분기보고서 (2026.03)
분기보고서 6.5 우리기술투자(주) 1 Y 160111-0058887
분 기 보 고 서
(제 31 기)
| 사업연도 | 2026년 01월 01일 | 부터 |
|---|---|---|
| 2026년 03월 31일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
|---|---|
| 한국거래소 귀중 | 2026년 5월 15일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
|---|---|
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 우리기술투자 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 이정훈 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 강남구 테헤란로 528, 12층(대치동, 슈페리어타워) |
| (전 화) 02-2008-3100 | |
| (홈페이지) http://www.wooricapital.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상무 (성 명) 오찬규 |
| (전 화) 02-2008-3100 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
|---|---|---|
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 2 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 2 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 2 |
| 5. 정관에 관한 사항 | ----------------------- | 2 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 3 |
| 1. 사업의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 2. 영업의 현황 | ----------------------- | 8 |
| 3. 파생상품거래 현황 | ----------------------- | 9 |
| 4. 영업설비 | ----------------------- | 9 |
| 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 | ----------------------- | 10 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 11 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | 11 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | 13 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 19 |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | 77 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 83 |
| 6. 배당에 관한 사항 | ----------------------- | 137 |
| 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 | ----------------------- | 137 |
| 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 | ----------------------- | 137 |
| 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 | ----------------------- | 138 |
| 8. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 140 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 153 |
| 1. 예측정보에 대한 주의사항 | ----------------------- | 153 |
| 2. 개요 | ----------------------- | 153 |
| 3. 재무상태 및 영업실적 | ----------------------- | 153 |
| 4. 유동성 및 자금조달과 지출 | ----------------------- | 153 |
| 5. 부외거래 | ----------------------- | 153 |
| 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 | ----------------------- | 153 |
| V. 회계감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 154 |
| 1. 외부감사에 관한 사항 | ----------------------- | 154 |
| 2. 내부통제에 관한 사항 | ----------------------- | 155 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 157 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 157 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 157 |
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 | ----------------------- | 157 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 160 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 162 |
| 1. 임원 및 직원 등의 현황 | ----------------------- | 162 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 163 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 164 |
| X. 대주주 등과의 거래내용 | ----------------------- | 165 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 166 |
| 1. 공시내용 진행 및 변경사항 | ----------------------- | 166 |
| 2. 우발부채 등에 관한 사항 | ----------------------- | 166 |
| 3. 제재 등과 관련된 사항 | ----------------------- | 166 |
| 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 | ----------------------- | 167 |
| XII. 상세표 | ----------------------- | 168 |
| 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) | ----------------------- | 168 |
| 2. 계열회사 현황(상세) | ----------------------- | 168 |
| 3. 타법인출자 현황(상세) | ----------------------- | 168 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 169 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 169 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 169 |
【 대표이사 등의 확인 】
확인서.jpg 확인서
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
2. 회사의 연혁
회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
3. 자본금 변동사항
자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
5. 정관에 관한 사항
정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 업계의 현황
국내 벤처캐피탈 업계는 크게 여신전문금융업법에 따라 설립되는 신기술사업금융업자와 벤처투자 촉진에 관한 법률에 따라 설립되는 벤처투자회사로 구분되며, 이들이 결성하는 투자기구는 각각 신기술사업투자조합과 벤처투자조합으로 구분됩니다.여신전문금융업은 신용카드업, 시설대여업, 할부금융업 및 신기술금융업을 포함하는 개념입니다. 이 중 신기술사업금융업자는 신기술사업자에 대한 투자 및 융자, 경영·기술 지도, 신기술사업투자조합의 설립, 조합 자금의 관리·운용 등을 종합적으로 수행하는 여신전문금융업법상 여신전문금융업자로서, 금융감독원의 감독을 받는 제도권 금융기관입니다. 신기술사업금융업자는 상대적으로 위험이 높아 민간 자금이 충분히 공급되지 않는 분야를 전문적으로 발굴하여, 주로 지분투자 방식으로 장기자금을 공급하고, 경영 및 기술지도를 통해 기업가치를 제고함으로써 투자수익을 실현하는 금융활동을 영위하고 있습니다.한편, 사업영역 측면에서 벤처기업 지원을 전문으로 하는 벤처캐피탈에 대응하는 개념으로 신기술사업금융업이 제도화되었습니다. 다만, 제도 도입 당시 국내 인식 및 시장 여건 등을 고려하여 영업대상을 벤처기업이 아닌 신기술사업자로 규정하였을 뿐, 양 개념의 근본적인 취지가 본질적으로 상이한 것은 아닙니다. 이는 경제적 환경과 정책적 목적의 차이에 따라 외형상 구분되어 표현된 측면이 있습니다. 신기술사업금융업자와 벤처투자회사는 설립 근거 법률, 감독당국, 자금조달 방식, 자금운용 구조, 규제 및 지원 내용 등에서 일부 차이가 있으며, 주요 차이점은 아래 표와 같습니다. <신기술사업금융회사와 벤처투자회사 비교>
| 구분 | 신기술금융회사 | 벤처투자회사 | |
|---|---|---|---|
| 설립근거 | 여신전문금융업법 | 벤처투자 촉진에 관한 법률 | |
| 감독소관 | 금융위원회(금융감독원) | 중소벤처기업부 | |
| 설립요건및운영요건 | 자본금요건 | 200억원*신기술금융전문회사: 100억원 | 20억원차입금이 납입자본금의 20% 미만 |
| 투자대상 | 신기술사업자 | 중소·벤처기업 | |
| 업무범위및업무방법 | 가능업무 | -신기술사업자에 투·융자 및 경영지도-여신전문금융사 부수업무(자문서비스 등) | -중소·벤처기업 등에 대한 투자 |
| 투자방법 | -신주·구주, 타조합 지분인수-무형자산(IP 등) 인수 및 해외투자 | -주로 신주투자-해외투자(의무비율 등 충족 후) | |
| 운영조합 | -신기술투자조합-벤처투자조합-PEF | -벤처투자조합-PEF |
(1) 신기술사업금융업
여신전문금융업은 1997년 8월 「여신전문금융업법」 제정 및 1998년 1월 동법 개정을 통해 기존의 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업 등 4개 업종이 통합되어 형성된 금융업종입니다. 동 업종은 수신 기능 없이 채권 발행 등을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주요 업무로 영위하고 있습니다. 또한 신용카드업을 제외한 기타 업종에 대한 진입 규제가 종전 인가제에서 등록제로 전환됨에 따라, 대주주 및 자본금 요건을 충족할 경우 비교적 자유로운 진입이 가능한 구조를 갖추고 있습니다.
신기술사업금융업자는 「여신전문금융업법」에 근거하여 설립되며, 금융위원회에 등록하는 금융기관입니다. 주요 업무는 신기술사업자에 대한 투자 및 융자, 경영 및 기술 지도, 신기술사업투자조합의 설립 및 운용 등으로 구성되며, 세부 내용은 아래 표와 같습니다. <신기술사업금융업자의 업무범위>
| 구 분 | 업무범위 |
|---|---|
| 여신전문금융업법 제41조제1항 | - 신기술사업자에 대한 투자 - 신기술사업자에 대한 융자 - 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도 - 신기술사업투자조합의 설립 - 신기술사업투자조합 자금의 관리, 운용 |
| 여신전문금융업법 제46조제1항 | - 기업이 물품 및 용역의 제공에 의하여 취득한 매출채권의 양수,관리,회수업무 - 대출(어음할인 포함) - 여신전문금융업에 부수하는 업무로서 소유하고 있는 인력ㆍ자산 또는 설비를 활용하는 업무 등 |
| 여신전문금융업법시행령 제16조 | - 다른 금융회사가 보유한 채권 또는 이를 근거로 하여 발행한 유가증권의 매입업무 - 지급보증업무 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 집합투자업, 투자자문업, 신탁업 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 집합투자증권에 대한 투자중개업 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 기관전용 사모집합투자기구의 업무집행사원 업무 - 보험업법에 따른 보험대리점 업무 - 외국환거래법에 따른 외국환업무 - 자산유동화에 관한 법률에 따른 유동화자산관리업무 - 전자금융거래법에 따른 전자금융업 - 산업발전법 제 20조에 따른 기업구조개선 기관전용 사모집합투자기구의 업무집행사원 업무 - 대출의 중개 또는 주선 - 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률에 따른 본인신용정보관리업, 개인사업자신용평가업, 기업신용조회업 |
| 여신전문금융업 감독규정 제7조 | - 기술신용보증기금법 시행령 제3조 제1항 각호의 사업을 영위하는 외국기업에 대한 투자 - 업무용 부동산의 임대 - 상품권, 복권 등의 판매대행 및 소유설비 등을 활용한 광고대행업무 - 업무와 관련된 전산시스템 및 소프트웨어 판매,대여 - 업무와 관련된 교육, 간행물 및 도서출판 - 리스대상 물건에 대한 렌탈업 - 기업의 경영지도 등에 관한 용역 및 경영관리업무 - 업무와 관련하여 취득한 디자인권 및 상표권에 대한 실시권 또는 사용권의 설정 - 업무와 관련하여 취득한 정보의 분석·제공 및 이를 활용한 자문업무 |
나. 회사의 현황
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황
우리기술투자㈜는 1996년 12월 중소·벤처기업 창업지원을 목적으로 설립되었습니다. 설립 이후 정보통신, 반도체, 소프트웨어, 바이오, 환경 등 국내 벤처산업 전반에 걸쳐 지속적인 투자활동을 전개해 왔으며, 1998년부터 2007년까지 평균 납입자본수익률 25% 이상을 기록하는 등 정통 벤처캐피탈로서의 입지를 구축하였습니다. 당사는 2006년 11월 금융감독원에 신기술사업금융업을 등록하였으며, 2007년에는 여신전문금융업법에 따라 자본금을 400억원으로 증자하고 시설대여업 및 할부금융업을 추가로 등록함으로써 사업영역을 확대하였습니다.(등록일자: 2007년 4월 19일)
2008년에는 미국 주택금융시장 부실화로 촉발된 글로벌 금융위기의 영향으로 금융시장 전반의 불확실성이 확대되었으며, 이에 따라 여신금융사업부문의 영업환경 악화 및 주식시장 침체가 동반되어 신기술금융부문의 투자회수에도 일부 차질이 발생하였습니다. 이후 여신금융부문은 점진적으로 안정화되었으며, 당사는 회수 중심의 전략과 함께 기존 핵심 역량인 신기술금융 투자부문에 집중함으로써 수익구조를개선하였습니다. 그 결과 2013년 흑자 전환 이후 지속적인 성장세를 이어오고 있습니다.
2021년에는 투자주식 회수 및 신기술금융자산 평가이익 증가에 힘입어 당기순이익 6,194억원을 기록하는 등 실적이 크게 개선되었습니다. 다만, 2022년에는 글로벌 경기 변동성 확대에 따른 자산가치 하락으로 신기술금융자산 평가손실이 발생하여 당기순손실 3,278억원을 기록하였습니다. 이후 2023년에는 평가이익 증가로 흑자 전환하였으며, 2024년 당기순이익 1,477억원, 2025년 당기순이익 1,105억원을 기록하는 등 안정적인 수익기조를 유지하고 있습니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분
당사가 영위하는 주요사업부문의 영업실적은 다음과 같습니다.
- 신기술투자 부문 (단위:백만원)
| 구 분 | 기초 잔액(2026.01.01) | 취 득 | 처 분 | 평가손익/기타 | 당기말잔액(2026.03.31) |
|---|---|---|---|---|---|
| 직접투자 | 846,303 | 737 | (2,360) | 275 | 844,955 |
| 간접투자 | 44,252 | 379 | - | 1,812 | 46,443 |
| 계 | 890,555 | 1,116 | (2,360) | 2,087 | 891,398 |
*간접투자는 신기술조합, PEF 등을 통한 투자를 의미합니다.
(2) 시장점유율
신기술금융업으로의 전환 및 여신금융업 겸업 등으로 등록회사가 꾸준히 증가하고 있는 추세입니다. 연도별 신기술사업금융업자의 투자실적은 아래 표와 같습니다.
- 연도별 신기술사업금융 투자실적 (단위: 개, 억원)
| 구 분 | 2021년 | 2022년 | 2023년 | 2024년 | 2025년 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 신규투자 | 금액 (업체수) | 82,569(2,151) | 57,066(1,528) | 55,156(1,745) | 53,142(2,203) | 68,133(2,156) |
| 투자잔액 | 금액 (업체수) | 139,911(4,689) | 178,087(5,497) | 205,848(6,102) | 216,204(6,863) | 243,265(7,554) |
- 출처 : 여신금융협회
(3) 시장의 특성 신기술사업금융업은 일반적으로 벤처캐피탈(Venture Capital)로 알려진 위험부담자본을 운용하는 금융업으로, 「여신전문금융업법」상 신기술사업금융업은 신기술사업자에 대한 투자 및 융자, 경영 및 기술지도, 신기술사업투자조합의 설립, 그리고 해당 조합 자금의 관리·운용 업무를 종합적으로 수행하는 것을 의미합니다. 여기서 신기술사업자란 「기술보증기금법」에 따른 신기술사업자와 함께, 기술 및 저작권·지식재산권 등과 관련된 연구·개발·개량·제품화 또는 이를 응용한 사업화를 영위하는 중소기업 및 중견기업, 그리고 「외국환거래법」에 따른 비거주자를 포함합니다.
한편, 자본력과 경영기반이 상대적으로 취약한 신기술사업자에 대한 투자는 높은 위험을 수반하는 동시에 높은 수익률을 기대할 수 있는 특성을 가지고 있습니다. 다만, 동 사업은 경기 변동 및 자본시장 환경 변화에 민감하게 반응하는 특성이 있어, 거시경제 여건 및 정부 정책 등의 변화가 영업수익에 중요한 영향을 미칠 수 있습니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
- 해당사항이 없습니다. (5) 조직도
조직도.jpg 조직도
2. 영업의 현황
가. 영업실적
| (단위 : 백만원) |
|---|
| 영 업 종 류 | 영 업 수 익 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|
| 제31기(2026년 3월) | 제30기(2025년 12월) | 제29기(2024년 12월) | ||
| 1. 신기술금융수익 | 17,664 | 158,497 | 188,557 | - |
| 2. 투자조합수익 | 173 | 1,708 | 1,708 | - |
| 3. 기타영업수익 | 581 | 2,662 | 1,986 | - |
| 4. 비지배지분금융수익 | 1 | - | - | - |
| 합 계 | 18,419 | 162,867 | 192,251 | - |
나. 자금조달
| (단위 :백만원 ) |
|---|
| 구 분 | 조달항목 | 제31기(2026년03월) | 제30기(2025년12월) | 제29기(2024년 12월) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기말잔액 | 구성비(%) | 기말잔액 | 구성비(%) | 기말잔액 | 구성비(%) | ||
| 조 달 | 1. 자기자본 | 792,605 | 100.00 | 776,446 | 100.00 | 666,204 | 100.00 |
| <지배기업 소유주 지분> | 792,605 | 100.00 | 776,446 | 100.00 | 666,204 | 100.00 | |
| - 자본금 | 42,000 | 5.30 | 42,000 | 5.41 | 42,000 | 6.30 | |
| - 자본잉여금 | 11,242 | 1.42 | 11,242 | 1.45 | 11,242 | 1.69 | |
| - 자본조정 | (3,032) | (0.38) | (3,032) | (0.39) | (3,032) | (0.46) | |
| - 기타포괄손익누계액 | 3,665 | 0.46 | 1,862 | 0.24 | 1,773 | 0.27 | |
| - 이익잉여금 | 738,730 | 93.20 | 724,374 | 93.29 | 614,221 | 92.20 | |
| <비지배지분> | - | - | - | - | - | - | |
| 2. 차입금 | - | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 792,605 | 100.00 | 776,446 | 100.00 | 666,204 | 100.00 |
다. 영업종류별 현황
| (단위 : 백만원 ) |
|---|
| 구 분 | 제31기(2026년 03월) | 제30기(2025년 12월) | 제29기(2024년 12월) | |
|---|---|---|---|---|
| 신기술금융 | 투자주식잔액 | 891,398 | 890,555 | 756,189 |
| -신기술금융수익 | 17,664 | 158,497 | 188,557 | |
| 투자조합 | 조합출자금액 | 6,704 | 6,651 | 5,431 |
| -투자조합수익 | 173 | 1,708 | 1,708 | |
| 기타영업 | 기타영업수익 | 581 | 2,662 | 1,986 |
| 비지배지분 | 비지배지분금융수익 | 1 | - | - |
| 합 계 | 투자잔액 | 898,102 | 897,206 | 761,620 |
| 운용수익 | 18,419 | 162,867 | 192,251 |
- 신기술 투자 및 회수 실적
| (단위 :백만원 ) |
|---|
| 구 분 | 기초 잔액(2026.01.01) | 취 득 | 처 분 | 평가손익/기타 | 당기말잔액(2026.03.31) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사 | 직접투자 | 846,303 | 737 | (2,360) | 275 | 844,955 |
| 간접투자 | 44,252 | 379 | - | 1,812 | 46,443 | |
| 계 | 890,555 | 1,116 | (2,360) | 2,087 | 891,398 | |
| 조합 | 직접투자 | 59,261 | - | - | - | 59,261 |
| 간접투자 | 12,512 | - | - | 684 | 13,196 | |
| 계 | 71,773 | - | - | 684 | 72,457 |
*간접투자는 신기술조합, PEF 등을 통한 투자를 의미합니다.
3. 파생상품거래 현황
- 해당사항 없습니다.
4. 영업설비
가. 지점 등 설치 현황
| (2026.03.31 현재) |
|---|
| 지 역 | 본점 | 지 점 | 출 장 소 | 해외법인 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 서울 | 1 | - | - | - | 1 |
| 미국 | - | - | - | 1 | 1 |
| 중국 | - | - | - | 1 | 1 |
| 계 | 1 | - | - | 2 | 3 |
나. 영업설비 등 현황 - 해당사항 없습니다.
5. 재무건전성 등 기타 참고사항
가. 대손충당금
| (단위 : 백만원 ) |
|---|
| 구 분 | 제31(당)기 1분기 | 제30(전)기 | 제29(전전)기 | |
|---|---|---|---|---|
| 대손충당금 | 일반 | - | - | - |
| 특별 | - | - | - | |
| 합 계 | - | - | - |
나. 최근 3년간 신용등급 - 당사는 최근 3년간 신용평가회사로부터 신용등급을 평가받지 아니하여 등급을 알 수 없습니다.
다. 기타 중요한 사항 - 당사는 최근 3년간 대출 등 여신 취급현황이 없습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약 연결재무정보
| (단위 : 백만원) |
|---|
| 구 분 | 제31기 1분기(2026년 3월말) | 제30기 (2025년 12월말) | 제29기 (2024년 12월말) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 55,150 | 39,916 | 38,716 |
| 1.현금및예금등자산 | 39,308 | 35,978 | 37,888 |
| 2.기타유동자산 | 15,842 | 3,938 | 828 |
| [비유동자산] | 903,191 | 901,043 | 765,078 |
| 1.신기술금융자산 | 898,101 | 897,207 | 761,620 |
| 2.기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | 3,427 | 2,106 | 1,552 |
| 3.유형자산 | 1,049 | 1,101 | 1,329 |
| 4.무형자산 | 332 | 332 | 337 |
| 5.기타비유동자산 | 282 | 297 | 240 |
| 자산총계 | 958,341 | 940,959 | 803,794 |
| [유동부채] | 1,524 | 1,086 | 4,677 |
| [비유동부채] | 164,212 | 163,426 | 132,913 |
| 부채총계 | 165,736 | 164,512 | 137,590 |
| [지배기업 소유주지분] | 792,605 | 776,447 | 666,204 |
| 1.자본금 | 42,000 | 42,000 | 42,000 |
| 2.주식발행초과금 | 11,242 | 11,242 | 11,242 |
| 3.기타자본항목 | (3,032) | (3,032) | (3,032) |
| 4.기타포괄손익누계액 | 3,665 | 1,862 | 1,773 |
| 5.이익잉여금 | 738,730 | 724,375 | 614,221 |
| [비지배지분] | - | - | - |
| 자본총계 | 792,605 | 776,447 | 666,204 |
| 2026년 1월~3월 | 2025년 1월~12월 | 2024년 1월~12월 | |
| 영업수익 | 18,419 | 162,867 | 192,251 |
| 영업비용 | 2,985 | 24,791 | 16,568 |
| 영업손익 | 15,434 | 138,076 | 175,683 |
| 연결총당기순손익 | 14,356 | 110,545 | 147,738 |
| - 지배기업 소유주지분 | 14,356 | 110,545 | 147,738 |
| - 비지배지분 | - | - | - |
| 기본주당손익 (단위:원) | 184 | 1,420 | 1,897 |
| 희석주당손익 (단위:원) | 184 | 1,420 | 1,897 |
| 연결에 포함된 회사수 | 3 | 3 | 3 |
- 상기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
나. 요약 재무정보
| (단위 : 백만원) |
|---|
| 구 분 | 제31기 1분기(2026년 3월말) | 제30기 (2025년 12월말) | 제29기 (2024년 12월말) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 47,762 | 32,555 | 28,998 |
| 1.현금및예금등자산 | 31,934 | 28,628 | 28,171 |
| 2.기타유동자산 | 15,828 | 3,927 | 827 |
| [비유동자산] | 903,406 | 902,061 | 769,584 |
| 1.신기술금융자산 | 885,141 | 885,076 | 752,971 |
| 2.종속기업투자 | 13,212 | 13,212 | 13,339 |
| 3.기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | 3,427 | 2,106 | 1,552 |
| 5.유형자산 | 1,038 | 1,061 | 1,168 |
| 6.무형자산 | 332 | 332 | 337 |
| 7.기타비유동자산 | 256 | 274 | 217 |
| 자산총계 | 951,168 | 934,616 | 798,582 |
| [유동부채] | 1,504 | 1,116 | 871 |
| [비유동부채] | 159,889 | 159,119 | 132,965 |
| 부채총계 | 161,393 | 160,235 | 133,836 |
| 1.자본금 | 42,000 | 42,000 | 42,000 |
| 2.주식발행초과금 | 11,242 | 11,242 | 11,242 |
| 3.기타자본항목 | (3,032) | (3,032) | (3,032) |
| 4.기타포괄손익누계액 | 1,441 | 411 | (29) |
| 5.이익잉여금 | 738,124 | 723,760 | 614,565 |
| 자본총계 | 789,775 | 774,381 | 664,746 |
| 종속ㆍ관계기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2026년 1월~3월 | 2025년 1월~12월 | 2024년 1월~12월 | |
| 영업수익 | 18,316 | 160,580 | 190,289 |
| 영업비용 | 2,885 | 23,854 | 15,544 |
| 영업손익 | 15,431 | 136,726 | 174,745 |
| 당기순손익 | 14,364 | 109,585 | 147,065 |
| 기본주당손익 (단위:원) | 184 | 1,407 | 1,889 |
| 희석주당손익 (단위:원) | 184 | 1,407 | 1,889 |
- 상기 요약 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
| 연결 재무상태표 |
|---|
| 제 31 기 1분기말 2026.03.31 현재 |
| 제 30 기말 2025.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 31 기 1분기말 | 제 30 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 55,149,640,126 | 39,915,704,648 |
| 1.현금및현금성자산 | 14,233,186,453 | 8,196,474,528 |
| 2.단기금융상품 | 25,074,790,902 | 27,781,452,241 |
| 3.단기매매금융자산 | 533,594,700 | 2,662,777,640 |
| 4.당기법인세자산 | 0 | 343,536,309 |
| 5.기타유동자산 | 15,308,068,071 | 931,463,930 |
| Ⅱ.비유동자산 | 903,191,743,967 | 901,042,864,172 |
| 1.신기술금융자산 | 898,101,389,527 | 897,206,647,653 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 891,397,560,700 | 890,555,405,863 |
| 관계기업투자 | 6,703,828,827 | 6,651,241,790 |
| 2.기타포괄손익-공정가치측정지분증권 | 3,426,813,005 | 2,106,462,617 |
| 3.유형자산 | 1,049,300,581 | 1,101,065,255 |
| 4.무형자산 | 332,370,900 | 332,370,900 |
| 5.기타비유동자산 | 281,869,954 | 296,317,747 |
| 자산총계 | 958,341,384,093 | 940,958,568,820 |
| 자본과 부채 | ||
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 1,523,587,443 | 1,085,806,701 |
| 1.기타유동부채 | 655,792,001 | 763,317,662 |
| 2.유동성리스부채 | 297,002,553 | 322,489,039 |
| 3.미지급법인세 | 570,792,889 | 0 |
| Ⅱ.비유동부채 | 164,212,340,157 | 163,426,290,753 |
| 1.순확정급여부채 | 521,504,108 | 165,436,010 |
| 2.리스부채 | 700,579,974 | 719,577,106 |
| 3.복구충당부채 | 40,002,476 | 39,745,565 |
| 4.장기미지급비용 | 603,818,735 | 603,818,735 |
| 5.이연법인세부채 | 158,315,970,843 | 157,866,326,430 |
| 6.비지배지분부채 | 4,030,464,021 | 4,031,386,907 |
| 부채총계 | 165,735,927,600 | 164,512,097,454 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 792,605,456,493 | 776,446,471,366 |
| 1.자본금 | 42,000,000,000 | 42,000,000,000 |
| 2.자본잉여금 | 11,242,071,695 | 11,242,071,695 |
| 3.기타자본항목 | (3,031,748,221) | (3,031,748,221) |
| 4.기타포괄손익누계액 | 3,664,873,767 | 1,861,903,827 |
| 5.이익잉여금 | 738,730,259,252 | 724,374,244,065 |
| Ⅱ.비지배지분 | 0 | 0 |
| 자본총계 | 792,605,456,493 | 776,446,471,366 |
| 자본과부채총계 | 958,341,384,093 | 940,958,568,820 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
| 연결 포괄손익계산서 |
|---|
| 제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 31 기 1분기 | 제 30 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| Ⅰ.영업수익 | 18,419,237,529 | 18,419,237,529 | 22,702,736,897 | 22,702,736,897 |
| Ⅱ.영업비용 | 2,984,546,876 | 2,984,546,876 | 7,326,838,150 | 7,326,838,150 |
| 투자비용 | 310,917,034 | 310,917,034 | 4,815,360,823 | 4,815,360,823 |
| 일반관리비 | 2,673,629,842 | 2,673,629,842 | 2,511,477,327 | 2,511,477,327 |
| Ⅲ.영업활동으로부터의 이익(손실) | 15,434,690,653 | 15,434,690,653 | 15,375,898,747 | 15,375,898,747 |
| Ⅳ.영업외손익 | (9,492,358) | (9,492,358) | (11,498,666) | (11,498,666) |
| 기타수익 | 198,461 | 198,461 | 2,500,936 | 2,500,936 |
| 기타비용 | 9,690,819 | 9,690,819 | 13,999,602 | 13,999,602 |
| Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실) | 15,425,198,295 | 15,425,198,295 | 15,364,400,081 | 15,364,400,081 |
| Ⅵ.법인세비용(수익) | 1,069,183,108 | 1,069,183,108 | 526,304,405 | 526,304,405 |
| Ⅶ.당기순이익(손실) | 14,356,015,187 | 14,356,015,187 | 14,838,095,676 | 14,838,095,676 |
| Ⅷ.기타포괄손익 | 1,802,969,940 | 1,802,969,940 | (70,143,195) | (70,143,195) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | ||||
| 해외사업환산차손익 | 773,096,637 | 773,096,637 | (30,296,717) | (30,296,717) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 | ||||
| 확정급여제도의재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타포괄-공정가치측정지분상품평가손익 | 1,029,873,303 | 1,029,873,303 | (39,846,478) | (39,846,478) |
| Ⅸ.총포괄손익 | 16,158,985,127 | 16,158,985,127 | 14,767,952,481 | 14,767,952,481 |
| Ⅹ.당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주지분 | 14,356,015,187 | 14,356,015,187 | 14,838,095,676 | 14,838,095,676 |
| 비지배지분 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XI.총포괄이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주지분 | 16,158,985,127 | 16,158,985,127 | 14,767,952,481 | 14,767,952,481 |
| 비지배지분 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XII.주당손익 | ||||
| 보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 184 | 184 | 191 | 191 |
| 보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 184 | 184 | 191 | 191 |
2-3. 연결 자본변동표
| 연결 자본변동표 |
|---|
| 제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| 자본금 | 연결자본잉여금 | 자본조정 | 연결기타포괄손익누적액 | 연결이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | |||
| 2025.01.01 (기초자본) | 42,000,000,000 | 11,242,071,695 | (3,031,748,221) | 1,773,085,391 | 614,220,944,915 | 666,204,353,780 | 0 | 666,204,353,780 |
| 자본의 변동 | ||||||||
| 포괄손익 | ||||||||
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 14,838,095,676 | 14,838,095,676 | 0 | 14,838,095,676 |
| 기타포괄손익 | ||||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 | 0 | 0 | 0 | (39,846,478) | 0 | (39,846,478) | 0 | (39,846,478) |
| 해외사업환산이익 | 0 | 0 | 0 | (30,296,717) | 0 | (30,296,717) | 0 | (30,296,717) |
| 2025.03.31 (기말자본) | 42,000,000,000 | 11,242,071,695 | (3,031,748,221) | 1,702,942,196 | 629,059,040,591 | 680,972,306,261 | 0 | 680,972,306,261 |
| 2026.01.01 (기초자본) | 42,000,000,000 | 11,242,071,695 | (3,031,748,221) | 1,861,903,827 | 724,374,244,065 | 776,446,471,366 | 0 | 776,446,471,366 |
| 자본의 변동 | ||||||||
| 포괄손익 | ||||||||
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 14,356,015,187 | 14,356,015,187 | 0 | 14,356,015,187 |
| 기타포괄손익 | ||||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 | 0 | 0 | 0 | 1,029,873,303 | 0 | 1,029,873,303 | 0 | 1,029,873,303 |
| 해외사업환산이익 | 0 | 0 | 0 | 773,096,637 | 0 | 773,096,637 | 0 | 773,096,637 |
| 2026.03.31 (기말자본) | 42,000,000,000 | 11,242,071,695 | (3,031,748,221) | 3,664,873,767 | 738,730,259,252 | 792,605,456,493 | 0 | 792,605,456,493 |
2-4. 연결 현금흐름표
| 연결 현금흐름표 |
|---|
| 제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 31 기 1분기 | 제 30 기 1분기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동현금흐름 | ||
| 영업활동순현금흐름 | 3,048,509,652 | (5,624,004,365) |
| 1.영업에서 창출된 현금흐름 | 2,800,620,579 | (5,764,518,892) |
| 가.당기순이익(손실) | 14,356,015,187 | 14,838,095,676 |
| 나.비용 및 수익의 조정 | (15,111,765,986) | (17,534,306,955) |
| 다.영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 3,556,371,378 | (3,068,307,613) |
| 2.이자수취 | 257,411,345 | 149,690,937 |
| 3.이자지급 | (9,522,272) | (9,176,410) |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | ||
| 투자활동순현금흐름 | 2,960,990,701 | (3,038,551,086) |
| 1.단기금융상품의 감소 | 11,005,000,000 | 0 |
| 2.단기금융상품의 증가 | (8,039,557,327) | (3,046,437,386) |
| 3.집기비품의 취득 | (1,507,000) | (9,144,700) |
| 4.보증금의 감소 | 0 | 17,031,000 |
| 5.보증금의 증가 | (2,944,972) | 0 |
| Ⅲ.재무활동현금흐름 | ||
| 재무활동순현금흐름 | (100,813,979) | (84,531,529) |
| 1.리스부채의 감소 | (100,813,979) | (84,531,529) |
| Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동효과 | ||
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 128,025,551 | (16,886,724) |
| Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소) | 6,036,711,925 | (8,763,973,704) |
| Ⅵ.기초의 현금및현금성자산 | 8,196,474,528 | 18,170,322,356 |
| Ⅶ.기말의 현금및현금성자산 | 14,233,186,453 | 9,406,348,652 |
3. 연결재무제표 주석
- 연결대상기업의 개요(1) 지배기업의 개요우리기술투자 주식회사(이하 "지배기업")는 1996년 12월에 설립되어 2000년 6월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 본사소재지는 서울시 강남구 테헤란로 528입니다.지배기업은 여신전문금융업법상 신기술사업금융업, 시설대여업 및 할부금융업 등 여신전문금융업법에 의한 금융업을 주요 영업내용으로 하고 있습니다.지배기업의 당분기말 현재의 자본금은 보통주 42,000,000 천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 이정훈 | 15,960,000 | 19.00 |
| 이완근 | 840,000 | 1.00 |
| 홍은희 | 731,047 | 0.87 |
| 이정선 | 840,000 | 1.00 |
| 유수림 | 30,000 | 0.04 |
| ㈜신성이엔지 | 7,560,000 | 9.00 |
| 기타 | 58,038,953 | 69.09 |
| 합계 | 84,000,000 | 100.00 |
2026년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체"), 연결실체의 관계기업 및 공동지배기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.
