분기보고서 6.5 삼양컴텍 1 Y 110111-0035728
분 기 보 고 서
(제 64 기)
| 사업연도 | 2026년 01월 01일 | 부터 |
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| 2026년 03월 31일 | 까지 | |
| 금융위원회 | |
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| 한국거래소 귀중 | 2026년 5월 15일 |
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| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
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| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
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| 회 사 명 : | 주식회사 삼양컴텍 |
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| 대 표 이 사 : | 김종일 |
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| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 서초구 반포대로27길 16, 8층(서초동, 파크빌딩) |
| (전 화) 02-3488-5552 |
| (홈페이지) http://www.samyangct.com |
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| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 공시책임자 (성 명) 오영준 |
| (전 화) 02-521-3132 |
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목 차
【 대표이사 등의 확인 】
1q26대표이사등의확인2.jpg 대표이사 등의 확인
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
2. 회사의 연혁
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
3. 자본금 변동사항
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
4. 주식의 총수 등
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
5. 정관에 관한 사항
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 업계의 현황
당사는 지상 및 항공 등의 무기체계 및 전력지원체계와 관련된 방탄/방호 제품, 세라믹 및 복합소재를 연구개발·양산하는 업체로 주요 시장은 국내외 방위산업 시장입니다. 국내 방산물자는 무기체계 및 일부 전력지원체계로 구성되어 있습니다. 방산물자의 대부분을 구성하는 무기체계(武器體係, Weapon System)는 유도무기, 전차, 항공기, 함정 등 전장에서 전투력을 발휘하기 위한 무기와 이를 운영하는데 필요한 인원, 장비, 부품, 시설, 소프트웨어, 종합군수지원요소, 전략·전술 및 훈련 등 제반요소를 통합한 전체 체계를 말하며 기동, 함정, 화력, 지휘통제·통신, 감시·정찰, 기동, 함정, 항공, 화력, 방호, 사이버, 우주, 그 밖의 무기체계의 10개 분야로 구분됩니다.
국내 방산시장은 전세계 유일의 분단국가라는 특수한 상황으로 인하여 꾸준한 수요가 형성되고 있으며 [국방혁신 4.0 기본계획] 및 [23~'27 방위산업발전 기본계획] 등의 정부 계획 발표 내용은 국내 방위력 강화 및 첨단과학기술의 적용 등으로 향후 방산시장의 발전을 예고 하고 있습니다. 2026년도 국방예산은 전년대비 7.5% 증가한 65조 8,642억원입니다. 정부와 국회는 북한 핵·미사일 위협과 급변하는 국제 안보 환경, 국방과학기술 발전에 적시 대응하기 위해 2020년 이후 최대 수준인 7.5%로 국방예산을 증액 편성하여 국가 안보 강화에 대한 강력한 의지를 표명하였습니다.
아울러 세계방산시장도 냉전 이후 급감한 유럽의 방위산업 생산능력으로 인해 유럽의 방위산업 수입 수요가 증가하였고, 이러한 상황은 유럽 국가들과 안보/경제적으로 우호적 관계인 우리나라 방산업체의 수출증가 기회가 될 수 있습니다. 또한 최근 이란전쟁, 미/중 갈등, 러시아-우크라이나 전쟁 장기화, 중동지역 무력갈등으로 해외정세의 긴장감이 고조됨에 따라 글로벌 무기거래량은 증가할 것으로 예상됩니다.
나. 회사의 현황
당사는 1973년 방산업체로 지정되어 지상 및 항공 부문 무기체계의 방탄/방호 기술 발전을 선도하면서 국내 방위산업의 방위력 증진에 기여하여 왔습니다. 고도의 품질관리 및 개발기술의 지속적 확보 및 혁신을 통하여 고객 니즈에 맞는 신뢰성 높고 경쟁력있는 방탄/방호 솔루션을 제공하고 있으며, 해외 수출 증대 및 신사업 기회 발굴로 사업영역을 확장시켜 글로벌 기업으로 성장중에 있습니다.당사의 핵심경쟁력은 소재개발에서부터 생산 기술의 설계, 제조, 검사 및 시험평가 등 일련의 과정들을 독자적으로 수행할 수 있는 국내유일의 방탄/방호 전문업체라는 것입니다. 주력 제품인 K2전차 특수장갑, 차륜형 장갑차 계열 부가장갑, 소형 전술차량 방호 킷 및 기타 방탄/방호관련 항공기 부품 등에는 고도의 기술과 대규모 투자를 필요로 하는 특성으로 인하여 일부 특정제품은 당사가 독점공급중에 있습니다.특히 2013년 국내 민간업체에서는 최초로 KOLAS(Korea Laboratory Accreditation Scheme)로부터 방탄분야 국제공인시험기관으로 인정받아 국제공인규격에 따른 방탄성능 시험이 가능하며, 수출대상국가의 다양한 요구 사양에 부합하는 방탄제품의 개발, 생산 및 성능평가를 자체적으로 수행할 수 있어 방탄전문업체로서 차별화된 경쟁력을 보유하고 있습니다.
본 사업의 개요에 요약된 내역의 세부 사항 및 포함되지 않는 내용 등은 "Ⅱ 사업의 내용"의 "2. 주요제품 및 서비스" 부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황 당사는 무기체계 부품을 생산, 판매 하고 있으며, 당사의 매출액은 아래와 같습니다.
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 용도 | 2026년1분기말 | 2025년 | 2024년 |
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| 방산사업 | 제품 외 | 전투용 장갑 및 항공기 부품 외 | 방위산업용 | 16,526 | 154,607 | 141,595 |
당사 주요 제품에 대한 내용은 아래 표와 같습니다.
| 구분 | 제품 설명 |
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| 지상[기동] | 당사는 지상 전투력의 핵심인 전차/장갑차 등의 내/외부에 부착되어 관통을 방지하여 승무원의 생명을 보호하는 특수 구조물을 제작하여 제공하고 있습니다.특히, K2전차, 차륜형장갑차, 소형전술차량의 장갑 제작과 관련하여 내수뿐만 아니라 수출시장으로 영역을 확대하고 있습니다. |
| 항공 | 당사는 회전익 비행체의 방탄판, 내추락 성능을 보유한 탑승용 좌석 등 기타 항공기 부품 및 부속구조물을 제작하여 제공하고 있으며 이를 통하여 탑승인원의 안전과 장비를 보호하고 있습니다. |
나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 및 가격변동원인
당사의 제품 가격 관련 사항은 보안 관계상 기재를 생략합니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 등의 매입처 현황 당사의 주요 원재료에 관한 사항은 아래와 같습니다.
| 사업부문 | 매입유형 | 품목 | 용도 | 2026년1분기말 | 2025년 | 2024년 |
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| 방산사업 | 원재료 | SiC 파우더 등 방탄세라믹 제조용 재료 외 | 방위산업용 | 11,354 | 33,198 | 32,109 |
(1) 주요 원재료 등의 가격변동추이 당사의 원재료 가격 관련 사항은 보안 관계상 기재를 생락합니다.
나. 생산 및 설비
(1) 생산능력 (가) 안성공장
| 사업부문 | 품목 | 용도 | 생산 및 설비 | 2026년1분기말 | 2025년 | 2024년 |
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| 방산사업 | 전투용 장갑 및 항공기 부품 외 | 방산사업용 | 생산능력 | 129 | 583 | 674 |
| 생산실적 | 114 | 514 | 619 | | | |
| 가동률 | 88.37% | 88.16% | 91.84% | | | |
| (주) | 생산능력 산출근거: 해당년도 생산자원(인원, 설비, 작업장 등), 운용계획(근무시간, 잔업/특근, 고객 소요 및 생산계획)에 따른 제품별 생산 Lead time를 고려하여 년도별 생산능력을 산정하였습니다. |
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(나) 광주공장
| 사업부문 | 품목 | 용도 | 생산 및 설비 | 2026년1분기말 | 2025년 | 2024년 |
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| 방산사업 | 전투용 장갑 및 항공기 부품 외 | 방산사업용 | 생산능력 | 1,131,123 | 4,996,924 | 5,612,641 |
| 생산실적 | 1,108,247 | 4,804,773 | 5,249,680 | | | |
| 가동률 | 97.98% | 96.15% | 93.53% | | | |
| (주) | 생산능력 산출근거: 생산제품에 대한 소결로의 생산능력을 기준으로 산정하며, 연속로는 24시간 365일 제품별 최대 생산 Capa로 산출하고, 박스로는 생산제품 Lead Time을 평균 수치인 10일로 가정하여 산출하였습니다. |
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(다) 구미공장
| 사업부문 | 품목 | 용도 | 생산 및 설비 | 2026년1분기말 | 2025년 | 2024년 |
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| 방산사업 | 전투용 장갑 및 항공기 부품 외 | 방산사업용 | 생산능력 | 16,108 | 60,817 | 56,417 |
| 생산실적 | 15,563 | 58,445 | 53,224 | | | |
| 가동률 | 96.62% | 96.10% | 94.34% | | | |
| (주1) | 구미공장은 2023년 중 신규설립되어 가동 및 생산을 시작하였습니다. |
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| (주2) | 생산능력 산출근거: 생산제품에 대한 소결로 및 가압대의 생산능력을 기준으로 산정하며, 소결로는 24시간 365일 최대 생산 Capa로 산출하고, 가압대는 생산제품 Lead Time을 고려하여 제품별 최대 생산 Capa로 산출하였습니다. |
(2) 생산설비의 현황 (가) 생산설비의 변동현황 (안성,광주,구미공장)
| 구분 | 기초가액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 장부금액 |
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| 토지 | 25,870,593 | - | - | - | - | 25,870,593 |
| 건물 | 12,952,391 | - | - | (207,028) | - | 12,745,363 |
| 구축물 | 4,883,150 | - | - | (84,088) | - | 4,799,062 |
| 기계장치 | 22,959,543 | 802,199 | - | (861,712) | 400,000 | 23,300,030 |
| 기계장치 국고보조금 | (347,930) | (520,699) | - | 23,541 | - | (845,088) |
| 차량운반구 | 130,061 | 100,179 | - | (18,509) | - | 211,731 |
| 공구와기구 | 3,667,005 | 40,000 | - | (314,217) | - | 3,392,788 |
| 공구와기구 국고보조금 | (65,397) | (7,000) | - | 8,642 | - | (63,755) |
| 건설중인자산 | 3,964,980 | 4,011,597 | - | - | (400,000) | 7,576,577 |
| 건설중인자산 국고보조금 | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | 74,014,396 | 4,426,276 | - | (1,453,371) | - | 76,987,301 |
(나) 유형자산 담보제공 내역
| (기준일: 2026.03.31) | (단위: 천원) |
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| 구분 | 담보제공자산 | 담보설정액 | 차입금 | 채권자 |
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| 공동주택 5개호실 | 안성기숙사 | 400,000 | - | HS효성첨단소재주식회사 |
| 토지, 건물, 기계장치 | 안성공장 | 349,673 | 13,040,000 | 신한은행 |
| 토지, 건물, 기계장치 | 안성공장 | 13,000,000 | | |
| 토지, 건물, 기계장치 | 안성공장,구미공장 | 30,528,000 | | |
| 토지, 건물, 기계장치 | 광주공장 | 12,000,000 | 9,700,000 | 우리은행 |
| 합계 | 56,277,673 | 22,740,000 | | |
(3) 설비 투자 현황 및 계획 당기말 현재 진행중이거나 향후 계획한 투자 내용은 다음과 같습니다.
| 투자명 | 투자목적 | 예상투자총액 | 연도별 예상투자액 | | |
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| 기 지출금액 | 2026년 | 2027년 | | | |
| 구미공장 증축 | 생산시설 증설 | 29,590 | 3,247 | 14,500 | 11,843 |
| 기술연구소 시설투자 | 연구개발 역량 강화 | 10,000 | - | - | 10,000 |
(주)공모 자금 계획중 기술연구소 시설투자에 대한 투자금액은 구미공장 증축이후로 진행하는것으로 잠정 결정하였습니다.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
| 사업구분 | 매출유형 | 품목 | 내수/수출 | 2026년1분기말 | 2025년 | 2024년 |
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| 방산사업 | 제품 외 | 전투용 장갑 및 항공기 부품 외 | 내수 | 7,382 | 100,836 | 83,594 |
| 수출 | 9,144 | 53,771 | 58,001 | | | |
| 합계 | 16,526 | 154,607 | 141,595 | | | |
(주) 수출실적은 국내 체계업체를 통한 간접수출 및 해외 체계업체로의 직접수출의 합계 금액입니다.
나. 판매방법 및 전략
(1) 판매방법
| 지역 | 판매방식 | 판매경로 |
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| 국내 | 직접판매 | 정부 및 체계업체에게 제품을 직접 판매 |
| 수출 | 직접 수출 | 해외 체계업체로 제품을 직접 판매 |
| Local 수출 | 국내 체계업체를 통한 간접적 수출 | |
(2) 판매전략
당사는 독자적인 연구개발 능력 및 품질경쟁력 강화를 통해 혁신적인 방탄ㆍ방호제품 제작 및 솔루션을 제공하고, 고객사와의 전략적 파트너쉽 강화, 신사업발굴 및 시장개척으로 수출증대를 통하여 국내외 시장 경쟁력을 향상시켜 나가고자 합니다.
다. 수주현황
당사가 공급하고 있는 제품은 대부분 방산제품으로 국가기관 및 고객사와의 보안계약상의 사유와 수주계약을 통하지 아니한 공급방식이 다수 존재하여 투자자들의 혼선을 최소화하기 위해 수주현황에 대한 기재는 생략하겠습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 금융위험관리(1) 금융위험관리요소 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 시장위험, 신용위험, 이자율 위험 및 유동성위험과 관련된 위험관리 정책을 개발하고 감독하고 있으며, 중장기 경영계획 및 단기 경영전략에 대해 정기적으로 보고받고 승인하고 있습니다.
(가) 신용위험
신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.
- 위험관리
당사는 은행 및 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과만 거래하면서 신용위험을 관리합니다.
당사의 신용위험은 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.
당사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.
- 금융자산의 손상
당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
| - | 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 |
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| - | 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 |
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
가) 매출채권과 계약자산
당사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
매출채권과 계약자산은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다.회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 당사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 1년 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다.
매출채권과 계약자산에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액을 회수하는 경우 회수 시점에 당기손익으로 인식하고 손익계산서에서 대손상각비의 차감으로 인식하고 있습니다.
