분기보고서 6.5 피에이치에이(주) 1 Y 170111-0021006
분 기 보 고 서
(제 42 기)
| 사업연도 | 2026년 01월 01일 | 부터 |
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| 2026년 03월 31일 | 까지 | |
| 금융위원회 | |
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| 한국거래소 귀중 | 2026년 05월 15일 |
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| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
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| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
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| 회 사 명 : | 피에이치에이 주식회사 |
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| 대 표 이 사 : | 허승현 |
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| 본 점 소 재 지 : | 대구광역시 달서구 성서4차첨단로 392 (대천동) |
| (전 화)053-350-6311 |
| (홈페이지) http://www.phakr.com |
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| 작 성 책 임 자 : | (직 책)재경부문장 (성 명)강민봉 |
| (전 화)053-350-6311 |
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목 차
[대표이사 등의 확인]Ⅰ. 회사의 개요Ⅱ. 사업의 내용Ⅲ. 재무에 관한 사항Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견Ⅴ. 회계감사인의 감사의견 등Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항Ⅶ. 주주에 관한 사항Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항Ⅹ. 대주주 등과의 거래내용XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항XII. 상세표[전문가의 확인]
【 대표이사 등의 확인 】
대표이사등의 확인 및 서명.jpg 대표이사등의 확인 및 서명
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기·사업보고서에 기재 예정)
2. 회사의 연혁
회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기·사업보고서에 기재 예정)
3. 자본금 변동사항
자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기·사업보고서에 기재 예정)
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기·사업보고서에 기재 예정)
5. 정관에 관한 사항
정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기·사업보고서에 기재 예정)
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 자동차 부품 제조를 목적으로 1985년 설립되어 2001년 코스닥시장에 상장된기업입니다. 본사는 대구광역시 달서구 성서4차첨단로 392에 위치하고 있으며, 본 사업보고서 제출일 현재 645명의 임직원이 근무하고 있습니다. 당사는 허승현 단독대표이사 체제입니다. 당사의 관계사 현황은 국내 16개, 해외 16개의 회사가 있으며 (주)카펙발레오, (주)평화발레오, (주)브이피에이치아이 등 자동차 부품 단일사업을 영위 중입니다. 당사가 생산하고 있는 제품은 내부 인명 및 물품의 안정성을 확보하기 위한 DOOR MODULE, LATCH, HINGE, STRIKER, OTHER 등 5개의 제품군으로 구분됩니다.(1) 한국지역연결회사의 한국지역 소재 법인으로는 "피에이치에이(주)" 및 "(주)에이에스티"가 있습니다. 모기업인 피에이치에이(주)는 현대, 기아를 비롯하여 KGM(구, 쌍용), 르노코리아 등에 납품하고 있으며, 해외 직거래 업체로는 GM, PSA, OPEL, KEIKERT 등으로 수출하고 있습니다. (주)에이에스티 본사는 경북 칠곡군 왜관읍 2산업단지 2길 182에 소재하며 피에이치에이(주)로부터 프레스부품, 금형등의 사업부문을 양수받아 관련 부품을 피에이치에이(주) 등에 납품하고 있습니다. (2) 중국지역연결회사의 중국지역 소재 법인으로는 "피에이치에이기차배건(태창)유한공사", "피에이치에이기차배건(북경)유한공사", "피에이치에이기차배건(염성)유한공사"가 있습니다.중국자동차시장의 성장세가 둔화되고, 현지 토종업체의 공세가 거세짐에 따라 업체간의 경쟁이 치열해 지고 있습니다. 장기적인 관점에서 성장기반을 다져 새로운 환경에 대응하기 위해 태창지역 9,000평 규모의 부지에 피에이치에이기차배건(태창)유한공사의 신공장을 건설하였고, 중국현지 자동차 업체의 수주를 확대하기 위하여 피에이치에이기차배건(태창)유한공사의 자회사로 피에이치에이기차기술(태창)유한공사를 운용하고 있습니다.또한 고객처 다변화를 통한 고객수요를 창출하기위해 중국 현지합작법인 북경평화부오기차부건유한공사를 2017년 4월에 설립하였으며, 당사 지분율은 55%입니다.(3) 기타지역연결회사의 기타지역 소재 법인으로는 "PHA India Pvt, Ltd.(인도)", "PHA Czech s.r.o(체코)", "PHA Slovakia s.r.o(슬로바키아)", "PHA America INC.(미국)", "PHA VIETNAM Co., LTD.(베트남)이 있습니다. 여러 완성자동차 업체의 주문자 상표 부착 생산 방식(OEM) 관계에 의하여 제품생산을 진행하고 있으며 북미의 PHA America INC.의 경우 지주회사로서 현지 자회사로는 생산라인을 보유하고 있는 "PHA Alabama LLC.(알라바마)" , "PHA Michigan LLC.(디트로이트)"와 북미 전기차 시장 확대와 인플레이션 감축법 대응을 위하여 "PHA Georgia, LLC.(조지아)" 법인을 설립하였습니다.기타지역의 "PHA Slovakia s.r.o.(슬로바키아)" 법인의 경우 2012년 4월 (구)Arvin Meriotor PHA Door Systems s.r.o.의 지분 49%를 추가 취득하여, 100% 지분을 확보함에 따라 연결대상 기업으로 포함되었습니다. 또한, 2018년 8월 유상증자를 통해 PHA VIETNAM Co., LTD.를 신설하여 지분100%를 취득하였습니다.연결기준 경영성과 측면에서 매출은 전년동기 대비 2.1% 증가한 305,202백만원, 영업이익은 18.8% 감소한 13,277백만원을 기록하였습니다. 주요 매출처로는 현대, 기아, 한국GM 등이며, 그 외에도 매출 다각화를 위해 해외법인을 통하여 닛산, 포드, BMW 등에도 자동차부품을 공급하고 있습니다. 기술집약적 산업발전을 위하여 400 여건의 특허를 출원하는 등 활발한 연구활동을 통한 자체 신기술 개발과 ISO/TS 16949, ISO14001 인증업체로서 엄격한 품질 관리, 공정개선을 통하여 생산성 향상에 박차를 가하고 있습니다.