(2) 종속기업의 개요① 당분기말과 전기말 현재 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 소재지 | 결산월 | 업종 | 지배지분율(%) | 비지배지분율(%) |
|---|---|---|---|---|---|
| 우리글로벌 블록체인 투자조합15호(*) | 대한민국 | 12월 | 투자조합 | 28.57 | 71.43 |
| Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD | 중국 상해 | 12월 | 컨설팅 | 100.00 | - |
| WTIC USA INC. | 미국 LA | 12월 | 투자업 | 100.00 | - |
(*) 지배기업의 지분율이 50%이하이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 변동이익의 노출정도와 해임권의 강도를 고려하여 지배하는 것으로 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다. ② 당분기 및 전분기 중 연결범위의 변동은 없습니다.③ 종속기업의 요약재무정보1) 당분기말
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 영업수익 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
| 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 | 5,644,289,083 | 1,639,452 | 400,278 | (1,292,040) | (1,292,040) |
| Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD | 224,836,705 | 3,613,088 | 944,752 | (31,056,199) | (45,295,410) |
| WTIC USA INC. | 15,176,296,050 | 97,124,835 | 47,415,698 | (17,460,032) | 769,875,816 |
- 전기말
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 영업수익 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 | 5,649,014,327 | 5,072,656 | 570,027,260 | 505,044,776 | 505,044,776 |
| Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD | 271,191,008 | 4,671,981 | 144,688,558 | (129,475,419) | (127,217,482) |
| WTIC USA INC. | 14,432,813,700 | 123,518,301 | 534,555,453 | (108,814,507) | (462,498,932) |
④ 당분기말 및 전기말 현재 주요 종속기업의 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 비지배지분율 | 71.43% | 71.43% |
| 순자산 | 5,642,649,631 | 5,643,941,671 |
| 비지배지분의 장부금액 | 4,030,464,021 | 4,031,386,907 |
| 당기순손익 | (1,292,040) | 505,044,776 |
| 비지배지분에 배분된 당기순손익 | (922,886) | 360,746,269 |
| 영업활동현금흐름 | (4,201,087) | 3,625,600 |
| 투자활동현금흐름 | 5,000,000 | (5,000,000) |
| 재무활동현금흐름 | - | - |
| 현금및현금성자산의 순증감 | 798,913 | (1,374,400) |
- 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경
(1) 재무제표 작성기준연결실체는 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도에 시행되는 기준서와 개정사항을 최초 적용하였습니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.
연결실체의 재무제표는 '주식회사등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2025년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2026년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.
① 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결실체는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
가. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향이 중요하다고 판단된다면 이를 공시합니다.
-
특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
-
금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
-
계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
-
FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
나. 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다.
-
기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
-
기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침
-
기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
-
기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정
-
기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법
다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약
전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 '예상 전력거래의' 변동 가능명목수량'을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
② 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
가. 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정
기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 높이고 이용자에게 더욱 목적적합한 정보를 제공하기 위한 새로운 요구사항을 포함합니다. 재무제표 항목의 인식이나 측정에는 영향을 미치지 않지만, 손익계산서와 '경영진이 정의한 성과측정치'의 공시를 포함해 표시와 공시에 미치는 영향은 광범위할 것으로 예상합니다.
기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급 작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.
경영진은 현재 새로운 기준서의 적용이 연결회사의 연결재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 기준서의 채택이 연결회사의 순손익에 미치는 영향은 없으나 손익계산서의 수익과 비용을 새로운 범주로 분류하게 되어 영업손익의 계산 및 보고 방식에 영향을 미칠 것으로 예상합니다.
- 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.
중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.
- 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위:원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 합계 |
| 금융자산 : | ||||||
| 현금및현금성자산 | - | 14,233,186,453 | - | - | - | 14,233,186,453 |
| 단기금융상품 | - | 25,074,790,902 | - | - | - | 25,074,790,902 |
| 단기매매금융자산 | 533,594,700 | - | - | - | - | 533,594,700 |
| 기타유동자산 | - | 15,014,814,139 | - | - | - | 15,014,814,139 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 891,397,560,700 | - | - | - | - | 891,397,560,700 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | - | - | 3,426,813,005 | - | - | 3,426,813,005 |
| 기타비유동자산 | - | 281,869,954 | - | - | - | 281,869,954 |
| 합계 | 891,931,155,400 | 54,604,661,448 | 3,426,813,005 | - | - | 949,962,629,853 |
| 금융부채 : | ||||||
| 기타유동부채 | - | - | - | - | 289,330,749 | 289,330,749 |
| 유동성리스부채 | - | - | - | - | 297,002,553 | 297,002,553 |
| 비유동리스부채 | - | - | - | - | 700,579,974 | 700,579,974 |
| 비지배지분부채 | - | - | - | 4,030,464,021 | - | 4,030,464,021 |
| 합계 | - | - | - | 4,030,464,021 | 1,286,913,276 | 5,317,377,297 |
② 전기말
| (단위:원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 합계 |
| 금융자산 : | ||||||
| 현금및현금성자산 | - | 8,196,474,528 | - | - | - | 8,196,474,528 |
| 단기금융상품 | - | 27,781,452,241 | - | - | - | 27,781,452,241 |
| 단기매매금융자산 | 2,662,777,640 | - | - | - | - | 2,662,777,640 |
| 기타유동자산 | - | 431,182,893 | - | - | - | 431,182,893 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 890,555,405,863 | - | - | - | - | 890,555,405,863 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | - | - | 2,106,462,617 | - | - | 2,106,462,617 |
| 기타비유동자산 | - | 296,317,747 | - | - | - | 296,317,747 |
| 합계 | 893,218,183,503 | 36,705,427,409 | 2,106,462,617 | - | - | 932,030,073,529 |
| 금융부채 : | ||||||
| 기타유동부채 | - | - | - | - | 263,621,807 | 263,621,807 |
| 유동성리스부채 | - | - | - | - | 322,489,039 | 322,489,039 |
| 비유동성리스부채 | - | - | - | - | 719,577,106 | 719,577,106 |
| 비지배지분부채 | - | - | - | 4,031,386,907 | - | 4,031,386,907 |
| 합계 | - | - | - | 4,031,386,907 | 1,305,687,952 | 5,337,074,859 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 세전포괄손익의 내용은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위:원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 처분손익 | 평가손익 | 기타포괄손익(*) | 이자수익(비용) | 배당수익 | 손상(차손)환입 | 기타 |
| 금융자산: | |||||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,543,193,581 | 1,755,353,045 | - | - | 14,627,413,214 | - | - |
| 상각후원가측정금융자산 | - | - | - | 230,908,141 | - | - | (1,758,018) |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | - | - | 1,320,350,388 | - | - | - | - |
| 합계 | 1,543,193,581 | 1,755,353,045 | 1,320,350,388 | 230,908,141 | 14,627,413,214 | - | (1,758,018) |
| 금융부채: | |||||||
| 리스부채 | - | - | - | (9,522,277) | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | - | - | - | - | 922,886 |
| 합계 | - | - | - | (9,522,277) | - | - | 922,886 |
(*) 법인세 차감 전 금액입니다.
② 전분기
| (단위:원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 처분손익 | 평가손익 | 기타포괄손익(*) | 이자수익(비용) | 배당수익 | 손상(차손)환입 | 기타 |
| 금융자산: | |||||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | (508,080,864) | (3,821,586,526) | - | - | 22,032,745,114 | - | - |
| 상각후원가측정금융자산 | - | - | - | 277,486,639 | - | - | (379,116) |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | - | - | (50,374,814) | - | - | - | - |
| 합계 | (508,080,864) | (3,821,586,526) | (50,374,814) | 277,486,639 | 22,032,745,114 | - | (379,116) |
| 금융부채: | |||||||
| 리스부채 | - | - | - | (9,176,400) | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | - | - | - | - | 16,494,997 |
| 합계 | - | - | - | (9,176,400) | - | - | 16,494,997 |
(*) 법인세 차감 전 금액입니다.
- 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 보유현금 | 261,160 | 525,600 |
| MMDA 등 | 14,232,925,293 | 8,195,948,928 |
| 합계 | 14,233,186,453 | 8,196,474,528 |
- 단기금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 단기금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 정기예금 | 25,074,790,902 | 27,781,452,241 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 단기금융상품은 없습니다.
- 단기매매금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 지분증권 | 533,594,700 | 2,662,777,640 |
(2) 당분기와 전분기 중 단기매매금융자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | 2,662,777,640 | 12,525,800 |
| 취득 | 539,849,500 | 1,131,461,450 |
| 처분 | (2,735,347,140) | (57,832,450) |
| 평가(*) | 66,314,700 | (223,872,075) |
| 분기말금액 | 533,594,700 | 862,282,725 |
(*) 단기매매금융자산의 공정가치변동은 연결포괄손익계산서상 영업수익(비용)으로 표시하고 있습니다
(3) 당분기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위:주,원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 소유주식수 | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 |
| ㈜씨엠티엑스 | 1,150 | 69,575,000 | 142,715,000 | 142,715,000 |
| 알지노믹스㈜ | 1,017 | 22,882,500 | 200,959,200 | 200,959,200 |
| ㈜세미파이브 | 6,141 | 147,384,000 | 138,172,500 | 138,172,500 |
| ㈜카나프테라퓨틱스 | 285 | 5,700,000 | 10,573,500 | 10,573,500 |
| ㈜아이엠바이오로직스 | 465 | 12,090,000 | 25,714,500 | 25,714,500 |
| ㈜메쥬 | 400 | 8,640,000 | 15,460,000 | 15,460,000 |
| 합 계 | 266,271,500 | 533,594,700 | 533,594,700 |
② 전기말
| (단위:주,원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 소유주식수 | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 |
| 대한조선㈜ | 29,033 | 1,451,650,000 | 1,945,211,000 | 1,945,211,000 |
| 씨엠티엑스 | 1,150 | 69,575,000 | 114,885,000 | 114,885,000 |
| 에임드바이오 | 3,630 | 39,930,000 | 209,088,000 | 209,088,000 |
| 티엠씨 | 1,800 | 16,740,000 | 27,234,000 | 27,234,000 |
| 알지노믹스 | 1,017 | 22,882,500 | 163,228,500 | 163,228,500 |
| 삼진식품 | 2,904 | 22,070,400 | 40,394,640 | 40,394,640 |
| 세미파이브 | 6,141 | 147,384,000 | 162,736,500 | 162,736,500 |
| 합 계 | 1,770,231,900 | 2,662,777,640 | 2,662,777,640 |
- 기타자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 미수금 | 2,173,383 | - | 409,000 | - |
| 미수수익 | 14,982,349,142 | - | 412,464,376 | - |
| 선급비용 | 293,253,932 | - | 500,281,037 | - |
| 보증금 | 30,291,614 | 281,869,954 | 18,309,517 | 296,317,747 |
| 합계 | 15,308,068,071 | 281,869,954 | 931,463,930 | 296,317,747 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 연령별 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위:원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 만기미도래채권 | 만기경과채권 | 대손충당금 | 장부가액 | |||
| 3개월 이하 | 4~6개월 | 7~12개월 | 12개월초과 | ||||
| 미수금 | 2,173,383 | - | - | - | - | - | 2,173,383 |
| 미수수익 | 14,982,349,142 | - | - | - | - | - | 14,982,349,142 |
| 보증금 | 312,161,568 | - | - | - | - | - | 312,161,568 |
| 합계 | 15,296,684,093 | - | - | - | - | - | 15,296,684,093 |
② 전기말
| (단위:원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 만기미도래채권 | 만기경과채권 | 대손충당금 | 장부가액 | |||
| 3개월 이하 | 4~6개월 | 7~12개월 | 12개월초과 | ||||
| 미수금 | 409,000 | - | - | - | - | - | 409,000 |
| 미수수익 | 412,464,376 | - | - | - | - | - | 412,464,376 |
| 보증금 | 314,627,264 | - | - | - | - | - | 314,627,264 |
| 합계 | 727,500,640 | - | - | - | - | - | 727,500,640 |
(3) 당분기 및 전분기 중 대손충당금의 변동내용은 없습니다.
- 신기술금융자산(1) 당기손익-공정가치측정금융자산
① 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 시장성 있는 유가증권 | 2,289,888,370 | 2,203,041,120 |
| 시장성 없는 유가증권 | 889,107,672,330 | 888,352,364,743 |
| 합계 | 891,397,560,700 | 890,555,405,863 |
② 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다 .
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 890,555,405,863 | 756,188,942,315 |
| 취득 | 1,103,490,000 | 3,594,349,240 |
| 처분 | (2,360,606,334) | (1,546,900,054) |
| 평가손익 | 1,689,038,345 | (3,597,714,451) |
| 환산손익 | 410,232,826 | (7,853,895) |
| 분기말 | 891,397,560,700 | 754,630,823,155 |
③ 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주,원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||||
| 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | |
| ㈜아이지넷 | 900,094 | 4.94 | 849,365,753 | 1,993,708,210 | 1,993,708,210 | 900,094 | 4.94 | 849,365,753 | 1,872,195,520 | 1,872,195,520 |
| ㈜데이원컴퍼니 | 46,500 | 0.34 | 334,940,182 | 218,550,000 | 218,550,000 | 46,500 | 0.34 | 334,940,182 | 238,080,000 | 238,080,000 |
| 오아㈜ | 12,206 | 0.21 | 183,090,000 | 77,630,160 | 77,630,160 | 12,206 | 0.21 | 183,090,000 | 92,765,600 | 92,765,600 |
| 합 계 | 958,800 | - | 1,367,395,935 | 2,289,888,370 | 2,289,888,370 | 958,800 | - | 1,367,395,935 | 2,203,041,120 | 2,203,041,120 |
④ 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분(*1) | 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
| 에스엠신용정보㈜ | 60,000 | 4.84 | 900,000,000 | 1,821,120,000 | 1,821,120,000 |
| 두나무㈜ | 2,510,282 | 7.20 | 5,544,372,207 | 791,800,679,286 | 791,800,679,286 |
| 네오사피엔스㈜(*6) | 580,140 | 5.72 | 1,161,823,347 | 6,244,370,803 | 6,244,370,803 |
| Survios Inc. | 60,655 | 1.18 | 4,257,862,533 | 422,098,145 | 422,098,145 |
| 람다256㈜ | 166,667 | 4.70 | 5,000,010,000 | 8,097,724,529 | 8,097,724,529 |
| 에이티유 이스포츠 그로쓰1호 | 940 | 4.95 | 940,000,000 | 1,039,742,241 | 1,039,742,241 |
| ㈜엔라이즈 | 78,182 | 13.78 | 3,123,730,306 | 10,467,982,969 | 10,467,982,969 |
| ㈜이노션테크 | 6,000 | 3.70 | 750,000,000 | 1,292,736,300 | 1,292,736,300 |
| 에이티유 이스포츠 그로쓰2호 | 3,000 | 12.93 | 3,000,000,000 | 1,451,429,505 | 1,451,429,505 |
| Comunix Ltd | 3,344 | 1.33 | 2,232,441,144 | 1,142,588,788 | 1,142,588,788 |
| 미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호 | 3,500 | 17.50 | 3,500,000,000 | 5,693,613,412 | 5,693,613,412 |
| 1939 Games | 234,267 | 6.93 | 1,766,400,000 | 2,918,029,752 | 2,918,029,752 |
| Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*2) | 200,000 | 54.78 | 23,096,000,000 | 27,269,782,072 | 27,269,782,072 |
| ㈜펀블 | 678 | 2.58 | 1,001,406,000 | 269,880,802 | 269,880,802 |
| 팩트블록㈜ | 698 | 1.03 | 499,749,154 | 461,886,144 | 461,886,144 |
| KEK Entertainment | 2,679 | 4.68 | 2,039,549,999 | 1,340,606,427 | 1,340,606,427 |
| 에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF | 1,000,000,000 | 2.27 | 1,000,000,000 | 843,000,000 | 843,000,000 |
| 딥세일즈㈜(*3) | - | - | 500,000,000 | 500,000,000 | 500,000,000 |
| Hypersonic Laboratories,Inc.(*4) | 128,814 | 2.94 | 1,418,103,246 | 1,000,893,247 | 1,000,893,247 |
| ㈜닷 | 166,667 | 1.30 | 2,000,004,000 | 1,802,836,939 | 1,802,836,939 |
| 퍼시픽브릿지 실크로드 일반 사모투자신탁 1호(*4)(*5) | 1,466,900,000 | 23.94 | 1,466,900,000 | 1,466,900,000 | 1,466,900,000 |
| VNX FL AG(*4) | 1,302 | 1.31 | 1,582,701,740 | 1,582,701,740 | 1,582,701,740 |
| Wand Synthesis AI, Inc.(*3)(*4) | - | - | 1,378,000,000 | 1,513,400,000 | 1,513,400,000 |
| Hermitage Galaxy Fund SPC(*4) | 7,928 | 6.87 | 1,597,419,011 | 1,729,489,306 | 1,729,489,306 |
| ㈜패스트레인(*4) | 130,602 | 1.31 | 999,975,980 | 999,975,980 | 999,975,980 |
| Last Energy(*4) | 261,685 | 0.83 | 7,036,495,749 | 7,036,495,749 | 7,036,495,749 |
| VOLT Group Ltd.(*3)(*4) | - | - | 737,200,000 | 756,700,000 | 756,700,000 |
| aXiomatic | 151,343 | 0.38 | 1,209,978,746 | 600,074,995 | 600,074,995 |
| 1AM Gaming Fund | - | 4.51 | 3,223,245,000 | 3,939,648,072 | 3,939,648,072 |
| Quiet Venture III | - | 0.65 | 3,181,810,720 | 3,601,285,127 | 3,601,285,127 |
| 합계 | 86,145,178,882 | 889,107,672,330 | 889,107,672,330 |
(*1) 회사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기말 이전부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다.(*2) 유한책임 조합원(LP)으로 자본이익을 목적으로 의결권이 없는 수익증권 형태의 참여주식을 취득하였고 이에 따라 소유지분율이 20%를 초과하나 피투자회사에 대한 지배력 및 유의적인 영향력이 없는 것으로 판단하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 회계처리하였습니다.
(*3) SAFE투자 건으로 주식수와 지분율이 확정되지 않았습니다. (*4) 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으므로 취득원가를 공정가치로 사용하였습니다.(*5) 당분기 기준 출자좌수를 주식수로 기재하고, 회사가 출자한 금액을 신탁재산 원본 총계로 나누어 지분율을 산출하였습니다. (*6) 당분기 중 1주당 44주의 비율로 무상증자를 실시하여 주식수가 증가하였습니다.