① 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말(2026년) | 전기말(2025년) | | | | |
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| 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | |
| 매출채권및기타채권: | | | | | | |
| 매출채권 | 21,925,919 | (430,774) | 21,495,145 | 34,141,185 | (416,011) | 33,725,174 |
| 미수금 | 471,833 | (864) | 470,969 | 86,419 | (864) | 85,555 |
| 단기대여금 | 34,176 | - | 34,176 | 48,835 | - | 48,835 |
| 미수수익 | 470,575 | - | 470,575 | 279,534 | - | 279,534 |
| 유동보증금 | 182,814 | - | 182,814 | 178,075 | - | 178,075 |
| 소계 | 23,085,317 | (431,638) | 22,653,679 | 34,734,048 | (416,875) | 34,317,173 |
| 장기매출채권및기타채권: | | | | | | |
| 대여금 | 63,180 | - | 63,180 | 64,287 | - | 64,287 |
| 보증금 | 776,782 | - | 776,782 | 533,330 | - | 533,330 |
| 소계 | 839,962 | - | 839,962 | 597,617 | - | 597,617 |
| 합계 | 23,925,279 | (431,638) | 23,493,641 | 35,331,665 | (416,875) | 34,914,790 |
② 당분기말과 전기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.
| 당분기말(2026년) | 연체된 일수 | | | | | |
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| 미연체(3개월이내) | 3개월~6개월 | 6개월~9개월 | 9개월~12개월 | 12개월초과 | 합계 | |
| 기대손실율 | 0.47% | 55.10% | 77.60% | 77.56% | 100.00% | 1.96% |
| 총장부금액-매출채권 | 21,399,009 | 395,960 | 57,509 | 25,406 | 48,034 | 21,925,918 |
| 전체기간기대손실 | 100,235 | 218,174 | 44,627 | 19,704 | 48,034 | 430,774 |
| 순장부금액 | 21,298,774 | 177,786 | 12,882 | 5,702 | - | 21,495,144 |
| 전기말(2025년) | 연체된 일수 | | | | | |
|---|
| 미연체(3개월이내) | 3개월~6개월 | 6개월~9개월 | 9개월~12개월 | 12개월초과 | 합계 | |
| 기대손실율 | 0.40% | 31.60% | 44.40% | 66.67% | 100.00% | 1.22% |
| 총장부금액-매출채권 | 33,758,310 | 57,509 | 25,406 | 147,055 | 152,905 | 34,141,185 |
| 전체기간기대손실 | 135,617 | 18,173 | 11,280 | 98,036 | 152,905 | 416,011 |
| 순장부금액 | 33,622,693 | 39,336 | 14,126 | 49,019 | - | 33,725,174 |
③ 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다.
| 당분기 | 당분기초 | 설정 | 당분기말 |
|---|
| 매출채권 대손충당금 | 416,011 | 14,764 | 430,775 |
| 미수금 대손충당금 | 864 | - | 864 |
| 합계 | 416,875 | 14,764 | 431,639 |
| 전분기 | 전분기초 | 설정 | 전분기말 |
|---|
| 매출채권 대손충당금 | 132,637 | 143,716 | 276,353 |
| 미수금 대손충당금 | 2,582 | 1,445 | 4,027 |
| 합계 | 135,219 | 145,161 | 280,380 |
나) 당분기말, 전기말 및 전기초 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말(2026년) | 전기말(2025년) | 전기초(2025년) |
|---|
| 현금및현금성자산 | 2,083,262 | 5,714,068 | 1,531,634 |
| 기타유동금융자산 | 90,161,056 | 51,288,622 | 702,897 |
| 매출채권및기타채권 | 22,649,700 | 34,317,173 | 19,502,091 |
| 계약자산 | 464,980 | 418,920 | 346,052 |
| 파생상품자산 | - | - | 561,609 |
| 기타비유동금융자산 | 4,299,162 | 3,946,125 | 2,334,393 |
| 장기매출채권및기타채권 | 804,640 | 597,617 | 756,688 |
| 합 계 | 120,462,800 | 96,282,525 | 25,735,364 |
(나) 유동성 위험
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.
회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다.
- 만기분석
유동성 위험 분석에서는 당사의 할인하지 않은 금융부채를 계약상 만기별로 구분하였습니다.
| 당분기말(2026년) | 1년이하 | 1년~3년 | 3년~5년 | 5년초과 | 합계 |
|---|
| 매입채무및기타채무(*) | 21,202,629 | - | - | - | 21,202,629 |
| 단기차입금 | 12,242,562 | - | - | - | 12,242,562 |
| 유동성장기차입금 | 834,056 | - | - | - | 834,056 |
| 장기차입금 | 48,384 | 12,500,301 | 1,036,118 | 4,227,810 | 17,812,613 |
| 유동성리스부채 | 703,374 | - | - | - | 703,374 |
| 리스부채 | - | 293,286 | - | - | 293,286 |
| 합계 | 35,031,005 | 12,793,587 | 1,036,118 | 4,227,810 | 53,088,520 |
(*) 종업원 관련 부채는 제외하였습니다.
| 전기말(2025년) | 1년이하 | 1년~3년 | 3년~5년 | 5년초과 | 합계 |
|---|
| 매입채무및기타채무(*) | 13,811,504 | - | - | - | 13,811,504 |
| 단기차입금 | 12,002,198 | - | - | - | 12,002,198 |
| 유동성장기차입금 | 409,145 | - | - | - | 409,145 |
| 장기차입금 | 583,140 | 12,968,826 | 1,078,068 | 4,699,252 | 19,329,286 |
| 유동성리스부채 | 791,442 | - | - | - | 791,442 |
| 리스부채 | - | 430,446 | - | - | 430,446 |
| 합계 | 27,597,429 | 13,399,272 | 1,078,068 | 4,699,252 | 46,774,021 |
(*) 종업원 관련 부채는 제외하였습니다.
(2) 자본위험 관리
당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 당사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
당분기말과 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말(2026년) | 전기말(2025년) |
|---|
| 총차입금 | 29,740,000 | 29,640,000 |
| 차감: 현금및현금성자산 | 2,083,262 | 5,714,069 |
| 순부채 | 27,656,738 | 23,925,931 |
| 자본총계 | 158,719,729 | 156,488,771 |
| 총자본 | 186,376,467 | 180,414,702 |
| 자본조달비율 | 14.84% | 13.26% |
(3) 외환위험 관리
(가) 당분기말 현재 외환위험에 노출되어 있는 금융부채는 다음과 같습니다.
| 구분 | 통화 | 당분기말(2026년) | 전기말(2025년) |
|---|
| 매입채무 | EUR | 690,560.00 | 240,979.50 |
| GBP | 45,137.54 | 45,137.54 | |
| USD | 19,467.00 | 29,969.36 | |
| 미지급금 | EUR | 35,600.00 | 7,086.00 |
(나) 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말(2026년) | 전기말(2025년) | | |
|---|
| 10%상승 | 10%하락 | 10%상승 | 10%하락 | |
| USD | (2,946) | 2,946 | (4,300) | 4,300 |
| EUR | (125,870) | 125,870 | (41,817) | 41,817 |
| GBP | (8,998) | 8,998 | (8,722) | 8,722 |
(4) 이자율위험 회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 회사의 차입금은 상각후 원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 회사가 당분기말, 전기말 및 전기초 현재 보유하고 있는 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말(2026년) | 전기말(2025년) | 전기초(2025년) | | | |
|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |
| 변동금리 차입금 | 11,000,000 | 36.99% | 13,840,000 | 46.69% | 41,640,000 | 67.69% |
| 고정금리 차입금 | 18,740,000 | 63.01% | 15,800,000 | 53.31% | 19,876,661 | 32.31% |
| 합 계 | 29,740,000 | 100.00% | 29,640,000 | 100.00% | 61,516,661 | 100.00% |
당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동할 경우 변동금리부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말(2026년) | 전기말(2025년) | | |
|---|
| 100bp 상승 시 | 100bp 하락 시 | 100bp 상승 시 | 100bp 하락 시 | |
| 이자비용 | 110,000 | (110,000) | 138,400 | (138,400) |
나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황
(1) 파생상품 상세내역 당분기말과 전기말 현재 외화차입금과 관련된 파생상품의 내용은 다음과 같습니다.
| 금융기관 | 계약유형 | 과목 | 당분기말(2026년) | 전기말(2025년) |
|---|
| 신한은행 | 통화스왑 | 파생상품자산 | - | - |
| 우리은행 | 이자율스왑 | 파생상품부채 | - | - |
| 합계 | - | - | | |
(2) 파생상품계약으로 발생한 이익 및 손실 당사의 연도별 파생상품계약으로 발생한 이익 및 손실상황에 관한 내용은 다음과 같습니다.
| 파생상품 | 공정가치 평가기관 | 구분 | 당분기말(2026년) | 전기말(2025년) | 전전기말(2024년) | |
|---|
| 통화스왑 | 신한은행 | 파생상품자산 | (주1) | - | - | 569,609 |
| 파생상품부채 | - | - | - | | | |
| 파생상품평가이익 | (주2) | - | - | 1,020,511 | | |
| 파생상품평가손실 | - | 569,609 | - | | | |
| 파생상품거래손익 | (주3) | - | - | - | | |
| 이자율스왑 | 우리은행 | 파생상품자산 | (주1) | - | - | - |
| 파생상품부채 | - | - | 8,000 | | | |
| 파생상품평가이익 | (주2) | - | 8,000 | - | | |
| 파생상품평가손실 | - | - | 26,181 | | | |
| 파생상품거래손익 | (주3) | - | - | - | | |
| (주1) | 기말 재무제표에 반영된 파생상품의 공정가치평가금액입니다. |
|---|
| (주2) | 파생상품계약에서 발생된 평가손익금액 중 재무제표에 반영된 금액입니다. |
| (주3) | 파생상품계약에서 발생된 거래손익금액입니다. |
(3) 통화스왑계약과 관련된 만기일(원금교환) 손익구조 당사가 체결한 통화스왑계약의 경우 만기시, 당사가 시장에서 직접 매수할 수 있는 환율보다 높은 환율로 원금교환(외화원금수취, 원화원금지급)이 이루어지면 통화스왑 거래에서 당사에게 거래손실이 발생할 수 있습니다. 거래손실의 크기는 환율의 하락정도에 비례하여 증가하며, 이론적으로는 환율이 "0"원까지 하락할 수 있어 손실규모는 계약금액 전체가 될 수 있습니다. 만기시, 당사가 시장에서 직접 매수할 수 있는 환율보다 낮은 환율로 원금교환(외화원금수취, 원화원금지급)이 이루어지면 통화스왑 거래에서 당사에게 거래이익이 발생할 수 있습니다. 거래이익의 크기는 환율의 상승정도에 비례하여 증가합니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요 계약 등 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발 활동(1) 연구 조직 및 개발 활동 (가) 연구조직
| 조직 | 소재지 | 주요업무 |
|---|
| 기술연구소 | 경기 안성 | 방탄ㆍ방호 제품 제조공법 연구 및 완성품 개발 |
| 소재연구소 | 경기 광주 | 방탄세라믹 소재 개발 등 |
(나) 연구개발 비용
| 구 분 | 당분기말(2026년) | 전기말(2025년) | 전전기말(2024년) |
|---|
| 자산 계상 | - | - | 1,388 |
| 비용 계상 | 1,292 | 5,647 | 2,440 |
| 연구개발비용 계 | 1,292 | 5,647 | 3,828 |
| 국고보조금 | (927) | (2,627) | (864) |
| 연구개발비/매출액 비율 | 7.82% | 3.65% | 2.70% |
(다) 연구개발 실적
당분기말 기준 소재, 지상, 항공 등 21건의 개발과제를 진행하고 있으며, 방산사업 특성상 연구개발 내역은 보안사항으로 기재를 생략합니다.
7. 기타 참고사항
가. 특허권, 실용실안권, 의장권, 상표권 및 저작권 등 지식재산권 보유현황(1) 지식재산권 보유현황 당사는 독자적인 방탄설계 기술, 방탄복합소재 및 세라믹 제작공정 기술을 바탕으로아래와 같이 특허권을 보유하고 있습니다. 분야 별로는 방호설계 및 부가장갑 제조 관련 10건, 세라믹 제조 및 생산설비 관련 10건, 복합소재 제조 관련 2건 입니다.
| 지식재산권 | 합계 | 상태 | 국가 | | | |
|---|
| 등록 | 출원중 | 대한민국 | 필리핀 | 기타 | | |
| 특허권 | 22 | 21 | 1 | 20 | 1 | - |
(2) 지식재산권 세부 내역
| 구분 | 지식재산권종류 | 명칭 | 출원국 | 출원/ 등록번호 | 출원일/ 등록일 | 비고 |
|---|
| 1 | 특허권 | 가열가압성형법을 이용한 플레이트 제조장치 및 제조방법 | 한국 | 1007910860000 | 2007.12.26 | - |
| 2 | 특허권 | 열간가압소결장치 | 한국 | 1008163710000 | 2008.03.18 | - |
| 3 | 특허권 | 하이브리드 방탄헬멧 제조 방법 | 한국 | 1009360560000 | 2009.12.31 | - |
| 4 | 특허권 | 방탄복용 세라믹 방탄 패널의 제조방법 | 한국 | 1015664830000 | 2015.10.30 | - |
| 5 | 특허권 | 허니컴 패널을 이용한 대형 위성 수신 안테나 제조공법 | 한국 | 1018703580000 | 2018.06.18 | - |
| 6 | 특허권 | 신속탈의 및 착용이 가능한 방탄복 | 한국 | 1018879490000 | 2018.08.07 | - |
| 7 | 특허권 | 중공 구조 세라믹판의 제조를 위한 열간 가압 소결용 몰드 장치 및 이를 이용하여 제조된 중공 구조 세라믹판 | 한국 | 1020612690000 | 2019.12.24 | - |
| 8 | 특허권 | 에어홀이 형성된 열간 가압 소결용 몰드 장치 | 한국 | 1020612700000 | 2019.12.24 | - |
| 9 | 특허권 | 외부 장갑용 방탄판 제조 방법 및 이에 의해 제조된 외부장갑용 방탄판 | 한국 | 1021013270000 | 2020.04.09 | - |
| 10 | 특허권 | 플라즈마 처리 장치 및 그 제조방법 | 한국 | 1021247660000 | 2020.06.15 | - |
| 11 | 특허권 | 저저항 실리콘카바이드계 복합체의 제조방법 | 한국 | 1022341710000 | 2021.03.25 | - |
| 12 | 특허권 | 고경도 방탄 강판의 제조방법 | 한국 | 1023505360000 | 2022.01.07 | - |
| 13 | 특허권 | 부가 장갑 제조방법 | 한국 | 1026217970000 | 2024.01.02 | - |
| 14 | 특허권 | 전차 및 지상 장비용 블래더 타입의 연료탱크 제조방법과 이에 의해 제조된 연료탱크 | 한국 | 1026414020000 | 2024.12.19 | - |
| 15 | 특허권 | SiC-TiC 복합체의 제조방법 | 한국 | 1023505360000 | 2021.11.17 | - |
| 16 | 특허권 | 플라즈마 에칭용 전극 및 그 제조방법 | 한국 | 1027440900000 | 2024.12.13 | - |
| 17 | 특허권 | 지르코니아-알루미나 복합체의 제조방법 | 한국 | 1027554350000 | 2025.01.22 | - |
| 18 | 특허권 | 고효율 받침판을 갖는 공간계면파쇄장갑 및 그 제조방법 | 한국 | 1028846740000 | 2025.11.06 | - |
| 19 | 특허권 | 고효율 구속체를 갖는 공간계면파쇄장갑 및 그 제조방법 | 한국 | 1028846750000 | 2025.11.06 | - |
| 20 | 특허권 | 소결용 다단몰드 | 한국 | 1029325030000 | 2026.02.24 | - |
| 21 | 특허권 | Body Armor Capable of Quick Undressing and Wearing | 필리핀 | 1-2018-050205 (필리핀) | 2021.03.30 | - |
| 22 | 특허권 | 전술 차량 및 차륜형 차량용 방탄판의 제조방법 | 한국 | 10-2023-0072889 | 2023.06.07 | 출원 |
나. 사업영위에 중요한 영향을 미치는 법규 및 규제사항 방위산업 분야와 관련된 법령으로는 [방위사업법], [방산원가 대상 물자의 원가계산에 관한 규칙], [방위사업 관리규정] 등이 있습니다.