<소재 지역별 손익항목별 내역> (단위 : 백만원, %)
| 구 분 | 제42기 1분기 | 제41기 1분기 | 제41기 | 제40기 | | | | | | |
|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | | | |
| 자동차부품 | 한국 | 1. 매출액 | 199,161 | 65.26% | 185,218 | 61.96% | 761,318 | 63.41% | 746,231 | 64.73% |
| 2. 매출총이익 | 21,717 | 57.84% | 18,427 | 47.77% | 71,638 | 49.00% | 76,738 | 50.62% | | |
| 3. 판매비와관리비 | 13,509 | 55.66% | 12,727 | 57.27% | 54,619 | 55.87% | 56,476 | 56.41% | | |
| 4. 영업이익 | 8,207 | 61.82% | 5,699 | 34.86% | 17,019 | 35.13% | 20,263 | 39.36% | | |
| 5. 법인세비용차감전순이익 | 23,755 | 103.44% | 11,805 | 60.18% | 58,372 | 106.90% | 91,210 | 109.46% | | |
| 중국 | 1. 매출액 | 20,491 | 6.71% | 19,498 | 6.52% | 96,751 | 8.06% | 88,278 | 7.66% | |
| 2. 매출총이익 | 4,729 | 12.60% | 4,341 | 11.25% | 23,630 | 16.16% | 19,191 | 12.66% | | |
| 3. 판매비와관리비 | 3,526 | 14.53% | 3,569 | 16.06% | 15,855 | 16.22% | 15,277 | 15.26% | | |
| 4. 영업이익 | 1,203 | 9.06% | 771 | 4.72% | 7,775 | 16.05% | 3,913 | 7.60% | | |
| 5. 법인세비용차감전순이익 | 1,642 | 7.15% | 1,105 | 5.63% | 7,054 | 12.92% | 9,076 | 10.89% | | |
| 기타 | 1. 매출액 | 160,183 | 52.48% | 152,999 | 51.18% | 586,818 | 48.87% | 570,593 | 49.49% | |
| 2. 매출총이익 | 10,382 | 27.65% | 13,704 | 35.53% | 43,955 | 30.06% | 50,575 | 33.36% | | |
| 3. 판매비와관리비 | 8,916 | 36.74% | 7,971 | 35.87% | 32,769 | 33.52% | 34,103 | 34.06% | | |
| 4. 영업이익 | 1,466 | 11.04% | 5,733 | 35.07% | 11,186 | 23.09% | 16,472 | 32.00% | | |
| 5. 법인세비용차감전순이익 | 89 | 0.39% | 5,011 | 25.54% | 8,135 | 14.90% | 12,205 | 14.65% | | |
| 내부거래 및연결조정 | 1. 매출액 | (74,633) | (24.45%) | (58,768) | (19.66%) | (244,214) | (20.34%) | (252,223) | (21.88%) | |
| 2. 매출총이익 | 719 | 1.92% | 2,101 | 5.45% | 6,978 | 4.77% | 5,095 | 3.36% | | |
| 3. 판매비와관리비 | (1,681) | (6.93%) | (2,044) | (9.20%) | (5,482) | (5.61%) | (5,735) | (5.73%) | | |
| 4. 영업이익 | 2,400 | 18.08% | 4,144 | 25.35% | 12,460 | 25.72% | 10,830 | 21.04% | | |
| 5. 법인세비용차감전순이익 | (2,521) | (10.98%) | 1,697 | 8.65% | (18,955) | (34.71%) | (29,165) | (35.00%) | | |
| 합계 | 1. 매출액 | 305,202 | 100.00% | 298,947 | 100.00% | 1,200,673 | 100.00% | 1,152,880 | 100.00% | |
| 2. 매출총이익 | 37,548 | 100.00% | 38,573 | 100.00% | 146,201 | 100.00% | 151,599 | 100.00% | | |
| 3. 판매비와관리비 | 24,271 | 100.00% | 22,224 | 100.00% | 97,762 | 100.00% | 100,121 | 100.00% | | |
| 4. 영업이익 | 13,277 | 100.00% | 16,349 | 100.00% | 48,439 | 100.00% | 51,478 | 100.00% | | |
| 5. 법인세비용차감전순이익 | 22,965 | 100.00% | 19,618 | 100.00% | 54,606 | 100.00% | 83,327 | 100.00% | | |
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황연결회사는 자동차용 DOOR MOVING SYSTEM을 전문 제조하는 업체로서 주력 제품인 DOOR MODULE, LATCH, HINGE, STRIKER 등을 생산하며 각 지역별 매출액과 각 품목별 매출액이 차지하는 비율은 아래와 같습니다.
<각 지역별 매출액>
(단위 : 백만원, %)
| 구 분 | 제42기 1분기 | 비 율(%) | 제41기 1분기 | 비 율(%) | 제41기 | 비 율(%) | 제40기 | 비 율(%) | |
|---|
| 자동차부품 | 한국 | 199,161 | 65.3% | 185,218 | 62.0% | 761,318 | 63.4% | 746,231 | 64.7% |
| 중국 | 20,491 | 6.7% | 19,498 | 6.5% | 96,751 | 8.1% | 88,278 | 7.7% | |
| 기타 | 160,183 | 52.5% | 152,999 | 51.2% | 586,818 | 48.9% | 570,593 | 49.5% | |
| 내부거래 및 연결조정 | (74,633) | (24.5%) | (58,768) | (19.7%) | (244,214) | (20.3%) | (252,223) | (21.9%) | |
| 합 계 | 305,202 | 100.0% | 298,947 | 100.0% | 1,200,673 | 100.0% | 1,152,880 | 100.0% | |
<각 품목별 매출액> (단위 : 백만원, % )
| 품 목 | 구체적 용도 | 제42기 1분기 | 비 율(%) | 제41기 1분기 | 비 율(%) | 제41기 | 비 율(%) | 제40기 | 비 율(%) |
|---|
| LATCH ASS'Y류 | 자동차용 도아 개폐장치 | 85,997 | 28.2% | 81,769 | 27.4% | 321,090 | 26.7% | 332,689 | 28.9% |
| HINGE ASS'Y류 | 자동차용 도아 개폐장치 | 45,723 | 15.0% | 46,990 | 15.7% | 194,542 | 16.2% | 177,877 | 15.4% |
| D/MODULE ASS'Y류 | 자동차용 도아 개폐장치 | 70,996 | 23.3% | 73,986 | 24.7% | 285,609 | 23.8% | 270,199 | 23.4% |
| 기타제품 | Active Hood Lift System 外 | 102,486 | 33.6% | 96,201 | 32.2% | 399,431 | 33.3% | 372,115 | 32.3% |
| 합 계 | 305,202 | 100.0% | 298,947 | 100.0% | 1,200,673 | 100.0% | 1,152,880 | 100.0% | |
나. 주요 제품 등의 가격변동 현황
(단위: 원)
| 품목 | 차종 | Usage | 제41기 | 제40기 | 제39기 |
|---|
| DOOR LATCHASS'Y류 | YF | 4 | 33,983 | 33,983 | 33,983 |
| MD | 4 | 33,983 | 33,983 | 33,983 | |
| HG | 4 | 33,983 | 33,983 | 33,983 | |
| FS | 2 | 33,983 | 33,983 | 33,983 | |
| DOOR HINGEASS'Y류 | JK | 4 | 4,994 | 4,994 | 4,994 |
| XM | 8 | 8,098 | 8,098 | 8,098 | |
| J300 | 8 | 8,065 | 8,065 | 8,065 | |
| CM | 8 | 9,309 | 9,309 | 9,309 | |
| FS | 4 | 4,245 | 4,245 | 4,245 | |
| DOOR STRIKERASS'Y류 | L38 | 4 | 4,908 | 4,908 | 4,908 |
| LM | 4 | 5,137 | 5,137 | 5,137 | |
| BH | 4 | 5,234 | 5,234 | 5,234 | |
| CM | 4 | 2,480 | 2,480 | 2,480 | |
| GH | 4 | 3,260 | 3,260 | 3,280 | |
| DOOR MODULEASS'Y류 | YF | 4 | 195,714 | 195,714 | 195,713 |
| MD | 4 | 136,022 | 136,022 | 136,022 | |
| HOOD LATCHASS'Y류 | YF | 1 | 2,398 | 2,398 | 2,398 |
| EN | 1 | 3,960 | 3,960 | 3,960 | |
| J300 | 1 | 3,588 | 3,588 | 3,588 | |
| TF | 1 | 2,360 | 2,360 | 2,360 | |
| L43 | 1 | 3,770 | 3,770 | 3,770 | |
| L47 | 1 | 5,420 | 5,420 | 5,420 | |
※ Usage : 차량 1대당 납품 수량임
※ 산출기준
-
본 분기보고서 작성기준일 매출금액을 매출수량으로 나누어 단순평균가격을 산정하였습니다.- 상기 제품 이외의 주요 제품은 당사의 영업기밀로 기재를 생략합니다.- 주요제품의 가격변동 추이는 각 차종별 공식자료가 존재하지 않는 관계로 연결회사의 본사에서 집계한 자료입니다.※ 주요 가격변동원인
-
동일 부품의 단가는 매년 하락하는 것이 일반적이며, 일부품목의 사양변경, 신규고급차종 및 대형차종의 경우 부품단가가 상승하고 있습니다.
-
제품의 판매가격은 제품 구입업체인 완성차업체의 신제품 개발단계에서 결정되며 양산단계에서는 ①양산차종의 모델연수, 모델변화 ②원,부재료의 가격변동, ③완성차업체의 판매전략 등에 영향을 받으나 그 변화의 폭은 그다지 크지 않습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료연결회사의 제품 생산을 위한 철판 및 주요 자원은 완성차 업체들로부터 안정적으로 공급받고 있으며, 기타 원재료는 시중 구매를 하고 있습니다. 따라서 환율 및 국제 원재료 가격 변동에 따라 매입단가에 영향이 발생합니다. 본 분기보고서 작성기준일 지역별주요 원재료의 매입액 현황은 다음과 같습니다.