- 전기말
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분(*1) | 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
| 에스엠신용정보㈜ | 60,000 | 4.84 | 900,000,000 | 1,821,120,000 | 1,821,120,000 |
| 두나무㈜ | 2,510,282 | 7.20 | 5,544,372,207 | 791,800,679,286 | 791,800,679,286 |
| 네오사피엔스㈜ | 12,892 | 5.72 | 1,161,823,347 | 6,244,370,803 | 6,244,370,803 |
| Survios Inc. | 60,655 | 1.18 | 4,257,862,533 | 422,098,145 | 422,098,145 |
| 람다256㈜ | 166,667 | 4.70 | 5,000,010,000 | 8,097,724,529 | 8,097,724,529 |
| 에이티유 이스포츠 그로쓰1호 | 940 | 4.95 | 940,000,000 | 1,039,742,241 | 1,039,742,241 |
| ㈜엔라이즈 | 78,182 | 13.78 | 3,123,730,306 | 10,467,982,969 | 10,467,982,969 |
| Argonautic Benson Hill SP Fund(*6) | 10,000 | 2.60 | 1,208,680,000 | - | - |
| ㈜엔큐라젠(*6) | 68,138 | 1.36 | 1,000,061,426 | - | - |
| ㈜이노션테크 | 6,000 | 3.76 | 750,000,000 | 1,292,736,300 | 1,292,736,300 |
| 에이티유 이스포츠 그로쓰2호 | 3,000 | 12.93 | 3,000,000,000 | 1,451,429,505 | 1,451,429,505 |
| Comunix Ltd | 3,344 | 1.33 | 2,232,441,144 | 1,142,588,788 | 1,142,588,788 |
| 미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호 | 3,500 | 17.50 | 3,500,000,000 | 5,693,613,412 | 5,693,613,412 |
| 1939 Games | 234,267 | 6.93 | 1,766,400,000 | 2,918,029,752 | 2,918,029,752 |
| Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*2) | 200,000 | 54.78 | 23,096,000,000 | 25,855,299,521 | 25,855,299,521 |
| ㈜펀블 | 678 | 2.58 | 1,001,406,000 | 269,880,802 | 269,880,802 |
| 팩트블록㈜ | 698 | 1.03 | 499,749,154 | 461,886,144 | 461,886,144 |
| KEK Entertainment | 2,679 | 4.68 | 2,039,549,999 | 1,340,606,427 | 1,340,606,427 |
| 에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF | 1,000,000,000 | 2.27 | 1,000,000,000 | 843,000,000 | 843,000,000 |
| 딥세일즈㈜(*3) | - | - | 500,000,000 | 500,000,000 | 500,000,000 |
| Hypersonic Laboratories,Inc. | 128,814 | 2.94 | 1,418,103,246 | 974,243,338 | 974,243,338 |
| ㈜닷 | 166,667 | 1.30 | 2,000,004,000 | 1,802,836,939 | 1,802,836,939 |
| ㈜안다르 | 85,458 | 1.66 | 2,262,904,000 | 2,360,606,334 | 2,360,606,334 |
| 퍼시픽브릿지 실크로드 일반 사모투자신탁 1호 | 1,466,900,000 | 23.94 | 1,466,900,000 | 1,466,900,000 | 1,466,900,000 |
| VNX FL AG(*4) | 1,302 | 1.31 | 1,582,701,740 | 1,582,701,740 | 1,582,701,740 |
| Wand Synthesis AI, Inc.(*4) | - | - | 1,378,000,000 | 1,434,900,000 | 1,434,900,000 |
| Hermitage Galaxy Fund SPC(*4) | 7,928 | 6.87 | 1,597,419,011 | 1,639,780,762 | 1,639,780,762 |
| ㈜패스트레인(*4) | 130,602 | 1.31 | 999,975,980 | 999,975,980 | 999,975,980 |
| Last Energy(*4) | 261,685 | 0.83 | 7,036,495,749 | 7,036,495,749 | 7,036,495,749 |
| aXiomatic | 151,343 | 0.38 | 1,209,978,746 | 600,074,995 | 600,074,995 |
| 1AM Gaming Fund | - | 4.51 | 2,495,112,500 | 3,735,298,677 | 3,735,298,677 |
| Quiet Venture III | - | 0.65 | 1,482,081,709 | 3,055,761,605 | 3,055,761,605 |
| 합계 | 87,451,762,797 | 888,352,364,743 | 888,352,364,743 |
(*1) 회사가 보유중인 당분기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기말 이전부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다.(*2) 유한책임 조합원(LP)으로 자본이익을 목적으로 의결권이 없는 수익증권 형태의 참여주식을 취득하였고 이에 따라 소유지분율이 20%를 초과하나 피투자회사에 대한 지배력 및 유의적인 영향력이 없는 것으로 판단하여 당분기손익-공정가치측정금융자산으로 회계처리하였습니다.(*3) SAFE투자 건으로 주식수와 지분율이 확정되지 않았습니다. (*4) 유한책인 조합원(LP)으로 자본이익을 목적으로 의결권이 없는 수익증권 형태의 참여주식을 취득하였고 이에 따라 소유지분율이 20%를 초과하나 피투자회사에 대한 지배력 및 유의적인 영향력이 없는 것으로 판단하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 회계처리하였습니다.(*5) 전기 기준 출자좌수를 주식수로 기재하고, 회사가 출자한 금액을 신탁재산 원본 총계로 나누어 지분율을 산출하였습니다. (*6) 전기 중 전액 감액되었습니다.
(2) 관계기업투자① 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재지 | 업종 | 사용재무제표일 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||||
| 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호(*1) | 한국 | 신기술사업 투자 | 3월31일 | 9.85 | 3,961,981,302 | 9.85 | 3,962,087,351 |
| 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호(*1) | 한국 | 신기술사업 투자 | 3월31일 | 9.49 | 794,398,539 | 9.49 | 794,500,490 |
| 우리-모노 고성장 투자조합18호(*1) | 한국 | 신기술사업 투자 | 3월31일 | 14.37 | 329,246,786 | 14.37 | 329,802,392 |
| 우리글로벌 블록체인 투자조합19호(*2) | 한국 | 신기술사업 투자 | 3월31일 | 9.46 | 1,618,202,200 | 9.46 | 1,564,851,557 |
| 합계 | , | 6,703,828,827 | 6,651,241,790 |
(*1) 연결실체는 지분율이 20%미만이나 공동업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 연결실체는 지분율이 20%미만이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. ② 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 지분법 평가내역 및 기타변동은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 취득 | 배분 | 지분법손익 | 분기말 |
| 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 | 3,962,087,351 | - | - | (106,049) | 3,961,981,302 |
| 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 | 794,500,490 | - | - | (101,951) | 794,398,539 |
| 우리-모노 고성장 투자조합18호 | 329,802,392 | - | - | (555,605) | 329,246,786 |
| 우리글로벌 블록체인 투자조합19호 | 1,564,851,557 | - | - | 53,350,642 | 1,618,202,200 |
| 합계 | 6,651,241,790 | - | - | 52,587,037 | 6,703,828,827 |
- 전분기
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 취득 | 배분 | 지분법손익 | 분기말 |
| 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 | 3,256,680,668 | - | - | (33,034) | 3,256,647,634 |
| 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 | 655,735,393 | - | - | (96,753) | 655,638,640 |
| 우리고성장 신기술 투자조합16호 | 324,348,229 | - | - | 11,692,633 | 336,040,862 |
| 우리노틱 신기술 투자조합 | 1,193,853,361 | - | - | (13,047,573) | 1,180,805,788 |
| 합계 | 5,430,617,651 | - | - | (1,484,727) | 5,429,132,924 |
③ 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.1) 당분기말
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 영업수익 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 | 40,239,629,196 | 2,780,653 | 1,747,091 | (1,077,012) | (1,077,012) |
| 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 | 8,369,370,649 | 1,176,433 | 146,592 | (1,073,951) | (1,073,951) |
| 우리-모노 고성장 투자조합18호 | 2,309,284,921 | 18,780,881 | 2,749,784 | (3,865,232) | (3,865,232) |
| 우리글로벌 블록체인 투자조합19호 | 17,109,987,730 | 3,278,753 | 685,025,910 | 563,992,506 | 563,992,506 |
- 전기말
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 영업수익 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 | 40,245,331,334 | 7,405,779 | 7,175,239,162 | 7,163,926,258 | 7,163,926,258 |
| 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 | 8,372,856,430 | 3,588,263 | 1,466,561,612 | 1,461,751,534 | 1,461,751,534 |
| 우리-모노 고성장 투자조합18호 | 2,312,103,987 | 17,734,715 | 58,776,767 | 37,943,520 | 37,943,520 |
| 우리글로벌 블록체인 투자조합19호 | 16,551,678,366 | 8,961,895 | 4,870,107,859 | 3,921,980,937 | 3,921,980,937 |
④ 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기말순자산(a) | 연결실체지분율(b) | 순자산지분금액(a×b) | 장부금액 |
| 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 | 40,236,848,543 | 9.85% | 3,961,981,302 | 3,961,981,302 |
| 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 | 8,368,194,216 | 9.49% | 794,398,539 | 794,398,539 |
| 우리-모노 고성장 투자조합18호 | 2,290,504,040 | 14.37% | 329,246,787 | 329,246,786 |
| 우리글로벌 블록체인 투자조합19호 | 17,106,708,977 | 9.46% | 1,618,202,199 | 1,618,202,200 |
- 전기말
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기말순자산(a) | 연결실체지분율(b) | 순자산지분금액(a×b) | 장부금액 |
| 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 | 40,237,925,555 | 9.85% | 3,962,087,351 | 3,962,087,351 |
| 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 | 8,369,268,167 | 9.49% | 794,500,490 | 794,500,490 |
| 우리-모노 고성장 투자조합18호 | 2,294,369,272 | 14.37% | 329,802,392 | 329,802,392 |
| 우리글로벌 블록체인 투자조합19호 | 16,542,716,471 | 9.46% | 1,564,851,557 | 1,564,851,557 |
(3) 조합출자금① 조합출자금은 업무집행조합원으로 출자한 출자금으로서 그 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 최초 회사출자액(*1) | 조합출자총액(*1) | 전기말회사출자액 | 당분기말회사출자액 | 결성일 | 존속기간 | 비고 |
| 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호(*2) | 2,300,000,000 | 23,358,200,000 | 2,300,000,000 | 2,300,000,000 | 2018.03.05 | 4년 | 신기술금융자산 |
| 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호(*2) | 500,000,000 | 5,267,000,000 | 500,000,000 | 500,000,000 | 2018.05.29 | 4년 | 신기술금융자산 |
| 우리-모노 고성장 투자조합18호 | 2,000,000,000 | 13,913,600,000 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | 2021.04.28 | 5년 | 신기술금융자산 |
| 우리글로벌 블록체인 투자조합19호 | 2,800,000,000 | 29,600,000,000 | 2,468,918,917 | 2,468,918,917 | 2021.07.09 | 5년 | 신기술금융자산 |
(*1)연결실체출자액과 조합출자총액은 최초 출자액이며 당분기말 현재 미이행 출자약정액은 존재하지 않습니다.(*2) 해산 후 청산기간 입니다.
② 상기 조합은 규약에 의거, 조합의 청산시까지 조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금이 조합의 납입출자금 총액에 미달할 경우에는 손실금 충당에 대한 규정을 두고 있으며, 조합에 대한 손실금 충당규정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 충당우선순위 | 내용 |
|---|---|---|
| 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 | 1순위 | 조합원 납입출자비율에 따라 충당 |
| 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 | 1순위 | 조합원 납입출자비율에 따라 충당 |
| 우리-모노 고성장 투자조합18호 | 1순위 | 조합원 납입출자비율에 따라 충당 |
| 우리글로벌 블록체인 투자조합19호 | 1순위 | 조합원 납입출자비율에 따라 충당 |
③ 업무집행조합원은 조합의 업무전반을 집행하고 그 대가로서 관리보수 및 성과보수를 지급받는 바, 당분기 및 전분기 중 조합으로부터 수령한 관리보수 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 우리-모노 고성장 투자조합18호 | 2,113,231 | - |
| 우리글로벌 블록체인 투자조합19호 | 117,691,951 | 119,662,399 |
| 합계 | 119,805,182 | 119,662,399 |
- 기타포괄손익-공정가치측정지분상품(1) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 2,106,462,617 | 1,552,339,663 |
| 평가 | 1,320,350,388 | (50,374,814) |
| 분기말 | 3,426,813,005 | 1,501,964,849 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 중 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위:원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 주식수(주) | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 기타포괄손익누계액(*) |
| ㈜신성이엔지 | 1,325,653 | 0.64% | 1,589,185,240 | 3,426,813,005 | 3,426,813,005 | 1,837,627,765 |
(*) 법인세 차감 전 금액입니다.
② 전기말
| (단위:원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 주식수(주) | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 기타포괄손익누계액(*) |
| ㈜신성이엔지 | 1,325,653 | 0.64% | 1,589,185,240 | 2,106,462,617 | 2,106,462,617 | 517,277,377 |
(*) 법인세 차감 전 금액입니다.
- 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말
| (단위:원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 순장부금액 |
| 집기비품 | 359,458,613 | (314,079,049) | 45,379,564 |
| 사용권자산 | 2,282,785,363 | (1,278,864,346) | 1,003,921,017 |
| 합계 | 2,642,243,976 | (1,592,943,395) | 1,049,300,581 |
② 전기말
| (단위:원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 순장부금액 |
| 집기비품 | 357,951,613 | (298,030,063) | 59,921,550 |
| 사용권자산 | 2,198,823,403 | (1,157,679,698) | 1,041,143,705 |
| 합계 | 2,556,775,016 | (1,455,709,761) | 1,101,065,255 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위:원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 환율조정 | 감가상각 | 분기말 | 취득가액 | 감가상각누계액 |
| 집기비품 | 59,921,550 | 1,507,000 | - | - | (16,048,986) | 45,379,564 | 359,458,613 | (314,079,049) |
| 사용권자산 | 1,041,143,705 | 64,575,625 | 1,190,997 | (102,989,310) | 1,003,921,017 | 2,282,785,363 | (1,278,864,346) | |
| 합계 | 1,101,065,255 | 66,082,625 | - | 1,190,997 | (119,038,296) | 1,049,300,581 | 2,642,243,976 | (1,592,943,395) |
② 전분기
| (단위:원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 환율조정 | 감가상각 | 기말 | 취득가액 | 감가상각누계액 |
| 집기비품 | 114,057,591 | 9,144,700 | - | - | (16,177,140) | 107,025,151 | 356,961,613 | (249,936,462) |
| 사용권자산 | 1,215,931,355 | 218,566,576 | (25,270,544) | (666,243) | (88,590,696) | 1,319,970,448 | 2,189,053,250 | (869,082,802) |
| 합계 | 1,329,988,946 | 227,711,276 | (25,270,544) | (666,243) | (104,767,836) | 1,426,995,599 | 2,397,100,580 | (1,119,019,264) |
- 무형자산
당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 상각 | 분기말 |
| 회원권 | 640,948,830 | - | (308,577,930) | 332,370,900 |
| 소프트웨어 | 4,400,000 | (4,400,000) | - | - |
| 합계 | 645,348,830 | (4,400,000) | (308,577,930) | 332,370,900 |
② 전분기
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 상각 | 분기말 |
| 회원권 | 332,370,900 | - | - | 332,370,900 |
| 소프트웨어 | 4,400,000 | - | (3,300,000) | 1,100,000 |
| 합계 | 336,770,900 | - | (3,300,000) | 333,470,900 |
- 리스(1) 사용권자산당분기와 전분기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
| 건물 | 차량 | 합계 | 건물 | 차량 | 합계 | |
| 기초 | 822,559,548 | 218,584,157 | 1,041,143,705 | 1,088,758,176 | 127,173,179 | 1,215,931,355 |
| 취득 | 64,575,625 | - | 64,575,625 | - | 218,566,576 | 218,566,576 |
| 처분 | - | - | - | - | (25,270,544) | (25,270,544) |
| 환율조정 | 1,190,997 | - | 1,190,997 | (666,243) | - | (666,243) |
| 감가상각 | (69,382,679) | (33,606,631) | (102,989,310) | (65,521,069) | (23,069,627) | (88,590,696) |
| 분기말 | 818,943,491 | 184,977,526 | 1,003,921,017 | 1,022,570,864 | 297,399,584 | 1,319,970,448 |
| 취득원가 | 1,894,481,342 | 388,304,021 | 2,282,785,363 | 1,818,323,331 | 370,729,919 | 2,189,053,250 |
| 감가상각누계액 | (1,075,537,851) | (203,326,495) | (1,278,864,346) | (795,752,467) | (73,330,335) | (869,082,802) |
(2) 리스부채① 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 유동부채 | 297,002,553 | 322,489,039 |
| 비유동부채 | 700,579,974 | 719,577,106 |
| 합계 | 997,582,527 | 1,042,066,145 |
② 당분기말과 전기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 리스료 | 이자비용 | 현재가치 | |||
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| 1년 이내 | 302,303,475 | 327,251,931 | 5,300,922 | 4,762,894 | 297,002,553 | 322,489,037 |
| 1년 ~ 5년 이내 | 750,529,000 | 713,750,000 | 73,717,294 | 50,951,855 | 676,811,706 | 662,798,145 |
| 5년 초과 | 28,600,000 | 65,000,000 | 4,831,732 | 8,221,037 | 23,768,268 | 56,778,963 |
| 합계 | 1,081,432,475 | 1,106,001,931 | 83,849,948 | 63,935,786 | 997,582,527 | 1,042,066,145 |
(3) 리스계약과 관련하여 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 9,522,277 | 9,176,400 |
| 단기리스와 관련된 비용 | 9,734,060 | 31,224,345 |
| 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 | 1,014,408 | 1,014,800 |
(4) 당분기 및 전분기의 리스의 총 현금유출은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 리스의 총 현금유출 | 121,084,724 | 125,947,074 |
(5) 연장선택권일부 부동산 리스는 연결실체가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 연장선택권은 연결실체만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 연결실체는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 연결실체는 연결실체가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.
- 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 예수금 | 205,491,955 | 154,827,381 |
| 미지급비용 | 320,838,899 | 361,337,183 |
| 선수수익 | 129,461,147 | 247,153,098 |
| 합계 | 655,792,001 | 763,317,662 |
- 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 복구충당부채 | 40,002,476 | 39,745,565 |
(2) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 39,745,565 | 38,734,317 |
| 증가 | 256,911 | 250,374 |
| 기말 | 40,002,476 | 38,984,691 |
- 장기미지급비용
당분기말과 전기말 현재 장기미지급비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 장기미지급비용 | 603,818,735 | 603,818,735 |
- 종업원급여
(1) 확정기여형 퇴직급여제도확정기여형 퇴직연금제도 시행으로 인해 연결실체는 금융기관에 납입하는 보험료를 당분기비용으로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 확정기여형 퇴직연금제도로 인하여 비용으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 퇴직급여 | 20,468,800 | 25,285,940 |
(2) 확정급여형 퇴직급여제도① 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 확정급여채무의 현재가치 | 19,161,844,256 | 18,595,316,301 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (18,640,340,148) | (18,429,880,291) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 521,504,108 | 165,436,010 |
② 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기근무원가 | 354,178,899 | 318,843,136 |
| 순이자비용(수익) | 1,889,199 | 7,040,168 |
| 합계 | 356,068,098 | 325,883,304 |
③ 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 18,595,316,301 | 16,356,082,114 |
| 당기근무원가 | 354,178,899 | 318,843,136 |
| 이자비용 | 212,349,056 | 177,657,035 |
| 재측정요소 | ||
| - 재무적가정 변화에 의한 효과 | - | - |
| - 인구통계적 가정변화에 의한 효과 | - | - |
| - 경험조정 손실 | - | - |
| 기말 | 19,161,844,256 | 16,852,582,285 |
④ 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 18,429,880,291 | 15,707,925,667 |
| 이자수익 | 210,459,857 | 170,616,867 |
| 재측정요소 | - | - |
| 사용자부담금 | - | - |
| 기말 | 18,640,340,148 | 15,878,542,534 |
⑤ 보고기간 종료일 현재 사외적립자산은 전액이 현금 및 예치금 등으로 구성되어 있습니다.
- 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본금 및 주식발행초과금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주,원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 수권주식수 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 주당액면금액 | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 84,000,000 | 84,000,000 |
| 자본금 | 42,000,000,000 | 42,000,000,000 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 4,992,146,133 | 4,992,146,133 |
| 자기주식처분이익 | 6,249,925,562 | 6,249,925,562 |
| 합계 | 11,242,071,695 | 11,242,071,695 |
- 기타자본항목(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 자기주식 | (3,031,748,221) | (3,031,748,221) |
- 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감 후)의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 | 1,440,973,377 | 411,100,074 |
| 해외사업환산손익 | 2,223,900,390 | 1,450,803,753 |
| 합계 | 3,664,873,767 | 1,861,903,827 |
- 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 법정적립금(*1) | 3,318,463,270 | 3,318,463,270 |
| 투융자손실준비금(*2) | 5,840,000,000 | 5,840,000,000 |
| 미처분이익잉여금 | 729,571,795,982 | 715,215,780,795 |
| 합계 | 738,730,259,252 | 724,374,244,065 |
(*1) 법정적립금은 이익준비금으로서, 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 지배회사는 조세감면규제법 제 14조에 따라 투융자손실준비금을 손금에 산입하였습니다.
- 주당이익(1) 당분기와 전분기 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주, 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 지배기업의 소유주지분 분기순이익 | 14,356,015,187 | 14,838,095,676 |
| ÷ 가중평균유통보통주식수 | 77,871,156 | 77,871,156 |
| 기본주당이익 | 184 | 191 |
(2) 당분기와 전분기 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초발행주식수 | 84,000,000 | 84,000,000 |
| 가중평균자기주식수 | (6,128,844) | (6,128,844) |
| 가중평균유통보통주식수 | 77,871,156 | 77,871,156 |
(3) 희석주당순손익보통주 청구가 가능한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.
- 영업수익당분기와 전분기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 과목 | 당분기 | 전분기 |
| 신기술금융수익 | 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 1,312,637,529 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 1,723,703,785 | 190,460,760 | |
| 신기술금융 배당수익 | 14,627,413,214 | 22,032,745,114 | |
| 소계 | 17,663,754,528 | 22,223,205,874 | |
| 투자조합수익 | 조합관리보수 | 119,805,182 | 119,662,399 |
| 지분법이익 | 53,350,642 | 11,692,633 | |
| 소계 | 173,155,824 | 131,355,032 | |
| 기타영업수익 | 이자수익 | 230,908,141 | 277,486,639 |
| 단기매매금융자산평가이익 | 90,878,700 | - | |
| 단기매매금융자산처분이익 | 258,697,829 | 53,882,121 | |
| 외화환산이익 | 919,621 | 312,234 | |
| 소계 | 581,404,291 | 331,680,994 | |
| 비지배지분금융수익 | 비지배지분금융수익 | 922,886 | 16,494,997 |
| 합계 | 18,419,237,529 | 22,702,736,897 |
- 영업비용(1) 당분기와 전분기 중 투자비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 이자비용 | 9,779,188 | 9,426,774 |
| 단기매매금융자산처분손실 | 28,141,777 | 45,041 |
| 단기매매금융자산평가손실 | 24,564,000 | 223,872,075 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | 561,917,944 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 34,665,440 | 3,788,175,211 |
| 지분법손실 | 763,605 | 13,177,360 |
| 외환차손 | 408,371 | - |
| 외화환산손실 | 2,269,268 | 691,350 |
| 기타투자비용 | 210,325,385 | 218,055,068 |
| 합계 | 310,917,034 | 4,815,360,823 |
(2) 당분기와 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 | 1,212,611,383 | 1,260,757,889 |
| 퇴직급여 | 376,536,898 | 351,169,244 |
| 복리후생비 | 73,527,591 | 51,475,498 |
| 세금과공과 | 127,986,520 | 128,063,739 |
| 임차료 | 33,325,929 | 48,278,526 |
| 보험료 | 7,045,063 | 8,452,335 |
| 용역비 | 482,314,169 | 400,945,752 |
| 접대비 | 57,994,305 | 45,165,750 |
| 감가상각비 | 16,048,986 | 16,177,140 |
| 무형자산상각비 | - | 3,300,000 |
| 사용권자산상각비 | 102,989,310 | 88,590,696 |
| 여비교통비 | 90,734,643 | 61,006,735 |
| 기타 | 92,515,045 | 48,094,023 |
| 합계 | 2,673,629,842 | 2,511,477,327 |
- 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기타수익
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 잡이익 | 198,461 | 2,500,936 |
(2) 기타비용
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 수수료 | 9,690,819 | 6,895,205 |
| 잡손실 | - | 7,104,397 |
| 합계 | 9,690,819 | 13,999,602 |
-
법인세비용연결실체의 당분기 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 6.93%이며, 전분기 법인세비용의 평균유효세율은 3.43%입니다.
-
우발채무와 약정사항당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건 및 금융기관과 체결한 약정사항은 없습니다.