| 관련 법률 및 규정 | 내 용 | 해당여부 |
|---|
| 방위사업법 | 자주국방의 기반을 마련하기 위한 방위력 개선, 방위산업 육성 및 군수품 조달 등 방위사업의 수행에 관한 사항을 규정함으로써 방위산업의 경쟁력 강화를 도모하며 궁극적으로는 선진강군(先進强軍)의 육성과 국가경제의 발전에 이바지하는 것을 목적으로 제정됨 | 방산물자 제조/생산/납품에 적용되는 법률 |
| 방위사업관리규정 | 방위사업법, 동법시행령 및 동법시행규칙에서 위임한 사항과 그 시행을 위하여 필요한 사항, 그 밖에 방위력개선ㆍ군수품조달 및 방위산업육성 등 방위사업을 효율적으로 추진하기 위하여 필요한 절차 등을 규정함을 목적으로 제정됨 | 방산물자 제조/생산/납품에 적용되는 법률 |
| 방산원가대상물자의 원가계산에 관한 규칙 | 「방위사업법」 제46조 제3항에 따른 방산물자(防産物資)의 조달에 관한 계약과 같은 법 제18조 제4항에 따라 연구 또는 시제품(試製品) 생산을 하게 하는 경우의 계약을 할 때에 필요한 원가계산 기준 및 방법을 정함을 목적으로 제정됨 | 방산물자 제조/생산/납품에 적용되는 법률 |
| 방위산업에 관한 계약 사무처리 규칙 | 「방위사업법 시행령」 제60조 및 제61조에 따른 계약 체결 등에 필요한 사항을 규정하는 것을 목적으로 제정됨 | 방산물자 제조/생산/납품에 적용되는 법률 |
| 물품관리법 | 국가 물품(物品)의 취득·보관·사용 및 처분에 관한 기본적인 사항을 정하여 국가 물품을 효율적이고 적정하게 관리하는 것을 목적으로 제정됨 | 방산물자 취득/관리 |
| 군수품관리법 | 「물품관리법」 제3조에 따라 군수품 관리에 관한 기본적 사항을 규정함으로써 군수품을 효율적이고 적절하게 관리하는 것을 목적으로 제정됨 | 방산물자 취득/관리 |
| 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 | 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 기본적인 사항을 정함으로써 계약업무를 원활하게 수행할 수 있도록 함을 목적으로 제정됨 | 정부기관을 상대로한 방산물자 계약 사항 |
| 민·군기술협력사업 촉진법 | 군사 부문과 비군사 부문 간의 기술협력이 강화될 수 있도록 관련 기술에 대한 연구개발을 촉진하고 규격을 표준화하며 상호간 기술이전을 확대함으로써 산업경쟁력과 국방력을 강화하는 데에 이바지함을 목적으로 제정됨 | 해당 없음 |
| 산업기술혁신 촉진법 | 산업기술혁신을 촉진하고 산업기술혁신을 위한 기반을 조성하여 산업경쟁력을 강화하고 국가 혁신역량을 높임으로써 국민경제의 지속적인 발전과 국민의 삶의 질 향상에 이바지함을 목적으로 제정됨 | 해당 없음 |
| 기초연구진행 및 기술개발지원에 관한 법률 | 기초연구를 지원·육성하고 핵심기술에 대한 연구개발을 촉진하여 창조적 연구역량의 축적을 도모하며 우수한 과학기술인력을 양성하여 국가과학기술경쟁력의 강화와 경제·사회 발전에 이바지하는 것을 목적으로 제정됨 | 해당 없음 |
| 항공우주산업개발촉진법 | 항공우주산업을 합리적으로 지원·육성하고 항공우주과학기술을 효율적으로 연구·개발함으로써 국민경제의 건전한 발전과 국민생활의 향상에 이바지하게 함을 목적으로 제정됨 | 항공제품 개발관련 법률 적용 사항 |
| 소프트웨어산업 진흥법 | 소프트웨어산업의 진흥에 필요한 사항을 정하여 소프트웨어산업 발전의 기반을 조성하고 소프트웨어산업의 경쟁력을 강화함으로써 국민생활의 향상과 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 제정됨 | 해당 없음 |
| 하도급거래 공정화에 관한 법률 | 공정한 하도급거래질서를 확립하여 원사업자(原事業者)와 수급사업자(受給事業者)가 대등한 지위에서 상호보완하며 균형 있게 발전할 수 있도록 함으로써 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 제정됨 | 체계/협력업체 계약관련 상생 협력사항에 대한 법률 사항 |
| 국가재정법 | 국가의 예산·기금·결산·성과관리 및 국가채무 등 재정에 관한 사항을 정함으로써 효율적이고 성과 지향적이며 투명한 재정운용과 건전재정의 기틀을 확립하는 것을 목적으로 제정됨 | 정부기간 예산편성관련 법률 사항 |
| 정부기업예산법 | 정부기업별로 특별회계를 설치하고, 그 예산 등의 운용에 관한 사항을 규정함으로써 정부기업의 경영을 합리화하고 운영의 투명성을 제고함을 목적으로 제정됨 | 해당 없음 |
| 예산회계에 관한 특례법 | 예산 및 결산에 관한 특별절차를 규정함으로써 국가안전보장업무의 효율적 수행을 기하게 함을 목적으로 제정됨 | 해당 없음 |
| 대외무역법 | 대외 무역을 진흥하고 공정한 거래 질서를 확립하여 국제 수지의 균형과 통상의 확대를 도모함으로써 국민 경제를 발전시키는 데 이바지함을 목적으로 제정됨 | 해당 없음 |
| 군사기밀보호법 | 군사기밀을 보호하여 국가안전보장에 이바지함을 목적으로 제정됨 | 방산업체의 물자 생산/제조/판매에 대한 기밀 보호 관련 법률 적용 사항 |
다. 시장여건 및 영업의 개황
(1) 산업의 특성 국가 안보와 밀접하게 연관되어 있는 방위산업은 군사기밀과 보안 유지가 매우 중요하며, 국가 간 군사 기술 이전, 신규진입, 원가 및 가격에 대해 엄격한 규제를 받고 있는 규제산업적 특성을 가집니다.초기 진입시 대규모 투자와 함께 고정비용의 비중이 높고 기술집약적 산업으로 지속적인 연구개발과 혁신이 필요하며, 연구개발 비용의 규모가 크고 상당기간이 소요되므로 수요자인 정부의 적극적 지원에 의해 주도적으로 이루어지는 경우가 많습니다. 이러한 특성으로 인하여 시장의 진입장벽이 높고 내수의 경우 수익성은 제조업에 비해 다소 낮을 수 있으나 정부로부터의 적극적인 지원과 장기계약에 따라 안정적인 매출과 수익구조를 가지고 있습니다.
(2) 국내/외 시장 정부의 국방예산은 꾸준히 증액되는 추세로, 방위산업 발전기반 조성 및 경쟁력 강화 및 첨단 과학기술을 활용한 무기체계 개발 및 확보를 적극 추진중에 있으며 이로 이한 국내수요는 꾸준히 발생하고 있습니다.또한 세계적인 지정학적 위기와 갈등은 방산수출 시장의 수요를 증가시키는 요인으로 작용하고 있습니다. 러시아-우크라이나 장기화, 이스라엘-팔레스타인 전쟁, 이란전쟁 등으로 유럽 및 중동을 포함하여 세계적으로 방산장비 및 물자 수요가 증가하고 있는 추세이며 이에 따른 방위산업의 수요와 시장 기회가 확대되고 있습니다.
(3) 경쟁요소 2008년말 정부는 방위산업 경쟁력 강화를 위해 모든 국내업체가 국방연구개발사업에 참여할 수 있도록 그 동안 유지되어 왔던 전문화ㆍ계열화 제도를 폐지하였습니다. 이에 따라 능력 있는 업체들이 제한 없이 국방분야 연구개발 사업에 참여할 수 있게 되었으나 정부의 방산물자 국산화 의지, 방산의 자본 및 기술집약적 성격, 방산기업간의 중복투자 방지를 위한 사업조정제도, 방산물자 및 방산업체 지정제도 유지 등으로 인하여 방산업체들의 각 분야의 공고한 시장지위 및 높은 진입장벽은 계속 유지되고 있습니다.
특히 당사의 다양한 범위의 기동장비 체계별 특수성을 고려한 맞춤형 방호ㆍ방탄기술은 오랜기간 축적된 기술력, 생산 및 시험 설비와 인적자원 등으로 인해 신규 또는 경쟁업체의 진입을 어렵게 하는 요소로 작용하고 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망당사가 구상하고 있는 신규 사업은 독자적 또는 체계종합업체와 컨소시움으로 진행 하는 무기체계개발 및 성능 개량과 관련한 국책 과제수행과 민수분야 진입 입니다. 이 중 연구개발 국책 과제로부터 향후 일정 수준 이상의 매출 및 이익 창출이 지속적으로 기대되며, 민수 분야 진입의 경우 중장기적 관점에서 신규 매출 발생이 가능할 것으로 전망하고 있습니다.현재 진행중인 독자적 또는 컨소시움 무기체계 개발과제 추진상황은 보안관계상 기재를 생략합니다.민수분야 진입 및 사업영역 확대방향은 당사의 고순도 세라믹 생산 경쟁력을 바탕으로 반도체 공정과 우주항공 분야에 사용되는 세라믹 부품을 제조/공급하는 계획을 가지고 있습니다. 반도체 증착의 경우 휘발성 전구체 가스, 플라즈마 및 고온을 조합해 웨이퍼에 고품질 박막을 쌓는 방식으로 진행되는데 이 증착 챔버 및 웨이퍼 처리 과정은 극한의 환경을 가지고 있어 이를 견딜 수 있는 세라믹 부품을 필요로 합니다. 반도체 공정 시장에 당사가 진출하게 된다면 계속 확정되는 반도체 시장과 함께 무한 성장할 수 있을 것으로 보고 있습니다. 또한 항공우주분야에서 소재 적용범위를 확대하기 위해 극한환경에서의 내열성, 내구성, 구조안정성을 갖는 첨단 세라믹·복합소재의 연구개발과 성능검증 등의 역량을 강화하고, 항공기·발사체·위성 등 다양한 항공우주 플랫폼으로 적용 가능성을 넓혀 가고자 합니다.
(5) 시장점유율 방위산업의 보안 관계상 시장점유율은 기재하지 않았습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
2. 연결재무제표
해당사항 없음.
3. 연결재무제표 주석
해당사항 없음.