<주요 원재료 매입액> (단위: 백만원, %)
| 구 분 | 제42기 1분기 | 비 율(%) | 제41기 1분기 | 비 율(%) | 제41기 | 비 율(%) | 제40기 | 비 율(%) | |
|---|
| 자동차 부품 | 한국 | 209,171 | 76.7% | 208,917 | 76.7% | 844,443 | 76.5% | 844,190 | 77.5% |
| 중국 | 13,455 | 4.9% | 13,966 | 5.1% | 65,445 | 5.9% | 57,224 | 5.3% | |
| 기타 | 123,773 | 45.4% | 108,517 | 39.8% | 438,624 | 39.7% | 437,545 | 40.2% | |
| 내부거래 및 연결조정 | (73,559) | (27.0%) | (58,995) | (21.7%) | (244,030) | (22.1%) | (249,972) | (23.0%) | |
| 합 계 | 272,841 | 100.0% | 272,404 | 100.0% | 1,104,482 | 100.0% | 1,088,987 | 100.0% | |
나. 생산 및 설비에 관한 사항(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거연결회사의 생산능력은 각 공장별 생산능력을 '년간표준작업시간 ×설비 UPH × 가동률'의 방법으로 산출하고 있으며, 설비 UPH는 공장설계시 목표 UPH를, 가동 률은 인원 및 비작업시간 고려하여 산출하고 있습니다. 권역별 생산능력은 아래표 를 참조하시기 바랍니다.
(단위: 천개, %)
| 구 분 | 품 목 | 생산가능수량 | 실제생산수량 | 평균가동률 |
|---|
| 한국 | LATCH ASS'Y류 | 42,929 | 32,368 | 75.40% |
| HINGE ASS'Y류 | 46,252 | 35,984 | 77.80% | |
| STRIKER ASS'Y류 | 16,688 | 12,533 | 75.10% | |
| D/MODULE ASS'Y류 | 16,457 | 12,228 | 74.30% | |
| 기타제품 | 4,571 | 3,483 | 76.20% | |
| 중국 | LATCH ASS'Y류 | 3,839 | 1,919 | 50.00% |
| HINGE ASS'Y류 | 13,142 | 6,847 | 52.10% | |
| STRIKER ASS'Y류 | 2,458 | 1,094 | 44.50% | |
| D/MODULE ASS'Y류 | 239 | 102 | 42.70% | |
| 기타제품 | 7,117 | 4,491 | 63.10% | |
| 기타 | LATCH ASS'Y류 | 19,748 | 17,516 | 88.70% |
| HINGE ASS'Y류 | 15,408 | 12,865 | 83.50% | |
| STRIKER ASS'Y류 | 5,886 | 4,832 | 82.10% | |
| D/MODULE ASS'Y류 | 2,569 | 2,222 | 86.50% | |
| 기타제품 | 25,889 | 22,653 | 87.50% | |
※ 상기 생산능력은 각 공장별 연간 표준작업시간 및 가동형태(2교대, 3교대) 등의 기준으로 작성됨.
(2) 설비의 신설·매입 계획 등1) 생산설비의 현황당사 및 연결대상 회사는 대구에 위치한 본사를 포함하여 외동, 아산 공장 등을 보유하고 있으며, 세계 각국의 해외사업장을 포함하고 있습니다.생산에 중요한 시설 등으로는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구, 공구와기구, 비품 등이 있습니다. 세부 현황은 아래표를 참조하시기 바랍니다.
<자산항목 : 토지> (단위 : 백만원)
| 사업소 | 소유형태 | 기초 | 당분기증감 | 당분기상각 | 환율변동 | 당분기말 | 비고 | |
|---|
| 증가 | 감소 | | | | | | | |
| 한국 | 자가 | 64,630 | 0 | 0 | 0 | 0 | 64,630 | - |
| 중국 | 자가 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 기타 | 자가 | 5,314 | 436 | 0 | 0 | 91 | 5,841 | - |
| 연결조정 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 합계 | - | 69,944 | 436 | 0 | 0 | 91 | 70,471 | - |
<자산항목 : 건물> (단위 : 백만원)
| 사업소 | 소유형태 | 기초 | 당분기증감 | 당분기상각 | 환율변동 | 당분기말 | 비고 | |
|---|
| 증가 | 감소 | | | | | | | |
| 한국 | 자가 | 51,450 | 0 | 0 | (740) | 0 | 50,710 | - |
| 중국 | 자가 | 15,865 | 0 | 0 | (421) | 1,066 | 16,510 | - |
| 기타 | 자가 | 98,843 | 21,814 | 0 | (1,253) | 4,949 | 124,353 | - |
| 연결조정 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 합계 | - | 166,158 | 21,814 | 0 | (2,414) | 6,015 | 191,573 | - |
<자산항목 : 구축물> (단위 : 백만원)
| 사업소 | 소유형태 | 기초 | 당분기증감 | 당분기상각 | 환율변동 | 당분기말 | 비고 | |
|---|
| 증가 | 감소 | | | | | | | |
| 한국 | 자가 | 2,007 | 0 | 0 | (67) | 0 | 1,940 | - |
| 중국 | 자가 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 기타 | 자가 | 42 | 0 | 0 | (6) | 2 | 38 | - |
| 연결조정 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 합계 | - | 2,049 | 0 | 0 | (73) | 2 | 1,978 | - |
<자산항목 : 기계장치> (단위 : 백만원)
| 사업소 | 소유형태 | 기초 | 당분기증감 | 당분기상각 | 환율변동 | 당분기말 | 비고 | |
|---|
| 증가 | 감소 | | | | | | | |
| 한국 | 자가 | 24,389 | 2,774 | 0 | (2,280) | 0 | 24,883 | - |
| 중국 | 자가 | 9,632 | 0 | (96) | (317) | 642 | 9,861 | - |
| 기타 | 자가 | 24,890 | (4,394) | 0 | (2,397) | 694 | 18,793 | - |
| 연결조정 | - | (4,266) | 406 | 0 | 0 | 0 | (3,860) | - |
| 합계 | - | 54,645 | (1,214) | (96) | (4,994) | 1,336 | 49,677 | - |
<자산항목 : 차량운반구> (단위 : 백만원)
| 사업소 | 소유형태 | 기초 | 당분기증감 | 당분기상각 | 환율변동 | 당분기말 | 비고 | |
|---|
| 증가 | 감소 | | | | | | | |
| 한국 | 자가 | 236 | 0 | 0 | (23) | 0 | 213 | - |
| 중국 | 자가 | 209 | 0 | 0 | (14) | 14 | 209 | - |
| 기타 | 자가 | 602 | 0 | 0 | (69) | 21 | 554 | - |
| 연결조정 | - | (1) | 0 | 0 | 0 | 0 | (1) | - |
| 합계 | - | 1,046 | 0 | 0 | (106) | 35 | 975 | - |
<자산항목 : 공구와기구> (단위 : 백만원)
| 사업소 | 소유형태 | 기초 | 당분기증감 | 당분기상각 | 환율변동 | 당분기말 | 비고 | |
|---|
| 증가 | 감소 | | | | | | | |
| 한국 | 자가 | 7,377 | 881 | 0 | (928) | 0 | 7,330 | - |
| 중국 | 자가 | 3,970 | 94 | (4) | (132) | 270 | 4,198 | - |
| 기타 | 자가 | 3,958 | 4,492 | 0 | (286) | 154 | 8,318 | - |
| 연결조정 | - | (2,893) | 314 | 0 | (623) | 1 | (3,201) | - |
| 합계 | - | 12,412 | 5,781 | (4) | (1,969) | 425 | 16,645 | - |
<자산항목 : 비품> (단위 : 백만원)
| 사업소 | 소유형태 | 기초 | 당분기증감 | 당분기상각 | 환율변동 | 당분기말 | 비고 | |
|---|
| 증가 | 감소 | | | | | | | |
| 한국 | 자가 | 1,710 | 120 | 0 | (234) | 0 | 1,596 | - |
| 중국 | 자가 | 260 | 4 | (2) | (5) | 18 | 275 | - |
| 기타 | 자가 | 3,403 | 194 | 0 | (199) | 95 | 3,493 | - |
| 연결조정 | - | (25) | 2 | 0 | 0 | 0 | (23) | - |
| 합계 | - | 5,348 | 320 | (2) | (438) | 113 | 5,341 | - |
<자산항목 : 건설중인자산> (단위 : 백만원)
| 사업소 | 소유형태 | 기초 | 당분기증감 | 당분기상각 | 환율변동 | 당분기말 | 비고 | |
|---|
| 증가 | 감소 | | | | | | | |
| 한국 | 자가 | 27,140 | 2,279 | 0 | 0 | 0 | 29,419 | - |