-
특수관계자거래
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 관계기업 | 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 | 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 |
| 우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 | 우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 | |
| 우리-모노 고성장 투자조합18호 | 우리-모노 고성장 투자조합18호 | |
| 우리글로벌블록체인투자조합19호 | 우리글로벌블록체인투자조합19호 | |
| 기타 특수관계자 | ㈜신성이넥스 | ㈜신성이넥스 |
| ㈜신성이엔지 | ㈜신성이엔지 | |
| 이완근 | 이완근 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
| 영업수익 | 영업비용 | 영업수익 | 영업비용 | ||
| 관계기업 | 우리-모노 고성장 투자조합18호 | 2,113,231 | - | - | - |
| 우리글로벌블록체인투자조합19호 | 117,691,951 | - | 119,662,399 | - | |
| 기타 특수관계자 | ㈜신성이넥스 | - | 6,600,000 | - | 6,600,000 |
| 이완근 | - | 250,000,020 | - | 250,000,020 | |
| 합계 | 119,805,182 | 256,600,020 | 119,662,399 | 256,600,020 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 미수수익 | 미지급비용 | 선수수익 |
| 관계기업 | 우리-모노 고성장 투자조합18호 | 7,936,358 | - | - |
| 우리글로벌블록체인투자조합19호 | - | - | 129,461,147 | |
| 기타 특수관계자 | ㈜신성이넥스 | - | 2,200,000 | - |
| 합계 | 7,936,358 | 2,200,000 | 129,461,147 |
② 전기말
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 미수수익 | 미지급비용 | 선수수익 |
| 관계기업 | 우리-모노 고성장 투자조합18호 | 5,823,127 | - | - |
| 우리글로벌블록체인투자조합19호 | - | - | 247,153,098 | |
| 기타 특수관계자 | ㈜신성이넥스 | - | 2,200,000 | - |
| 합계 | 5,823,127 | 2,200,000 | 247,153,098 |
(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금대여 거래 내역은 없습니다.
(5) 주요 경영진은 이사, 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 단기급여 | 953,696,640 | 951,959,840 |
| 퇴직급여 | 356,068,098 | 325,883,304 |
| 합계 | 1,309,764,738 | 1,277,843,144 |
- 현금흐름표
(1) 당분기 및 전분기 중 비용 및 수익의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 단기매매금융자산평가손실 | 24,564,000 | 223,872,075 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 34,665,440 | 3,788,175,211 |
| 퇴직급여 | 356,068,098 | 325,883,304 |
| 감가상각비 | 16,048,986 | 16,177,140 |
| 사용권자산상각비 | 102,989,310 | 88,590,696 |
| 이자비용 | 9,779,188 | 9,426,774 |
| 외화환산손실 | 2,269,268 | 691,350 |
| 무형자산상각비 | - | 3,300,000 |
| 지분법손실 | 763,605 | 13,177,360 |
| 법인세비용(수익) | 1,069,183,108 | 526,304,405 |
| 잡손실 | - | 7 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (1,723,703,785) | (190,460,760) |
| 단기매매금융자산평가이익 | (90,878,700) | - |
| 지분법이익 | (53,350,642) | (11,692,633) |
| 이자수익 | (230,908,141) | (277,486,639) |
| 신기술금융배당금수익 | (14,627,413,214) | (22,032,745,114) |
| 비지배지분금융수익 | (922,886) | (16,494,997) |
| 외화환산이익 | (919,621) | (312,234) |
| 잡이익 | - | (712,900) |
| 합계 | (15,111,765,986) | (17,534,306,955) |
(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 단기매매금융자산의 변동 | 2,195,497,640 | (1,073,629,000) |
| 당기손익-공정가치금융자산의 변동 | 1,257,116,334 | (2,047,449,186) |
| 미수금의 변동 | (1,764,383) | - |
| 미수수익의 변동 | 28,549,198 | (21,273,806) |
| 선급비용의 변동 | 207,480,982 | 223,559,327 |
| 예수금의 변동 | 53,010,369 | (2,095,170) |
| 선수수익의 변동 | (117,691,951) | (119,662,399) |
| 미지급비용의 변동 | (65,826,811) | (27,757,379) |
| 합계 | 3,556,371,378 | (3,068,307,613) |
(3) 당분기 및 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 중요내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 리스부채에 대한 사용권자산 인식 | 55,071,687 | 212,720,764 |
(4) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 비지배지분부채 | 리스부채 | 비지배지분부채 | 리스부채 | |
| 기초 | 4,031,386,907 | 1,042,066,145 | 3,670,640,638 | 1,213,938,056 |
| 재무현금흐름에서 생기는 변동 | ||||
| 리스부채의 감소 | - | (100,813,979) | - | (84,531,529) |
| 리스부채의 증가 | - | 55,071,687 | 212,720,764 | |
| 환율변동 | - | 1,258,674 | - | (678,276) |
| 조기종료 | - | (24,314,317) | ||
| 비지배지분금융비용(수익) | (922,886) | - | (16,494,997) | - |
| 분기말 | 4,030,464,021 | 997,582,527 | 3,654,145,641 | 1,317,134,698 |
- 금융위험관리연결실체의 주요 금융부채는 기타유동부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결실체는 영업활동에서 발생하는 단기금융상품, 단기매매금융자산, 여신금융자산, 신기술금융자산, 기타포괄-공정가치측정지분상품 등의 금융자산을 보유하고 있습니다.연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.
(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.
① 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 당분기말 현재 변동이자율 금융상품을 보유하고 있지 않으므로 시장이자율 변동으로 인하여 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
② 환위험연결실체는 당분기말 현재 외화 현금및현금성자산 USD 1,430,167.60 및 CNY 580,066.33를 보유하고 있으며 당분기말 현재 환율로 평가하였습니다.
③ 기타 가격위험연결실체는 재무상태표상 단기금융상품, 단기매매금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정지분상품으로 분류되는 복합금융상품 및 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 복합금융상품 및 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 매 분기별 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 가격위험에 노출된 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 단기매매금융자산 | 533,594,700 | 2,662,777,640 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 891,397,560,700 | 890,555,405,863 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | 3,426,813,005 | 2,106,462,617 |
| 합계 | 895,357,968,405 | 895,324,646,120 |
연결실체는 복합금융상품 및 지분증권에서 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다.시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 주가가 10% 상승하거나 하락하는 경우 단기금융상품, 단기매매금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 변동으로 당분기손익은 89,193,116천원이 증가하거나 감소하며 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 공정가치변동으로 기타포괄손익(세전)은 342,681천원이 증가하거나 감소할 것입니다.
(2) 신용위험연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 신용위험 관련 최대노출액은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산(*) | 14,232,925,293 | 8,195,948,928 |
| 단기금융상품 | 25,074,790,902 | 27,781,452,241 |
| 기타유동자산 | 15,014,814,139 | 431,182,893 |
| 기타비유동자산 | 281,869,954 | 296,317,747 |
| 합계 | 54,604,400,288 | 36,704,901,809 |
(*) 현금시재액은 제외하였습니다.
(3) 유동성위험연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위:원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 1개월이하 | 1개월~3개월 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 5년초과 | 합계금액 |
| 미지급비용(*) | 287,307,337 | 2,023,412 | 4,077,887 | - | - | 293,408,636 |
| 리스부채 | 37,577,935 | 52,028,000 | 212,697,540 | 750,529,000 | 28,600,000 | 1,081,432,475 |
| 비지배지분부채 | - | - | - | 4,030,464,021 | - | 4,030,464,021 |
| 합계 | 324,885,272 | 54,051,412 | 216,775,427 | 4,780,993,021 | 28,600,000 | 5,405,305,132 |
(*) 금융부채에 해당하지 않는 종업원관련 부채는 제외되었습니다.② 전기말
| (단위:원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 1개월이하 | 1개월~3개월 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 5년초과 | 합계금액 |
| 미지급비용 | 136,681,807 | 126,940,000 | - | - | - | 263,621,807 |
| 리스부채 | 35,256,426 | 70,512,851 | 221,482,654 | 713,750,000 | 65,000,000 | 1,106,001,931 |
| 비지배지분부채 | - | - | - | 4,031,386,907 | - | 4,031,386,907 |
| 합계 | 171,938,233 | 197,452,851 | 221,482,654 | 4,745,136,907 | 65,000,000 | 5,401,010,645 |
(4) 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채 | 165,735,927,600 | 164,512,097,454 |
| 자본 | 792,605,456,493 | 776,446,471,366 |
| 부채비율 | 20.91% | 21.19% |
(5) 공정가치① 공정가치와 장부금액연결실체의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.1) 당분기말
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 공정가치 | 장부금액 | ||
| 당기손익-공정가치측정 | 기타포괄손익-공정가치측정 | 상각후원가측정 (*) | ||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 : | ||||
| 단기매매금융자산 | 533,594,700 | - | - | 533,594,700 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 891,397,560,700 | - | - | 891,397,560,700 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | - | 3,426,813,005 | - | 3,426,813,005 |
| 소계 | 891,931,155,400 | 3,426,813,005 | - | 895,357,968,405 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 14,233,186,453 | 14,233,186,453 |
| 단기금융상품 | - | - | 25,074,790,902 | 25,074,790,902 |
| 기타유동자산 | - | - | 15,014,814,139 | 15,014,814,139 |
| 기타비유동자산 | - | - | 281,869,954 | 281,869,954 |
| 소계 | - | - | 54,604,661,448 | 54,604,661,448 |
| 금융자산 합계 | 891,931,155,400 | 3,426,813,005 | 54,604,661,448 | 949,962,629,853 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 : | ||||
| 비지배지분부채 | 4,030,464,021 | - | - | 4,030,464,021 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : | ||||
| 기타유동부채 | - | - | 293,408,636 | 293,408,636 |
| 유동성리스부채 | - | - | 297,002,553 | 297,002,553 |
| 비유동성리스부채 | - | - | 700,579,974 | 700,579,974 |
| 소계 | - | - | 1,290,991,163 | 1,290,991,163 |
| 금융부채 합계 | 4,030,464,021 | - | 1,290,991,163 | 5,321,455,184 |
(*)공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.
- 전기말
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 공정가치 | 장부금액 | ||
| 당기손익-공정가치측정 | 기타포괄손익-공정가치측정 | 상각후원가측정 (*) | ||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 : | ||||
| 단기매매금융자산 | 2,662,777,640 | - | - | 2,662,777,640 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 890,555,405,863 | - | - | 890,555,405,863 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | - | 2,106,462,617 | - | 2,106,462,617 |
| 소계 | 893,218,183,503 | 2,106,462,617 | - | 895,324,646,120 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 8,196,474,528 | 8,196,474,528 |
| 단기금융상품 | - | - | 27,781,452,241 | 27,781,452,241 |
| 기타유동자산 | - | - | 431,182,893 | 431,182,893 |
| 기타비유동자산 | - | - | 296,317,747 | 296,317,747 |
| 소계 | - | - | 36,705,427,409 | 36,705,427,409 |
| 금융자산 합계 | 893,218,183,503 | 2,106,462,617 | 36,705,427,409 | 932,030,073,529 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 : | ||||
| 비지배지분부채 | 4,031,386,907 | - | - | 4,031,386,907 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : | ||||
| 기타유동부채 | - | - | 263,621,807 | 263,621,807 |
| 유동성리스부채 | - | - | 322,489,039 | 322,489,039 |
| 비유동성리스부채 | - | - | 719,577,106 | 719,577,106 |
| 소계 | - | - | 1,305,687,952 | 1,305,687,952 |
| 금융부채 합계 | 4,031,386,907 | - | 1,305,687,952 | 5,337,074,859 |
(*)공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다..
② 공정가치서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) |
③ 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 당분기말: | ||||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||
| 단기매매금융자산 | 533,594,700 | - | - | 533,594,700 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,289,888,370 | - | 889,107,672,330 | 891,397,560,700 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | 3,426,813,005 | - | - | 3,426,813,005 |
| 합계 | 6,250,296,075 | - | 889,107,672,330 | 895,357,968,405 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | ||||
| 비지배지분부채 | - | - | 4,030,464,021 | 4,030,464,021 |
| 전기말: | ||||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||
| 단기매매금융자산 | 2,662,770,640 | - | 2,662,770,640 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,203,041,120 | - | 888,352,364,743 | 890,555,405,863 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | 2,106,462,617 | - | - | 2,106,462,617 |
| 합계 | 6,972,274,377 | - | 888,352,364,743 | 895,324,639,120 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | ||||
| 비지배지분부채 | - | - | 4,031,386,907 | 4,031,386,907 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용한편, 연결실체는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다.④ 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 다음과 같습니다.1) 반복적인 측정치의 수준 2의 변동내역
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | - | 21,353,220 |
| 평가손익 | - | (18,660,726) |
| 분기말 | - | 2,692,494 |
- 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 888,352,364,743 | 756,167,589,095 |
| 취득 | 1,103,490,000 | 3,607,878,840 |
| 처분 | (2,360,606,334) | - |
| 평가손익 | 1,602,191,095 | 116,159,841 |
| 환산손익 | 410,232,826 | (7,853,895) |
| 수준 3으로부터의 이동(*) | - | (8,770,901,900) |
| 분기말 | 889,107,672,330 | 751,112,871,981 |
(*)전분기 중 ㈜아이지넷, ㈜데이원컴퍼니 주식은 코스닥시장에 상장되었으며, 측정일에 활성시장의 공시가격을 사용하여 공정가치 산출하였으므로 수준3에서 수준1로 대체되었습니다
⑤ 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 금융상품의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.
- 당분기말
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 평가금액 | 가치평가기법 | 주요 투입변수 | 유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수 | 유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수의 범위 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | |||||
| 에스엠신용정보㈜ | 1,821,120,000 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 7.65% |
| 두나무㈜(*1) | 791,800,679,286 | 현금흐름할인모형 | 할인율, 성장률 | 할인율 | 20.57% |
| 성장률 | 0% | ||||
| 네오사피엔스㈜ | 6,244,370,803 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 5.67 |
| PSR | PSR | 15.21 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| Survios Inc. | 422,098,145 | 유사기업비교법 | PSR | PSR | 2.23 |
| 람다256㈜ | 8,097,724,529 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 1.16 |
| PSR | PSR | 2.53 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| 에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*2) | 1,039,742,241 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 2.76 |
| PSR | PSR | 5.54 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| 유사기업비교법 | PBR | PBR | 4.80 | ||
| PSR | PSR | 4.32 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 14.00% | ||
| 유사기업비교법 | PBR | PBR | 0.40 | ||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 18.30% | ||
| ㈜엔라이즈 | 10,467,982,969 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 12.65% |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| aXiomatic | 600,074,995 | 유사기업비교법 | PSR | PSR | 2.17 |
| ㈜이노션테크 | 1,292,736,300 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 11.89% |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 31.30% | ||
| 에이티유 이스포츠 그로쓰2호(*2) | 1,451,429,505 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 3.01 |
| PSR | PSR | 6.3 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 25.60% | ||
| Comunix Ltd | 1,142,588,788 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 5.38 |
| PSR | PSR | 3.26 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 18.90% | ||
| 미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호(*2) | 5,693,613,412 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 7.33 |
| PSR | PSR | 8.32 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 24.80% | ||
| 1939 Games | 2,918,029,752 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 4.08 |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 18.40% | ||
| Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*3) | 27,269,782,072 | 순자산공정가치법 | - | - | - |
| ㈜펀블 | 269,880,802 | 유사기업비교법 | PSR | PSR | 3.88 |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| 팩트블록㈜ | 461,886,144 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 2.45 |
| PSR | PSR | 3.52 | |||
| KEK Entertainment | 1,340,606,427 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 6.7 |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 18.40% | ||
| 에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF(*2) | 843,000,000 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 2.56 |
| PSR | PSR | 3.62 | |||
| 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 15.59% | ||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 25.60% | ||
| 딥세일즈㈜(*4) | 500,000,000 | - | - | - | - |
| Hypersonic Laboratories,Inc.(*4) | 1,000,893,247 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 11.69 |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 18.40% | ||
| ㈜닷(*4) | 1,802,836,939 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 10.43% |
| 퍼시픽브릿지실크로드일반사모투자신탁제1호(*4) | 1,466,900,000 | - | - | - | - |
| VNX FL AG(*4) | 1,582,701,740 | - | - | - | - |
| Wand Synthesis AI, Inc. | 1,513,400,000 | - | - | - | - |
| Hermitage Galaxy Fund SPC | 1,729,489,306 | - | - | - | - |
| ㈜패스트레인(*4) | 999,975,980 | - | - | - | - |
| Last Energy(*4) | 7,036,495,749 | - | - | - | - |
| VOLT Group Ltd.(*4) | 756,700,000 | ||||
| 1AM Gaming Fund I | 3,939,648,072 | - | - | - | - |
| Quiet Venture III | 3,601,285,127 | ||||
| 합계 | 889,107,672,330 |
(*1) 두나무㈜의 공정가치는 공정가치 측정시 사용된 중요한 회계추정 및 가정으로서 두나무㈜가 운영하는 디지털 자산 거래소인 업비트에서의 거래대금(거래가격X거래량)으로부터 창출되는 영업수익에 영향을 받고 있습니다. 회사는 보고기간말 현재 디지털 자산 시장의 향후 거래대금 등에 대해 합리적으로 추정하여 동 금융자산을 평가하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 최근 디지털 자산 거래소의 거래규모가 크게 변동하고 있고, 이러한 변동이 회사의 재무상태 및 재무성과 등에 미치는 영향에 대해서 지속적으로 검토하고 있습니다. 다만, 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 회계추정 및 가정이 실제 환경과 다를 경우 동 공정가치는 실제와 다를 수 있으며, 디지털 자산 시장의 미래 불확실성이 회사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 보고기간 말 현재 예측하기 어렵습니다.(*2) 동 금융상품은 펀드 보고서의 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다.(*3) 동 금융상품은 펀드 보고서를 기반으로 순자산공정가치로 측정하였습니다.(*4) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다.
- 전기말
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 평가금액 | 가치평가기법 | 주요 투입변수 | 유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수 | 유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수의 범위 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | |||||
| 에스엠신용정보㈜ | 1,821,120,000 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 7.65% |
| 두나무㈜(*1) | 791,800,679,286 | 현금흐름할인모형 | 할인율, 성장률 | 할인율 | 20.57% |
| 성장률 | 0% | ||||
| 네오사피엔스㈜ | 6,244,370,803 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 5.67 |
| PSR | PSR | 15.21 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| Survios Inc. | 422,098,145 | 유사기업비교법 | PSR | PSR | 2.23 |
| 람다256㈜ | 8,097,724,529 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 1.16 |
| PSR | PSR | 2.53 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| 에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*2) | 1,039,742,241 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 2.76 |
| PSR | PSR | 5.54 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| 유사기업비교법 | PBR | PBR | 4.80 | ||
| PSR | PSR | 4.32 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 14.00% | ||
| 유사기업비교법 | PBR | PBR | 0.40 | ||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 18.30% | ||
| ㈜엔라이즈 | 10,467,982,969 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 12.65% |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| aXiomatic | 600,074,995 | 유사기업비교법 | PSR | PSR | 2.17 |
| ㈜이노션테크 | 1,292,736,300 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 11.89% |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 31.30% | ||
| 에이티유 이스포츠 그로쓰2호(*2) | 1,451,429,505 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 3.01 |
| PSR | PSR | 6.3 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 25.60% | ||
| Comunix Ltd | 1,142,588,788 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 5.38 |
| PSR | PSR | 3.26 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 18.90% | ||
| 미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호(*2) | 5,693,613,412 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 7.33 |
| PSR | PSR | 8.32 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 24.80% | ||
| 1939 Games | 2,918,029,752 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 4.08 |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 18.40% | ||
| Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*3) | 25,855,299,521 | 순자산공정가치법 | - | - | - |
| ㈜펀블 | 269,880,802 | 유사기업비교법 | PSR | PSR | 3.88 |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| 팩트블록㈜ | 461,886,144 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 2.45 |
| PSR | PSR | 3.52 | |||
| KEK Entertainment | 1,340,606,427 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 6.7 |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 18.40% | ||
| 에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF(*2) | 843,000,000 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 2.56 |
| PSR | PSR | 3.62 | |||
| 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 15.59% | ||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 25.60% | ||
| 딥세일즈㈜(*4) | 500,000,000 | - | - | - | - |
| Hypersonic Laboratories,Inc. | 974,243,338 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 11.69 |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 18.40% | ||
| ㈜닷 | 1,802,836,939 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 10.43% |
| ㈜안다르 | 2,360,606,334 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 0.95 |
| PSR | PSR | 0.73 | |||
| 퍼시픽브릿지실크로드일반사모투자신탁제1호(*5) | 1,466,900,000 | - | - | - | - |
| VNX FL AG(*5) | 1,582,701,740 | - | - | - | - |
| Wand Synthesis AI, Inc.(*5) | 1,434,900,000 | - | - | - | - |
| Hermitage Galaxy Fund SPC(*5) | 1,639,780,762 | - | - | - | - |
| ㈜패스트레인(*5) | 999,975,980 | - | - | - | - |
| Last Energy(*5) | 7,036,495,749 | - | - | - | - |
| 1AM Gaming Fund I(*3) | 3,735,298,677 | - | - | - | - |
| Quiet Venture III(*3) | 3,055,761,605 | - | - | - | - |
| 합계 | 888,352,364,743 |
(*1) 두나무㈜의 공정가치는 공정가치 측정시 사용된 중요한 회계추정 및 가정으로서 두나무㈜가 운영하는 디지털 자산 거래소인 업비트에서의 거래대금(거래가격X거래량)으로부터 창출되는 영업수익에 영향을 받고 있습니다. 회사는 보고기간말 현재 디지털 자산 시장의 향후 거래대금 등에 대해 합리적으로 추정하여 동 금융자산을 평가하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 최근 디지털 자산 거래소의 거래규모가 크게 변동하고 있고, 이러한 변동이 회사의 재무상태 및 재무성과 등에 미치는 영향에 대해서 지속적으로 검토하고 있습니다. 다만, 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 회계추정 및 가정이 실제 환경과 다를 경우 동 공정가치는 실제와 다를 수 있으며, 디지털 자산 시장의 미래 불확실성이 회사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 보고기간 말 현재 예측하기 어렵습니다.(*2) 동 금융상품은 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다.(*3) 동 금융상품은 펀드 보고서를 기반으로 순자산공정가치로 측정하였습니다. (*4) SAFE투자 건으로 주식수와 지분율이 확정되지 않아 취득원가로 측정하였습니다. (*5) 동 금융상품은 취득시점으로부터 1년이 경과하지 않아 피투자회사의 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없어 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치로 판단되어 취득원가로 측정하였습니다.
⑦ 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류된 금융상품의 손익 변동내역 중 당분기와 전분기 중 손익 인식금액은 다음과 같습니다. 1) 당분기
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 총손익 중 당분기손익 인식액 | 보고기간종료일 보유 자산 관련 당분기손익 인식액 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,914,828,624 | 1,602,191,095 |
- 전분기
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 총손익 중 전분기손익 인식액 | 보고기간종료일 보유 자산 관련 전분기손익 인식액 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 116,159,841 | 116,159,841 |
⑧ 당분기 중 두나무㈜의 투입변수 변동에 따른 민감도 분석결과는 아래와 같습니다.
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 손익인식부분 | |||
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | |||
| 당분기손익 | 기타포괄손익 | 당분기손익 | 기타포괄손익 | |
| 금융자산 | ||||
| 두나무㈜ | 67,936,267,416 | - | (63,664,600,395) | - |
금융상품의 민감도 분석은 투입변수의 변동이 금융상품의 가치 변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어지며, 두개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다.두나무 유가증권 민감도 분석은 주요 투입변수인 비트코인 시세와 업비트 거래대금 회전율을 각각 10% 만큼 증가 또는 감소시켜 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 즉, 추정기간말인 2030년 12월말의 비트코인 시세가 산정기준일 현재 시장거래가격보다 10% 상승 또는 하락을 가정하고, 2030년말 업비트 거래대금 회전율이 2018년 1월 ~ 2025년 11월 기간 중 비경상적 회전율을 제외한 평균회전율보다 10% 증가 또는 감소를 가정하여 두나무 공정가치 산정에 미치는 영향을 분석하였습니다.두나무 유가증권 공정가치 평가시 주요투입변수는 산정기준일 현재 비트코인 시세 및 비트코인 시세 대비 평균 거래대금 회전율을 사용하였습니다. 투입변수 중 비트코인 시세는 업비트 거래소에서의 산정기준일 현재 시장거래가격이며, 거래대금회전율은 2018년 1월 ~ 2025년 11월 기간 중 업비트 거래소의 월별 원화시장 거래대금을 월평균 비트코인 가격으로 나누어 산정하였고, 거래대금 회전율 산정 시 통계적 방법에 의해 비경상적으로 판단되는 월별 회전율은 제외하고 산정하였습니다.두나무 유가증권 공정가치는 추정기간말인 2030년말 비트코인 시세가 산정기준일 현재 과거 12개월 시장거래가격과 동일하다는 가정으로 산정하였으며, 2029년 12월말 업비트 거래대금 회전율은 2018년 1월 ~ 2025년 11월 기간 중 비경상적으로 판단되는 회전율을 제외한 평균회전율을 가정하였습니다. 즉, 산정기준일 현재 최근 1개월간의 평균 거래 대금이 추정기간말까지 산정기준일 시세 및 비경상적 회전율을 제외하여 산출된 안정화된 정상범위의 거래대금으로 수렴한다는 가정으로 평가하였습니다.