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
| 재무상태표 |
|---|
| 제 64 기 1분기말 2026.03.31 현재 |
| 제 63 기말 2025.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 64 기 1분기말 | 제 63 기말 |
|---|
| 자산 | | |
| 유동자산 | 185,502,366,701 | 140,585,573,832 |
| 현금및현금성자산 | 2,083,262,481 | 5,714,068,588 |
| 기타유동금융자산 | 90,161,055,668 | 51,288,621,729 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 22,649,700,270 | 34,317,172,778 |
| 계약자산 | 464,979,555 | 418,920,237 |
| 재고자산 | 68,662,753,424 | 48,056,135,336 |
| 기타유동자산 | 1,480,615,303 | 790,655,164 |
| 비유동자산 | 100,689,829,036 | 99,079,325,467 |
| 기타비유동금융자산 | 4,299,161,800 | 3,946,125,200 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 804,640,068 | 597,616,678 |
| 유형자산 | 76,987,300,079 | 74,014,395,027 |
| 무형자산 | 7,956,570,105 | 8,569,350,588 |
| 사용권자산 | 942,524,571 | 1,157,831,567 |
| 순확정급여자산 | 1,214,873,992 | 1,807,718,006 |
| 이연법인세자산 | 8,484,758,421 | 8,986,288,401 |
| 자산총계 | 286,192,195,737 | 239,664,899,299 |
| 부채 | | |
| 유동부채 | 109,623,857,132 | 65,104,805,287 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 24,516,438,624 | 16,606,046,771 |
| 유동 리스부채 | 689,463,085 | 775,146,995 |
| 단기차입금 | 12,000,000,000 | 11,800,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 400,000,000 | 400,000,000 |
| 당기법인세부채 | 655,549,787 | 1,236,440,777 |
| 기타 유동부채 | 71,362,405,636 | 34,287,170,744 |
| 비유동부채 | 17,848,609,200 | 18,071,323,364 |
| 리스부채 | 278,702,046 | 407,389,495 |
| 장기차입금 | 17,340,000,000 | 17,440,000,000 |
| 순확정급여부채 | 98,926,785 | 94,150,842 |
| 기타 비유동 부채 | 130,980,369 | 129,783,027 |
| 부채총계 | 127,472,466,332 | 83,176,128,651 |
| 자본 | | |
| 자본금 | 21,064,935,000 | 21,064,935,000 |
| 자본잉여금 | 83,796,205,205 | 83,796,205,205 |
| 기타자본구성요소 | 3,509,527,342 | 3,660,545,973 |
| 기타포괄손익누계액 | 4,875,281,813 | 4,875,281,813 |
| 이익잉여금(결손금) | 45,473,780,045 | 43,091,802,657 |
| 자본총계 | 158,719,729,405 | 156,488,770,648 |
| 자본과부채총계 | 286,192,195,737 | 239,664,899,299 |
4-2. 포괄손익계산서
| 포괄손익계산서 |
|---|
| 제 64 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 63 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 64 기 1분기 | 제 63 기 1분기 | | |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 매출액 | 16,525,715,090 | 16,525,715,090 | 30,042,914,762 | 30,042,914,762 |
| 매출원가 | 12,675,646,259 | 12,675,646,259 | 22,593,640,714 | 22,593,640,714 |
| 매출총이익 | 3,850,068,831 | 3,850,068,831 | 7,449,274,048 | 7,449,274,048 |
| 판매비와관리비 | 1,854,465,361 | 1,854,465,361 | 1,889,457,429 | 1,889,457,429 |
| 영업이익(손실) | 1,995,603,470 | 1,995,603,470 | 5,559,816,619 | 5,559,816,619 |
| 기타이익 | 680,379,002 | 680,379,002 | 397,233,495 | 397,233,495 |
| 기타손실 | 18,120,153 | 18,120,153 | 47,604,779 | 47,604,779 |
| 금융수익 | 301,193,567 | 301,193,567 | 49,764,613 | 49,764,613 |
| 금융원가 | 233,281,016 | 233,281,016 | 536,206,990 | 536,206,990 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 2,725,774,870 | 2,725,774,870 | 5,423,002,958 | 5,423,002,958 |
| 법인세비용(수익) | 343,797,482 | 343,797,482 | 1,537,688,784 | 1,537,688,784 |
| 당기순이익(손실) | 2,381,977,388 | 2,381,977,388 | 3,885,314,174 | 3,885,314,174 |
| 총포괄손익 | 2,381,977,388 | 2,381,977,388 | 3,885,314,174 | 3,885,314,174 |
| 주당이익 | | | | |
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 58 | 58 | 126 | 126 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 57 | 57 | 123 | 123 |
4-3. 자본변동표
| 자본변동표 |
|---|
| 제 64 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 63 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | | | | | |
|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| 2025.01.01 (기초자본) | 16,000,000,000 | 12,578,122,246 | (1,240,925,863) | 3,926,900,093 | 22,145,569,575 | 53,409,666,051 |
| 당기순이익(손실) | | | | | 3,885,314,174 | 3,885,314,174 |
| 기타변동에 따른 증가(감소), 자본 | | | 235,276,712 | | | 235,276,712 |
| 2025.03.31 (기말자본) | 16,000,000,000 | 12,578,122,246 | (1,005,649,151) | 3,926,900,093 | 26,030,883,749 | 57,530,256,937 |
| 2026.01.01 (기초자본) | 21,064,935,000 | 83,796,205,205 | 3,660,545,973 | 4,875,281,813 | 43,091,802,657 | 156,488,770,648 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,381,977,388 | 2,381,977,388 |
| 기타변동에 따른 증가(감소), 자본 | 0 | 0 | (151,018,631) | 0 | 0 | (151,018,631) |
| 2026.03.31 (기말자본) | 21,064,935,000 | 83,796,205,205 | 3,509,527,342 | 4,875,281,813 | 45,473,780,045 | 158,719,729,405 |
4-4. 현금흐름표
| 현금흐름표 |
|---|
| 제 64 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 63 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 64 기 1분기 | 제 63 기 1분기 |
|---|
| 영업활동현금흐름 | 39,159,007,054 | 20,844,387,058 |
| 당기순이익(손실) | 2,381,977,388 | 3,885,314,174 |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 36,052,241,583 | 17,219,202,871 |
| 이자지급(영업) | (217,051,072) | (436,442,728) |
| 이자수취 | 225,634,635 | 7,550,901 |
| 법인세환급(납부) | 716,204,520 | 168,761,840 |
| 투자활동현금흐름 | (42,584,411,494) | (803,361,009) |
| 지분상품이나 채무상품등 처분에 따른 기타현금유입 | 15,765,854 | 15,050,460 |
| 임차보증금의 감소 | 8,000,000 | 40,000,000 |
| 임차보증금의 증가 | (210,000,000) | 0 |
| 유형자산의 처분 | 30,000,000 | 7,818,182 |
| 단기금융상품의 처분 | 20,000,000,000 | 0 |
| 유동당기손익인식금융자산의 처분 | 4,000,000,000 | 0 |
| 정부보조금의 수취 | 557,108,188 | 0 |
| 유형자산의 취득 | (3,633,757,036) | (475,784,091) |
| 무형자산의 취득 | (1,178,500) | 0 |
| 단기금융상품의 취득 | (50,000,000,000) | 0 |
| 유동당기손익인식금융자산의 취득 | (13,350,350,000) | 0 |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | 0 | (390,445,560) |
| 재무활동현금흐름 | (205,401,667) | (16,514,985,755) |
| 단기차입금의 증가 | 6,000,000,000 | 0 |
| 단기차입금의 상환 | (5,800,000,000) | (15,000,000,000) |
| 유동성장기부채의 감소 | (100,000,000) | (975,000,000) |
| 금융리스부채의 지급 | (236,376,059) | (179,721,755) |
| 정부보조금의 상환 | (69,025,608) | (360,264,000) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (3,630,806,107) | 3,526,040,294 |
| 기초현금및현금성자산 | 5,714,068,588 | 1,531,634,100 |
| 기말현금및현금성자산 | 2,083,262,481 | 5,057,674,394 |
5. 재무제표 주석
1. 일반사항
| 주식회사 삼양컴텍(이하 "당사")은 1962년 12월 22일 설립된 회사로서 2006년 9월에 상호를 주식회사 오리엔탈코에서 주식회사 삼양컴텍으로 변경하였고 2011년 3월26일과 2013년 6월 18일 및 2025년 8월 9일 유상증자를 거쳐 자본금은 21,065백만원이며, 최대주주는 ㈜제오홀딩스입니다. 당사는 한국거래소로부터 코스닥시장 상장 승인을 받아 2025년 8월 18일 코스닥시장에 상장하였고, 주요개황은 다음과 같습니다.가. 주요영업내용 : 방위산업, 항공기 부품제조나. 주요사업장 : 서울특별시 서초구 서초동 소재 본사와 경기도 안성시와 경기도 광주시 및 경상북도 구미시 소재 공장다. 대표자 : 김종일 |
|---|
2. 중요한 회계정책
| 2.1 재무제표 작성기준 당사의 2026년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’(개정) 및 제1107호 ‘금융상품 공시’(개정): 금융상품 분류와 측정(2) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’(개정), 제1107호 ‘금융상품 공시’(개정): 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약(3) 한국채택국제회계기준 연차개선 · 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 불명확한 표현 및 기준서간 상이한 용어 개정· 제1107호 ‘금융상품 공시’: 용어 및 내용이 기준서간 일관되도록 개정 · 제1109호 ‘금융상품’: 리스부채 제거 시 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익으로 인식· 제1110호 ‘연결재무제표’: 사실상 대리인 여부는 판단의 대상임을 명확히 함· 제1007호 ‘현금흐름표’: ‘원가법’을 삭제하고 ‘원가’로 대체하여 기준서간 용어일치 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'(제정) 및 제 1007호 ‘현금흐름표’(개정): 손익계산서 및 현금흐름표 표시방법 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 특정 총합계와 중간합계를 포함한 손익계산서의 표시방법과 주요 재무제표 및 그 주석의 식별된 '역할'에 따라 재무정보를 통합하고 세분화하는 새로운 요구사항을 포함합니다. 기업은 손익계산서의 모든 수익과 비용을 영업, 투자, 재무, 법인세 및 중단영업의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류해야 하며 경영진이 정의한 성과측정치를 공시하여야 합니다. 이와 관련하여 간접법에 따른 영업활동 현금흐름 산정의 출발점을 당기순이익에서 영업손익으로 변경하고 배당과 이자에서 발생하는 현금흐름 분류에 대한 선택권을 제거하는 등 기업회계기준서 제1007호 ‘현금흐름표’가 개정되었습니다. 또한, 제1008호 ‘회계정책, 회계추정치 변경과 오류’의 기준서명이 ‘재무제표의 작성 기준’으로 변경되었으며 제1001호의 일부 문단이 제1008호와 제1107호로 이관되었습니다. 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'와 관련 기준서의 제ㆍ개정 사항은 2027년 1월 1일 이후에 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 제ㆍ개정 사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다. 2.2 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. |
|---|
3. 중요한 회계추정 및 가정
| 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전분기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. |
|---|
4. 금융위험관리
| - | 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 |
|---|
| - | 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 |
| 당분기말 | 1년이하 | 1년~3년 | 3년~5년 | 5년초과 | 합계 |
|---|
| 매입채무및기타채무(*) | 21,202,629 | - | - | - | 21,202,629 |
| 단기차입금 | 12,242,562 | - | - | - | 12,242,562 |
| 유동성장기차입금 | 834,056 | - | - | - | 834,056 |
| 장기차입금 | 48,384 | 12,500,301 | 1,036,118 | 4,227,810 | 17,812,613 |
| 유동성리스부채 | 703,374 | - | - | - | 703,374 |
| 리스부채 | - | 293,286 | - | - | 293,286 |
| 합계 | 35,031,005 | 12,793,587 | 1,036,118 | 4,227,810 | 53,088,520 |
| 전기말 | 1년이하 | 1년~3년 | 3년~5년 | 5년초과 | 합계 |
|---|
| 매입채무및기타채무(*) | 13,811,504 | - | - | - | 13,811,504 |
| 단기차입금 | 12,002,198 | - | - | - | 12,002,198 |
| 유동성장기차입금 | 409,145 | - | - | - | 409,145 |
| 장기차입금 | 583,140 | 12,968,826 | 1,078,068 | 4,699,252 | 19,329,286 |
| 유동성리스부채 | 791,442 | - | - | - | 791,442 |
| 리스부채 | - | 430,446 | - | - | 430,446 |
| 합계 | 27,597,429 | 13,399,272 | 1,078,068 | 4,699,252 | 46,774,021 |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 총차입금 | 29,740,000 | 29,640,000 |
| 차감: 현금및현금성자산 | 2,083,262 | 5,714,069 |
| 순부채 | 27,656,738 | 23,925,931 |
| 자본총계 | 158,719,729 | 156,488,771 |
| 총자본 | 186,376,467 | 180,414,702 |
| 자본조달비율 | 14.84% | 13.26% |
| 구분 | 통화 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 매입채무 | EUR | 690,560.00 | 240,979.50 |
| GBP | 45,137.54 | 45,137.54 | |
| USD | 19,467.00 | 29,969.36 | |
| 미지급금 | EUR | 35,600.00 | 7,086.00 |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | | |
|---|
| 10%상승 | 10%하락 | 10%상승 | 10%하락 | |
| USD | (2,946) | 2,946 | (4,300) | 4,300 |
| EUR | (125,870) | 125,870 | (41,817) | 41,817 |
| GBP | (8,998) | 8,998 | (8,722) | 8,722 |
| 4.1 금융위험관리요소 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 시장위험, 신용위험, 이자율 위험 및 유동성위험과 관련된 위험관리 정책을 개발하고 감독하고 있으며, 중장기 경영계획 및 단기 경영전략에 대해 정기적으로 보고받고 승인하고 있습니다. 4.1.1 신용위험 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. (1) 위험관리 당사는 은행 및 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과만 거래하면서 신용위험을 관리합니다. 당사의 신용위험은 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다. 당사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다. (2) 금융자산의 손상 당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. (가) 매출채권과 계약자산 당사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 매출채권과 계약자산은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다.회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 당사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 1년 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다. 매출채권과 계약자산에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액을 회수하는 경우 회수 시점에 당기손익으로 인식하고 손익계산서에서 대손상각비의 차감으로 인식하고 있습니다. 4.1.2 유동성 위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. (1) 만기분석 유동성 위험 분석에서는 당사의 할인하지 않은 금융부채를 계약상 만기별로 구분하였습니다. () 종업원 관련 부채는 제외하였습니다. () 종업원 관련 부채는 제외하였습니다. 4.2 자본위험 관리 당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 당사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 당분기말과 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. 4.3 외환위험 관리 (1) 당분기말 현재 외환위험에 노출되어 있는 금융부채는 다음과 같습니다. (2) 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. |