| 중국 | 자가 | 374 | 325 | 0 | 0 | 36 | 735 | - |
| 기타 | 자가 | 19,847 | 31,450 | (23,550) | 0 | 598 | 28,345 | - |
| 연결조정 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 합계 | - | 47,361 | 34,054 | (23,550) | 0 | 634 | 58,499 | - |
(3) 중요한 시설투자 계획<진행중인 투자 및 계획> (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 투자대상자산 | 투자효과 | 진행중인 투자 및 계획 | | | |
|---|
| 2026년 (계획) | 2026년 (실적) | 2027년 (계획) | 2028년 (계획) | | | |
| 자동차 부품 | 기계장치 및 금형 | 생산성향상 | 2,227 | 5,496 | 1,463 | 1,085 |
| 양산개발품 프로젝트 | 47,119 | 35,090 | 28,948 | | | |
| 품질/안전 | 945 | 582 | 554 | | | |
| 개조(리뉴얼) | 150 | 360 | 150 | | | |
| R&D | 2,291 | 1,401 | 2,485 | | | |
| 비품 | IS/IT | 571 | 430 | 1,518 | 3,025 | |
| 건물 | 부동산 | 495 | 28,358 | 153 | 95 | |
| 소프트웨어, 차량운반구 외 | 기타 | 516 | 3,190 | 348 | 238 | |
| 합계 | 54,314 | 37,475 | 40,915 | 36,580 | | |
※ 종속회사를 포함한 투자 및 계획입니다.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적[내수 및 수출 실적] (단위 : 백만원)
| 구 분 | 제42기 1분기 | 비 율(%) | 제41기 1분기 | 비 율(%) | 제41기 | 비 율(%) | 제40기 | 비 율(%) | | |
|---|
| 자동차 부품 | 한국 | 내수 | 68,804 | 22.54% | 67,075 | 22.44% | 270,511 | 22.53% | 351,148 | 30.46% |
| 수출 | 130,357 | 42.71% | 118,143 | 39.52% | 490,804 | 40.88% | 395,083 | 34.27% | | |
| 중국 | 내수 | 19,143 | 6.27% | 18,558 | 6.21% | 92,779 | 7.73% | 82,150 | 7.13% | |
| 수출 | 1,348 | 0.44% | 939 | 0.31% | 3,973 | 0.33% | 6,128 | 0.53% | | |
| 기타 | 내수 | 125,874 | 41.24% | 129,485 | 43.31% | 494,538 | 41.19% | 478,186 | 41.48% | |
| 수출 | 34,309 | 11.24% | 23,515 | 7.87% | 92,281 | 7.69% | 92,408 | 8.02% | | |
| 내부거래 및 연결조정 | (74,633) | (24.45%) | (58,768) | (19.66%) | (244,213) | (20.34%) | (252,223) | (21.88%) | | |
| 합 계 | 305,202 | 100.00% | 298,947 | 100.00% | 1,200,673 | 100.00% | 1,152,880 | 100.00% | | |
[부문별 매출액 및 당기순손익] (단위 : 천원)
| 부 문 | 당분기 | 전분기 | | |
|---|
| 매출액 | 분기순이익(손실) | 매출액 | 분기순이익(손실) | |
| 피에이치에이㈜ | 180,460,357 | 18,599,237 | 168,943,869 | 8,443,862 |
| ㈜에이에스티 | 18,700,677 | 671,822 | 16,808,820 | 758,890 |
| 피에이치에이기차배건(북경)(유) | 5,074,065 | 55,091 | 4,103,362 | (334,661) |
| 피에이치에이기차배건(태창)(유) | 9,466,058 | 1,115,235 | 9,919,774 | 810,955 |
| 피에이치에이기차배건(염성)(유) | 5,950,878 | 264,736 | 5,594,690 | 348,300 |
| PHA India PVT Ltd | 24,543,404 | (196,494) | 24,958,650 | 1,009,308 |
| PHA America, Inc. | 84,896,816 | (2,675,967) | 72,460,466 | (226,236) |
| PHA Czech s.r.o | 18,352,937 | 182,437 | 16,510,861 | 234,423 |
| PHA Slovakia s.r.o | 12,289,143 | 48,355 | 19,721,173 | 1,326,717 |
| PHA Vietnam Co., Ltd. | 20,100,883 | 2,428,529 | 19,348,337 | 1,964,100 |
| 소 계 | 379,835,218 | 20,492,981 | 358,370,002 | 14,335,658 |
| 내부거래제거 및 회계차이조정 등 | (74,633,159) | (2,223,474) | (58,767,727) | 802,390 |
| 합 계 | 305,202,059 | 18,269,507 | 299,602,275 | 15,138,048 |
나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매경로
-
OEM내수 완성차업체의 신차종 개발시 개발요청을 의뢰받아 개발차종에 대한 적합한 제품을 개발하여 완성차업체로부터의 승인을 득한 후, 완성차업체의 생산계획에 따라 공급후 결제대금에 대해서는 세금계산서 발행 후 현금 및 전자외담대 회수(60일 ~ 120일 기일의 전자외상매출채권으로 회수) 2) OEM수출제품개발 및 납품은 OEM내수와 동일한 경로 내지 방법으로 거의 동시에 진행되고 있으며 판매대금의 회수는 간접수출에 해당하므로 구매승인서 방식의 L/C방식으로 현금으로 수금하고 있음.
-
직수출제품개발은 OEM내수와 동일하나 선적은 매월 제품오더 신청서 및 선적요청서를 접수하여 선적하고, 대금결제에 대해서는 주로 T/T 등의 방법에 의하여 수금하고 있음.
(2) 판매방법 및 조건 1) OEM내수 ⓐ 개발수주단계 : 개발검토의뢰 접수 --> 견적원가 및 개발계획서 제출 --> 개발착수 승인접수 --> 사양결정, 설계, MECHA PROTO 샘플제작 착수 및 가승인요청서 제출 --> 가승인서 접수 --> 샘플테스트 및 설계검증, PROTO샘플 및 승인요청서 제출 --> 양산준비, 양산샘플 --> PILOT 제작 제출 --> 검사 협정 체결 --> 작업 표준 작성 및 TEST, 보고서(ISIR) 제출 --> 승인접수 --> 양산 TRY OUT 실시, 양산시작 ⓑ 양산납품단계 : 장기(5개월), 월, 일 생산계획 접수 및 납품계획 수립 --> 생산 --> 출하 및 운송 --> 납품대 수금(주 또는 월단위) 2) OEM수출 ⓐ 개발수주단계 : OEM 내수와 동시 진행 ⓑ 양산납품단계 : 장기(5개월), 월, 일 생산계획 및 납품계획 수립 --> 생산 --> 출하 및 운송 납품 --> 물품인수증 수령 --> 추심 현금 회수 3) 직수출 ⓐ 개발수주단계 : OEM 내수와 동시 진행 ⓑ 양산납품단계 : 월 또는 주 단위 ORDER 및 선적요청서 접수 --> 생산 --> 출하 및 선적 --> 결제조건에 따라 대금 회수
(3) 판매전략
완성차 업체와 제품의 개발단계부터 공동으로 참여하여 고객이 요구하는 우수한 제품을 공급하기 위하여 제품의 양산능력, 생산성, 개발능력, 납기대응력, 품질력을 높이기 위해 최선을 다하고 있습니다. 다. 수주에 관한 사항연결회사는 별도의 수주없이 완성차 업체의 수시 생산계획에 따라 공급되며, 완성차 업체의 생산계획에 따라 당사의 수주총액이 결정됩니다. 연결회사는 완성차업체의 차종별 제품을 생산 및 납품하고 있으나, 물량이 확정되어 있지 않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없기 때문에 수주물량, 수주잔고등 별도 수주상황을 관리하지 않고 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
(1) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.산업내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금 가산한 금액입니다. 보고기간 종료일 현재자본조달비율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 단기차입금 및 유동성장기차입금 | 16,418,273 | 16,470,519 |
| 장기차입금 | - | 2,083 |
| 차입금총계 | 16,418,273 | 16,472,602 |
| 차감: 현금 및 현금성자산 | 132,856,946 | 154,163,681 |
| 순차입금(A) | (116,438,673) | (137,691,079) |
| 자본총계(B) | 864,332,756 | 844,946,173 |
| 총자본(C=A+B) | 747,894,083 | 707,255,094 |
| 자본조달비율(A/C)(*1) | - | - |
(*1) 순차입금이 (-)으로 도출되어 자본조달비율을 표시하지 않았습니다.