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
| 재무상태표 |
|---|
| 제 31 기 1분기말 2026.03.31 현재 |
| 제 30 기말 2025.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 31 기 1분기말 | 제 30 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 47,762,353,451 | 32,554,159,980 |
| 1.현금및현금성자산 | 11,934,298,897 | 5,627,909,643 |
| 2.단기금융상품 | 20,000,000,000 | 23,000,000,000 |
| 3.단기매매금융자산 | 533,594,700 | 2,662,777,640 |
| 4.당기법인세자산 | 0 | 343,536,309 |
| 5.기타유동자산 | 15,294,459,854 | 919,936,388 |
| Ⅱ.비유동자산 | 903,406,499,988 | 902,061,329,661 |
| 1.신기술금융자산 | 885,141,386,484 | 885,075,754,473 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 877,776,279,900 | 877,710,647,889 |
| 종속기업및관계기업투자 | 7,365,106,584 | 7,365,106,584 |
| 2.종속기업투자 | 13,211,613,427 | 13,211,613,427 |
| 3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 3,426,813,005 | 2,106,462,617 |
| 4.유형자산 | 1,038,616,022 | 1,060,738,725 |
| 5.무형자산 | 332,370,900 | 332,370,900 |
| 6.기타비유동자산 | 255,700,150 | 274,389,519 |
| 자산총계 | 951,168,853,439 | 934,615,489,641 |
| 자본과 부채 | ||
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 1,504,368,371 | 1,116,258,648 |
| 1.기타유동부채 | 648,101,026 | 836,030,126 |
| 2.유동성리스부채 | 285,474,456 | 280,228,522 |
| 3.당기법인세부채 | 570,792,889 | 0 |
| Ⅱ.비유동부채 | 159,889,518,106 | 159,118,347,168 |
| 1.순확정급여부채 | 521,504,108 | 165,436,010 |
| 2.리스부채 | 700,579,974 | 719,577,106 |
| 3.복구충당부채 | 40,002,476 | 39,745,565 |
| 4.장기미지급비용 | 603,818,735 | 603,818,735 |
| 5.이연법인세부채 | 158,023,612,813 | 157,589,769,752 |
| 부채총계 | 161,393,886,477 | 160,234,605,816 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.자본금 | 42,000,000,000 | 42,000,000,000 |
| Ⅱ.자본잉여금 | 11,242,071,695 | 11,242,071,695 |
| Ⅲ.기타자본항목 | (3,031,748,221) | (3,031,748,221) |
| Ⅳ.기타포괄손익누계액 | 1,440,973,377 | 411,100,074 |
| Ⅴ.이익잉여금 | 738,123,670,111 | 723,759,460,277 |
| 자본총계 | 789,774,966,962 | 774,380,883,825 |
| 자본과부채총계 | 951,168,853,439 | 934,615,489,641 |
4-2. 포괄손익계산서
| 포괄손익계산서 |
|---|
| 제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 31 기 1분기 | 제 30 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| Ⅰ.영업수익 | 18,316,203,273 | 18,316,203,273 | 22,624,827,356 | 22,624,827,356 |
| Ⅱ.영업비용 | 2,884,858,585 | 2,884,858,585 | 7,172,746,792 | 7,172,746,792 |
| 투자비용 | 305,533,182 | 305,533,182 | 4,798,400,190 | 4,798,400,190 |
| 일반관리비 | 2,579,325,403 | 2,579,325,403 | 2,374,346,602 | 2,374,346,602 |
| Ⅲ.영업이익(손실) | 15,431,344,688 | 15,431,344,688 | 15,452,080,564 | 15,452,080,564 |
| Ⅳ.영업외손익 | (9,439,680) | (9,439,680) | (11,453,588) | (11,453,588) |
| 기타수익 | 0 | 0 | 2,322,950 | 2,322,950 |
| 기타비용 | 9,439,680 | 9,439,680 | 13,776,538 | 13,776,538 |
| Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실) | 15,421,905,008 | 15,421,905,008 | 15,440,626,976 | 15,440,626,976 |
| Ⅵ.법인세비용(수익) | 1,057,695,174 | 1,057,695,174 | 527,993,694 | 527,993,694 |
| Ⅶ.당기순이익(손실) | 14,364,209,834 | 14,364,209,834 | 14,912,633,282 | 14,912,633,282 |
| Ⅷ.기타포괄손익 | 1,029,873,303 | 1,029,873,303 | (39,846,478) | (39,846,478) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | ||||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 | ||||
| 확정급여제도의재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타포괄-공정가치측정지분상품평가손익 | 1,029,873,303 | 1,029,873,303 | (39,846,478) | (39,846,478) |
| Ⅸ.총포괄손익 | 15,394,083,137 | 15,394,083,137 | 14,872,786,804 | 14,872,786,804 |
| Ⅹ.주당손익 | ||||
| 보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 184 | 184 | 192 | 192 |
| 보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 184 | 184 | 192 | 192 |
4-3. 자본변동표
| 자본변동표 |
|---|
| 제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄손익누적액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| 2025.01.01 (기초자본) | 42,000,000,000 | 11,242,071,695 | (3,031,748,221) | (29,144,850) | 614,565,265,272 | 664,746,443,896 |
| 자본의 변동 | ||||||
| 포괄손익 | ||||||
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 14,912,633,282 | 14,912,633,282 |
| 기타포괄손익 | ||||||
| 기타포괄-공정가치측정지분상품평가손익 | 0 | 0 | 0 | (39,846,478) | 0 | (39,846,478) |
| 2025.03.31 (기말자본) | 42,000,000,000 | 11,242,071,695 | (3,031,748,221) | (68,991,328) | 629,477,898,554 | 679,619,230,700 |
| 2026.01.01 (기초자본) | 42,000,000,000 | 11,242,071,695 | (3,031,748,221) | 411,100,074 | 723,759,460,277 | 774,380,883,825 |
| 자본의 변동 | ||||||
| 포괄손익 | ||||||
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 14,364,209,834 | 14,364,209,834 |
| 기타포괄손익 | ||||||
| 기타포괄-공정가치측정지분상품평가손익 | 0 | 0 | 0 | 1,029,873,303 | 0 | 1,029,873,303 |
| 2026.03.31 (기말자본) | 42,000,000,000 | 11,242,071,695 | (3,031,748,221) | 1,440,973,377 | 738,123,670,111 | 789,774,966,962 |
4-4. 현금흐름표
| 현금흐름표 |
|---|
| 제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 31 기 1분기 | 제 30 기 1분기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | ||
| 영업활동순현금흐름 | 3,376,719,139 | (5,053,484,924) |
| 1.영업에서 창출된 현금흐름 | 3,176,368,016 | (5,124,176,889) |
| 가.당기순이익(손실) | 14,364,209,834 | 14,912,633,282 |
| 나.비용 및 수익의 조정 | (15,054,388,667) | (17,477,581,947) |
| 다.영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 3,866,546,849 | (2,559,228,224) |
| 2.이자수취 | 209,570,238 | 78,415,894 |
| 3.이자지급 | (9,219,115) | (7,723,929) |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | ||
| 투자활동순현금흐름 | 2,998,493,000 | (2,992,113,700) |
| 1.단기금융상품의 감소 | 11,000,000,000 | 0 |
| 2.단기금융상품의 증가 | (8,000,000,000) | (3,000,000,000) |
| 3.집기비품의 취득 | (1,507,000) | (9,144,700) |
| 4.보증금의 감소 | 0 | 17,031,000 |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | ||
| 재무활동순현금흐름 | (68,822,885) | (55,196,799) |
| 1.리스부채의 감소 | (68,822,885) | (55,196,799) |
| Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동효과 | ||
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 0 | 0 |
| Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소) | 6,306,389,254 | (8,100,795,423) |
| Ⅵ.기초의 현금및현금성자산 | 5,627,909,643 | 13,170,740,564 |
| Ⅶ.기말의 현금및현금성자산 | 11,934,298,897 | 5,069,945,141 |
5. 재무제표 주석
- 회사의 개요우리기술투자 주식회사(이하 "회사")는 1996년 12월에 설립되어 2000년 6월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 본사소재지는 서울시 강남구 테헤란로 528입니다. 회사는 여신전문금융업법상 신기술사업금융업, 시설대여업 및 할부금융업 등 여신전문금융업법에 의한 금융업을 주요 영업내용으로 하고 있습니다.회사의 당분기말 현재의 자본금은 보통주 42,000,000천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 이정훈 | 15,960,000 | 19.00 |
| 이완근 | 840,000 | 1.00 |
| 홍은희 | 731,047 | 0.87 |
| 이정선 | 840,000 | 1.00 |
| 유수림 | 30,000 | 0.04 |
| ㈜신성이엔지 | 7,560,000 | 9.00 |
| 기타 | 58,038,953 | 69.09 |
| 합계 | 84,000,000 | 100.00 |
- 재무제표의 작성기준 및 회계정책의 변경(1) 재무제표의 작성기준
회사는 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도에 시행되는 기준서와 개정사항을 최초 적용하였습니다. 회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.
회사의 재무제표는 '주식회사등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2025년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용
중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2026년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.① 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
가. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 주요개정내용은 다음과 같습니다 . 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향이 중요하다고 판단된다면 이를 공시합니다.
·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
나. 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
·기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침
·기업회계기준서 제1109호 '금융상: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
·기업회계기준서 제1110호 '재무제표': 사실상의 대리인 결정
·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름': 원가법
다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약
전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 '예상 전력거래의' 변동 가능명목수량'을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
② 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
가. 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정
기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 높이고 이용자에게 더욱 목적적합한 정보를 제공하기 위한 새로운 요구사항을 포함합니다. 재무제표 항목의 인식이나 측정에는 영향을 미치지 않지만, 손익계산서와 '경영진이 정의한 성과측정치'의 공시를 포함해 표시와 공시에 미치는 영향은 광범위할 것으로 예상합니다.
기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급 작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.
경영진은 현재 새로운 기준서의 적용이 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 기준서의 채택이 당사의 순손익에 미치는 영향은 없으나 손익계산서의 수익과 비용을 새로운 범주로 분류하게 되어 영업손익의 계산 및 보고 방식에 영향을 미칠 것으로 예상합니다.
- 중요한 판단과 추정
중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.
중간재무제표를 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차 별도재무제표와 동일합니다.
- 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 | 상각후원가측정금융부채 | 합계 |
| 금융자산 : | |||||
| 현금및현금성자산 | - | 11,934,298,897 | - | - | 11,934,298,897 |
| 단기금융상품 | - | 20,000,000,000 | - | - | 20,000,000,000 |
| 단기매매금융자산 | 533,594,700 | - | - | - | 533,594,700 |
| 기타유동자산 | - | 15,009,678,122 | - | - | 15,009,678,122 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 877,776,279,900 | - | - | - | 877,776,279,900 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | - | - | 3,426,813,005 | - | 3,426,813,005 |
| 기타비유동자산 | - | 255,700,150 | - | - | 255,700,150 |
| 합계 | 878,309,874,600 | 47,199,677,169 | 3,426,813,005 | - | 928,936,364,774 |
| 금융부채 : | |||||
| 기타유동부채 | - | - | - | 283,229,450 | 283,229,450 |
| 유동성리스부채 | - | - | - | 285,474,456 | 285,474,456 |
| 비유동성리스부채 | - | - | - | 700,579,974 | 700,579,974 |
| 합계 | - | - | - | 1,269,283,880 | 1,269,283,880 |
② 전기말
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 | 상각후원가측정금융부채 | 합계 |
| 금융자산 : | |||||
| 현금및현금성자산 | - | 5,627,909,643 | - | - | 5,627,909,643 |
| 단기금융상품 | - | 23,000,000,000 | - | - | 23,000,000,000 |
| 단기매매금융자산 | 2,662,777,640 | - | - | - | 2,662,777,640 |
| 기타유동자산 | - | 425,843,339 | - | - | 425,843,339 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 877,710,647,889 | - | - | - | 877,710,647,889 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | - | - | 2,106,462,617 | - | 2,106,462,617 |
| 기타비유동자산 | - | 274,389,519 | - | - | 274,389,519 |
| 합계 | 880,373,425,529 | 29,328,142,501 | 2,106,462,617 | - | 911,808,030,647 |
| 금융부채 : | |||||
| 기타유동부채 | - | - | - | 339,111,812 | 339,111,812 |
| 유동성리스부채 | - | - | - | 280,228,522 | 280,228,522 |
| 비유동성리스부채 | - | - | - | 719,577,106 | 719,577,106 |
| 합계 | - | - | - | 1,338,917,440 | 1,338,917,440 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 세전포괄손익의 내용은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위:원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 처분손익 | 평가손익 | 기타포괄손익(*) | 이자수익(비용) | 배당수익 | 손상(차손)환입 | 기타 |
| 금융자산 | |||||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,543,193,581 | 1,755,353,045 | - | - | 14,627,413,214 | - | - |
| 상각후원가측정금융자산 | - | - | - | 183,067,034 | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | - | - | 1,320,350,388 | - | - | - | - |
| 합계 | 1,543,193,581 | 1,755,353,045 | 1,320,350,388 | 183,067,034 | 14,627,413,214 | - | - |
| 금융부채 | |||||||
| 리스부채 | - | - | - | (9,219,115) | - | - | - |
(*) 법인세 차감 전 금액입니다.
② 전분기
| (단위:원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 처분손익 | 평가손익 | 기타포괄손익(*) | 이자수익(비용) | 배당수익 | 손상(차손)환입 | 기타 |
| 금융자산 | |||||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | (508,080,864) | (3,821,586,526) | - | - | 22,032,745,114 | - | - |
| 상각후원가측정금융자산 | - | - | - | 206,211,596 | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | - | - | (50,374,814) | - | - | - | - |
| 합계 | (508,080,864) | (3,821,586,526) | (50,374,814) | 206,211,596 | 22,032,745,114 | - | - |
| 금융부채 | |||||||
| 리스부채 | - | - | - | (7,723,929) | - | - | - |
(*) 법인세 차감 전 금액입니다.
- 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 보유현금 | 261,160 | 525,600 |
| MMDA 등 | 11,934,037,737 | 5,627,384,043 |
| 합계 | 11,934,298,897 | 5,627,909,643 |
- 단기금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 단기금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 종류 | 당분기말 | 전기말 |
| 정기예금 | 20,000,000,000 | 23,000,000,000 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 단기금융상품은 없습니다.
- 단기매매금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 지분증권 | 533,594,700 | 2,662,777,640 |
(2) 당분기와 전분기 중 단기매매금융자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | 2,662,777,640 | 12,525,800 |
| 취득 | 539,849,500 | 1,131,461,450 |
| 처분 | (2,735,347,140) | (57,832,450) |
| 평가(*) | 66,314,700 | (223,872,075) |
| 분기말금액 | 533,594,700 | 862,282,725 |
(*) 단기매매금융자산의 공정가치변동은 포괄손익계산서상 영업수익(비용)으로 표시하고있습니다.
(3) 당분기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위:주,원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 소유주식수 | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 |
| ㈜씨엠티엑스 | 1,150 | 69,575,000 | 142,715,000 | 142,715,000 |
| 알지노믹스㈜ | 1,017 | 22,882,500 | 200,959,200 | 200,959,200 |
| ㈜세미파이브 | 6,141 | 147,384,000 | 138,172,500 | 138,172,500 |
| ㈜카나프테라퓨틱스 | 285 | 5,700,000 | 10,573,500 | 10,573,500 |
| ㈜아이엠바이오로직스 | 465 | 12,090,000 | 25,714,500 | 25,714,500 |
| ㈜메쥬 | 400 | 8,640,000 | 15,460,000 | 15,460,000 |
| 합계 | 266,271,500 | 533,594,700 | 533,594,700 |
② 전기말
| (단위: 주, 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 소유주식수 | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 |
| 대한조선㈜ | 29,033 | 1,451,650,000 | 1,945,211,000 | 1,945,211,000 |
| ㈜씨엠티엑스 | 1,150 | 69,575,000 | 114,885,000 | 114,885,000 |
| ㈜에임드바이오 | 3,630 | 39,930,000 | 209,088,000 | 209,088,000 |
| ㈜티엠씨 | 1,800 | 16,740,000 | 27,234,000 | 27,234,000 |
| 알지노믹스㈜ | 1,017 | 22,882,500 | 163,228,500 | 163,228,500 |
| 삼진식품㈜ | 2,904 | 22,070,400 | 40,394,640 | 40,394,640 |
| ㈜세미파이브 | 6,141 | 147,384,000 | 162,736,500 | 162,736,500 |
| 합 계 | 1,770,231,900 | 2,662,777,640 | 2,662,777,640 |
- 기타자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 미수금 | 2,173,383 | - | 409,000 | - |
| 미수수익 | 14,982,243,225 | - | 411,834,302 | - |
| 선급비용 | 284,781,732 | - | 494,093,049 | - |
| 보증금 | 25,261,514 | 255,700,150 | 13,600,037 | 274,389,519 |
| 합계 | 15,294,459,854 | 255,700,150 | 919,936,388 | 274,389,519 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 연령별 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위:원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 만기미도래채권 | 만기경과채권 | 대손충당금 | 합계 | |||
| 3개월 이하 | 4~6개월 | 7~12개월 | 12개월초과 | ||||
| 미수금 | 2,173,383 | - | - | - | - | - | 2,173,383 |
| 미수수익 | 14,982,243,225 | - | - | - | - | - | 14,982,243,225 |
| 보증금 | 280,961,664 | - | - | - | - | - | 280,961,664 |
| 합계 | 15,265,378,272 | - | - | - | - | - | 15,265,378,272 |
② 전기말
| (단위:원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 만기미도래채권 | 만기경과채권 | 대손충당금 | 합계 | |||
| 3개월 이하 | 4~6개월 | 7~12개월 | 12개월초과 | ||||
| 미수금 | 409,000 | - | - | - | - | - | 409,000 |
| 미수수익 | 411,834,302 | - | - | - | - | - | 411,834,302 |
| 보증금 | 287,989,556 | - | - | - | - | - | 287,989,556 |
| 합계 | 700,232,858 | - | - | - | - | - | 700,232,858 |
(3) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내용은 없습니다.
- 신기술금융자산
(1) 당기손익-공정가치측정금융자산
① 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 시장성 있는 유가증권 | 2,289,888,370 | 2,203,041,120 |
| 시장성 없는 유가증권 | 875,486,391,530 | 875,507,606,769 |
| 합계 | 877,776,279,900 | 877,710,647,889 |
② 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 877,710,647,889 | 745,606,420,028 |
| 취득 | 737,200,000 | 3,049,601,740 |
| 처분 | (2,360,606,334) | (1,546,900,054) |
| 평가손익 | 1,689,038,345 | (3,597,714,451) |
| 분기말 | 877,776,279,900 | 743,511,407,263 |
③ 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주,원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||||
| 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | |
| ㈜아이지넷 | 900,094 | 4.94 | 849,365,753 | 1,993,708,210 | 1,993,708,210 | 900,094 | 4.94 | 849,365,753 | 1,872,195,520 | 1,872,195,520 |
| ㈜데이원컴퍼니 | 46,500 | 0.34 | 334,940,182 | 218,550,000 | 218,550,000 | 46,500 | 0.34 | 334,940,182 | 238,080,000 | 238,080,000 |
| 오아㈜ | 12,206 | 0.21 | 183,090,000 | 77,630,160 | 77,630,160 | 12,206 | 0.21 | 183,090,000 | 92,765,600 | 92,765,600 |
| 합계 | 1,367,395,935 | 2,289,888,370 | 2,289,888,370 | 1,367,395,935 | 2,203,041,120 | 2,203,041,120 |
④ 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.
- 당분기말
| (단위:주,원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분(*1) | 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
| 에스엠신용정보㈜ | 60,000 | 4.84 | 900,000,000 | 1,821,120,000 | 1,821,120,000 |
| 두나무㈜ | 2,510,282 | 7.20 | 5,544,372,207 | 791,800,679,286 | 791,800,679,286 |
| 네오사피엔스㈜(*6) | 580,140 | 5.72 | 1,161,823,347 | 6,244,370,803 | 6,244,370,803 |
| Survios Inc. | 45,155 | 0.88 | 3,095,072,156 | 314,233,645 | 314,233,645 |
| 람다256㈜ | 66,667 | 1.88 | 2,000,010,000 | 3,239,099,529 | 3,239,099,529 |
| 에이티유 이스포츠 그로쓰1호 | 940 | 4.95 | 940,000,000 | 1,039,742,241 | 1,039,742,241 |
| ㈜엔라이즈 | 78,182 | 13.78 | 3,123,730,306 | 10,467,982,969 | 10,467,982,969 |
| ㈜이노션테크 | 6,000 | 3.70 | 750,000,000 | 1,292,736,300 | 1,292,736,300 |
| 에이티유 이스포츠 그로쓰2호 | 3,000 | 12.93 | 3,000,000,000 | 1,451,429,505 | 1,451,429,505 |
| Comunix Ltd | 3,344 | 1.33 | 2,232,441,144 | 1,142,588,788 | 1,142,588,788 |
| 미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호 | 3,500 | 17.50 | 3,500,000,000 | 5,693,613,412 | 5,693,613,412 |
| 1939 Games | 234,267 | 6.93 | 1,766,400,000 | 2,918,029,752 | 2,918,029,752 |
| Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*2) | 200,000 | 54.78 | 23,096,000,000 | 27,269,782,072 | 27,269,782,072 |
| ㈜펀블 | 678 | 2.58 | 1,001,406,000 | 269,880,802 | 269,880,802 |
| 팩트블록㈜ | 698 | 1.03 | 499,749,154 | 461,886,144 | 461,886,144 |
| KEK Entertainment | 2,679 | 4.68 | 2,039,549,999 | 1,340,606,427 | 1,340,606,427 |
| 에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF | 1,000,000,000 | 2.27 | 1,000,000,000 | 843,000,000 | 843,000,000 |
| 딥세일즈㈜(*3) | - | - | 500,000,000 | 500,000,000 | 500,000,000 |
| Hypersonic Laboratories,Inc. | 64,407 | 1.47 | 683,106,215 | 487,110,141 | 487,110,141 |
| ㈜닷 | 166,667 | 1.30 | 2,000,004,000 | 1,802,836,939 | 1,802,836,939 |
| 퍼시픽브릿지 실크로드 일반 사모투자신탁 1호(*2)(*5) | 1,466,900,000 | 23.94 | 1,466,900,000 | 1,466,900,000 | 1,466,900,000 |
| VNX FL AG | 1,302 | 1.31 | 1,582,701,740 | 1,582,701,740 | 1,582,701,740 |
| Wand Synthesis AI, Inc.(*3)(*4) | - | - | 1,378,000,000 | 1,513,400,000 | 1,513,400,000 |
| Hermitage Galaxy Fund SPC(*4) | 7,928 | 6.87 | 1,597,419,011 | 1,729,489,306 | 1,729,489,306 |
| ㈜패스트레인(*4) | 130,602 | 1.31 | 999,975,980 | 999,975,980 | 999,975,980 |
| Last Energy(*4) | 261,685 | 0.83 | 7,036,495,749 | 7,036,495,749 | 7,036,495,749 |
| VOLT Group Ltd.(*3)(*4) | - | - | 737,200,000 | 756,700,000 | 756,700,000 |
| 합계 | 73,632,357,008 | 875,486,391,530 | 875,486,391,530 |
(*1) 회사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기말 이전부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다. (*2) 유한책임 조합원(LP)으로 자본이익을 목적으로 의결권이 없는 수익증권 형태의 참여주식을 취득하였고 이에 따라 소유지분율이 20%를 초과하나 피투자회사에 대한 지배력 및 유의적인 영향력이 없는 것으로 판단하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 회계처리하였습니다.
(*3) SAFE투자 건으로 주식수와 지분율이 확정되지 않았습니다. (*4) 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으므로 취득원가를 공정가치로 사용하였습니다.(*5) 출자좌수를 주식수로 기재하고, 회사가 출자한 금액을 신탁 원본재산 총계로 나누어 지분율을 산출하였습니다. (*6) 당분기 중 1주당 44주의 비율로 무상증자를 실시하여 주식수가 증가하였습니다.
- 전기말
| (단위:주,원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분(*1) | 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
| 에스엠신용정보㈜ | 60,000 | 4.84 | 900,000,000 | 1,821,120,000 | 1,821,120,000 |
| 두나무㈜ | 2,510,282 | 7.20 | 5,544,372,207 | 791,800,679,286 | 791,800,679,286 |
| 네오사피엔스㈜ | 12,892 | 5.72 | 1,161,823,347 | 6,244,370,803 | 6,244,370,803 |
| Survios Inc. | 45,155 | 0.88 | 3,095,072,156 | 314,233,645 | 314,233,645 |
| 람다256㈜ | 66,667 | 1.88 | 2,000,010,000 | 3,239,099,529 | 3,239,099,529 |
| 에이티유 이스포츠 그로쓰1호 | 940 | 4.95 | 940,000,000 | 1,039,742,241 | 1,039,742,241 |
| ㈜엔라이즈 | 78,182 | 13.78 | 3,123,730,306 | 10,467,982,969 | 10,467,982,969 |
| Argonautic Benson Hill SP Fund(*6) | 10,000 | 2.60 | 1,208,680,000 | - | - |
| ㈜엔큐라젠(*6) | 68,138 | 1.36 | 1,000,061,426 | - | - |
| ㈜이노션테크 | 6,000 | 3.76 | 750,000,000 | 1,292,736,300 | 1,292,736,300 |
| 에이티유 이스포츠 그로쓰2호 | 3,000 | 12.93 | 3,000,000,000 | 1,451,429,505 | 1,451,429,505 |
| Comunix Ltd | 3,344 | 1.33 | 2,232,441,144 | 1,142,588,788 | 1,142,588,788 |
| 미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호 | 3,500 | 17.50 | 3,500,000,000 | 5,693,613,412 | 5,693,613,412 |
| 1939 Games | 234,267 | 6.93 | 1,766,400,000 | 2,918,029,752 | 2,918,029,752 |
| Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*2) | 200,000 | 54.78 | 23,096,000,000 | 25,855,299,521 | 25,855,299,521 |
| ㈜펀블 | 678 | 2.58 | 1,001,406,000 | 269,880,802 | 269,880,802 |
| 팩트블록㈜ | 698 | 1.03 | 499,749,154 | 461,886,144 | 461,886,144 |
| KEK Entertainment | 2,679 | 4.68 | 2,039,549,999 | 1,340,606,427 | 1,340,606,427 |
| 에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF | 1,000,000,000 | 2.27 | 1,000,000,000 | 843,000,000 | 843,000,000 |
| 딥세일즈㈜(*3) | - | - | 500,000,000 | 500,000,000 | 500,000,000 |
| Hypersonic Laboratories,Inc. | 64,407 | 1.47 | 683,106,215 | 487,110,141 | 487,110,141 |
| ㈜닷 | 166,667 | 1.30 | 2,000,004,000 | 1,802,836,939 | 1,802,836,939 |
| ㈜안다르 | 85,458 | 1.66 | 2,262,904,000 | 2,360,606,334 | 2,360,606,334 |
| 퍼시픽브릿지 실크로드 일반 사모투자신탁 1호(*4)(*5) | 1,466,900,000 | 23.94 | 1,466,900,000 | 1,466,900,000 | 1,466,900,000 |
| VNX FL AG(*4) | 1,302 | 1.31 | 1,582,701,740 | 1,582,701,740 | 1,582,701,740 |
| Wand Synthesis AI, Inc.(*3)(*4) | - | - | 1,378,000,000 | 1,434,900,000 | 1,434,900,000 |
| Hermitage Galaxy Fund SPC(*4) | 7,928 | 6.87 | 1,597,419,011 | 1,639,780,762 | 1,639,780,762 |
| ㈜패스트레인(*4) | 130,602 | 1.31 | 999,975,980 | 999,975,980 | 999,975,980 |
| Last Energy(*4) | 261,685 | 0.83 | 7,036,495,749 | 7,036,495,749 | 7,036,495,749 |
| 합계 | 77,366,802,434 | 875,507,606,769 | 875,507,606,769 |
(*1) 회사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기말 이전부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다. (*2) 유한책임 조합원(LP)으로 자본이익을 목적으로 의결권이 없는 수익증권 형태의 참여주식을 취득하였고 이에 따라 소유지분율이 20%를 초과하나 피투자회사에 대한 지배력 및 유의적인 영향력이 없는 것으로 판단하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 회계처리하였습니다.