|---|
5. 금융상품 공정가치
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | | |
|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | | | | |
| 현금및현금성자산 | 2,083,262 | 2,083,262 | 5,714,069 | 5,714,069 |
| 기타유동금융자산 | 90,161,056 | 90,161,056 | 51,288,622 | 51,288,622 |
| 매출채권및기타채권 | 22,649,700 | 22,649,700 | 34,317,172 | 34,317,172 |
| 기타비유동금융자산 | 4,299,162 | 4,299,162 | 3,946,125 | 3,946,125 |
| 장기매출채권및기타채권 | 804,640 | 804,640 | 597,617 | 597,617 |
| 소계 | 119,997,820 | 119,997,820 | 95,863,605 | 95,863,605 |
| 금융부채 | | | | |
| 매입채무및기타채무(*) | 21,202,629 | 21,202,629 | 13,811,504 | 13,811,504 |
| 단기차입금 | 12,000,000 | 12,000,000 | 11,800,000 | 11,800,000 |
| 유동성장기차입금 | 400,000 | 400,000 | 400,000 | 400,000 |
| 장기차입금 | 17,340,000 | 17,340,000 | 17,440,000 | 17,440,000 |
| 소계 | 50,942,629 | 50,942,629 | 43,451,504 | 43,451,504 |
| 당분기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | | | | |
| 당기손익－공정가치 측정 금융자산 | - | 10,051,672 | 1,337,861 | 11,389,533 |
| 기타포괄손익공정가치 측정 금융자산 | - | - | 2,952,301 | 2,952,301 |
| 전기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | | | | |
| 당기손익－공정가치 측정 금융자산 | - | 1,010,352 | 984,824 | 1,995,176 |
| 기타포괄손익공정가치 측정 금융자산 | - | - | 2,952,301 | 2,952,301 |
| 당분기말 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|
| 당기손익－공정가치 측정 금융자산 | 10,051,672 | 2 | 시장접근법 | 금리 등 |
| 당기손익－공정가치 측정 금융자산 | 1,337,861 | 3 | 순자산가치법 | - |
| 기타포괄손익공정가치 측정 금융자산 | 2,952,301 | 3 | 현금흐름할인법 | 할인율 |
| 전기말 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|
| 당기손익－공정가치 측정 금융자산 | 1,010,352 | 2 | 시장접근법 | 금리 등 |
| 당기손익－공정가치 측정 금융자산 | 984,824 | 3 | 순자산가치법 | - |
| 기타포괄손익공정가치 측정 금융자산 | 2,952,301 | 3 | 현금흐름할인법 | 할인율 |
| 5.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (*) 종업원 관련 부채는 제외하였습니다. 5.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 5.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 당기말에 인식하며, 당분기와 전분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.5.4 가치평가기법 및 투입변수 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2 및 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. |
|---|
6. 범주별 금융상품
| 재무상태표 상 자산 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 당기손익－공정가치 측정 금융자산 | 11,389,533 | 1,995,176 |
| 기타포괄손익공정가치 측정 금융자산 | 2,952,301 | 2,952,301 |
| 상각후원가 금융자산 | | |
| 현금및현금성자산 | 2,083,262 | 5,714,068 |
| 기타유동금융자산 | 80,109,384 | 50,278,270 |
| 매출채권및기타채권 | 22,649,700 | 34,317,173 |
| 기타비유동금융자산 | 9,000 | 9,000 |
| 장기매출채권및기타채권 | 804,640 | 597,617 |
| 합계 | 119,997,820 | 95,863,605 |
| 재무상태표 상 부채 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 상각후원가 금융부채 | | |
| 매입채무및기타채무(*) | 21,202,629 | 13,811,504 |
| 단기차입금 | 12,000,000 | 11,800,000 |
| 유동성장기차입금 | 400,000 | 400,000 |
| 장기차입금 | 17,340,000 | 17,440,000 |
| 합계 | 50,942,629 | 43,451,504 |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 상각후원가 금융자산 | | |
| 이자수익 | 255,160 | 679,131 |
| 외환차손 | (383) | (122,730) |
| 외환차익 | - | 53,366 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 44,538 | 65,522 |
| 기타포괄손익공정가치 측정 금융자산 | | |
| 배당금수익 | - | 110,000 |
| 기타포괄손익공정가치 측정 금융자산평가이익 | - | 948,382 |
| 파생상품자산 | | |
| 파생상품평가손실 | - | (561,609) |
| 상각후원가금융부채 | | |
| 이자비용 | (209,701) | (1,586,436) |
| 외환차손 | (12,065) | (157,911) |
| 외환차익 | 5,383 | 75,493 |
| 외화환산손실 | (10,530) | (6,978) |
| 외화환산이익 | 1,496 | 584,662 |
| 합계 | 73,898 | 80,892 |
| 6.1 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (*) 종업원 관련 부채는 제외하였습니다. 6.2 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. |
|---|
7. 현금및현금성자산
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 보통예금 | 2,083,262 | 5,714,069 |
| 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. |
|---|
8. 매출채권 및 기타채권
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | | | |
|---|
| 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | |
| 매출채권및기타채권: | | | | | | |
| 매출채권 | 21,925,919 | (430,774) | 21,495,145 | 34,141,185 | (416,011) | 33,725,174 |
| 미수금 | 471,833 | (864) | 470,969 | 86,419 | (864) | 85,555 |
| 단기대여금 | 34,176 | - | 34,176 | 48,835 | - | 48,835 |
| 미수수익 | 470,575 | - | 470,575 | 279,534 | - | 279,534 |
| 유동보증금 | 182,814 | - | 182,814 | 178,075 | - | 178,075 |
| 소계 | 23,085,317 | (431,638) | 22,653,679 | 34,734,048 | (416,875) | 34,317,173 |
| 장기매출채권및기타채권: | | | | | | |
| 대여금 | 63,180 | - | 63,180 | 64,287 | - | 64,287 |
| 보증금 | 776,782 | - | 776,782 | 533,330 | - | 533,330 |
| 소계 | 839,962 | - | 839,962 | 597,617 | - | 597,617 |
| 합계 | 23,925,279 | (431,638) | 23,493,641 | 35,331,665 | (416,875) | 34,914,790 |
| 당분기말 | 연체된 일수 | | | | | |
|---|
| 미연체(3개월이내) | 3개월~6개월 | 6개월~9개월 | 9개월~12개월 | 12개월초과 | 합계 | |
| 기대손실율 | 0.47% | 55.10% | 77.60% | 77.56% | 100.00% | 1.96% |
| 총장부금액-매출채권 | 21,399,009 | 395,960 | 57,509 | 25,406 | 48,034 | 21,925,918 |
| 전체기간기대손실 | 100,235 | 218,174 | 44,627 | 19,704 | 48,034 | 430,774 |
| 순장부금액 | 21,298,774 | 177,786 | 12,882 | 5,702 | - | 21,495,144 |
| 전기말 | 연체된 일수 | | | | | |
|---|
| 미연체(3개월이내) | 3개월~6개월 | 6개월~9개월 | 9개월~12개월 | 12개월초과 | 합계 | |
| 기대손실율 | 0.40% | 31.60% | 44.40% | 66.67% | 100.00% | 1.22% |
| 총장부금액-매출채권 | 33,758,310 | 57,509 | 25,406 | 147,055 | 152,905 | 34,141,185 |
| 전체기간기대손실 | 135,617 | 18,173 | 11,280 | 98,036 | 152,905 | 416,011 |
| 순장부금액 | 33,622,693 | 39,336 | 14,126 | 49,019 | - | 33,725,174 |
| 당분기 | 당분기초 | 설정 | 당분기말 |
|---|
| 매출채권 대손충당금 | 416,011 | 14,764 | 430,775 |
| 미수금 대손충당금 | 864 | - | 864 |
| 합계 | 416,875 | 14,764 | 431,639 |
| 전분기 | 전분기초 | 설정 | 전분기말 |
|---|
| 매출채권 대손충당금 | 132,637 | 143,716 | 276,353 |
| 미수금 대손충당금 | 2,582 | 1,445 | 4,027 |
| 합계 | 135,219 | 145,161 | 280,380 |
| (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다. |
|---|
9. 기타자산
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 선급금 | 1,244,233 | 569,705 |
| 선급비용 | 236,383 | 220,950 |
| 합계 | 1,480,616 | 790,655 |
| 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. |
|---|
10. 재고자산
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | | | | |
|---|
| 평가전금액 | 평가충당금 | 장부가액 | 평가전금액 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| 제품 | 11,245,413 | (12,452) | 11,232,961 | 919,914 | (12,452) | 907,462 |
| 상품 | 228,904 | (228,754) | 150 | 228,754 | (228,754) | - |
| 재공품 | 32,866,368 | (878,009) | 31,988,359 | 25,870,169 | (878,009) | 24,992,160 |
| 원재료 | 11,801,864 | (2,326,116) | 9,475,748 | 8,884,359 | (2,326,116) | 6,558,243 |
| 부재료 | 13,047,533 | - | 13,047,533 | 10,785,043 | - | 10,785,043 |
| 저장품 | 2,948,379 | (241,646) | 2,706,733 | 2,772,576 | (241,646) | 2,530,930 |
| 미착품 | 211,269 | - | 211,269 | 2,282,297 | - | 2,282,297 |
| 합계 | 72,349,730 | (3,686,977) | 68,662,753 | 51,743,112 | (3,686,977) | 48,056,135 |
| 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. 당분기 중 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 12,675,646천원(전분기: 22,593,641천원) 입니다. |
|---|
11. 유형자산
| 당분기말 | 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|
| 토지 | 25,870,593 | - | - | 25,870,593 |
| 건물 | 21,551,791 | (8,806,428) | - | 12,745,363 |
| 구축물 | 7,560,041 | (2,760,979) | - | 4,799,062 |
| 기계장치 | 51,456,109 | (28,156,078) | (845,089) | 22,454,942 |
| 차량운반구 | 819,756 | (608,025) | - | 211,731 |
| 공구와기구 | 11,432,159 | (8,039,371) | (63,755) | 3,329,033 |
| 건설중인자산 | 7,576,577 | - | - | 7,576,577 |
| 합계 | 126,267,026 | (48,370,881) | (908,844) | 76,987,301 |
| 전기말 | 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|
| 토지 | 25,870,593 | - | - | 25,870,593 |
| 건물 | 21,551,791 | (8,599,400) | - | 12,952,391 |
| 구축물 | 7,560,041 | (2,676,891) | - | 4,883,150 |
| 기계장치 | 50,253,910 | (27,294,366) | (347,930) | 22,611,614 |
| 차량운반구 | 719,577 | (589,516) | - | 130,061 |
| 공구와기구 | 11,392,158 | (7,725,154) | (65,398) | 3,601,606 |
| 건설중인자산 | 3,964,980 | - | - | 3,964,980 |
| 합계 | 121,313,050 | (46,885,327) | (413,328) | 74,014,395 |
| 당분기 | 기초가액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 장부금액 |
|---|
| 토지 | 25,870,593 | - | - | - | - | 25,870,593 |
| 건물 | 12,952,391 | - | - | (207,028) | - | 12,745,363 |
| 구축물 | 4,883,150 | - | - | (84,088) | - | 4,799,062 |
| 기계장치 | 22,959,543 | 802,199 | - | (861,712) | 400,000 | 23,300,030 |
| 기계장치 국고보조금 | (347,930) | (520,699) | - | 23,541 | - | (845,088) |
| 차량운반구 | 130,061 | 100,179 | - | (18,509) | - | 211,731 |
| 공구와기구 | 3,667,005 | 40,000 | - | (314,217) | - | 3,392,788 |
| 공구와기구 국고보조금 | (65,397) | (7,000) | - | 8,642 | - | (63,755) |
| 건설중인자산 | 3,964,980 | 4,011,597 | - | - | (400,000) | 7,576,577 |
| 건설중인자산 국고보조금 | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | 74,014,396 | 4,426,276 | - | (1,453,371) | - | 76,987,301 |
| 전분기 | 기초가액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 장부금액 |
|---|
| 토지 | 25,870,593 | - | - | - | - | 25,870,593 |
| 건물 | 13,707,974 | 74,500 | - | (207,861) | - | 13,574,613 |
| 구축물 | 4,551,487 | - | - | (77,433) | 120,350 | 4,594,404 |
| 기계장치 | 24,023,330 | 217,441 | - | (800,013) | 61,440 | 23,502,198 |
| 기계장치 국고보조금 | (41,789) | - | - | 5,268 | - | (36,521) |
| 차량운반구 | 134,224 | - | (2) | (16,170) | 60,526 | 178,578 |
| 공구와기구 | 3,624,207 | 386,600 | - | (308,044) | 294,874 | 3,997,637 |
| 공구와기구 국고보조금 | (79,628) | - | - | 24,576 | - | (55,052) |
| 건설중인자산 | 2,123,285 | 764,215 | - | - | (537,190) | 2,350,310 |
| 건설중인자산 국고보조금 | (506,420) | - | - | - | - | (506,420) |
| 합계 | 73,407,263 | 1,442,756 | (2) | (1,379,677) | - | 73,470,340 |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 판매비와관리비 | 110 | 1,703 |
| 매출원가 | 1,453,261 | 1,377,974 |
| 합계 | 1,453,371 | 1,379,677 |
| (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (3) 당분기와 전분기 중 유형자산 감가상각비 내역은 다음과 같습니다. (4) 당사는 차입금 등과 관련하여 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 30 참조). |
|---|
12. 리스
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 사용권자산 | | |
| 부동산 | 907,962 | 1,116,186 |
| 차량운반구 | 34,563 | 41,646 |
| 합계 | 942,525 | 1,157,832 |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 리스부채 | | |
| 유동 | 689,463 | 775,147 |
| 비유동 | 278,702 | 407,389 |
| 합계 | 968,165 | 1,182,536 |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | | |
| 부동산 | 231,633 | 172,848 |
| 차량운반구 | 7,082 | 8,336 |
| 소계 | 238,715 | 181,184 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 11,853 | 19,459 |
| 단기리스료 | 32,947 | 22,193 |
| 합계 | 283,515 | 222,836 |
| (1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. 당분기 중 리스의 총 현금유출은 274,856천원(전기: 221,374천원)입니다. |
|---|
13. 무형자산
| 당분기말 | 취득원가 | 상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
|---|
| 특허권 | 47,682 | (24,833) | - | 22,849 |