(2) 재무위험관리연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험 (외환위험, 가격위험, 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무관리실에 의해 이루어지고 있으며,재무관리실은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.
- 시장위험가. 외환위험관리연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도계약의 체결 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 부채가 기능통화외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.
나. 이자율 위험 관리연결실체의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에, 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 연결실체의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다.변동이자율로 발행된 단기차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.
연결실체는 이자율위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율변동위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.
연결실체는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며,상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 연결실체의 차입금 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 단기차입금 | 16,403,188 | 16,449,400 |
| 유동성장기차입금 | 15,085 | 21,119 |
| 장기차입금 | - | 2,083 |
| 차입금총계 | 16,418,273 | 16,472,602 |
보고기간 종료일 현재 차입금과 관련되어 이자율 1% 변동시 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | |
|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 순이익 증가(감소) | (164,183) | 164,183 | (164,726) | 164,726 |
다. 가격 위험 관리
연결실체는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.
연결실체는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결실체가 정한 한도에 따라 이루어집니다.
- 유동성 위험 관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 또한 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다① 당분기말
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 3개월미만 | 3~6개월 | 6개월~1년미만 | 1년 이상 |
|---|
| 장단기 차입금 | 16,418,273 | 16,829,245 | 3,899,560 | - | 12,929,685 | - |
| 리스부채(유동및비유동) | 7,081,327 | 8,223,696 | 580,779 | 545,024 | 1,036,153 | 6,061,740 |
| 매입채무및기타채무 | 178,668,946 | 178,668,946 | 162,588,741 | 16,080,205 | - | - |
| 파생상품(유동부채) | 401,477 | 401,477 | 185,830 | 95,243 | 120,403 | - |
| 기타금융부채 | 28,690,929 | 28,690,929 | 28,690,929 | - | - | - |
| 합 계 | 231,260,952 | 232,814,293 | 195,945,839 | 16,720,472 | 14,086,241 | 6,061,740 |
② 전기말
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 3개월미만 | 3~6개월 | 6개월~1년미만 | 1년 이상 |
|---|
| 장단기 차입금 | 16,472,602 | 17,184,689 | 5,785,061 | 3,899,560 | 7,497,945 | 2,123 |
| 리스부채(유동및비유동) | 7,376,709 | 8,211,179 | 754,946 | 629,676 | 1,175,384 | 5,651,173 |
| 매입채무및기타채무 | 178,690,949 | 178,690,949 | 162,608,764 | 16,082,185 | - | - |
| 기타금융부채 | 18,667,328 | 18,667,328 | 18,667,328 | - | - | - |
| 합 계 | 221,207,588 | 222,754,145 | 187,816,099 | 20,611,421 | 8,673,329 | 5,653,296 |
상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.
- 신용위험 관리신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래 상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상 주요 계약
| 계약서명칭 | 계약상대방 | 계약기간 | 계약목적 및 내용 | 계약금액 | 비 고 |
|---|
| 기술도입계약 | TIMS(日本) | 1992.10 ~ 해지시 | 도어체커 기술도입 | IP:2,500,000엔로열티:판매가(2%) | - |
| 기술도입계약 | Minebea(프랑스) | 2003.04 ~ 해지시 | 컴팩트 도어래치 제조기술 등 | IP:750,000유로로열티:판매가(3%) | - |
| 기술도입계약 | MITSUBA(日本) | 2015.06 ~ 해지시 | 연료도어 오프너 | 로열티:순매출가(0.5%) | - |
| 종합기술지원계약 | 피에이치에이기차배건(북경)(유) | 2006.12 ~ 해지시 | 도어래치 외 | 로열티:판매가(3%) | 2019년 1월 요율변경 |
| 종합기술지원계약 | 피에이치에이기차배건(태창)(유) | 2004.01 ~ 해지시 | 도어래치 외 | 로열티:판매가(5%) | 2013년 1월 요율변경 |
| 종합기술지원계약 | 피에이치에이기차배건(염성)(유) | 2018.01 ~ 해지시 | 도어래치 외 | 로열티:판매가(1.5%) | 2018년 1월 요율변경 |
| 종합기술지원계약 | PHA India PVT Ltd | 2006.01 ~ 해지시 | 도어래치 외 | 로열티:순매출가(3%) | 2014년 2월 요율변경 |
| 종합기술지원계약 | PHA Czech s. r. o | 2008.01 ~ 해지시 | 도어래치 외 | 로열티:순매출가(4%) | 2016년 1월 산정기준 변경 |
| 종합기술지원계약 | PHA Slovakia s.r.o | 2006.09 ~ 해지시 | 도어래치 외 | 로열티:순매출가(4%) | 2016년 1월 산정기준 변경 |
| 종합기술지원계약 | PHA Alabama, LLC | 2013.01 ~ 해지시 | 도어래치 외 | 로열티:순매출가(3%) | 2015년 7월 요율변경 |
| 종합기술지원계약 | PHA Michigan, LLC | 2015.07 ~ 해지시 | 후드래치 외 | 로열티:순매출가(3%) | - |
| 종합기술지원계약 | PHA VIETNAM Co., LTD. | 2020.03 ~ 해지시 | 도어래치 외 | 로열티:순매출가(3%) | - |
| 종합기술지원계약 | PHA Georgia, LLC | 2024.07 ~ 해지시 | 도어래치 외 | 로열티:순매출가(3%) | 2024년 신규계약체결 |
나. 연구개발 활동
(1) 연구개발 담당조직
당사의 연구개발 구조는 1연구소/6부문/14팀으로 구성되어 있습니다. 연구소는 대구 현풍 및 수원에 록킹시스템설계팀, 무빙시스템설계팀, 도어모듈설계팀, 글로벌설계팀, H/W설계팀, S/W설계팀, 연구지원팀, 설계검증팀, 시작팀, 평가팀, 차세대기술팀, 지능형센서팀, 선행연구팀 으로 구성되어 총 139명의 연구인원이 활발한 연구활동을 진행하고 있습니다. 또한 개발부문은 대구본사에 위치하고 있으며, 총 17명으로 구성되어있습니다. ※ 상기 연구개발인원은 PM 인원(14명) 및 해당부문 임원은 제외 하였음 설계 기술력 향상을 위하여 국내 유수의 업체들과 협력하여 CAD, CAE, CAM 등에 대한 기술 지원과 공차해석, GD&T 공차 교육 및 활용 등의 기술지원을 받아 당사 기술 개발 제품들에 대한 설계신뢰도 향상 및 설계Tool 개발 수행 중에 있으며 자동차 부품연구원, 기계부품연구원 등에 회원사로 정밀 분석 의뢰 및 공동개발 업무 등을 진행하고 있습니다. 특히, Power System, 도어래치 품질 문제 개선 등 다수의 공동 사업을 추진하여 성과를 창출하였고, 현재도 공동 사업을 진행중에 있습니다.
