 기술 확보, 전사 생산 경쟁력 강화를 동시에 달성하고자 합니다.특히 신제품 개발 과정에서 외주 가공에 따른 개발 일정 지연, 고비용 구조, 부품 형합성 이슈를 구조적으로 해소하고, 자체 가공 역량을 통해 개발 리드타임 단축 및 품질 완성도 조기 확보를 실현할 계획입니다. 이를 위해 공모 자금 중 20억 원을 핵심 설비 투자에 집중 투입할 계획입니다.2026년 CNC 가공 장비 및 3차원 측정기 도입을 시작으로, 5축 동시 가공 센터를 단계적으로 구축하여 기술 경쟁력을 한 단계 도약시킬 예정입니다. 이를 통해 복잡한 3D 형상과 다면 일체 가공이 요구되는 고정밀·고부가가치 부품의 자체 생산 체계를 확립하고자 합니다.또한 엔지니어링 플라스틱 등 고성능 소재 가공 정밀도를 고도화하여, 품질 기준을 내부에서 직접 통제·운영할 수 있는 노하우를 축적함으로써 장기적인 품질 경쟁력을 확보할 계획입니다.본 투자를 통해 설계-부품 가공-생산-품질 관리로 이어지는 전 공정 통합 제조 플랫폼을 구축하고, 시장 변화 및 고객 요구에 신속하게 대응 가능한 구조를 완성하고자 합니다. 이를 기반으로 고난이도 의료기기 및 산업용 정밀 부품 분야에서 진입 장벽을 강화하고, 중장기적으로는 수익성 개선과 신규 성장 동력 창출을 실현하고자 합니다. (2) 운영자금

당사는 공모자금으로 조달되는 운영자금 중 일부를 웨어러블 재활로봇 및 연관 클라우드 플랫폼(ExoCloud) 고도화 등 연구개발비용으로 사용할 계획입니다. 미국 재활 환자들이 건강보험 공단(CMS) 지원 체계 하에서 최소 비용으로 가정에서 재활 훈련(Home Use)을 수행할 수 있도록, Home Use제품을 지속적으로 출시하고자 합니다.이를 위해 저가형·경량화 개인용 웨어러블 로봇(EA Personal) 개발을 통해 의료기관 및 개인 사용자로 수요층을 확대하고, 전동형 서스펜션 장비(Onebody suspension)개발을 통해 재활치료사의 업무 부담을 경감하는 한편, 환자가 치료사 도움 없이도 자가 재활 훈련을 수행할 수 있도록 제품 성능 및 사용성을 개선할 예정입니다.또한 당사는 웨어러블 로봇과 연계되는 클라우드 서비스 플랫폼(ExoCloud)을 운영하고 있으며, 의료기관 설치 정보 및 훈련 데이터 등 데이터 기반을 축적하고 있습니다. 향후 ExoCloud에 대해 렌탈 서비스, 로컬 커스터마이징 등 기능 강화와 함께 AI기능 도입을 추진하여 의료전문가 및 환자가 훈련 과정(설정·모니터링·분석)을 보다 용이하게 파악·운영할 수 있도록 고도화하고, 환자의 보행훈련 동기 부여 및 치료 효율성 제고에 기여하고자 합니다.아울러 당사는 기존 제품의 개선에 그치지 않고, 창사 이래 축적한 웨어러블 기술을 기반으로 통합 플랫폼 및 기능 모듈화를 포함한 차세대 의료용 웨어러블 로봇(EA3) 개발을 추진할 예정이며, 더불어 일상 환경에서 착용 가능하고 경량화된 개인용 웨어러블 슈트(Cosmo Suit)개발도 병행할 계획입니다. 개발 완료 제품에 대해서는 국내 시장에 국한하지 않고, CE, FDA 등 해외 인증을 단계적으로 추진하고, 국내·해외 특허 출원 및 권리화(지식재산권 관리)를 전담 조직을 통해 수행하여 기술 경쟁력을 강화할 예정입니다.당사는 상기 연구개발 과제 수행을 위해 향후 3년간 약 160억원 수준의 연구개발 투자를 계획하고 있으며, 이를 기반으로 5년 내 글로벌 Top-tier 웨어러블 로봇 기업으로의 도약을 추진하고자 합니다. (3) 해외 및 국내 마케팅 세부 사용 계획

당사는 2026년부터 2028년까지 3년간 총 34억 원 규모의 예산을 투입하여 국내외 마케팅 활동을 단계적으로 확대 추진할 계획입니다. 해외 시장에서 마케팅 활동 강화를 위해 글로벌 로봇 및 재활 분야 주요 전시회와 핵심 국가 내 학술 행사에 적극적으로 참여하여 현지 KOLs (핵심 오피니언 리더) 및 사업 파트너 네트워크 강화에 집중 투자할 것입니다. 또한, SNS 기반의 온라인 홍보도 지속적으로 강화하여 글로벌 인지도를 제고하고 잠재 수요를 창출하는 활동을 병행할 것입니다. 국내에서는 재활 및 신사업 관련 산업 전시회 참가, 의료 전문가 대상 학술 행사 진행, 국내외 활용 가능한 홍보물 제작 등을 통해 제품 신뢰도와 인지도를 높이는 투자를 지속해 갈 것입니다. 이러한 활동들을 통해 국내외 시장 확대 기반을 확고히 마련해 가고자 합니다. (4) 기타자금당사는 공모자금 유입 후 상기에 명시한 목적 및 계획에 따라 자금을 집행할 계획이며, 집행 전 자금 및 나머지 여유자금의 보유기간에는 제1금융권 등 안정성 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획입니다. 현재 당사는 자금의 집행과 운용을 위임 전결 규정에 따라 실행하고 있습니다. 이번 공모자금 또한 동일한 내부 규정 및 통제 절차에 따라 집행 및 운용할 계획입니다.

당사는 상장을 통하여 조달된 공모자금을 통해, 기존의 외주 가공 방식에서 벗어나 직접 가공을 하여 원가 절감 및 핵심 부품 기술력을 확보하고자 하며, 최소의 비용으로 가정에서 혹은 개인이 직접 재활 훈련을 받을 수 있도록 하는 Home Use 제품 등의 개발에 집중하고자 합니다.이를 통해 고객의 니즈를 충족시키는 제품을 출시하여 매출 확대 및 글로벌 Top 기업으로 거듭나는데 기틀을 마련하고자 합니다.