(*3) SAFE투자 건으로 주식수와 지분율이 확정되지 않았습니다. (*4) 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으므로 취득원가를 공정가치로 사용하였습니다.(*5) 출자좌수를 주식수로 기재하고, 회사가 출자한 금액을 신탁 원본재산 총계로 나누어 지분율을 산출하였습니다. (*6) 전기 중 전액 감액되었습니다.
(2) 종속기업및관계기업투자
① 당분기말과 전기말 현재 종속기업및관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 소재지 | 업종 | 사용재무제표일 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||||
| 관계기업 | 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호(*1) | 한국 | 신기술사업 투자 | 3월31일 | 9.85 | 2,300,000,000 | 9.85 | 2,300,000,000 |
| 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호(*1) | 한국 | 신기술사업 투자 | 3월31일 | 9.49 | 500,000,000 | 9.49 | 500,000,000 | |
| 우리-모노 고성장 투자조합18호(*1) | 한국 | 신기술사업 투자 | 3월31일 | 14.37 | 118,510,692 | 14.37 | 118,510,692 | |
| 우리글로벌 블록체인 투자조합19호(*2) | 한국 | 신기술사업 투자 | 3월31일 | 9.46 | 2,446,595,892 | 9.46 | 2,446,595,892 | |
| 종속기업 | 우리글로벌 블록체인 투자조합15호(*3) | 한국 | 신기술사업 투자 | 3월31일 | 28.57 | 2,000,000,000 | 28.57 | 2,000,000,000 |
| 합계 | 7,365,106,584 | 7,365,106,584 |
(*1) 회사는 지분율이 20%미만이나 공동업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 회사는 지분율이 20%미만이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*3) 회사는 지분율이 50%이하이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 변동이익의 노출정도와 해임권의 강도를 고려하여 지배하는 것으로 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다.
② 당분기 및 전분기 중 종속기업및관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
- 당분기
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 취득 | 배분 | 손상(차손)환입 | 분기말 |
| 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 | 2,300,000,000 | - | - | - | 2,300,000,000 |
| 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 | 500,000,000 | - | - | - | 500,000,000 |
| 우리-모노 고성장 투자조합18호 | 118,510,692 | - | - | - | 118,510,692 |
| 우리글로벌 블록체인 투자조합19호 | 2,446,595,892 | - | - | - | 2,446,595,892 |
| 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 | 2,000,000,000 | - | - | - | 2,000,000,000 |
| 합계 | 7,365,106,584 | - | - | - | 7,365,106,584 |
- 전분기
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 취득 | 배분 | 손상(차손)환입 | 분기말 |
| 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 | 2,300,000,000 | - | - | - | 2,300,000,000 |
| 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 | 500,000,000 | - | - | - | 500,000,000 |
| 우리-모노 고성장 투자조합18호 | 118,510,692 | - | - | - | 118,510,692 |
| 우리글로벌 블록체인 투자조합19호 | 2,446,595,892 | - | - | - | 2,446,595,892 |
| 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 | 2,000,000,000 | - | - | - | 2,000,000,000 |
| 합계 | 7,365,106,584 | - | - | - | 7,365,106,584 |
③ 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.1) 당분기말
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 영업수익 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
| 우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합 13호 | 40,239,629,196 | 2,780,653 | 1,747,091 | (1,077,012) | (1,077,012) |
| 우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합 14호 | 8,369,370,649 | 1,176,433 | 146,592 | (1,073,951) | (1,073,951) |
| 우리-모노 고성장 투자조합18호 | 2,309,284,921 | 18,780,881 | 2,749,784 | (3,865,232) | (3,865,232) |
| 우리글로벌 블록체인 투자조합19호 | 17,109,987,730 | 3,278,753 | 685,025,910 | 563,992,506 | 563,992,506 |
| 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 | 5,644,289,083 | 1,639,452 | 400,278 | (1,292,040) | (1,292,040) |
- 전기말
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 영업수익 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| 우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합 13호 | 40,245,331,334 | 7,405,779 | 7,175,239,162 | 7,163,926,258 | 7,163,926,258 |
| 우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합 14호 | 8,372,856,430 | 3,588,263 | 1,466,561,612 | 1,461,751,534 | 1,461,751,534 |
| 우리-모노 고성장 투자조합18호 | 2,312,103,987 | 17,734,715 | 58,776,767 | 37,943,520 | 37,943,520 |
| 우리글로벌 블록체인 투자조합19호 | 16,551,678,366 | 8,961,895 | 4,870,107,859 | 3,921,980,937 | 3,921,980,937 |
| 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 | 5,649,014,327 | 5,072,656 | 570,027,260 | 505,044,776 | 505,044,776 |
(3) 조합출자금① 조합출자금은 업무집행조합원으로 출자한 출자금으로서 그 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 최초 회사출자액 (*1) | 조합출자총액(*1) | 전기말회사출자액 | 당분기말회사출자액 | 결성일 | 존속기간 | 비고 |
| 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호(*2) | 2,300,000,000 | 23,358,200,000 | 2,300,000,000 | 2,300,000,000 | 2018.03.05 | 4년 | 신기술금융자산 |
| 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호(*2) | 500,000,000 | 5,267,000,000 | 500,000,000 | 500,000,000 | 2018.05.29 | 4년 | 신기술금융자산 |
| 우리글로벌 블록체인 투자조합15호(*2) | 2,000,000,000 | 7,000,000,000 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | 2018.07.23 | 7년 | 신기술금융자산 |
| 우리-모노 고성장 투자조합18호 | 2,000,000,000 | 13,913,600,000 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | 2021.04.28 | 5년 | 신기술금융자산 |
| 우리글로벌 블록체인 투자조합19호 | 2,800,000,000 | 29,600,000,000 | 2,468,918,917 | 2,468,918,917 | 2021.07.09 | 5년 | 신기술금융자산 |
(*1) 회사출자액과 조합출자총액은 최초 출자액이며 당분기말 현재 미이행 출자약정액은 존재하지 않습니다.(*2) 해산 후 청산기간 입니다.
② 상기 조합은 규약에 의거, 조합의 청산시까지 조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금이 조합의 납입출자금 총액에 미달할 경우에는 손실금 충당에 대한 규정을 두고 있으며, 조합에 대한 손실금 충당규정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 충당우선순위 | 내용 |
|---|---|---|
| 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 | 1순위 | 조합원 납입출자비율에 따라 충당 |
| 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 | 1순위 | 조합원 납입출자비율에 따라 충당 |
| 우리-모노 고성장 투자조합18호 | 1순위 | 조합원 납입출자비율에 따라 충당 |
| 우리글로벌 블록체인 투자조합19호 | 1순위 | 조합원 납입출자비율에 따라 충당 |
| 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 | 1순위 | 조합원 납입출자비율에 따라 충당 |
③ 업무집행조합원은 조합의 업무전반을 집행하고 그 대가로서 배당금, 관리보수 및 성과보수를 지급받는 바, 당분기 및 전분기 중 조합으로부터 수령한 관리보수는 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 | - | 21,865,366 |
| 우리-모노 고성장 투자조합18호 | 2,113,231 | - |
| 우리글로벌 블록체인 투자조합19호 | 117,691,951 | 119,662,399 |
| 합계 | 119,805,182 | 141,527,765 |
- 종속기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 소재지 | 사용 재무제표일 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | ||||
| 종속기업 | Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD | 중국 상해 | 3월 31일 | 100% | 266,519,027 | 100% | 266,519,027 |
| WTIC USA INC. | 미국 LA | 3월 31일 | 100% | 12,945,094,400 | 100% | 12,945,094,400 | |
| 합계 | 13,211,613,427 | 13,211,613,427 |
(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 취득 | 손상 | 분기말 |
| Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD | 266,519,027 | - | - | 266,519,027 |
| WTIC USA INC. | 12,945,094,400 | - | - | 12,945,094,400 |
| 합계 | 13,211,613,427 | - | - | 13,211,613,427 |
② 전분기
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 취득 | 손상 | 분기말 |
| Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD(*) | 393,736,510 | - | - | 393,736,510 |
| WTIC USA INC. | 12,945,094,400 | - | - | 12,945,094,400 |
| 합계 | 13,338,830,910 | - | - | 13,338,830,910 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 영업수익 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
| Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD | 224,836,705 | 3,613,088 | 944,752 | (61,383,298) | (45,295,410) |
| WTIC USA INC. | 15,176,296,050 | 97,124,835 | 47,415,698 | (17,460,032) | 769,875,816 |
② 전기말`
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 영업수익 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD | 271,191,008 | 4,671,981 | 144,688,558 | (129,475,419) | (127,217,482) |
| WTIC USA INC. | 14,432,813,700 | 123,518,301 | 534,555,453 | (108,814,507) | (462,498,932) |
- 기타포괄손익-공정가치측정지분상품(1) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 2,106,462,617 | 1,552,339,663 |
| 평가 | 1,320,350,388 | (50,374,814) |
| 분기말 | 3,426,813,005 | 1,501,964,849 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 중 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위:원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 주식수(주) | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 기타포괄손익누계액(*) |
| ㈜신성이엔지 | 1,325,653 | 0.64% | 1,589,185,240 | 3,426,813,005 | 3,426,813,005 | 1,837,627,765 |
(*) 법인세 차감 전 금액입니다. ② 전기말
| (단위:원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 주식수(주) | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 기타포괄손익누계액(*) |
| ㈜신성이엔지 | 1,325,653 | 0.64% | 1,589,185,240 | 2,106,462,617 | 2,106,462,617 | 517,277,377 |
(*) 법인세 차감 전 금액입니다.
- 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말
| (단위:원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 순장부금액 |
| 집기비품 | 359,458,613 | (314,079,049) | 45,379,564 |
| 사용권자산 | 1,909,036,497 | (915,800,039) | 993,236,458 |
| 합계 | 2,268,495,110 | (1,229,879,088) | 1,038,616,022 |
② 전기말
| (단위:원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 순장부금액 |
| 집기비품 | 357,951,613 | (298,030,063) | 59,921,550 |
| 사용권자산 | 1,844,460,872 | (843,643,697) | 1,000,817,175 |
| 합계 | 2,202,412,485 | (1,141,673,760) | 1,060,738,725 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위:원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 분기말 | 취득가액 | 감가상각누계액 |
| 집기비품 | 59,921,550 | 1,507,000 | - | (16,048,986) | 45,379,564 | 359,458,613 | (314,079,049) |
| 사용권자산 | 1,000,817,175 | 64,575,625 | - | (72,156,342) | 993,236,458 | 1,909,036,497 | (915,800,039) |
| 합계 | 1,060,738,725 | 66,082,625 | - | (88,205,328) | 1,038,616,022 | 2,268,495,110 | (1,229,879,088) |
② 전분기
| (단위:원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 분기말 | 취득가액 | 감가상각누계액 |
| 집기비품 | 114,057,591 | 9,144,700 | - | (16,177,140) | 107,025,151 | 356,961,613 | (249,936,462) |
| 사용권자산 | 1,053,818,447 | 218,566,576 | (25,270,544) | (59,172,689) | 1,187,941,790 | 1,826,886,770 | (638,944,980) |
| 합계 | 1,167,876,038 | 227,711,276 | (25,270,544) | (75,349,829) | 1,294,966,941 | 2,183,848,383 | (888,881,442) |
- 무형자산
당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 상각 | 분기말 |
| 회원권 | 332,370,900 | - | - | 332,370,900 |
② 전분기
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 상각 | 분기말 |
| 회원권 | 332,370,900 | - | - | 332,370,900 |
| 소프트웨어 | 4,400,000 | - | (3,300,000) | 1,100,000 |
| 합계 | 336,770,900 | - | (3,300,000) | 333,470,900 |
- 리스(1) 사용권자산당분기와 전분기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
| 건물 | 차량 | 합계 | 건물 | 차량 | 합계 | |
| 기초 | 782,233,018 | 218,584,157 | 1,000,817,175 | 926,645,268 | 127,173,179 | 1,053,818,447 |
| 취득 | 64,575,625 | - | 64,575,625 | - | 218,566,576 | 218,566,576 |
| 처분 | - | - | - | - | (25,270,544) | (25,270,544) |
| 감가상각 | (38,549,711) | (33,606,631) | (72,156,342) | (36,103,062) | (23,069,627) | (59,172,689) |
| 분기말 | 808,258,932 | 184,977,526 | 993,236,458 | 890,542,206 | 297,399,584 | 1,187,941,790 |
| 취득원가 | 1,520,732,476 | 388,304,021 | 1,909,036,497 | 1,456,156,851 | 370,729,919 | 1,826,886,770 |
| 감가상각누계액 | (712,473,544) | (203,326,495) | (915,800,039) | (565,614,645) | (73,330,335) | (638,944,980) |
(2) 리스부채① 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 유동부채 | 285,474,456 | 280,228,522 |
| 비유동부채 | 700,579,974 | 719,577,106 |
| 합계 | 986,054,430 | 999,805,628 |
② 당분기말과 전기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 리스료 | 이자비용 | 현재가치 | |||
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| 1년 이내 | 290,739,540 | 284,660,540 | 5,265,084 | 4,432,018 | 285,474,456 | 280,228,522 |
| 1년 ~ 5년 이내 | 750,529,000 | 713,750,000 | 73,717,294 | 50,951,857 | 676,811,706 | 662,798,143 |
| 5년 초과 | 28,600,000 | 65,000,000 | 4,831,732 | 8,221,037 | 23,768,268 | 56,778,963 |
| 합계 | 1,069,868,540 | 1,063,410,540 | 83,814,110 | 63,604,912 | 986,054,430 | 999,805,628 |
(3) 리스계약과 관련하여 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 9,219,115 | 7,723,929 |
| 단기리스와 관련된 비용 | - | 14,964,000 |
| 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 | 1,014,408 | 1,014,800 |
(4) 당분기 및 전분기의 리스의 총 현금유출은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 리스의 총 현금유출 | 79,056,408 | 78,899,528 |
(5) 연장선택권일부 부동산 리스는 회사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 연장선택권은 회사만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 회사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 회사는 회사가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.
- 기타유동부채당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 예수금 | 203,902,279 | 152,049,840 |
| 미지급비용 | 314,737,600 | 436,827,188 |
| 선수수익 | 129,461,147 | 247,153,098 |
| 합계 | 648,101,026 | 836,030,126 |
- 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 복구충당부채 | 40,002,476 | 39,745,565 |
(2) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | 39,745,565 | 38,734,317 |
| 증가 | 256,911 | 250,374 |
| 분기말금액 | 40,002,476 | 38,984,691 |
- 장기미지급비용당분기말과 전기말 현재 장기미지급비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 장기미지급비용 | 603,818,735 | 603,818,735 |
- 종업원급여(1) 확정기여형 퇴직급여제도확정기여형 퇴직연금제도 시행으로 인해 회사는 금융기관에 납입하는 기여금을 당분기비용으로 계상하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 확정기여형 퇴직연금제도로 인하여 비용으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 퇴직급여 | 20,468,800 | 25,285,940 |
(2) 확정급여형 퇴직급여제도
① 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 확정급여채무의 현재가치 | 19,161,844,256 | 18,595,316,301 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (18,640,340,148) | (18,429,880,291) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 521,504,108 | 165,436,010 |
② 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기근무원가 | 354,178,899 | 318,843,136 |
| 순이자비용(수익) | 1,889,199 | 7,040,168 |
| 합계 | 356,068,098 | 325,883,304 |
③ 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 18,595,316,301 | 16,356,082,114 |
| 당기근무원가 | 354,178,899 | 318,843,136 |
| 이자비용 | 212,349,056 | 177,657,035 |
| 재측정요소 | ||
| - 재무적가정 변화에 의한 효과 | - | - |
| - 인구통계적 가정변화에 의한 효과 | - | - |
| - 경험조정 손실 | - | - |
| 기말 | 19,161,844,256 | 16,852,582,285 |
④ 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 18,429,880,291 | 15,707,925,667 |
| 이자수익 | 210,459,857 | 170,616,867 |
| 재측정요소 | - | - |
| 사용자부담금 | - | - |
| 기말 | 18,640,340,148 | 15,878,542,534 |
⑤ 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 전액이 현금 및 예치금 등으로 구성되어 있습니다.
- 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주,원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 수권주식수 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 주당액면금액 | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 84,000,000 | 84,000,000 |
| 자본금 | 42,000,000,000 | 42,000,000,000 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 4,992,146,133 | 4,992,146,133 |
| 자기주식처분이익 | 6,249,925,562 | 6,249,925,562 |
| 합계 | 11,242,071,695 | 11,242,071,695 |
- 기타자본항목(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 자기주식 | (3,031,748,221) | (3,031,748,221) |
- 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감후)의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 | 1,440,973,377 | 411,100,074 |
- 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 법정적립금(*1) | 3,318,463,270 | 3,318,463,270 |
| 투융자손실준비금(*2) | 5,840,000,000 | 5,840,000,000 |
| 미처분이익잉여금 | 728,965,206,841 | 714,600,997,007 |
| 합계 | 738,123,670,111 | 723,759,460,277 |
(*1) 법정적립금은 이익준비금으로서, 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 회사는 조세감면규제법 제 14조에 따라 투융자손실준비금을 손금에 산입하였습니다.
- 주당이익(1) 당분기와 전분기 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 보통주 분기순이익 | 14,364,209,834 | 14,912,633,282 |
| ÷ 가중평균유통보통주식수 | 77,871,156 | 77,871,156 |
| 보통주 기본주당이익 | 184 | 192 |
(2) 당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초발행주식수 | 84,000,000 | 84,000,000 |
| 가중평균자기주식수 | (6,128,844) | (6,128,844) |
| 가중평균유통보통주식수 | 77,871,156 | 77,871,156 |
(3) 희석주당순손익보통주 청구가 가능한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.
- 영업수익
당분기와 전분기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 과목 | 당분기 | 전분기 |
| 신기술금융수익 | 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 1,312,637,529 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 1,723,703,785 | 190,460,760 | |
| 신기술금융 배당수익 | 14,627,413,214 | 22,032,745,114 | |
| 소계 | 17,663,754,528 | 22,223,205,874 | |
| 투자조합수익 | 조합관리보수 | 119,805,182 | 141,527,765 |
| 기타영업수익 | 이자수익 | 183,067,034 | 206,211,596 |
| 단기매매금융자산처분이익 | 258,697,829 | 53,882,121 | |
| 단기매매금융자산평가이익 | 90,878,700 | - | |
| 소계 | 532,643,563 | 260,093,717 | |
| 합계 | 18,316,203,273 | 22,624,827,356 |
- 영업비용(1) 당분기와 전분기 중 투자비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 이자비용 | 9,476,026 | 7,974,303 |
| 단기매매금융자산처분손실 | 28,141,777 | 45,041 |
| 단기매매금융자산평가손실 | 24,564,000 | 223,872,075 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | 561,917,944 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 34,665,440 | 3,788,175,211 |
| 외환차손 | 6 | - |
| 기타투자비용 | 208,685,933 | 216,415,616 |
| 합계 | 305,533,182 | 4,798,400,190 |
(2) 당분기와 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 | 1,186,627,760 | 1,206,961,710 |
| 퇴직급여 | 376,536,898 | 351,169,244 |
| 복리후생비 | 72,398,446 | 43,176,829 |
| 세금과공과 | 126,600,962 | 125,908,685 |
| 임차료 | 23,591,869 | 32,018,181 |
| 보험료 | 5,338,166 | 5,338,166 |
| 용역비 | 474,298,713 | 388,328,149 |
| 접대비 | 57,503,772 | 45,165,750 |
| 감가상각비 | 16,048,986 | 16,177,140 |
| 무형자산상각비 | - | 3,300,000 |
| 사용권자산상각비 | 72,156,342 | 59,172,689 |
| 여비교통비 | 78,774,736 | 53,741,985 |
| 기타 | 89,448,753 | 43,888,074 |
| 합계 | 2,579,325,403 | 2,374,346,602 |
- 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기타수익
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 잡이익 | - | 2,322,950 |
(2) 기타비용
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 수수료 | 9,439,680 | 6,672,141 |
| 잡손실 | - | 7,104,397 |
| 합계 | 9,439,680 | 13,776,538 |
-
법인세비용회사의 당분기 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 6.86%이며, 전분기 법인세비용의 평균유효세율은 3.42% 입니다.
-
우발채무와 약정사항(1) 당분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건 및 금융기관과 체결한 약정사항은없습니다.
-
특수관계자거래
(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | 우리글로벌블록체인투자조합15호 | 우리글로벌블록체인투자조합15호 |
| Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD | Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD | |
| WTIC USA INC. | WTIC USA INC. | |
| 관계기업 | 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 | 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 |
| 우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 | 우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 | |
| 우리-모노고성장투자조합18호 | 우리-모노고성장투자조합18호 | |
| 우리글로벌블록체인투자조합19호 | 우리글로벌블록체인투자조합19호 | |
| 기타 특수관계자 | ㈜신성이넥스 | ㈜신성이넥스 |
| ㈜신성이엔지 | ㈜신성이엔지 | |
| 이완근 | 이완근 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
| 영업수익 | 영업비용 | 영업수익 | 영업비용 | ||
| 종속기업 | 우리글로벌블록체인투자조합15호 | - | - | 21,865,366 | - |
| 관계기업 | 우리-모노고성장투자조합18호 | 2,113,231 | - | - | - |
| 우리글로벌블록체인투자조합19호 | 117,691,951 | - | 119,662,399 | - | |
| 기타 특수관계자 | ㈜신성씨에스 | - | 6,600,000 | - | 6,600,000 |
| 이완근 | - | 250,000,020 | - | 250,000,020 | |
| 합계 | 119,805,182 | 256,600,020 | 141,527,765 | 256,600,020 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 미수수익 | 미지급비용 | 선수수익 |
| 종속기업 | Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD | - | - | - |
| 관계기업 | 우리-모노 고성장 투자조합18호 | 7,936,358 | - | - |
| 우리글로벌블록체인투자조합19호 | - | - | 129,461,147 | |
| 기타 특수관계자 | ㈜신성이넥스 | - | 2,200,000 | - |
| 합계 | 7,936,358 | 2,200,000 | 129,461,147 |
② 전기말
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 미수수익 | 미지급비용 | 선수수익 |
| 종속기업 | Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD | - | 84,870,000 | - |
| 관계기업 | 우리-모노 고성장 투자조합18호 | 5,823,127 | - | - |
| 우리글로벌블록체인투자조합19호 | - | - | 247,153,098 | |
| 기타 특수관계자 | ㈜신성이넥스 | - | 2,200,000 | - |
| 합계 | 5,823,127 | 87,070,000 | 247,153,098 |
(4) 당분기말과 전기말 중 특수관계자에 대한 자금거래 내역은 없습니다.
(5) 주요 경영진은 이사, 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 단기급여 | 941,000,040 | 940,000,040 |
| 퇴직급여 | 356,068,098 | 325,883,304 |
| 합계 | 1,297,068,138 | 1,265,883,344 |
- 현금흐름표
(1) 당분기 및 전분기 중 비용 및 수익의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 단기매매금융자산평가손실 | 24,564,000 | 223,872,075 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 34,665,440 | 3,788,175,211 |
| 퇴직급여 | 356,068,098 | 325,883,304 |
| 감가상각비 | 16,048,986 | 16,177,140 |
| 사용권자산상각비 | 72,156,342 | 59,172,689 |
| 무형자산상각비 | - | 3,300,000 |
| 이자비용 | 9,476,026 | 7,974,303 |
| 잡손실 | - | 7 |
| 법인세비용 | 1,057,695,174 | 527,993,694 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (1,723,703,785) | (190,460,760) |
| 단기매매금융자산평가이익 | (90,878,700) | - |
| 이자수익 | (183,067,034) | (206,211,596) |
| 배당금수익 | (14,627,413,214) | (22,032,745,114) |
| 잡이익 | - | (712,900) |
| 합계 | (15,054,388,667) | (17,477,581,947) |
(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 단기매매금융자산의 변동 | 2,195,497,640 | (1,073,629,000) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동 | 1,623,406,334 | (1,502,701,686) |
| 미수금의 변동 | (1,764,383) | - |
| 미수수익의 변동 | 28,025,041 | (21,865,366) |
| 선급비용의 변동 | 209,311,317 | 211,316,248 |
| 예수금의 변동 | 51,852,439 | (2,095,170) |
| 선수수익의 변동 | (117,691,951) | (119,662,399) |
| 미지급비용의 변동 | (122,089,588) | (50,590,851) |
| 합계 | 3,866,546,849 | (2,559,228,224) |
(3) 당분기 및 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 중요내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 리스부채에 대한 사용권자산 인식 | 55,071,687 | 212,720,764 |
(4) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 리스부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 999,805,628 | 1,046,442,273 |
| 재무현금흐름에서 생기는 변동 | ||
| 리스부채의 감소 | (68,822,885) | (55,196,799) |
| 그 밖의 변동 | ||
| 조기종료 | - | (24,314,317) |
| 리스부채의 증가 | 55,071,687 | 212,720,764 |
| 분기말 | 986,054,430 | 1,179,651,921 |
- 금융위험관리회사의 주요 금융부채는 기타유동부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 회사는 영업활동에서 발생하는 단기금융상품, 단기매매금융자산, 여신금융자산, 신기술금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 등의 금융자산을 보유하고 있습니다.회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 회사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.