또한 포스텍, 부산정보대, 안동대, 계명대, 경북대, 대구대 등과 공동협력 업무와 산학협력활동을 수행하였습니다.
연구 및 개발인력현황.jpg 연구 및 개발인력현황
< 연구개발인력 현황 >
| 구 분 | 총 원 | 연구개발인력 | 기술기능 (시작팀, 평가팀) | | | |
|---|
| 박사 | 석사 | 학사 | 소계 | | | |
| 2024년 | 169명 | 4명 | 24명 | 118명 | 146명 | 23명 |
| 2025년 | 172명 | 3명 | 22명 | 123명 | 148명 | 24명 |
| 2026년 당분기 | 162명 | 3명 | 19명 | 117명 | 139명 | 23명 |
※ 본 분기보고서 작성기준일 현재 임원을 포함한 인원 현황입니다.※ PM, 도급직 및 파견직 인원 제외(2) 연구개발비용 (단위 : 천원 )
| 과 목 | 제42기 1분기 | 제41기 1분기 | 제41기 | 제40기 | 비 고 | |
|---|
| 원 재 료 비 | 253,205 | 130,155 | 1,018,665 | 845,777 | - | |
| 인 건 비 | 3,767,529 | 3,597,601 | 15,359,922 | 14,474,937 | - | |
| 감 가 상 각 비 | 564,245 | 406,834 | 1,834,150 | 1,559,185 | - | |
| 기 타 | 2,784,296 | 1,910,571 | 10,782,602 | 9,719,180 | - | |
| 연구개발비용 계* | 7,369,276 | 6,045,161 | 28,995,339 | 26,599,079 | - | |
| 정부보조금(국고보조금) | 729 | 4,624 | 92,842 | 66,530 | | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | - | - | - | - | - |
| 제조경비 | 7,368,547 | 6,040,537 | 28,902,497 | 26,532,549 | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 4.08% | 3.58% | 4.18% | 3.90% | - | |
※ 상기 매출액 비율은 피에이치에이(주) 개별 매출액 기준으로 작성되었습니다.※ 상기 연구개발비용은 연구소 및 개발부분의 비용을 집계하였습니다.(3) 최근연구개발 실적
| 번호 | 개발기술명 | 적용 제품 | 성과 | 개발완료시기 | 개발비(억원) | 기술개발 | 자금조달 |
|---|
| 1 | 소형 프렁크 액츄에이터 | Frunk 래치 | 성능 개선 | 2021년 1월 | 0.2 | 독자개발 | 자체 |
| 2 | 경제형 레귤레이터 개발 | 도어 레귤레이터 | 중량 절감 | 2021년 4월 | 0.4 | 독자개발 | 자체 |
| 3 | 24V DEFT 도어래치 ECU 개발 | ECU | 성능 개선 | 2021년 4월 | 0.3 | 독자개발 | 자체 |
| 4 | 경량화 신칭 액츄에이터 개발 | 도어 액츄에이터 | 중량 절감 | 2021년 5월 | 1.5 | 공동연구 | 고객공동 |
| 5 | 중국 적합형 액티브 힌지 개발 | 후드 힌지 | 수익성 개선 | 2021년 10월 | 0.5 | 독자개발 | 자체 |
| 6 | GLM3s 테일게이트 래치 개발 | Tailgate 래치 | 수익성 개선 | 2021년 11월 | 1.9 | 독자개발 | 자체 |
| 7 | PSD 스마트 모터 ECU 개발 | ECU | 성능 개선 | 2021년 11월 | 2.7 | 공동연구 | 고객공동 |
| 8 | PBV 차량 e-래치 개발 | 도어 래치 | 성능 개선 | 2021년 11월 | 1.8 | 공동연구 | 고객공동 |
| 9 | 소형화 PTG 매뉴얼 래치 | Tailgate 래치 | 성능 개선 | 2022년 05월 | 0.2 | 독자개발 | 자체 |
| 10 | 엔드게이트 파워 릴리즈 래치 | End Gate 래치 | 성능 개선 | 2022년 09월 | 0.8 | 독자개발 | 고객공동 |
| 11 | 미드게이트 래치 | Midgate 래치 | 성능 개선 | 2022년 09월 | 1.3 | 공동연구 | 고객공동 |
| 12 | PTL 준중형 드라이브 유닛 | PTL | 성능 개선 | 2022년 10월 | 0.8 | 공동연구 | 고객공동 |
| 13 | 파워도어래치 상해방지 제어기 | ECU | 성능 개선 | 2022년 10월 | 0.2 | 독자개발 | 자체 |
| 14 | 파워 슬라이딩 도어 드라이브 유닛 | PSD | 성능 개선 | 2022년 12월 | 6.1 | 독자개발 | 정부과제, 자체 |
| 15 | 전동 충전구 도어 | F/Filler | 성능 개선 | 2023년 6월 | 0.4 | 공동개발 | 고객공동 |
| 16 | 전기 픽업트럭 파워프렁크 개폐시스템 | Frunk System | 성능 개선 | 2023년 6월 | 6.5 | 독자개발 | 정부과제, 자체 |
| 17 | 알루미늄 후드 힌지 | 후드 힌지 | 중량 절감 | 2023년 10월 | 1.8 | 공동개발 | 고객공동 |
| 18 | 히든 드라이브유닛 파워 테일게이트 | PTG | 성능 개선 | 2023년 10월 | 0.9 | 공동개발 | 고객공동 |
| 19 | 알루미늄 트렁크힌지 | T/LID 힌지 | 중량 절감 | 2023년 10월 | 1.8 | 공동개발 | 고객공동 |
| 20 | 고강도 듀얼폴 시트래치 | S/Back 래치 | 성능 개선 | 2023년 10월 | 0.4 | 공동개발 | 고객공동 |
| 21 | 글로벌 세미모듈 | 도어 모듈 | 성능 개선 | 2024년 10월 | 3.2 | 공동연구 | 고객공동 |
| 22 | 자율차 BLDC PSD 드라이브유닛 | PSD | 성능 개선 | 2024년 10월 | 0.4 | 독자개발 | 자체 |
| 23 | 자율차 BLDC PSD 드라이브유닛 ECU | ECU | 성능 개선 | 2024년 10월 | 0.1 | 독자개발 | 자체 |
| 24 | 더블풀 프렁크 래치 | Frunk Latch | 성능 개선 | 2024년 2월 | 2.08 | 공동연구 | 고객공동 |
| 25 | 픽업트럭 프렁크 시스템 프렁크 래치 | Frunk System | 성능 개선 | 2024년 7월 | 0.2 | 독자개발 | 정부과제, 자체 |
| 26 | 픽업트럭 프렁크 시스템 드라이브 유닛 | Frunk System | 성능 개선 | 2024년 7월 | 2.55 | 독자개발 | 정부과제, 자체 |
| 27 | 픽업트럭 프렁크 시스템 ECU | ECU | 성능 개선 | 2024년 7월 | 0.1 | 독자개발 | 정부과제, 자체 |
| 28 | 프레임리스(모듈/REG) 타입용 텐셔너 개발 | 도어 모듈 | 성능 개선 | 2025년 3월 | 0.05 | 독자개발 | 자체 |
| 29 | Gate Driver를 활용한 PTG 제어기 | ECU | 수익성 개선 | 2025년 9월 | 0.3 | 독자개발 | 자체 |
| 30 | 경량화 레귤레이터(AL 가이드레일 적용) | 도어 모듈 | 중량 절감 | 2025년 10월 | 0.28 | 독자개발 | 자체 |
다. 지적재산권현황지적재산권관련 당사는 R&D활동의 지적 재산화에도 집중하여 제품 생산에 필요한 기술을 자체보유하고 있으며 본 사업보고서 제출일 현재 특허출원 592건 중 특허등록 356건, 실용신안출원 1건 중 실용신안등록 1건, 디자인출원 3건 중 디자인 등록 3건을 보유하고 있습니다.