| 개발비 | 10,683,095 | (3,915,683) | - | 6,767,412 |
| 소프트웨어 | 2,373,743 | (743,948) | (463,485) | 1,166,310 |
| 합계 | 13,104,520 | (4,684,464) | (463,485) | 7,956,571 |
| 전기말 | 취득원가 | 상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
|---|
| 특허권 | 46,503 | (23,763) | - | 22,740 |
| 개발비 | 10,683,095 | (3,381,528) | - | 7,301,567 |
| 소프트웨어 | 2,373,743 | (639,781) | (488,918) | 1,245,044 |
| 합계 | 13,103,341 | (4,045,072) | (488,918) | 8,569,351 |
| 당분기말 | 개발자산명 | 장부금액 | 잔여 상각기간 |
|---|
| 개발비 | 무기체계 개조개발(차륜) | 699,170 | 3.75년 |
| 무기체계 개조개발(K2) | 4,912,026 | 3.75년 | |
| LAH 탈부착 방탄판 개발 | 43,721 | 0.75년 | |
| LAH 연료탱크 | 173,620 | 0.75년 | |
| LAH 방음판 조립체 개발 | 7,891 | 0.75년 | |
| LAH 조종석 버켓 | 95,659 | 0.75년 | |
| 소형전술차량(기아) Stang Lv2 방탄판 | 603,415 | 3.75년 | |
| LAH-1 | 231,909 | 4.50년 | |
| 합계 | 6,767,411 | | |
| 전기말 | 개발자산명 | 장부금액 | 잔여 상각기간 |
|---|
| 개발비 | 무기체계 개조개발(차륜) | 745,782 | 4년 |
| 무기체계 개조개발(K2) | 5,239,495 | 4년 | |
| LAH 탈부착 방탄판 개발 | 58,294 | 1년 | |
| LAH 연료탱크 | 231,493 | 1년 | |
| LAH 방음판 조립체 개발 | 10,522 | 1년 | |
| LAH 조종석 버켓 | 127,545 | 1년 | |
| 소형전술차량(기아) Stang Lv2 방탄판 | 643,643 | 4년 | |
| LAH-1 | 244,793 | 4.75년 | |
| 합계 | 7,301,567 | | |
| 당분기 | 당분기초 | 취득 | 상각 | 당분기말 |
|---|
| 특허권 | 22,740 | 1,179 | (1,070) | 22,849 |
| 개발비 | 7,301,567 | - | (534,155) | 6,767,412 |
| 소프트웨어 | 1,733,962 | - | (104,167) | 1,629,795 |
| 소프트웨어 국고보조금 | (488,918) | - | 25,433 | (463,485) |
| 합계 | 8,569,351 | 1,179 | (613,959) | 7,956,571 |
| 전분기 | 전분기초 | 상각 | 전분기말 |
|---|
| 특허권 | 27,185 | (1,162) | 26,023 |
| 개발비 | 9,399,533 | (106,963) | 9,292,570 |
| 소프트웨어 | 272,774 | (35,526) | 237,248 |
| 합계 | 9,699,492 | (143,651) | 9,555,841 |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 판매비와관리비 | 59,609 | 36,689 |
| 매출원가 | 554,350 | 106,962 |
| 합계 | 613,959 | 143,651 |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 경상연구개발비 | 364,649 | 8,620 |
| (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (2) 당분기말 및 전기말 주요 개발 프로젝트별 장부금액 및 잔여 상각기간은 다음과 같습니다. (3) 개발비 손상검사당사는 당분기와 전분기 중 개발비와 관련하여 손상검사를 수행하였으며, 개발비의 회수가능액을 사용가치로 측정하였습니다. 사용가치 측정을 위한 미래현금흐름은 경영진이 승인한 사업계획과 신뢰성있는 외부 자료에 근거하여 결정되었으며, 경제적 효익이 소비될것으로 예상되는 기간동안 추정하였습니다. 당분기와 전분기 중 손상검사를 수행한 결과, 당사가 인식한 손상차손은 없습니다. (4) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (5) 당분기와 전분기 중 무형자산상각비 내역은 다음과 같습니다. (6) 당분기와 전분기 중 연구개발비 내역은 다음과 같습니다. |
|---|
14. 매입채무와 기타채무
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 매입채무 | 14,730,476 | 8,419,298 |
| 미지급금 | 8,292,828 | 7,372,855 |
| 미지급비용 | 1,493,135 | 813,894 |
| 합계 | 24,516,439 | 16,606,047 |
| (1) 당분기말과 전기말 현재 매입채무와 기타채무 내역은 다음과 같습니다. |
|---|
15. 차입금
| 구분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | |
|---|
| 단기차입금 | 일반자금 | 신한은행 | 1.51%~3.75% | 8,000,000 | 7,800,000 |
| 일반자금 | 농협은행 | 3.58% | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 일반자금 | 국민은행 | 2.98% | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| 일반자금 | 우리은행 | 3.35% | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 소계 | 12,000,000 | 11,800,000 | | | |
| 유동성장기차입금 | 운영자금 | 우리은행 | 3.66% | 400,000 | 400,000 |
| 합계 | 12,400,000 | 12,200,000 | | | |
| 구 분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 운영자금 | 우리은행 | 2.93%~3.66% | 12,700,000 | 12,800,000 |
| 시설자금 | 신한은행 | 3.00% | 5,040,000 | 5,040,000 |
| 차감:유동성장기차입금 | (400,000) | (400,000) | | |
| 합계 | 17,340,000 | 17,440,000 | | |
| 당분기말 | 1년초과2년이내 | 2년초과3년이내 | 5년이내 | 5년초과 | 합계 |
|---|
| 금액 | 12,300,000 | - | 945,000 | 4,095,000 | 17,340,000 |
| 전기말 | 1년초과2년이내 | 2년초과3년이내 | 5년이내 | 5년초과 | 합계 |
|---|
| 금액 | 12,400,000 | - | 787,500 | 4,252,500 | 17,440,000 |
| (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금 및 유동성장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. () 상기 차입금과 관련하여 당분기말 현재 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 30 참조).(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. () 상기 차입금과 관련하여 당분기말 현재 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 30 참조). (3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (4) 전분기 중 외화차입금과 관련된 파생상품계약으로 발생한 파생상품평가손실은 2,701천원입니다. |
|---|
16. 종업원급여부채
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 14,289,392 | 13,690,308 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (15,499,030) | (15,492,790) |
| 국민연금 전환금 | (5,235) | (5,235) |
| 재무상태표상 순확정급여부채(자산) | (1,214,873) | (1,807,717) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 기초금액 | 13,690,308 | 12,484,235 |
| 당분기근무원가 | 516,334 | 512,715 |
| 이자비용 | 142,050 | 121,533 |
| 재측정요소: | | |
| - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | - |
| 제도에서의 지급액: | | |
| - 급여의 지급 | (59,301) | (345,598) |
| 기말금액 | 14,289,391 | 12,772,885 |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 기초금액 | 15,492,790 | 10,934,166 |
| 이자수익 | 161,749 | 105,619 |
| 기여금 | - | 37,585 |
| 재측정요소: | | |
| - 사외적립자산의 수익 | - | - |
| 제도에서의 지급: | | |
| - 급여의 지급 | (155,509) | (681,561) |
| 기말금액 | 15,499,030 | 10,395,809 |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 정기예금 등 | 15,499,030 | 15,492,790 |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 당기근무원가 | 516,334 | 512,715 |
| 순이자원가 | (19,699) | 15,914 |
| 종업원 급여에 포함된 총 비용 | 496,635 | 528,629 |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 단기종업원급여부채 | 238,732 | 806,952 |
| 기타장기종업원급여부채 | 98,927 | 94,151 |
| 16.1. 퇴직급여 (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 상세내역은 다음과 같습니다. (2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다. (3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (5) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다. 상기의 총 비용 중 439,105천원(전분기: 440,509천원)은 매출원가에 포함되었으며, 57,531천원(전분기: 88,120천원)은 관리비에 포함되었습니다. 16.2. 기타장단기종업원급여부채기타종업원급여부채는 연차유급휴가제도에 따라 당분기 제공받은 근무용역에 대해 인식한 금액과 장기근속종업원에게 근속기간에 따라 지급하는 장기유급휴가 중 당분기말후 12개월이 되기 전에 결제될 것으로 예상되는 금액이 포함되어 있으며, 당분기말과 전기말 현재 내역은 다음과 같습니다. |
|---|
17. 법인세비용
| 당분기와 전분기의 법인세비용의 평균유효세율은 각각 12.61% 및 28.35%입니다. |
|---|
18. 기타부채
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 기타유동부채 | | |
| 예수금 | 758,676 | 1,255,921 |
| 유동성계약부채 | 70,603,729 | 33,031,250 |
| 소계 | 71,362,405 | 34,287,171 |
| 기타비유동부채 | | |
| 복구충당부채 | 130,980 | 129,783 |
| 합계 | 71,493,385 | 34,416,954 |
| 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. |
|---|
19. 자본금과 주식발행초과금
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 수권주식수(단위: 주) | 60,000,000 | 60,000,000 |
| 발행주식수(단위: 주) | | |
| 보통주식수 | 41,210,450 | 41,210,450 |
| 1주당 액면금액(단위: 원) | 500 | 500 |
| 자본금(단위: 원) | | |
| 보통주자본금 | 21,064,935,000 | 21,064,935,000 |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 재평가적립금 | 5,099,376 | 5,099,376 |
| 주식발행초과금 | 74,981,371 | 74,981,371 |
| 기타자본잉여금 | 2,811,827 | 2,811,827 |
| 감자차익 | 903,631 | 903,631 |
| 합계 | 83,796,205 | 83,796,205 |
| (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (*) 당사는 2025년 5월 중 919,420주의 자기주식을 이익소각함에 따라 당분기말과 전기말 현재 보통주식수의 액면금액 합계액과 보통주자본금은 차이가 발생합니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. |
|---|
20. 주식기준보상
| 구분 | 내용 | |
|---|
| 부여차수 | 1차(*1) | 2차(*2) |
| 부여일 | 2023년 05월 09일 | 2024년 04월 15일 |
| 부여수량(주) | 500,000 | 1,000,000 |
| 행사가격(원) | 550 | 변경전: 1,200변경후: 2,100 |
| 행사가능기간 | 2025-05-09~2026-03-31 | 2026-04-15~2027-03-31 |
| 가득조건 | 용역제공조건: 부여일로부터 2년 | 용역제공조건: 부여일로부터 2년 |
| 부여방법 | 신주발행 | 신주발행 |
| 미행사 주식수(주) | 500,000 | 1,000,000 |
| 구분 | 주식선택권 수량 (단위:주) | 가중평균행사가격(단위:원) | | |
|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| 기초 | 1,000,000 | 1,500,000 | 2,100 | 1,583 |
| 취소 | - | (500,000) | - | 550 |
| 기말 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2,100 | 2,100 |
| 구분 | 1차 | 2차 |
|---|
| 부여일 공정가치(원) | 1,072 | 1,152 |
| 부여일 주가(원) | 1,537 | 2,087 |
| 주가변동성(%) | 52.26% | 48.99% |
| 배당수익률(%) | - | - |
| 잔존만기(연) | 2.89 | 2.96 |
| 무위험수익률(%) | 2.99% | 3.30% |
| (1) 당사는 주주총회 결의에 의거해서 당사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다. (*1) 2025년 3월 중 이사회 결의에 따라 1차 스톡옵션의 부여는 취소되었습니다.(*2) 2024년 12월 중 주주총회의 결의에 따라 2차 스톡옵션은 행사가격이 기존 1,200원에서 2,100원으로 변동되었습니다. (2) 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다. (3) 당사는 부여된 주식결제형 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. |
|---|
21. 기타포괄손익누계액 및 기타자본항목
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 기타포괄손익－공정가치 측정 금융자산평가손익 | 2,150,609 | 2,150,609 |
| 재평가잉여금 | 2,724,673 | 2,724,673 |
| 합계 | 4,875,282 | 4,875,282 |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 주식선택권 | 3,509,527 | 3,660,546 |
| (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 세부 내역은 다음과 같습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 세부 내역은 다음과 같습니다. |
|---|
22. 이익잉여금
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 이익준비금 | 1,064,048 | 1,064,048 |
| 미처분이익잉여금 | 44,409,732 | 42,027,755 |
| 합계 | 45,473,780 | 43,091,803 |
| 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. |
|---|
23. 고객과의 계약에서 생기는 수익
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 제품매출 | 15,518,093 | 29,431,479 |
| 연구용역매출 | 745,082 | - |
| 상품매출 | 237,185 | 601,236 |
| 기타매출(*) | 25,355 | 10,200 |
| 합계 | 16,525,715 | 30,042,915 |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 내수/수출 | | |
| 내수 | 15,671,759 | 29,516,042 |
| 수출 | 853,956 | 526,873 |
| 합계 | 16,525,715 | 30,042,915 |
| 수익인식시기 | | |
| 한 시점에 이행하는 수행의무 | 15,780,633 | 30,042,915 |
| 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 | 745,082 | - |
| 합계 | 16,525,715 | 30,042,915 |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 매출채권 | 21,495,145 | 33,725,174 |
| 계약자산 | 464,980 | 418,920 |
| 유동계약부채 | 70,603,729 | 33,031,250 |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 기초의 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익 | 5,198,217 | 11,932,129 |
| (1) 당분기와 전분기 중 당사가 수익으로 인식한 매출유형별 금액은 다음과 같습니다. (*) 방탄시험 용역 매출입니다. (2) 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분내역은 다음과 같습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 당사가 고객과의 계약과 관련하여 인식한 자산과 부채는 다음과 같습니다. (4) 당분기와 전분기에 인식한 수익 중 전분기에서 이월된 계약부채와 관련된 금액은 다음과 같습니다.. |
|---|
24. 판매비와 관리비
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 급여 | 842,070 | 696,191 |
| 퇴직급여 | 57,531 | 88,120 |
| 주식보상비용 | 142,027 | 235,277 |
| 복리후생비 | 88,759 | 81,729 |
| 여비교통비 | 36,712 | 14,347 |
| 차량유지비 | 19,523 | 21,806 |
| 통신비 | 10,359 | 10,523 |
| 세금과공과 | 19,835 | 88,721 |
| 도서인쇄비 | 982 | 1,847 |
| 소모품비 | 1,060 | 74,993 |
| 감가상각비 | 132,426 | 83,128 |
| 보험료 | 906 | - |
| 광고선전비 | 30,223 | - |
| 지급수수료 | 311,783 | 248,827 |
| 접대비 | 1,971 | 2,543 |
| 운반비 | 27,674 | 32,588 |
| 대손상각비 | 14,764 | 143,716 |
| 교육훈련비 | 4,500 | - |
| 수선비 | - | 870 |
| 지급임차료 | 40,459 | 22,193 |
| 전력비 | 6,406 | 4,646 |
| 무형자산상각비 | 59,609 | 36,689 |
| 수출제비용 | - | 703 |
| 행사비 | 4,887 | - |
| 판매비와 관리비의 합계 | 1,854,466 | 1,889,457 |
| 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. |
|---|
25. 비용의 성격별 분류
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 재고자산의 변동 | (20,606,618) | (10,076,345) |