(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.
다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.
① 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 회사는 당분기말 현재 변동이자율 금융상품을 보유하고 있지 않으므로 시장이자율 변동으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
② 환위험환위험은 환율 변동으로 인하여 기업의 현금흐름이나 미래가치가 변동할 수 있는 위험을 말합니다. 당기말 현재 외화상품을 보유하고 있지 않으므로 환율변동으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
③ 기타 가격위험회사는 재무상태표상 단기매매금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정지분상품으로 분류되는 금융상품의 가격위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융상품에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 매 분기별 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 회사의 가격위험에 노출된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 단기매매금융자산 | 533,594,700 | 2,662,777,640 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 877,776,279,900 | 877,710,647,889 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | 3,426,813,005 | 2,106,462,617 |
| 합계 | 881,736,687,605 | 882,479,888,146 |
회사는 금융상품에서 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다. 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 주가가 10% 상승하거나 하락하는 경우 단기매매금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 변동으로 당분기손익은 천원이 증가하거나 감소하며 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 공정가치변동으로 기타포괄손익(세전)은 천원이 증가하거나 감소할 것입니다.
(2) 신용위험회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 신용위험 관련 최대노출액은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산(*) | 11,934,037,737 | 5,627,384,043 |
| 단기금융상품 | 20,000,000,000 | 23,000,000,000 |
| 기타유동자산 | 15,009,678,122 | 425,843,339 |
| 기타비유동자산 | 255,700,150 | 274,389,519 |
| 합계 | 47,199,416,009 | 29,327,616,901 |
(*) 현금시재액은 제외하였습니다.
(3) 유동성위험회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위:원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 1개월이하 | 1개월~3개월 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 5년초과 | 합계금액 |
| 미지급비용 | 283,229,450 | - | - | - | - | 283,229,450 |
| 리스부채 | 26,014,000 | 52,028,000 | 212,697,540 | 750,529,000 | 28,600,000 | 1,069,868,540 |
| 합계 | 309,243,450 | 52,028,000 | 212,697,540 | 750,529,000 | 28,600,000 | 1,353,097,990 |
② 전기말
| (단위:원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 1개월이하 | 1개월~3개월 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 5년초과 | 합계금액 |
| 미지급비용 | 212,171,812 | 126,940,000 | - | - | - | 339,111,812 |
| 리스부채 | 24,714,000 | 49,428,000 | 210,518,540 | 713,750,000 | 65,000,000 | 1,063,410,540 |
| 지급보증 | - | - | 20,663,163 | - | - | 20,663,163 |
| 합계 | 236,885,812 | 176,368,000 | 231,181,703 | 713,750,000 | 65,000,000 | 1,423,185,515 |
(4) 자본위험관리회사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.
당분기말 및 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채 | 161,393,886,477 | 160,234,605,816 |
| 자본 | 789,774,966,962 | 774,380,883,825 |
| 부채비율 | 20.44% | 20.69% |
(5) 공정가치① 공정가치와 장부금액회사의 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.1) 당분기말
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 공정가치 | 장부금액 | ||
| 당기손익-공정가치측정 | 기타포괄손익-공정가치측정 | 상각후원가측정 (*) | ||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 : | ||||
| 단기매매금융자산 | 533,594,700 | - | - | 533,594,700 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 877,776,279,900 | - | - | 877,776,279,900 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | - | 3,426,813,005 | - | 3,426,813,005 |
| 소계 | 878,309,874,600 | 3,426,813,005 | - | 881,736,687,605 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 11,934,298,897 | 11,934,298,897 |
| 단기금융상품 | - | - | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 |
| 기타유동자산 | - | - | 15,009,678,122 | 15,009,678,122 |
| 기타비유동자산 | - | - | 255,700,150 | 255,700,150 |
| 소계 | - | - | 47,199,677,169 | 47,199,677,169 |
| 금융자산 합계 | 878,309,874,600 | 3,426,813,005 | 47,199,677,169 | 928,936,364,774 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : | ||||
| 기타유동부채 | - | - | 283,229,450 | 283,229,450 |
| 유동성리스부채 | - | - | 285,474,456 | 285,474,456 |
| 비유동성리스부채 | - | - | 700,579,974 | 700,579,974 |
| 금융부채 합계 | - | - | 1,269,283,880 | 1,269,283,880 |
(*) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.
- 전기말
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 공정가치 | 장부금액 | ||
| 당기손익-공정가치측정 | 기타포괄손익-공정가치측정 | 상각후원가측정 (*) | ||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 : | ||||
| 단기매매금융자산 | 2,662,777,640 | - | - | 2,662,777,640 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 877,710,647,889 | - | - | 877,710,647,889 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | - | 2,106,462,617 | - | 2,106,462,617 |
| 소계 | 880,373,425,529 | 2,106,462,617 | - | 882,479,888,146 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 5,627,909,643 | 5,627,909,643 |
| 단기금융상품 | - | - | 23,000,000,000 | 23,000,000,000 |
| 기타유동자산 | - | - | 425,843,339 | 425,843,339 |
| 기타비유동자산 | - | - | 274,389,519 | 274,389,519 |
| 소계 | - | - | 29,328,142,501 | 29,328,142,501 |
| 금융자산 합계 | 880,373,425,529 | 2,106,462,617 | 29,328,142,501 | 911,808,030,647 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : | ||||
| 기타유동부채 | - | - | 339,111,812 | 339,111,812 |
| 유동성리스부채 | - | - | 280,228,522 | 280,228,522 |
| 비유동성리스부채 | - | - | 719,577,106 | 719,577,106 |
| 금융부채 합계 | - | - | 1,338,917,440 | 1,338,917,440 |
(*) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.
② 공정가치서열체계회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) |
③ 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 당분기말: | ||||
| 단기매매금융자산 | 533,594,700 | - | - | 533,594,700 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,289,888,370 | - | 875,486,391,530 | 877,776,279,900 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | 3,426,813,005 | - | - | 3,426,813,005 |
| 합계 | 6,250,296,075 | - | 875,486,391,530 | 881,736,687,605 |
| 전기말: | ||||
| 단기매매금융자산 | 2,662,777,640 | - | - | 2,662,777,640 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,203,041,120 | - | 875,507,606,769 | 877,710,647,889 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | 2,106,462,617 | - | - | 2,106,462,617 |
| 합계 | 6,972,281,377 | - | 875,507,606,769 | 882,479,888,146 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용한편, 회사는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다.
④ 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 다음과 같습니다.1) 반복적인 측정치의 수준 2의 변동내역
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | - | 21,353,220 |
| 평가손익 | - | (18,660,726) |
| 분기말 | - | 2,692,494 |
- 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 875,507,606,769 | 745,585,066,808 |
| 취득 | 737,200,000 | 3,063,131,340 |
| 처분 | (2,360,606,334) | - |
| 평가손익 | 1,602,191,095 | 116,159,841 |
| 수준 3으로부터의 이동(*) | - | (8,770,901,900) |
| 분기말 | 875,486,391,530 | 739,993,456,089 |
(*)전분기 중 ㈜아이지넷, ㈜데이원컴퍼니 주식은 코스닥시장에 상장되었으며, 측정일에 활성시장의 공시가격을 사용하여 공정가치 산출하였으므로 수준3에서 수준1로 대체되었습니다
⑤ 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.1) 당분기말
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 평가금액 | 가치평가기법 | 주요 투입변수 | 유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수 | 유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수의 범위 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | |||||
| 에스엠신용정보㈜ | 1,821,120,000 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 7.65% |
| 두나무㈜(*1) | 791,800,679,286 | 현금흐름할인모형 | 할인율, 성장률 | 할인율 | 20.57% |
| 성장률 | 0% | ||||
| 네오사피엔스㈜ | 6,244,370,803 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 5.67 |
| PSR | PSR | 15.21 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| Survios Inc. | 314,233,645 | 유사기업비교법 | PSR | PSR | 2.23 |
| 람다256㈜ | 3,239,099,529 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 1.16 |
| PSR | PSR | 2.53 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| 에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*2) | 1,039,742,241 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 2.76 |
| PSR | PSR | 5.54 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| 유사기업비교법 | PBR | PBR | 4.80 | ||
| PSR | PSR | 4.32 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 14.00% | ||
| 유사기업비교법 | PBR | PBR | 0.40 | ||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 18.30% | ||
| ㈜엔라이즈 | 10,467,982,969 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 12.65% |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| ㈜이노션테크 | 1,292,736,300 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 11.89% |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 31.30% | ||
| 에이티유 이스포츠 그로쓰2호(*2) | 1,451,429,505 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 3.01 |
| PSR | PSR | 6.3 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 25.60% | ||
| Comunix Ltd | 1,142,588,788 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 5.38 |
| PSR | PSR | 3.26 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 18.90% | ||
| 미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호(*2) | 5,693,613,412 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 7.33 |
| PSR | PSR | 8.32 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 24.80% | ||
| 1939 Games | 2,918,029,752 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 4.08 |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 18.40% | ||
| Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*3) | 27,269,782,072 | 순자산공정가치법 | - | - | - |
| ㈜펀블 | 269,880,802 | 유사기업비교법 | PSR | PSR | 3.88 |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| 팩트블록㈜ | 461,886,144 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 2.45 |
| PSR | PSR | 3.52 | |||
| KEK Entertainment | 1,340,606,427 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 6.7 |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 18.40% | ||
| 에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF(*2) | 843,000,000 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 2.56 |
| PSR | PSR | 3.62 | |||
| 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 15.59% | ||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 25.60% | ||
| 딥세일즈㈜(*4) | 500,000,000 | - | - | - | - |
| Hypersonic Laboratories,Inc. | 487,110,141 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 11.69 |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 18.40% | ||
| ㈜닷 | 1,802,836,939 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 10.43% |
| 퍼시픽브릿지실크로드일반사모투자신탁제1호 | 1,466,900,000 | - | - | - | - |
| VNX FL AG | 1,582,701,740 | - | - | - | - |
| Wand Synthesis AI, Inc.(*5) | 1,513,400,000 | - | - | - | - |
| Hermitage Galaxy Fund SPC(*5) | 1,729,489,306 | - | - | - | - |
| ㈜패스트레인(*5) | 999,975,980 | - | - | - | - |
| Last Energy(*5) | 7,036,495,749 | - | - | - | - |
| VOLT Group Ltd.(*5) | 756,700,000 | - | - | - | - |
| 합계 | 875,486,391,530 |
(*1) 두나무㈜의 공정가치는 공정가치 측정시 사용된 중요한 회계추정 및 가정으로서 두나무㈜가 운영하는 디지털 자산 거래소인 업비트에서의 거래대금(거래가격X거래량)으로부터 창출되는 영업수익에 영향을 받고 있습니다. 회사는 보고기간말 현재 디지털 자산 시장의 향후 거래대금 등에 대해 합리적으로 추정하여 동 금융자산을 평가하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 최근 디지털 자산 거래소의 거래규모가 크게 변동하고 있고, 이러한 변동이 회사의 재무상태 및 재무성과 등에 미치는 영향에 대해서 지속적으로 검토하고 있습니다. 다만, 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 회계추정 및 가정이 실제 환경과 다를 경우 동 공정가치는 실제와 다를 수 있으며, 디지털 자산 시장의 미래 불확실성이 회사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 보고기간 말 현재 예측하기 어렵습니다.(*2) 동 금융상품은 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다.(*3) 동 금융상품은 펀드 보고서를 기반으로 순자산공정가치로 측정하였습니다. (*4) SAFE투자 건으로 주식수와 지분율이 확정되지 않아 취득원가로 측정하였습니다. (*5) 동 금융상품은 취득시점으로부터 1년이 경과하지 않아 피투자회사의 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없어 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치로 판단되어 취득원가로 측정하였습니다.
- 전기말
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 평가금액 | 가치평가기법 | 주요 투입변수 | 유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수 | 유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수의 범위 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | |||||
| 에스엠신용정보㈜ | 1,821,120,000 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 7.65% |
| 두나무㈜(*1) | 791,800,679,286 | 현금흐름할인모형 | 할인율, 성장률 | 할인율 | 20.57% |
| 성장률 | 0% | ||||
| 네오사피엔스㈜ | 6,244,370,803 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 5.67 |
| PSR | PSR | 15.21 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| Survios Inc. | 314,233,645 | 유사기업비교법 | PSR | PSR | 2.23 |
| 람다256㈜ | 3,239,099,529 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 1.16 |
| PSR | PSR | 2.53 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| 에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*2) | 1,039,742,241 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 2.76 |
| PSR | PSR | 5.54 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| 유사기업비교법 | PBR | PBR | 4.80 | ||
| PSR | PSR | 4.32 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 14.00% | ||
| 유사기업비교법 | PBR | PBR | 0.40 | ||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 18.30% | ||
| ㈜엔라이즈 | 10,467,982,969 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 12.65% |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| ㈜이노션테크 | 1,292,736,300 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 11.89% |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 31.30% | ||
| 에이티유 이스포츠 그로쓰2호(*2) | 1,451,429,505 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 3.01 |
| PSR | PSR | 6.3 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 25.60% | ||
| Comunix Ltd | 1,142,588,788 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 5.38 |
| PSR | PSR | 3.26 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 18.90% | ||
| 미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호(*2) | 5,693,613,412 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 7.33 |
| PSR | PSR | 8.32 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 24.80% | ||
| 1939 Games | 2,918,029,752 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 4.08 |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 18.40% | ||
| Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*3) | 25,855,299,521 | 순자산공정가치법 | - | - | - |
| ㈜펀블 | 269,880,802 | 유사기업비교법 | PSR | PSR | 3.88 |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| 팩트블록㈜ | 461,886,144 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 2.45 |
| PSR | PSR | 3.52 | |||
| KEK Entertainment | 1,340,606,427 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 6.7 |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 18.40% | ||
| 에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF(*2) | 843,000,000 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 2.56 |
| PSR | PSR | 3.62 | |||
| 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 15.59% | ||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 25.60% | ||
| 딥세일즈㈜(*4) | 500,000,000 | - | - | - | - |
| Hypersonic Laboratories,Inc. | 487,110,141 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 11.69 |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 18.40% | ||
| ㈜닷 | 1,802,836,939 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 10.43% |
| ㈜안다르 | 2,360,606,334 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 0.95 |
| PSR | PSR | 0.73 | |||
| 퍼시픽브릿지실크로드일반사모투자신탁제1호(*5) | 1,466,900,000 | - | - | - | - |
| VNX FL AG(*5) | 1,582,701,740 | - | - | - | - |
| Wand Synthesis AI, Inc.(*5) | 1,434,900,000 | - | - | - | - |
| Hermitage Galaxy Fund SPC(*5) | 1,639,780,762 | - | - | - | - |
| ㈜패스트레인(*5) | 999,975,980 | - | - | - | - |
| Last Energy(*5) | 7,036,495,749 | - | - | - | - |
| 합계 | 875,507,606,769 |
(*1) 두나무㈜의 공정가치는 공정가치 측정시 사용된 중요한 회계추정 및 가정으로서 두나무㈜가 운영하는 디지털 자산 거래소인 업비트에서의 거래대금(거래가격X거래량)으로부터 창출되는 영업수익에 영향을 받고 있습니다. 회사는 보고기간말 현재 디지털 자산 시장의 향후 거래대금 등에 대해 합리적으로 추정하여 동 금융자산을 평가하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 최근 디지털 자산 거래소의 거래규모가 크게 변동하고 있고, 이러한 변동이 회사의 재무상태 및 재무성과 등에 미치는 영향에 대해서 지속적으로 검토하고 있습니다. 다만, 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 회계추정 및 가정이 실제 환경과 다를 경우 동 공정가치는 실제와 다를 수 있으며, 디지털 자산 시장의 미래 불확실성이 회사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 보고기간 말 현재 예측하기 어렵습니다.(*2) 동 금융상품은 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다.(*3) 동 금융상품은 펀드 보고서를 기반으로 순자산공정가치로 측정하였습니다. (*4) SAFE투자 건으로 주식수와 지분율이 확정되지 않아 취득원가로 측정하였습니다. (*5) 동 금융상품은 취득시점으로부터 1년이 경과하지 않아 피투자회사의 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없어 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치로 판단되어 취득원가로 측정하였습니다.
⑦ 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류된 금융상품의 손익 변동내역 중 당분기와 전분기 중 손익 인식금액은 다음과 같습니다. 1) 당분기
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 총손익 중 당분기손익 인식액 | 보고기간종료일 보유 자산 관련 당분기손익 인식액 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,914,828,624 | 1,602,191,095 |
- 전분기
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 총손익 중 전분기손익 인식액 | 보고기간종료일 보유 자산 관련 전분기손익 인식액 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 116,159,841 | 116,159,841 |
⑧ 당분기 중 두나무㈜의 투입변수 변동에 따른 민감도 분석결과는 아래와 같습니다.
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 손익인식부분 | |||
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | |||
| 당분기손익 | 기타포괄손익 | 당분기손익 | 기타포괄손익 | |
| 금융자산 | ||||
| 두나무㈜ | 67,936,267,416 | - | (63,664,600,395) | - |
금융상품의 민감도 분석은 투입변수의 변동이 금융상품의 가치 변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어지며, 두개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다.두나무 유가증권 민감도 분석은 주요 투입변수인 비트코인 시세와 업비트 거래대금 회전율을 각각 10% 만큼 증가 또는 감소시켜 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 즉, 추정기간말인 2030년 12월말의 비트코인 시세가 산정기준일 현재 시장거래가격보다 10% 상승 또는 하락을 가정하고, 2030년말 업비트 거래대금 회전율이 2018년 1월 ~ 2025년 11월 기간 중 비경상적 회전율을 제외한 평균회전율보다 10% 증가 또는 감소를 가정하여 두나무 공정가치 산정에 미치는 영향을 분석하였습니다.두나무 유가증권 공정가치 평가시 주요투입변수는 산정기준일 현재 비트코인 시세 및 비트코인 시세 대비 평균 거래대금 회전율을 사용하였습니다. 투입변수 중 비트코인 시세는 업비트 거래소에서의 산정기준일 현재 시장거래가격이며, 거래대금회전율은 2018년 1월 ~ 2025년 11월 기간 중 업비트 거래소의 월별 원화시장 거래대금을 월평균 비트코인 가격으로 나누어 산정하였고, 거래대금 회전율 산정 시 통계적 방법에 의해 비경상적으로 판단되는 월별 회전율은 제외하고 산정하였습니다.두나무 유가증권 공정가치는 추정기간말인 2030년말 비트코인 시세가 산정기준일 현재 과거 12개월 시장거래가격과 동일하다는 가정으로 산정하였으며, 2029년 12월말 업비트 거래대금 회전율은 2018년 1월 ~ 2025년 11월 기간 중 비경상적으로 판단되는 회전율을 제외한 평균회전율을 가정하였습니다. 즉, 산정기준일 현재 최근 1개월간의 평균 거래 대금이 추정기간말까지 산정기준일 시세 및 비경상적 회전율을 제외하여 산출된 안정화된 정상범위의 거래대금으로 수렴한다는 가정으로 평가하였습니다.
6. 배당에 관한 사항
당기 중 중요한 변동사항이 없어 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
|---|
증자(감자)현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
|---|
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | ||
| - | - | - | - | - | - | - |
- 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
|---|
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, %) |
|---|
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
당사는 최근 5년간 증권발행실적이 없습니다.
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성 - 해당사항 없습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
(감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항)
| 구 분 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|
| 제31기1분기 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 제30기 | 두나무㈜ 평가 관련사항 (강조사항) | (연결 및 별도재무제표)공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가 |
| 제29기 | 두나무㈜ 평가 관련사항 (강조사항) | (연결 및 별도재무제표)공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가 |
나. 대손충당금 설정현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용
| (단위:원, %) |
|---|
| 구 분 | 계정과목 | 채권 금액 | 대손충당금 | 대손충당 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제31기말 | - | - | - | - |
| 제30기말 | - | - | - | - |
| 제29기말 | - | - | - | - |
- 연결기준입니다. (2) 대손충당금 변동현황
| (단위:원) |
|---|
| 구 분 | 제31기 1분기 | 제30기 | 제29기 |
|---|---|---|---|
| 기초 대손충당금 | - | - | - |
| 설정 | - | - | - |
| 제각 | - | - | - |
| 기말 대손충당금 | - | - | - |
- 연결기준입니다. (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 : 당사는 여신전문금융업감독규정에 따른 자산건전성 분류기준에 의거하여 산출한 금액 상당액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| (기준일: 2026년 03월 31일) | (단위:원, %) |
|---|
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과1년 이하 | 1년 초과3년 이하 | 3년 초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | - | - | - | - | - |
| 구성비율 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
- 연결기준입니다.
다. 공정가치 평가내역 ① 공정가치와 장부금액연결실체의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.1) 당분기말
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 공정가치 | 장부금액 | ||
| 당기손익-공정가치측정 | 기타포괄손익-공정가치측정 | 상각후원가측정 (*) | ||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 : | ||||
| 단기매매금융자산 | 533,594,700 | - | - | 533,594,700 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 891,397,560,700 | - | - | 891,397,560,700 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | - | 3,426,813,005 | - | 3,426,813,005 |
| 소계 | 891,931,155,400 | 3,426,813,005 | - | 895,357,968,405 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 14,233,186,453 | 14,233,186,453 |
| 단기금융상품 | - | - | 25,074,790,902 | 25,074,790,902 |
| 기타유동자산 | - | - | 15,014,814,139 | 15,014,814,139 |
| 기타비유동자산 | - | - | 281,869,954 | 281,869,954 |
| 소계 | - | - | 54,604,661,448 | 54,604,661,448 |
| 금융자산 합계 | 891,931,155,400 | 3,426,813,005 | 54,604,661,448 | 949,962,629,853 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 : | ||||
| 비지배지분부채 | 4,030,464,021 | - | - | 4,030,464,021 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : | ||||
| 기타유동부채 | - | - | 293,408,636 | 293,408,636 |
| 유동성리스부채 | - | - | 297,002,553 | 297,002,553 |
| 비유동성리스부채 | - | - | 700,579,974 | 700,579,974 |
| 소계 | - | - | 1,290,991,163 | 1,290,991,163 |
| 금융부채 합계 | 4,030,464,021 | - | 1,290,991,163 | 5,321,455,184 |
(*)공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.
- 전기말
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 공정가치 | 장부금액 | ||
| 당기손익-공정가치측정 | 기타포괄손익-공정가치측정 | 상각후원가측정 (*) | ||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 : | ||||
| 단기매매금융자산 | 2,662,777,640 | - | - | 2,662,777,640 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 890,555,405,863 | - | - | 890,555,405,863 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | - | 2,106,462,617 | - | 2,106,462,617 |
| 소계 | 893,218,183,503 | 2,106,462,617 | - | 895,324,646,120 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 8,196,474,528 | 8,196,474,528 |
| 단기금융상품 | - | - | 27,781,452,241 | 27,781,452,241 |
| 기타유동자산 | - | - | 431,182,893 | 431,182,893 |
| 기타비유동자산 | - | - | 296,317,747 | 296,317,747 |
| 소계 | - | - | 36,705,427,409 | 36,705,427,409 |
| 금융자산 합계 | 893,218,183,503 | 2,106,462,617 | 36,705,427,409 | 932,030,073,529 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 : | ||||
| 비지배지분부채 | 4,031,386,907 | - | - | 4,031,386,907 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : | ||||
| 기타유동부채 | - | - | 263,621,807 | 263,621,807 |
| 유동성리스부채 | - | - | 322,489,039 | 322,489,039 |
| 비유동성리스부채 | - | - | 719,577,106 | 719,577,106 |
| 소계 | - | - | 1,305,687,952 | 1,305,687,952 |
| 금융부채 합계 | 4,031,386,907 | - | 1,305,687,952 | 5,337,074,859 |
(*)공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다..
② 공정가치서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) |
③ 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 당분기말: | ||||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||
| 단기매매금융자산 | 533,594,700 | - | - | 533,594,700 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,289,888,370 | - | 889,107,672,330 | 891,397,560,700 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | 3,426,813,005 | - | - | 3,426,813,005 |
| 합계 | 6,250,296,075 | - | 889,107,672,330 | 895,357,968,405 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | ||||
| 비지배지분부채 | - | - | 4,030,464,021 | 4,030,464,021 |
| 전기말: | ||||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||
| 단기매매금융자산 | 2,662,770,640 | - | 2,662,770,640 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,203,041,120 | - | 888,352,364,743 | 890,555,405,863 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | 2,106,462,617 | - | - | 2,106,462,617 |
| 합계 | 6,972,274,377 | - | 888,352,364,743 | 895,324,639,120 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | ||||
| 비지배지분부채 | - | - | 4,031,386,907 | 4,031,386,907 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용한편, 연결실체는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다.④ 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 다음과 같습니다.1) 반복적인 측정치의 수준 2의 변동내역
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | - | 21,353,220 |
| 평가손익 | - | (18,660,726) |
| 분기말 | - | 2,692,494 |
- 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 888,352,364,743 | 756,167,589,095 |
| 취득 | 1,103,490,000 | 3,607,878,840 |
| 처분 | (2,360,606,334) | - |
| 평가손익 | 1,602,191,095 | 116,159,841 |
| 환산손익 | 410,232,826 | (7,853,895) |
| 수준 3으로부터의 이동(*) | - | (8,770,901,900) |
| 분기말 | 889,107,672,330 | 751,112,871,981 |
(*)전분기 중 ㈜아이지넷, ㈜데이원컴퍼니 주식은 코스닥시장에 상장되었으며, 측정일에 활성시장의 공시가격을 사용하여 공정가치 산출하였으므로 수준3에서 수준1로 대체되었습니다
⑤ 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 금융상품의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.