7. 기타 참고사항
가. 산업의 특성자동차 산업은 '국가 경제 대리전'이라고 할 만큼 각국이 사활을 걸고 경쟁을 벌이고 있는데, 가장 큰 이유는 한 나라의 기간산업으로서, 전방산업인 완성차 제조업은 물론 자동차산업의 경쟁력을 좌우하는 부품산업과 그 후방산업인 소재, 전기, 전자 산업 등에 큰 영향을 미치는 산업이기 때문입니다. 또한 수출, 경상수지, 고용 등에 이르기까지 국가 경제에 중추적 역할을 담당하고 있어 연관 산업으로의 파급 효과가 대단히 크고 산업의 총체적 수준을 나타내고 있습니다. 이에 각국 정부는 자동차산업부양에 총력을 기울이고 있습니다.<자동차 관련 사업 구조>
자동차산업 관련 구조.jpg 자동차산업 관련 구조
최근 세계 자동차산업은 완성차 제조/판매 중심에서 첨단 기술 기반의 제품과 서비스가 결합된 종합 모빌리티 산업으로 생태계가 진화하고 있습니다. 자율주행 기술개발 경쟁 본격화, 새로운 운송수단의 등장 및 사물/차량/사람 간 연결성 확대에 따른 인포테인먼트/커넥티비티 수요 확산, 친환경 동력원에 대한 관심도 증가 등으로 전통적인기계부품의 부가가치는 감소하고 전기/전자부품 및 소프트웨어, 전동화 관련기술의 중요도가 증가하고 있습니다. 이러한 상황에서 회사는 자율주행/커넥티비티/전동화와 같은 고부가가치 미래 기술 개발 및 관련 핵심 역량 확보를 통해, 예상되는 사업환경 변화에 대비해야 할 필요가 있습니다. 나. 산업의 성장성
현재 세계 자동차 산업은 글로벌 경기침체와 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-팔레스타인 분쟁 등으로 수요·공급의 불확실성이 지속되는 가운데, 전기차 시장 성장세 둔화 및 가격경쟁 심화로 인해 완성차 업체의 수익성이 감소할 것으로 예상되면서불안정성이 심화되고 있습니다.
다. 경기변동의 특성자동차 수요는 경기 변동과 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그 관계가 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 자동차 보급이 본격화되는 시기에는 경기 변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만, 이후에는 경제 성장률 변화 등 경기 변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 경기 침체기에는 투자 위축과 고용 감소로 인해 소비가 둔화되면서 중산층 이하의 지출에 크게 영향을 미칩니다. 이 시기 대표적 내구재인 자동차 수요는 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타냅니다.
(1) 자동차 생산2026년 1분기 자동차생산량은 102.6만대로 전년 동기 대비 1.3% 증가하여 4년 연속100만대 이상 생산을 이어갔습니다. 이는 수출 및 내수 증가에 따라 주요 완성차 업체의 생산 증가세가 반영된 것으로 보입니다.(2) 국내 자동차 판매(내수)2026년 1분기 내수판매량은 40.9만대로 전년 동기 대비 5.3% 증가하였습니다. 특히, 3월 내수 판매 중 전기차 등 친환경차가 9.8만대로 약 59% 차지하면 전환 흐름이 뚜렷해지고 있습니다.(3) 국내 자동차 판매(수출)2026년 1분기 자동차 수출액은 0.2% 소폭 감소하였습니다. 1분기 지역별 자동차 수출은 EU 등 유럽 지역 중심으로 수출이 증가한 반면, 아시아와 중동 지역이 감소하였습니다. 이는 중동 전쟁의 영향이 반영된 것으로 보입니다.(4) 자동차 부품2026년 1분기 자동차부품은 전년 동기 대비 7.6% 감소한 4,876백만달러를 기록하였습니다.<2026년 1분기 자동차산업 실적 (단위 : 대, %)>
26년 1분기 자동산 산업 현황.jpg 26년 1분기 자동산 산업 현황
라. 경쟁요소국내 자동차부품업계는 완성차업체의 경쟁입찰제와 글로벌소싱 정책으로 국내 경쟁업체 뿐만 아니라 해외 경쟁업체에 비교하여 품질 및 가격경쟁력이 확보되지 않으면존립할 수 없는 상황입니다. 자동차부품은 개발에 따라 주문자 상표부착 생산방식(OEM)으로 공급되고 있으며, 자동차 부품의 특성상 기술수준, 가격 경쟁력, 품질수준에 의하여 제한적인 입찰 방식에 의하여 업체가 선정되고 있는것 또한 경쟁적인 요소로 작용할 수 있습니다. 마. 자원조달의 특성수주생산이라는 업종의 특성상 업무 부하가 연중 균일하게 유지될 것으로 기대하기 힘든 상황이며, 이에 따라 효율적인 전문 외주업체의 관리를 통해 내부자원의 효율성을 제고할 수 있습니다. 당사의 제품생산을 위한 철판 및 주요자원은 완성차 업체들로부터 안정적으로 공급받고 있으며, 기타의 재료들은 관계사인 (주)에이에스티 및 여러 협력회사를 통하여 외주 용역업체 및 가공업체들을 지속적으로 관리하여 업무의 일관성을 유지하고 있어 수주업체로부터 신뢰를 받고 있습니다. 바. 관련법령 및 정부의 규제당사의 제품과 관련하여 특별한 규제는 없습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
| 당사의 제42기 1분기, 제41기, 제40기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제42기 1분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 연결재무제표 입니다. |
|---|
가. 요약연결재무정보(K-IFRS적용)에 관한 사항<요약연결재무정보> (단위 : 백만원)
| 사 업 연 도 | 제42기 1분기 | 제41기 | 제40기 |
|---|
| 구 분 | (2026년 03월말) | (2025년 12월말) | (2024년 12월말) |
| [유동자산] | 647,366 | 642,335 | 596,888 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 132,857 | 154,164 | 161,570 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 221,940 | 209,895 | 206,524 |
| ㆍ재고자산 | 178,360 | 168,325 | 163,938 |
| ㆍ기타유동자산 | 114,209 | 109,951 | 64,856 |
| [비유동자산] | 527,566 | 495,950 | 472,698 |
| ㆍ기타금융자산 | 12,168 | 11,271 | 13,433 |
| ㆍ종속기업, 공동기업 및 관계기업투자 | 39,236 | 46,710 | 46,028 |
| ㆍ유형자산 | 395,159 | 358,964 | 345,161 |
| ㆍ무형자산 | 20,013 | 17,279 | 16,833 |
| ㆍ기타비유동자산 | 60,989 | 61,726 | 51,243 |
| 자산총계 | 1,174,932 | 1,138,285 | 1,069,586 |
| [유동부채] | 284,513 | 267,912 | 250,513 |
| [비유동부채] | 26,086 | 25,426 | 18,880 |
| 부채총계 | 310,599 | 293,338 | 269,394 |
| [지배기업소유지분] | 864,333 | 844,946 | 800,193 |
| ㆍ자본금 | 10,500 | 10,500 | 10,500 |
| ㆍ주식발행초과금 | 34,446 | 34,446 | 34,446 |
| ㆍ이익잉여금 | 769,983 | 759,526 | 719,473 |
| ㆍ연결기타포괄손익누계액 | 54,996 | 46,066 | 41,366 |
| ㆍ기타자본구성요소 | (5,592) | (5,592) | (5,592) |
| [비지배지분] | - | - | - |
| 자본총계 | 864,333 | 844,946 | 800,193 |
| 부채와자본총계 | 1,174,932 | 1,138,285 | 1,069,586 |
| 구 분 | (2026.01.01~2026.03.31) | (2025.01.01~2025.12.31) | (2024.01.01~2024.12.31) |
| [매출액] | 305,202 | 1,200,673 | 1,152,880 |
| [매출원가] | 267,654 | 1,054,472 | 1,001,281 |
| [매출총이익] | 37,548 | 146,201 | 151,599 |
| [영업이익] | 13,277 | 48,439 | 51,478 |
| [법인세비용차감전순이익] | 22,965 | 54,606 | 83,327 |
| [당기순이익] | 18,270 | 46,275 | 61,943 |
| 지배기업지분순이익 | 18,270 | 46,275 | 61,943 |
| 비지배지분순이익 | - | - | - |
| [주당순이익(원)] | 935 | 2,369 | 3,171 |
| 연결대상 종속회사수 | 9 | 9 | 9 |
| 당사의 제42기 1분기, 제41기, 제40기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제42기 1분기 요약재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다. |
|---|
나. 요약 재무정보(K-IFRS 적용)에 관한 사항<요약재무정보>
(단위 : 백만원)