| 원재료 매입 | 11,833,750 | 12,266,597 |
| 종업원 급여 | 7,752,132 | 7,495,874 |
| 퇴직급여 | 496,635 | 528,629 |
| 유형자산 감가상각비, 무형자산상각비 | 2,306,044 | 1,704,513 |
| 복리후생비 | 1,008,747 | 1,214,389 |
| 경상연구개발비 | 364,649 | 8,620 |
| 수도광열비 | 127,416 | 161,903 |
| 전력비 | 2,616,803 | 2,375,409 |
| 외주가공비 | 4,293,297 | 5,113,298 |
| 지급수수료 | 475,402 | 398,639 |
| 소모품비 | 2,333,897 | 2,290,879 |
| 수선비 | 160,627 | 238,691 |
| 주식보상비용 | 142,027 | 235,277 |
| 기타 | 1,225,305 | 526,724 |
| 매출원가 및 판매비와 관리비 합계 | 14,530,113 | 24,483,097 |
26. 기타수익과 기타비용
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 외환차익 | 5,383 | 5,258 |
| 유형자산처분이익 | - | 7,816 |
| 잡이익 | 674,996 | 384,160 |
| 합계 | 680,379 | 397,234 |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 외환차손 | 12,448 | 8,429 |
| 잡손실 | 5,672 | 31,627 |
| 기타의대손상각비 | - | 7,549 |
| 합계 | 18,120 | 47,605 |
| (1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. |
|---|
27. 금융수익과 금융비용
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 이자수익 | 255,160 | 15,647 |
| 외화환산이익 | 1,496 | 18,101 |
| 당기손익측정금융자산 평가이익 | 44,538 | 16,017 |
| 합계 | 301,194 | 49,765 |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 이자비용 | 222,751 | 516,222 |
| 외화환산손실 | 10,530 | 17,284 |
| 파생상품평가손실 | - | 2,701 |
| 합계 | 233,281 | 536,207 |
| (1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (2) 금융비용 |
|---|
28. 주당이익
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 보통주당기순이익 | 2,381,977,388 | 3,885,314,174 |
| 가중평균 유통보통주식수 | 41,210,450 | 30,866,650 |
| 기본주당순이익 | 58 | 126 |
| 과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 기초유통주식수 | 41,210,450 | 32,000,000 |
| 자기주식 | - | (1,133,350) |
| 가중평균유통주식수 | 41,210,450 | 30,866,650 |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 보통주당기순이익 | 2,381,977,388 | 3,885,314,174 |
| 주식선택권 행사시 보통주에 귀속되는 당기순이익 | 2,381,977,388 | 3,885,314,174 |
| 가중평균보통주식수 | 41,210,450 | 30,866,650 |
| 주식선택권의 효과 | 836,342 | 622,424 |
| 조정된 유통보통주식수 | 42,046,792 | 31,489,074 |
| 희석주당이익 | 57 | 123 |
| (1) 기본주당순이익은 당사의 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 당사의 기본주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다. (3) 당분기 및 전분기의 희석주당손익은 다음과 같습니다. |
|---|
29. 현금흐름
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | | |
| 당기순이익 | 2,381,977 | 3,885,314 |
| 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | | |
| 외화환산손실 | 10,530 | 17,284 |
| 재고자산폐기손실 | 6,671 | 5,169 |
| 대손상각비 | 14,764 | 143,716 |
| 감가상각비 | 1,692,085 | 1,560,860 |
| 무형자산상각비 | 613,959 | 143,653 |
| 이자비용 | 222,751 | 516,222 |
| 장기종업원급여 | 4,776 | 4,449 |
| 퇴직급여 | 496,635 | 528,629 |
| 법인세비용 | 343,797 | 1,537,689 |
| 기타대손상각비 | - | 7,549 |
| 주식보상비용 | 142,027 | 235,277 |
| 파생상품평가손실 | - | 2,701 |
| 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 | (44,538) | (16,017) |
| 이자수익 | (255,160) | (15,647) |
| 유형자산처분이익 | - | (7,816) |
| 외화환산이익 | (1,496) | (18,101) |
| 잡이익 | (392) | (1,420) |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | | |
| 매출채권의 증감 | 12,215,266 | 5,580,923 |
| 계약자산의 증감 | (46,059) | - |
| 미수금의 증감 | (415,415) | (145,915) |
| 선급금의 증감 | (735,427) | (882,697) |
| 선급비용의 증감 | (15,433) | (18,109) |
| 선급부가세의 증감 | - | 600,145 |
| 재고자산의 증감 | (20,613,288) | (10,081,514) |
| 매입채무의 증감 | 6,023,218 | - |
| 미지급금의 증감 | 75,406 | 18,488,353 |
| 예수금의 증감 | (497,245) | (227,726) |
| 계약부채의 증감 | 37,572,479 | 10,515,489 |
| 미지급비용의 증감 | 674,739 | (10,867,763) |
| 확정급여채무의 증감 | (59,301) | (11,072) |
| 사외적립자산의 증감 | 59,301 | (37,585) |
| 영업활동에서 창출(사용)된 현금 | 39,866,627 | 21,442,040 |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 건설중인 자산의 구축물 대체 | - | 120,350 |
| 건설중인 자산의 기계장치 대체 | 400,000 | 61,440 |
| 건설중인 자산의 공구와기구 대체 | - | 355,400 |
| 사용권자산 증가 | 34,913 | - |
| 장기차입금의 유동성대체 | 100,000 | 2,675,000 |
| 비유동리스부채 유동성대체 | 162,339 | 152,656 |
| 보증금의 유동성대체 | 1,000 | 10,714 |
| 유형자산 취득 미지급금 증가 | 1,288,727 | 920,623 |
| 유형자산 취득 선급금 감소 | 60,900 | 46,350 |
| 미지급금의 퇴직연금운용자산 대체 | 96,209 | 347,035 |
| 주식선택권 이연법인세효과 | 261,800 | - |
| 당분기 | 당분기초 | 재무현금흐름 | 유동성대체 | 기타(*) | 당분기말 |
|---|
| 단기차입금 | 11,800,000 | 200,000 | - | - | 12,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 400,000 | (100,000) | 100,000 | - | 400,000 |
| 장기차입금 | 17,440,000 | - | (100,000) | - | 17,340,000 |
| 유동성리스부채 | 775,147 | (236,376) | 162,339 | (11,647) | 689,463 |
| 리스부채 | 407,389 | - | (162,339) | 33,652 | 278,702 |
| 합계 | 30,822,536 | (136,376) | - | 22,005 | 30,708,165 |
| 전분기 | 전분기초 | 재무현금흐름 | 유동성대체 | 기타(*) | 전분기말 |
|---|
| 단기차입금 | 30,841,000 | (15,000,000) | - | - | 15,841,000 |
| 유동성장기차입금 | 16,935,661 | (975,000) | 2,675,000 | (17,942) | 18,617,719 |
| 장기차입금 | 13,740,000 | - | (2,675,000) | - | 11,065,000 |
| 유동성리스부채 | 733,886 | (179,722) | 152,656 | (11,831) | 694,989 |
| 리스부채 | 714,348 | - | (152,656) | - | 561,692 |
| 합계 | 62,964,895 | (16,154,722) | - | (29,773) | 46,780,400 |
| (1) 당분기와 전분기의 영업으로부터 창출(사용)된 현금흐름은 다음과 같습니다. (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유출ㆍ입이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. () 신규리스발생 및 리스해지에 따른 리스부채 증감내역입니다. () 외화차입금의 환산손익 및 신규리스발생 및 리스해지에 따른 리스부채 증감내역입니다. |
|---|
30. 우발사항 및 약정사항
| 상대회사명 | 은행 | 제공목적 | 어음 및 수표번호 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 방위산업공제조합 | 우리은행 | 입보견질용 | 자가00129299 | 백지어음 | 백지어음 |
| 과목 | 예금의 종류 | 은행명 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 단기금융상품 | 정기예금 | 우리은행 | - | - |
| 신한은행 | 109,384 | 109,384 | | |
| 소계 | 109,384 | 109,384 | | |
| 장기금융상품 | 별단예금 | 신한은행 | 3,000 | 3,000 |
| KEB하나은행 | 3,000 | 3,000 | | |
| 우리은행 | 3,000 | 3,000 | | |
| 소계 | 9,000 | 9,000 | | |
| 합계 | 118,384 | 118,384 | | |
| 제공자 | 내용 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 방위산업공제조합 | 지급보증 | 92,818,005 | 68,693,840 |
| 서울보증보험 | 지급보증 등 | 27,606,297 | 31,285,267 |
| ㈜제오홀딩스 | 지급보증 | 24,260,728 | 15,439,173 |
| 무역보험공사 | 수출신용보증 | 2,850,000 | 2,850,000 |
| 합 계 | 147,535,030 | 118,268,280 | |
| 부보자산 | 보험가입금액 | 기간 | 비 고 |
|---|
| 건물,집기 | 4,200,000 | 2025-04-17~2026-04-17 | 메리츠화재보험 |
| 기계,건물,재고 | 12,240,886 | 2025-11-07~2026-11-07 | 메리츠화재보험 |
| 기계,건물,설비(*) | 20,991,000 | 2025-11-24~2026-11-24 | 메리츠화재보험 |
| 기계,건물,설비(*) | 20,582,787 | 2025-11-24~2026-11-24 | 메리츠화재보험 |
| 기계,건물,설비(*) | 38,432,478 | 2025-10-11~2026-10-11 | 한국화재보험 |
| 주택화재보험(*) | 6,000,000 | 2025-12-07~2026-12-07 | 메리츠화재보험 |
| 가스사고배상책임보험 | 1,300,000 | 2025-12-07~2026-12-07 | 메리츠화재보험 |
| 환경책임보험 | 150,000,000 | 2025-10-26~2026-10-26 | DB손해보험 |
| 영업배상책임보험 | 100,000 | 2025-12-18~2026-12-18 | 메리츠화재보험 |
| 합계 | 253,847,151 | | |
| 부보자산 | 보험가입금액 | 기간 | 비 고 |
|---|
| 건물,집기 | 4,200,000 | 25.04.17~26.04.17 | 메리츠화재보험 |
| 기계,건물,재고 | 12,240,886 | 25.11.07~26.11.07 | 메리츠화재보험 |
| 기계,건물,설비(*) | 20,991,000 | 25.11.24~26.11.24 | 메리츠화재보험 |
| 기계,건물,설비(*) | 20,582,787 | 25.11.24~26.11.24 | 메리츠화재보험 |
| 기계,건물,설비(*) | 38,432,478 | 25.10.11~26.10.11 | 한국화재보험 |
| 주택화재보험(*) | 6,000,000 | 25.12.07~26.12.07 | 메리츠화재보험 |
| 가스사고배상책임보험 | 1,300,000 | 25.12.07~26.12.07 | 메리츠화재보험 |
| 환경책임보험 | 150,000,000 | 25.10.26~26.10.26 | DB손해보험 |
| 영업배상책임보험 | 100,000 | 25.12.18~26.12.18 | 메리츠화재보험 |
| 합계 | 253,847,151 | | |
| 구분 | 담보제공자산 | 담보설정액 | 차입금 | 채권자 |
|---|
| 공동주택 5개호실 | 안성기숙사 | 400,000 | - | HS효성첨단소재주식회사 |
| 토지, 건물, 기계장치 | 안성공장 | 349,673 | 13,040,000 | 신한은행 |
| 토지, 건물, 기계장치 | 안성공장 | 13,000,000 | | |
| 토지, 건물, 기계장치 | 안성공장,구미공장 | 30,528,000 | | |
| 토지, 건물, 기계장치 | 광주공장 | 12,000,000 | 9,700,000 | 우리은행 |
| 합계 | 56,277,673 | 22,740,000 | | |
| 구분 | 담보제공자산 | 담보설정액 | 차입금 | 채권자 |
|---|
| 공동주택 5개호실 | 안성기숙사 | 400,000 | - | HS효성첨단소재주식회사 |
| 토지, 건물, 기계장치 | 안성공장 | 349,673 | 12,840,000 | 신한은행 |
| 토지, 건물, 기계장치 | 안성공장 | 13,000,000 | | |
| 토지, 건물, 기계장치 | 안성공장,구미공장 | 30,528,000 | | |
| 토지, 건물, 기계장치 | 광주공장 | 12,000,000 | 9,800,000 | 우리은행 |
| 합계 | 56,277,673 | 22,640,000 | | |
| (1) 당분기말과 전기말 현재 견질 및 담보용으로 제공된 어음 및 수표의 내용은 다음과 같습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내용은 다음과 같습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 타인을 위하여 제공한 보증 등의 내역은 없습니다.(5) 당분기말 현재 당사는 금융기관과 한도액 61,240백만원(전기말: 61,140백만원)의 원화대출약정을 체결하고 있습니다.(6) 당분기말과 전기말 현재 당사가 보험에 가입하고 있는 자산의 내용은 다음과 같습니다. 하기 이외에도 종업원에 대하여는 산재보험 및 고용보험을, 차량운반구에 대하여는 책임보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다.<당분기말> () 보험가입금액 중 9,140,034천원은 차입금에 대하여 담보로 설정되어 있습니다.<전기말> () 보험가입금액 중 9,140,034천원은 차입금에 대하여 담보로 설정되어 있습니다. (7) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류 중인 소송사건은 없습니다. (8) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 담보제공 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> <전기말> |
|---|
31. 특수관계자
| 당사와의 관계 | 회사명 |
|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 회사 | ㈜제오홀딩스(*1), 삼양화학공업㈜ |
| 기타특수관계자 | ㈜삼양정밀화학, 기타개인특수관계자 |
| 회사명 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| ㈜제오홀딩스 | 매입 등 | 55,826 | 42,828 |
| 삼양화학공업㈜ | 매출 | 72,105 | 198,594 |
| 매입 등 | 274 | 291 | |
| ㈜삼양정밀화학 | 매출 | - | - |
| 매입 등 | 20,160 | 344,160 | |
| 합계 | 매출 | 72,105 | 198,594 |
| 매입 등 | 76,260 | 387,279 | |
| 회사명 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| ㈜제오홀딩스 | 임차보증금 | 274,689 | 274,689 |
| 미지급금 | 63,686 | 64,884 | |
| 리스부채 | 744,213 | 864,310 | |
| 삼양화학공업㈜ | 기타보증금 | 12,000 | 12,000 |
| 매출채권 | 79,316 | 66,096 | |
| 미지급금 | 98 | 97 | |
| ㈜삼양정밀화학 | 매입채무 | 22,176 | 762,372 |
| 합계 | 채권 | 366,005 | 352,785 |
| 채무 | 830,173 | 1,691,663 | |
| 회사명 | 계정과목 | 당분기초 | 신규 | 상환 | 당분기말 |
|---|
| ㈜제오홀딩스 | 리스부채 | 864,310 | - | (120,097) | 744,213 |
| 회사명 | 계정과목 | 전분기초 | 신규 | 상환 | 전분기말 |
|---|
| ㈜제오홀딩스 | 리스부채 | 831,096 | - | (70,740) | 760,356 |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 급여 | 174,552 | 145,251 |
| 주식기준보상 | 142,027 | 235,277 |
| 퇴직급여 | 13,490 | 14,767 |
| 합 계 | 330,069 | 395,295 |
| (1) 거래내역이 존재하는 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. (*1) 2024년 5월 28일 분할회사 주식회사 제오빌더의 사업 중에서 제오라이트 사업부문을 인적 분할하여 주식회사 제오빌더를 새로이 설립하고 분할회사 주식회사 제오빌더는 상호를 주식회사 제오홀딩스로 변경하고 계속 존속하였습니다. 이에 따라 회사명이 (주)제오홀딩스로 변경되었습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.<당분기> <전분기> (5) 당분기말 현재 특수관계자인 ㈜제오홀딩스로부터 24,260,728천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(주석 30 참조). (6) 주요 경영진에 대한 보상주요경영진은 이사(등기)를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. |
|---|
32. 영업부문
| 매출처 | 당분기 | 전분기 | | |
|---|
| 매출액 | 매출비율 | 매출액 | 매출비율 | |
| A사 | 11,483,093 | 69.49% | 20,062,567 | 66.78% |
| B사 | 1,823,462 | 11.03% | 5,369,715 | 17.87% |
| 당사의 보고부문은 단일부문으로, 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (1) 부문에 대한 설명당사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별가능한 구성단위로서 부문의 성과평가를 위하여 최고경영자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사는 방위산업 및 항공기 부품을 제조하는 단일부문입니다.(2) 주요고객에 대한 정보 당분기 또는 전분기에 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. |
|---|
6. 배당에 관한 사항
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
채무증권 발행실적
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
※ 해당사항 없음.