- 당분기말
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 평가금액 | 가치평가기법 | 주요 투입변수 | 유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수 | 유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수의 범위 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | |||||
| 에스엠신용정보㈜ | 1,821,120,000 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 7.65% |
| 두나무㈜(*1) | 791,800,679,286 | 현금흐름할인모형 | 할인율, 성장률 | 할인율 | 20.57% |
| 성장률 | 0% | ||||
| 네오사피엔스㈜ | 6,244,370,803 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 5.67 |
| PSR | PSR | 15.21 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| Survios Inc. | 422,098,145 | 유사기업비교법 | PSR | PSR | 2.23 |
| 람다256㈜ | 8,097,724,529 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 1.16 |
| PSR | PSR | 2.53 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| 에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*2) | 1,039,742,241 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 2.76 |
| PSR | PSR | 5.54 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| 유사기업비교법 | PBR | PBR | 4.80 | ||
| PSR | PSR | 4.32 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 14.00% | ||
| 유사기업비교법 | PBR | PBR | 0.40 | ||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 18.30% | ||
| ㈜엔라이즈 | 10,467,982,969 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 12.65% |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| aXiomatic | 600,074,995 | 유사기업비교법 | PSR | PSR | 2.17 |
| ㈜이노션테크 | 1,292,736,300 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 11.89% |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 31.30% | ||
| 에이티유 이스포츠 그로쓰2호(*2) | 1,451,429,505 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 3.01 |
| PSR | PSR | 6.3 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 25.60% | ||
| Comunix Ltd | 1,142,588,788 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 5.38 |
| PSR | PSR | 3.26 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 18.90% | ||
| 미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호(*2) | 5,693,613,412 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 7.33 |
| PSR | PSR | 8.32 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 24.80% | ||
| 1939 Games | 2,918,029,752 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 4.08 |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 18.40% | ||
| Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*3) | 27,269,782,072 | 순자산공정가치법 | - | - | - |
| ㈜펀블 | 269,880,802 | 유사기업비교법 | PSR | PSR | 3.88 |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| 팩트블록㈜ | 461,886,144 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 2.45 |
| PSR | PSR | 3.52 | |||
| KEK Entertainment | 1,340,606,427 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 6.7 |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 18.40% | ||
| 에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF(*2) | 843,000,000 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 2.56 |
| PSR | PSR | 3.62 | |||
| 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 15.59% | ||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 25.60% | ||
| 딥세일즈㈜(*4) | 500,000,000 | - | - | - | - |
| Hypersonic Laboratories,Inc.(*4) | 1,000,893,247 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 11.69 |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 18.40% | ||
| ㈜닷(*4) | 1,802,836,939 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 10.43% |
| 퍼시픽브릿지실크로드일반사모투자신탁제1호(*4) | 1,466,900,000 | - | - | - | - |
| VNX FL AG(*4) | 1,582,701,740 | - | - | - | - |
| Wand Synthesis AI, Inc. | 1,513,400,000 | - | - | - | - |
| Hermitage Galaxy Fund SPC | 1,729,489,306 | - | - | - | - |
| ㈜패스트레인(*4) | 999,975,980 | - | - | - | - |
| Last Energy(*4) | 7,036,495,749 | - | - | - | - |
| VOLT Group Ltd.(*4) | 756,700,000 | ||||
| 1AM Gaming Fund I | 3,939,648,072 | - | - | - | - |
| Quiet Venture III | 3,601,285,127 | ||||
| 합계 | 889,107,672,330 |
(*1) 두나무㈜의 공정가치는 공정가치 측정시 사용된 중요한 회계추정 및 가정으로서 두나무㈜가 운영하는 디지털 자산 거래소인 업비트에서의 거래대금(거래가격X거래량)으로부터 창출되는 영업수익에 영향을 받고 있습니다. 회사는 보고기간말 현재 디지털 자산 시장의 향후 거래대금 등에 대해 합리적으로 추정하여 동 금융자산을 평가하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 최근 디지털 자산 거래소의 거래규모가 크게 변동하고 있고, 이러한 변동이 회사의 재무상태 및 재무성과 등에 미치는 영향에 대해서 지속적으로 검토하고 있습니다. 다만, 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 회계추정 및 가정이 실제 환경과 다를 경우 동 공정가치는 실제와 다를 수 있으며, 디지털 자산 시장의 미래 불확실성이 회사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 보고기간 말 현재 예측하기 어렵습니다.(*2) 동 금융상품은 펀드 보고서의 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다.(*3) 동 금융상품은 펀드 보고서를 기반으로 순자산공정가치로 측정하였습니다.(*4) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다.
- 전기말
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 평가금액 | 가치평가기법 | 주요 투입변수 | 유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수 | 유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수의 범위 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | |||||
| 에스엠신용정보㈜ | 1,821,120,000 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 7.65% |
| 두나무㈜(*1) | 791,800,679,286 | 현금흐름할인모형 | 할인율, 성장률 | 할인율 | 20.57% |
| 성장률 | 0% | ||||
| 네오사피엔스㈜ | 6,244,370,803 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 5.67 |
| PSR | PSR | 15.21 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| Survios Inc. | 422,098,145 | 유사기업비교법 | PSR | PSR | 2.23 |
| 람다256㈜ | 8,097,724,529 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 1.16 |
| PSR | PSR | 2.53 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| 에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*2) | 1,039,742,241 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 2.76 |
| PSR | PSR | 5.54 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| 유사기업비교법 | PBR | PBR | 4.80 | ||
| PSR | PSR | 4.32 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 14.00% | ||
| 유사기업비교법 | PBR | PBR | 0.40 | ||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 18.30% | ||
| ㈜엔라이즈 | 10,467,982,969 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 12.65% |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| aXiomatic | 600,074,995 | 유사기업비교법 | PSR | PSR | 2.17 |
| ㈜이노션테크 | 1,292,736,300 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 11.89% |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 31.30% | ||
| 에이티유 이스포츠 그로쓰2호(*2) | 1,451,429,505 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 3.01 |
| PSR | PSR | 6.3 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 25.60% | ||
| Comunix Ltd | 1,142,588,788 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 5.38 |
| PSR | PSR | 3.26 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 18.90% | ||
| 미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호(*2) | 5,693,613,412 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 7.33 |
| PSR | PSR | 8.32 | |||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 24.80% | ||
| 1939 Games | 2,918,029,752 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 4.08 |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 18.40% | ||
| Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*3) | 25,855,299,521 | 순자산공정가치법 | - | - | - |
| ㈜펀블 | 269,880,802 | 유사기업비교법 | PSR | PSR | 3.88 |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 33.00% | ||
| 팩트블록㈜ | 461,886,144 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 2.45 |
| PSR | PSR | 3.52 | |||
| KEK Entertainment | 1,340,606,427 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 6.7 |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 18.40% | ||
| 에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF(*2) | 843,000,000 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 2.56 |
| PSR | PSR | 3.62 | |||
| 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 15.59% | ||
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성, 할인율 등 | 주가변동성 | 25.60% | ||
| 딥세일즈㈜(*4) | 500,000,000 | - | - | - | - |
| Hypersonic Laboratories,Inc. | 974,243,338 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 11.69 |
| 이항모형,T-F모형,H-W모형 | 주가변동성,할인율 등 | 주가변동성 | 18.40% | ||
| ㈜닷 | 1,802,836,939 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 할인율 | 10.43% |
| ㈜안다르 | 2,360,606,334 | 유사기업비교법 | PBR | PBR | 0.95 |
| PSR | PSR | 0.73 | |||
| 퍼시픽브릿지실크로드일반사모투자신탁제1호(*5) | 1,466,900,000 | - | - | - | - |
| VNX FL AG(*5) | 1,582,701,740 | - | - | - | - |
| Wand Synthesis AI, Inc.(*5) | 1,434,900,000 | - | - | - | - |
| Hermitage Galaxy Fund SPC(*5) | 1,639,780,762 | - | - | - | - |
| ㈜패스트레인(*5) | 999,975,980 | - | - | - | - |
| Last Energy(*5) | 7,036,495,749 | - | - | - | - |
| 1AM Gaming Fund I(*3) | 3,735,298,677 | - | - | - | - |
| Quiet Venture III(*3) | 3,055,761,605 | - | - | - | - |
| 합계 | 888,352,364,743 |
(*1) 두나무㈜의 공정가치는 공정가치 측정시 사용된 중요한 회계추정 및 가정으로서 두나무㈜가 운영하는 디지털 자산 거래소인 업비트에서의 거래대금(거래가격X거래량)으로부터 창출되는 영업수익에 영향을 받고 있습니다. 회사는 보고기간말 현재 디지털 자산 시장의 향후 거래대금 등에 대해 합리적으로 추정하여 동 금융자산을 평가하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 최근 디지털 자산 거래소의 거래규모가 크게 변동하고 있고, 이러한 변동이 회사의 재무상태 및 재무성과 등에 미치는 영향에 대해서 지속적으로 검토하고 있습니다. 다만, 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 회계추정 및 가정이 실제 환경과 다를 경우 동 공정가치는 실제와 다를 수 있으며, 디지털 자산 시장의 미래 불확실성이 회사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 보고기간 말 현재 예측하기 어렵습니다.(*2) 동 금융상품은 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다.(*3) 동 금융상품은 펀드 보고서를 기반으로 순자산공정가치로 측정하였습니다. (*4) SAFE투자 건으로 주식수와 지분율이 확정되지 않아 취득원가로 측정하였습니다. (*5) 동 금융상품은 취득시점으로부터 1년이 경과하지 않아 피투자회사의 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없어 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치로 판단되어 취득원가로 측정하였습니다.
⑦ 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류된 금융상품의 손익 변동내역 중 당분기와 전분기 중 손익 인식금액은 다음과 같습니다. 1) 당분기
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 총손익 중 당분기손익 인식액 | 보고기간종료일 보유 자산 관련 당분기손익 인식액 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,914,828,624 | 1,602,191,095 |
- 전분기
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 총손익 중 전분기손익 인식액 | 보고기간종료일 보유 자산 관련 전분기손익 인식액 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 116,159,841 | 116,159,841 |
⑧ 당분기 중 두나무㈜의 투입변수 변동에 따른 민감도 분석결과는 아래와 같습니다.
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 손익인식부분 | |||
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | |||
| 당분기손익 | 기타포괄손익 | 당분기손익 | 기타포괄손익 | |
| 금융자산 | ||||
| 두나무㈜ | 67,936,267,416 | - | (63,664,600,395) | - |
금융상품의 민감도 분석은 투입변수의 변동이 금융상품의 가치 변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어지며, 두개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다.두나무 유가증권 민감도 분석은 주요 투입변수인 비트코인 시세와 업비트 거래대금 회전율을 각각 10% 만큼 증가 또는 감소시켜 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 즉, 추정기간말인 2030년 12월말의 비트코인 시세가 산정기준일 현재 시장거래가격보다 10% 상승 또는 하락을 가정하고, 2030년말 업비트 거래대금 회전율이 2018년 1월 ~ 2025년 11월 기간 중 비경상적 회전율을 제외한 평균회전율보다 10% 증가 또는 감소를 가정하여 두나무 공정가치 산정에 미치는 영향을 분석하였습니다.두나무 유가증권 공정가치 평가시 주요투입변수는 산정기준일 현재 비트코인 시세 및 비트코인 시세 대비 평균 거래대금 회전율을 사용하였습니다. 투입변수 중 비트코인 시세는 업비트 거래소에서의 산정기준일 현재 시장거래가격이며, 거래대금회전율은 2018년 1월 ~ 2025년 11월 기간 중 업비트 거래소의 월별 원화시장 거래대금을 월평균 비트코인 가격으로 나누어 산정하였고, 거래대금 회전율 산정 시 통계적 방법에 의해 비경상적으로 판단되는 월별 회전율은 제외하고 산정하였습니다.두나무 유가증권 공정가치는 추정기간말인 2030년말 비트코인 시세가 산정기준일 현재 과거 12개월 시장거래가격과 동일하다는 가정으로 산정하였으며, 2029년 12월말 업비트 거래대금 회전율은 2018년 1월 ~ 2025년 11월 기간 중 비경상적으로 판단되는 회전율을 제외한 평균회전율을 가정하였습니다. 즉, 산정기준일 현재 최근 1개월간의 평균 거래 대금이 추정기간말까지 산정기준일 시세 및 비경상적 회전율을 제외하여 산출된 안정화된 정상범위의 거래대금으로 수렴한다는 가정으로 평가하였습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
1. 예측정보에 대한 주의사항
기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목은 분반기보고서에 기재하지 않습니다.
2. 개요
기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목은 분반기보고서에 기재하지 않습니다.
3. 재무상태 및 영업실적
기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목은 분반기보고서에 기재하지 않습니다.
4. 유동성 및 자금조달과 지출
기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목은 분반기보고서에 기재하지 않습니다.
5. 부외거래
기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목은 분반기보고서에 기재하지 않습니다.
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목은 분반기보고서에 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
신한회계법인은 당사의 제31기 1분기 재무제표에 대한 검토 및 제30기와 제29기 재무제표에 대한 감사를 수행하였으며, 각 보고기간에 대해 모두 적정의견을 표명하였습니다. 또한 제31기 1분기 검토 결과, 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시되지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.
한편, 당사의 감사 대상 종속기업 역시 공시대상기간 동안 모두 적정의견을 수령하였습니다.
- 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제31기 1분기(당기) | 감사보고서 | 신한회계법인 | - | - | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결감사보고서 | 신한회계법인 | - | - | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | |
| 제30기(전기) | 감사보고서 | 신한회계법인 | 적정의견 | - | 해당사항 없음 | 두나무㈜ 평가 관련사항 | 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가 |
| 연결감사보고서 | 신한회계법인 | 적정의견 | - | 해당사항 없음 | 두나무㈜ 평가 관련사항 | 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가 | |
| 제29기(전전기) | 감사보고서 | 신한회계법인 | 적정의견 | - | 해당사항 없음 | 두나무㈜ 평가 관련사항 | 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가 |
| 연결감사보고서 | 신한회계법인 | 적정의견 | - | 해당사항 없음 | 두나무㈜ 평가 관련사항 | 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가 |
- 감사용역 체결현황
| (단위 : 백만원, 시간) |
|---|
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제31기 1분기(당기) | 신한회계법인 | 분반기 재무제표 검토 및 재무제표 감사별도 내부회계관리제도 감사 | 140 | 1,830시간 | 30 | 352시간 |
| 제30기(전기) | 신한회계법인 | 분반기 재무제표 검토 및 재무제표 감사별도 내부회계관리제도 감사 | 130 | 1,608시간 | 130 | 1,636시간 |
| 제29기(전전기) | 신한회계법인 | 분반기 재무제표 검토 및 재무제표 감사별도 내부회계관리제도 감사 | 130 | 1,608시간 | 130 | 1,731시간 |
- 상기 금액은 부가세 제외 금액임.
- 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제31기 1분기(당기) | - | - | - | - | - |
| 제30기(전기) | - | - | - | - | - |
| 제29기(전전기) | - | - | - | - | - |
- 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 네트워크회계법인명 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제31기 1분기(당기) | - | - | - | - | - | - |
| 제30기(전기) | - | - | - | - | - | - |
| 제29기(전전기) | - | - | - | - | - | - |
- 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2026년 02월 04일 | ㆍ회사: 감사ㆍ감사인: 업무수행이사 | 서면 | - 내부회계관리제도 감사 진행 상황- 횡령 등 자금 부정을 예방, 적발하기 위한 통제에 대한 내부회계관리제도 감사 결과 보고 |
| 2 | 2026년 03월 12일 | ㆍ회사: 감사ㆍ감사인: 업무수행이사 | 서면 | - 연간 회계감사 진행 상황- 핵심 감사사항 등 중점 감사사항- 기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항 |
- 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 - 해당사항 없습니다. 7. 회계감사인의 변경 당사는 지정감사인이었던 한영회계법인과의 계약이 2023년 말로 종료됨에 따라 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제10조 제1항, 제3항 및 제4항에 의거하여 감사인선임위원회의 선정 절차를 거쳐 신한회계법인을 2024년부터 2026년까지 3개 사업연도의 회계감사인으로 신규 선임하였습니다.
한편, 종속회사 중 우리 글로벌 블록체인 투자조합 제15호의 회계감사인은 2023년에 대성삼경회계법인에서 신한회계법인으로 변경되었으며, 2023년에 신규로 편입된 종속회사 WTIC USA INC.의 회계감사인은 JLK Yoonsung, LLP입니다.
2. 내부통제에 관한 사항
내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
2. 감사제도에 관한 사항
감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) |
|---|
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 채택 | 미도입 | 미도입 |
| 실시여부 | - | - | - |
- 당사는 이사회 결의로 주주총회별로 전자투표제도 도입여부를 결정하고 있습니다.
나. 주주제안 등 소수주주권 행사내역 당사는 공시대상기간 중 주주제안 등 소수주주권이 행사된 내용이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
라. 의결권 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 84,000,000 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | 6,128,844 | 자기주식 |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 77,871,156 | - |
| 우선주 | - | - |
마. 주식사무
| 정관 제10조(신주인수권) | ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 전 제 1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로써 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 의하여 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우2. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우3. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 경영상의 필요 또는 긴급한 자금조달을 위하여 국내외의 투자자에게 신주를 인수하게 하는 경우③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단수가 발생하는 경우에는그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
|---|---|---|---|
| 결산일 | 매년 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업년도 종료 후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일 ~ 1월 31일 | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원(주소: 부산광역시 남구 문현금융로 40) | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 | ||
| 공고의 방법 | 홈페이지(www.wooricapital.co.kr)를 통한 전자공고다만 부득이한 사유발생 시 서울특별시내에서 발행되는 일간 한국경제신문을 통한 공고 |
바. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의 내용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 제30기 정기주주총회(26.03.26) | 제1호 의안 : 제30기(2025년 1월 1일 ～ 2025년 12월 31일) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건(사외이사1명, 사내이사 1명, 기타비상무이사 1명) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안 가결원안 가결원안 가결원안 가결원안 가결 | 사외이사: 장동진사내이사: 최재웅기타비상무이사:이정선 |
| 제29기 정기주주총회(25.03.28) | 제1호 의안 : 제29기(2024년 1월 1일 ～ 2024년 12월 31일) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안 가결원안 가결원안 가결원안 가결원안 가결 | 사내이사: 이정훈 |
| 제28기 정기주주총회(24.03.28) | 제1호 의안 : 제28기(2023년 1월 1일 ～ 2023년 12월 31일) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건(사외이사1명, 사내이사 1명, 기타비상무이사 1명) 제3호 의안 : 감사 선임의 건(상근감사 1명)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안 가결원안 가결원안 가결원안 가결원안 가결 | 사외이사: MIN JOHN K사내이사: 최재웅기타비상무이사:이정선상근감사:최성환 |
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
: 당사의 최대주주인 이정훈과 그 특수관계인이 당사 지분의 30.91%를 보유하고 있고, 그 세부내역은 다음과 같습니다.
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
|---|
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 이정훈 | 본인 | 보통주 | 15,960,000 | 19.00 | 15,960,000 | 19.00 | - |
| (주)신성이엔지 | 계열회사 | 보통주 | 7,560,000 | 9.00 | 7,560,000 | 9.00 | - |
| 이완근 | 직계존속 | 보통주 | 840,000 | 1.00 | 840,000 | 1.00 | - |
| 홍은희 | 직계존속 | 보통주 | 731,047 | 0.87 | 731,047 | 0.87 | - |
| 이정선 | 6촌이내혈족 | 보통주 | 840,000 | 1.00 | 840,000 | 1.00 | - |
| 유수림 | 배우자 | 보통주 | 30,000 | 0.04 | 30,000 | 0.04 | - |
| 계 | 보통주 | 25,961,047 | 30.91 | 25,961,047 | 30.91 | - | |
| 기타 | - | - | - | - | - |
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 성 명 | 직위 | 주요경력(최근 5년간) | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이정훈 | 대표이사 | 2009.03 | - |
다. 최대주주 변동현황 보고서 작성 기준일 현재 당사의 최대주주는 이정훈이며, 공시대상기간 중 변동된 내역이없습니다.
라. 주식의 분포 주식의 분포는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
마. 주식 및 주식거래실적 주가 및 주식거래실적은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
| 이정훈 | 남 | 1977년 09월 | 사장 | 사내이사 | 상근 | 대표이사 | - American Intercontinental Univ.- 2009 | 15,960,000 | - | 본인 | 17년 | 2027.03.30 |
| 최재웅 | 남 | 1976년 03월 | 부사장 | 사내이사 | 상근 | 부사장 | - University of Califonia, Irvine 경제학 학사- 2012~현재 : 우리기술투자㈜ 부사장 | - | - | - | 13년 | 2028.03.26 |
| 장동진 | 남 | 1980년 12월 | 이사 | 사외이사 | 비상근 | 이사회 | - Boston University 국제관계학과 학사 - 2008 | - | - | - | - | 2028.03.26 |
| 이정선 | 여 | 1972년 09월 | 이사 | 기타비상무이사 | 비상근 | 이사회 | - University of Southern Califonia Graduate School- 現 ㈜신성이넥스 대표이사 | 840,000 | - | 6촌이내혈족 | 4년 | 2028.03.26 |
| 최성환 | 남 | 1956년 12월 | 감사 | 감사 | 상근 | 감사업무 | - University of Pennsylvania(경제학 박사)- 2015 | - | - | - | 5년 | 2027.03.28 |
| 오찬규 | 남 | 1977년 12월 | 상무 | 미등기 | 상근 | 기획관리총괄 | - 명지대학교 경영학 학사- 2004~2026 : ㈜신성이엔지 이사 | - | - | - | - | - |
| 안정남 | 남 | 1980년 01월 | 이사 | 미등기 | 상근 | 투자부문 | - 성균관대학교 경영학 학사- 2016~현재 : 우리기술투자㈜ 투자부문 이사 | - | - | - | 10년 | - |
| 박찬훈 | 남 | 1984년 09월 | 이사 | 미등기 | 상근 | 투자부문 | - Northwestern University 경영학 석사(MBA)- 2018~2025 : (주)에이티넘인베스트먼트 투자심사부 이사 | - | - | - | 1년 | - |
| 이은숙 | 여 | 1979년 03월 | 이사 | 미등기 | 상근 | 기획관리부문 | - 전남대학교 일어일문학 학사- 2012~현재 : 우리기술투자㈜ 기획관리부문 이사 | - | - | - | 13년 | - |
- 2026.3.26일 제30기 정기주주총회에서 사외이사 장동진이 신규선임되었고, 사내이사 최재웅, 기타비상무이사 이정선이 재선임되었습니다.
나. 직원 등 현황 직원 등 현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 다. 미등기임원 보수 현황
미등기임원 보수 현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
2. 임원의 보수 등
임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
X. 대주주 등과의 거래내용
가. 대주주등에 대한 신용공여 등
- 해당사항 없습니다. 나. 대주주 발행주식 취득 및 처분내역
| (단위 : 백만원) |
|---|
| 성명(법인명) | 관 계 | 출자 및 출자지분 처분내역 | 비고 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 출자지분의종류 | 거 래 내 역 | ||||||||
| 기 초 | 증 가 | 감 소 | 1분기말 | ||||||
| 취득 | 평가익 | 처분 | 평가손 | ||||||
| (주)신성이엔지 | 최대주주의특수관계인 | 주식(보통주) | 2,106 | - | 1,321 | - | - | 3,427 | 평가익 인식 |
| Wei Li(Shang Hai) Consulting Management Co.LTD | 최대주주의특수관계인 | - | 267 | - | - | - | - | 267 | - |
| WTIC USA INC. | 최대주주의특수관계인 | 주식(보통주) | 12,945 | - | - | - | - | 12,945 | - |
| 합 계 | 15,318 | - | 1,321 | - | - | 16,639 | - |
다. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없습니다. 라. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없습니다.
마. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
-해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송 사건 -해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 -해당사항 없습니다.
다. 채무보증 현황
| (단위 : 천USD, %) |
|---|
| 법인명 | 관 계 | 채권자 | 종류 | 목적 | 보증시작일 | 보증종료일 | 보증금액 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 | ||||||||
| WTIC USA INC. | 최대주주의특수관계인 | DE PACIFIC 429, LLC(임대인) | 지급보증 | 임대차계약 | 2023.04.01 | 2026.04.30 | 14 | - | (14) | - | 별도 담보제공 없음 |
- 당사는 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여, 2023.04.01 당사의 100% 자회사인 미국법인 WTIC USA INC.의 사무실 임대차 계약시 지급보증(총 계약기간 3년 1개월/총 임차료 USD239,173) 을 하였습니다. * 건별 지급보증금액이 별도 재무제표 기준, 자기자본의 1만분의 10에 해당하는 금액과 10억원 중 적은 금액 이상인 경우 이사회 의결을 통해 결정됩니다. 라. 그 밖의 우발부채 등 -해당사항 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
-해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항과 관련된 사항은 기업공시서식 작성기준에따라 분기보고서에 기재하지 않습니다
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
연결대상 종속회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
2. 계열회사 현황(상세)
계열회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)
타법인출자 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
-해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
-해당사항 없습니다.