기업어음증권 미상환 잔액
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
※ 해당사항 없음.
단기사채 미상환 잔액
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
※ 해당사항 없음.
회사채 미상환 잔액
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
※ 해당사항 없음.
신종자본증권 미상환 잔액
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
※ 해당사항 없음.
조건부자본증권 미상환 잔액
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
※ 해당사항 없음.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 금액차이발생사유 | 용도차이발생사유 | | |
|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 사용내용 | 사용금액 | | | | | |
| 기업공개(코스닥상장) | - | 2025.08.08 | 구미 공장 1개동 증축(시설자금) | 29,590 | 기초공사외 | 7,016 | 진행중 | - |
| 기업공개(코스닥상장) | - | 2025.08.08 | R&D개발 시험 센터 이전(시설자금) | 10,000 | - | - | R&D 이전 지연 | - |
| 기업공개(코스닥상장) | - | 2025.08.08 | 전산보안구축 및 인원채용(운영자금) | 15,122 | ERP구축외 | 1,198 | 진행중 | - |
| 기업공개(코스닥상장) | - | 2025.08.08 | 채무상환 | 22,000 | 차입금상환 | 14,800 | 진행중 | - |
주) 당사는 금번 코스닥시장 상장공모를 통해 조달한 공모자금 중 발행제비용을 제외한 약 76,712백만원을 시설자금, 운영자금 및 기타자금으로 사용할 계획입니다.
나. 미사용자금의 운용내역
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 종류 | 운용상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 | |
|---|
| 원금 | 평가금액 | | | | |
| 예ㆍ적금 | 정기예금 | 30,109 | 30,580 | 2025년 08월 ~ 2026년 09월 | 1년 |
| 단기금융상품 | MMF, MMT | 23,589 | 23,589 | - | - |
| 계 | 53,698 | 54,169 | - | | |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항 당사는 본 보고서 작성기준일 이후 제출일까지의 기간중 과거 일반기업회계기준에 따라 작성된 2021년, 2022년 및 2023년 재무제표를 재작성하였습니다.상세 내용은 2026.03.26 사업보고서 III. 재무에 관한 사항 8. 기타 재무에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.
나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 대손충당금 설정 현황 본 보고서 III. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.
라. 재고자산 현황 본 보고서 III. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.
마. 수주계약 현황 당사는 개발용역계약에 대하여 진행률을 적용하여 수익을 인식하고 있으며, 해당 계약건 중 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약은 없습니다.
바. 공정가치 평가
본 보고서 III. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
1. 예측정보에 대한 주의사항
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
2. 개요
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
3. 재무상태 및 영업실적
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
4. 유동성 및 자금조달과 지출
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
5. 부외거래
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
2. 내부통제에 관한 사항
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
2. 감사제도에 관한 사항
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
VII. 주주에 관한 사항
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | | | | | | | | | | | |
| 김종일 | 남 | 1953.11 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 대표이사 | 한국방송통신대 경영학 학사前 국방부 조달본부前 ㈜삼양컴텍 기획조정실前 ㈜삼양컴텍 원가부前 ㈜삼양컴텍 부사장前 삼양화학공업㈜ 사내이사前 ㈜삼양정밀화학 대표이사現 ㈜삼양컴텍 대표이사 | 268,290 | - | 계열사임원 | 43년 | 2027.03.30 |
| 권종수 | 남 | 1968.06 | 상무이사 | 사내이사 | 상근 | 재무부서장 | 선린상고前 삼양화학공업㈜現 ㈜삼양컴텍 재무회계팀 상무 | - | - | 계열사임원 | 36년 | 2027.06.28 |
| 김수정 | 여 | 1985.12 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 (감사위원) | 성균관대 경영학 학사前 삼정KPMG前 코오롱글로텍㈜ CFO기획팀前 ㈜LG화학 CFO기획팀前 (유)일신회계법인現 회계법인해솔現 ㈜삼양컴텍 사외이사 | - | - | - | 2년 | 2027.09.25 |
| 박현철 | 남 | 1960.04 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 (감사위원) | 명지대 무역학 학사前 한국은행前 은행감독원前 금융감독원前 DS네트웍스자산운용㈜ 회장前 DS투자증권㈜ 상근회장前 한국벤쳐중소포럼 이사장前 ㈜DS금융홀딩스 상근회장現 법무법인(유) 세종 고문現 ㈜삼양컴텍 사외이사 | - | - | - | 2년 | 2027.09.25 |
| 전영섭 | 남 | 1957.10 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 (감사위원) | University of Rochester 경제학 박사前 Southern Illinois University 경제학과 조교수前 Vanderbilt University 경제학과 조교수前 서울대학교 경제학부 교수現 서울대학교 경제학부 명예교수現 ㈜삼양컴텍 사외이사 | - | - | - | 2년 | 2027.09.25 |
| 강석원 | 남 | 1957.03 | 전무이사 | 미등기 | 상근 | 구미공장장 | 명지대 무기재료공학 석사前 한국뉴세라믹스연구소前 ㈜삼양컴텍 기술연구소 상무前 ㈜삼양컴텍 광주공장장現 ㈜삼양컴텍 구미공장장 | 50,000 | - | 계열사임원 | 25년 | - |
| 류인원 | 남 | 1962.02 | 전무이사 | 미등기 | 상근 | 안성공장장 | 국방대 운영분석학 석사前 한국과학기술원前 방위사업청前 국방기술품질원前 ㈜삼양컴텍 특수사업부 이사現 ㈜삼양컴텍 안성공장 공장장 | - | - | 계열사임원 | 15년 | - |
| 이계림 | 남 | 1959.11 | 전무이사 | 미등기 | 상근 | 품질경영부서장 | 고려대 기계공학과 학사前 국방기술품질원現 ㈜삼양컴텍 품질경영본부 전무 | - | - | 계열사임원 | 6년 | - |
| 김철수 | 남 | 1960.11 | 전무이사 | 미등기 | 상근 | 기술연구센터장 | 명지대 신소재공학 박사前 국방과학연구소前 ㈜삼양컴텍 신사업TF팀 전무現 ㈜삼양컴텍 안성기술연구소 소장 | - | - | 계열사임원 | 3년 | - |
| 성우식 | 남 | 1967.07 | 상무이사 | 미등기 | 상근 | 경영지원본부장 | 고려대 화학과 석사前 삼양화학공업㈜ 개발팀장前 ㈜삼양컴텍 사내이사現 ㈜삼양컴텍 경영지원본부 상무 | - | - | 계열사임원 | 34년 | - |
| 신봉수 | 남 | 1968.04 | 상무이사 | 미등기 | 상근 | 지상사업2 부서장 | 국방대 운영분석학 석사前 방위사업청前 두산인프라코어㈜現 ㈜삼양컴텍 지상사업2팀 상무 | - | - | 계열사임원 | 10년 | - |
| 김현석 | 남 | 1967.09 | 상무이사 | 미등기 | 상근 | 미래혁신사업 부서장 | 광운대 방위사업학 박사前 방위사업청前 국방과학연구소現 ㈜삼양컴텍 미래혁신사업팀 상무 | - | - | 계열사임원 | 7년 | - |
| 하상희 | 남 | 1960.09 | 상무이사 | 미등기 | 상근 | 우주항공사업 부서장 | 한양대 재료공학 학사前 삼성항공산업㈜前 한국항공우주산업㈜現 ㈜삼양컴텍 우주항공사업팀 상무 | - | - | 계열사임원 | 7년 | - |
| 이병섭 | 남 | 1965.12 | 이사 | 미등기 | 상근 | 광주공장장 | 경원대 공업경영학 전문학사前 ㈜한화정보통신前 ㈜에스알現 ㈜삼양컴텍 광주공장장 | - | - | 계열사임원 | 23년 | - |
| 홍석범 | 남 | 1972.06 | 이사 | 미등기 | 상근 | 구매부서장 | 건국대 경영학 학사前 에어프랑스現 ㈜삼양컴텍 구매팀 이사 | - | - | 계열사임원 | 26년 | - |
| 서광호 | 남 | 1967.04 | 이사 | 미등기 | 상근 | 안성공장 공무부서장 | 부산대 전기공학 석사前 태평양개발前 ㈜삼양화학공업現 ㈜삼양컴텍 안성공장 공무팀 이사 | - | - | 계열사임원 | 26년 | - |
| 오영준 | 남 | 1975.05 | 이사 | 미등기 | 상근 | 공시/IR부서장 | 국민대 기계자동차공학 박사前 ㈜삼양컴텍 기술연구소 실장前 삼양화학공업㈜ 비서실장現 ㈜삼양컴텍 공시책임자 | - | - | 계열사임원 | 25년 | - |
| 이재진 | 남 | 1974.08 | 이사 | 미등기 | 상근 | 원가계약부서장 | 장훈고前 ㈜오리엔탈공업前 ㈜삼양컴텍 안성공장現 ㈜삼양컴텍 원가계약팀 이사 | - | - | 계열사임원 | 23년 | - |
| 김영관 | 남 | 1973.02 | 이사 | 미등기 | 상근 | 안성공장 생산부서장 | 아주대 기계공학 석사前 오리엔탈공업㈜現 ㈜삼양컴텍 안성공장 생산부 이사 | - | - | 계열사임원 | 22년 | - |
| 배종일 | 남 | 1968.07 | 이사 | 미등기 | 상근 | 구미공장 공무부서장 | 사북고前 ㈜삼양세라텍前 ㈜삼양컴텍 광주공장現 ㈜삼양컴텍 구미공장 공무팀 이사 | - | - | 계열사임원 | 20년 | - |
| 윤광식 | 남 | 1975.09 | 이사 | 미등기 | 상근 | 재무회계 | 건양대 세무학 학사前 신원종합개발(주) 재무회계팀前 (주)비에스한양 회계팀現 (주)삼양컴텍 재무회계팀 이사 | - | - | 계열사임원 | 2년 | - |
| 김재중 | 남 | 1972.05 | 이사 | 미등기 | 상근 | 구미공장생산부서장 | 장흥고前 ㈜삼양컴텍 광주공장現 ㈜삼양컴텍 구미공장 생산부 이사 | - | - | 계열사임원 | 23년 | - |
| 김형근 | 남 | 1975.10 | 이사 | 미등기 | 상근 | 안성공장원가부서장 | 경북대 회계학 석사前 국방과학연구소前 현대로템(주)前 (주)세안정기現 (주)삼양컴텍 안성공장 원가팀 이사 | - | - | 계열사임원 | 3년 | - |
| 김영기 | 남 | 1972.02 | 수석연구원 | 미등기 | 상근 | 기술연구소 항공개발실장 | 한경국립대 산업시스템공학 석사前 ㈜삼양컴텍 생산기술부現 ㈜삼양컴텍 기술연구소 수석연구원 | - | - | 계열사임원 | 22년 | - |
| 김창범 | 남 | 1978.07 | 수석연구원 | 미등기 | 상근 | 기술연구소 지상개발실장 | 성균관대 유기소재공학 석사現 ㈜삼양컴텍 기술연구소 수석연구원 | - | - | 계열사임원 | 20년 | - |
| 최우혁 | 남 | 1975.06 | 수석연구원 | 미등기 | 상근 | 소재연구소장 | 명지대 신소재공학 박사前 한국세라믹기술원現 ㈜삼양컴텍 소재연구소장 | - | - | 계열사임원 | 16년 | - |
| 정원형 | 남 | 1980.07 | 수석연구원 | 미등기 | 상근 | 기술연구소 대구경연구팀장 | 세종대 항공우주공학 석사前 ㈜삼양컴텍 기술연구소 수석연구원 | - | - | 계열사임원 | 6년 | - |
| 조웅희 | 남 | 1959.05 | 고문 | 미등기 | 상근 | 경영자문 | 육군3사관학교 기계공학 학사前 오리엔탈공업㈜前 ㈜삼양컴텍 전무이사現 ㈜삼양컴텍 특수사업부 총괄 고문 | - | - | 계열사임원 | 23년 | - |
| 임학수 | 남 | 1956.12 | 수석전문위원 | 미등기 | 상근 | 방탄시험 | 천안제일고前 국방과학 연구소前 ㈜삼양컴텍 방탄시험 고문現 ㈜삼양컴텍 방탄시험 수석전문위원 | - | - | 계열사임원 | 6년 | - |
| 인장환 | 남 | 1962.08 | 수석전문위원 | 미등기 | 상근 | 지상사업1부서장 | 중앙대 기계공학 학사前 현대로템㈜現 ㈜삼양컴텍 고문 | - | - | 계열사임원 | 3년 | - |
| 이한규 | 남 | 1964.02 | 수석전문위원 | 미등기 | 상근 | 경영자문,CSO | 금오공과대 기계공학 학사前 기아㈜ 특수영업팀장現 ㈜삼양컴텍 수석전문위원 | - | - | 계열사임원 | 2년 | - |
나. 임원의 변동 현황 구미공장 김재중 이사, 안성공장 김형근 이사는 2026년 1월 1일부로 임원으로 승진하였습니다.경영지원부서장인 손형덕 상무는 2026년 3월 13일부로 관계사로 전보되었습니다.
주) 그 외 임원 및 직원 등의 현황은 분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
2. 임원의 보수 등
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
X. 대주주 등과의 거래내용
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
해당사항 없음.
2. 계열회사 현황(상세)
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
3. 타법인출자 현황(상세)
분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
해당사항 없음.
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없음.