| 사 업 연 도 | 제42기 1분기 | 제41기 | 제40기 |
|---|
| 구 분 | (2026년 03월말) | (2025년 12월말) | (2024년 12월말) |
| [유동자산] | 394,195 | 391,116 | 348,110 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 70,772 | 85,266 | 86,835 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 145,529 | 137,098 | 128,080 |
| ㆍ재고자산 | 83,149 | 80,649 | 72,458 |
| ㆍ기타유동자산 | 94,745 | 88,103 | 60,737 |
| [비유동자산] | 438,509 | 410,966 | 395,814 |
| ㆍ기타금융자산 | 122,542 | 97,355 | 96,011 |
| ㆍ종속기업, 공동기업 및 관계기업투자 | 117,825 | 117,825 | 119,552 |
| ㆍ유형자산 | 170,566 | 168,730 | 158,501 |
| ㆍ무형자산 | 8,478 | 5,780 | 5,506 |
| ㆍ기타비유동자산 | 19,098 | 21,276 | 16,244 |
| 자산총계 | 832,704 | 802,082 | 743,923 |
| [유동부채] | 180,690 | 160,934 | 150,091 |
| [비유동부채] | 12,197 | 12,117 | 9,156 |
| 부채총계 | 192,887 | 173,051 | 159,247 |
| ㆍ자본금 | 10,500 | 10,500 | 10,500 |
| ㆍ주식발행초과금 | 34,446 | 34,446 | 34,446 |
| ㆍ이익잉여금 | 600,463 | 589,677 | 545,322 |
| ㆍ기타자본구성요소 | (5,592) | (5,592) | (5,592) |
| [비지배지분] | 0 | - | - |
| 자본총계 | 639,817 | 629,031 | 584,676 |
| 부채와자본총계 | 832,704 | 802,082 | 743,923 |
| 종속, 관계, 공동기업 투자주식의 평가 방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구 분 | (2026.01.01~2026.03.31) | (2025.01.01~2025.12.31) | (2024.01.01~2024.12.31) |
| [매출액] | 180,460 | 693,893 | 681,264 |
| [매출원가] | 160,457 | 628,032 | 608,846 |
| [매출총이익] | 20,003 | 65,861 | 72,418 |
| [영업이익(손실)] | 7,388 | 15,299 | 20,168 |
| [법인세비용차감전순이익(손실)] | 22,981 | 57,445 | 90,418 |
| [당기순이익(손실)] | 18,599 | 50,701 | 71,840 |
| [주당순이익(손실)(원)] | 432 | 2,596 | 3,678 |
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
| 연결 재무상태표 |
|---|
| 제 42 기 1분기말 2026.03.31 현재 |
| 제 41 기말 2025.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 42 기 1분기말 | 제 41 기말 |
|---|
| 자산 | | |
| 유동자산 | 647,365,759,212 | 642,334,720,115 |
| 현금및현금성자산 | 132,856,945,845 | 154,163,681,371 |
| 매출채권및기타채권 | 221,939,875,510 | 209,894,739,682 |
| 기타유동금융자산 | 84,056,470,845 | 83,924,404,801 |
| 유동파생상품자산 | 0 | 73,862,023 |
| 기타유동자산 | 26,866,024,922 | 22,778,461,409 |
| 당기법인세자산 | 3,286,381,753 | 3,174,559,530 |
| 재고자산 | 178,360,060,337 | 168,325,011,299 |
| 비유동자산 | 527,566,147,025 | 495,949,896,355 |
| 기타비유동금융자산 | 12,168,412,435 | 11,270,838,935 |
| 공동기업및관계기업투자 | 39,236,175,499 | 46,709,947,418 |
| 투자부동산 | 20,571,752,066 | 20,720,011,284 |
| 유형자산 | 395,159,465,585 | 358,964,141,931 |
| 무형자산 | 20,013,230,684 | 17,278,769,888 |
| 기타비유동자산 | 25,266,710,107 | 27,680,325,988 |
| 이연법인세자산 | 15,150,400,649 | 13,325,860,911 |
| 자산총계 | 1,174,931,906,237 | 1,138,284,616,470 |
| 부채 | | |
| 유동부채 | 284,513,116,188 | 267,912,368,069 |
| 매입채무및기타채무 | 178,668,945,685 | 178,690,949,282 |
| 단기차입금 | 16,403,187,570 | 16,449,400,000 |
| 유동성장기차입금 | 15,085,571 | 21,118,858 |
| 유동리스부채 | 2,085,057,704 | 2,493,684,079 |
| 유동파생상품부채 | 401,476,593 | 0 |
| 기타유동금융부채 | 26,492,580,479 | 16,621,934,270 |
| 유동판매보증충당부채 | 4,780,151,230 | 4,999,738,310 |
| 기타유동부채 | 48,707,331,727 | 43,641,561,483 |
| 당기법인세부채 | 6,959,299,629 | 4,993,981,787 |
| 비유동부채 | 26,086,033,711 | 25,426,075,879 |
| 장기차입금 | 0 | 2,083,475 |
| 비유동리스부채 | 4,996,269,069 | 4,883,024,595 |
| 비유동판매보증충당부채 | 3,006,201,912 | 3,018,483,191 |
| 기타비유동금융부채 | 2,198,348,427 | 2,045,393,791 |
| 기타비유동부채 | 12,654,599,786 | 12,349,152,454 |
| 이연법인세부채 | 3,230,614,517 | 3,127,938,373 |
| 부채총계 | 310,599,149,899 | 293,338,443,948 |
| 자본 | | |
| 지배기업의 소유주지분 | 864,332,756,338 | 844,946,172,522 |
| 자본금 | 10,500,000,000 | 10,500,000,000 |
| 주식발행초과금 | 34,445,744,315 | 34,445,744,315 |
| 이익잉여금 | 769,982,696,283 | 759,526,474,341 |
| 기타포괄손익누계액 | 54,996,066,536 | 46,065,704,662 |
| 기타자본구성요소 | (5,591,750,796) | (5,591,750,796) |
| 비지배지분 | 0 | 0 |
| 자본총계 | 864,332,756,338 | 844,946,172,522 |
| 부채및자본총계 | 1,174,931,906,237 | 1,138,284,616,470 |
2-2. 연결 손익계산서
| 연결 손익계산서 |
|---|
| 제 42 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 41 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 42 기 1분기 | 제 41 기 1분기 | | |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 매출액 | 305,202,058,945 | 305,202,058,945 | 299,602,275,051 | 299,602,275,051 |
| 매출원가 | 267,654,469,553 | 267,654,469,553 | 260,374,369,025 | 260,374,369,025 |
| 매출총이익 | 37,547,589,392 | 37,547,589,392 | 39,227,906,026 | 39,227,906,026 |
| 판매비와관리비 | 24,270,949,417 | 24,270,949,417 | 22,223,966,715 | 22,223,966,715 |
| 일반판매비와관리비 | 24,633,949,655 | 24,633,949,655 | 22,006,787,514 | 22,006,787,514 |
| 대손상각비 | (363,000,238) | (363,000,238) | 217,179,201 | 217,179,201 |
| 영업이익 | 13,276,639,975 | 13,276,639,975 | 17,003,939,311 | 17,003,939,311 |
| 영업외수익 | 15,314,073,842 | 15,314,073,842 | 5,848,038,876 | 5,848,038,876 |
| 금융수익 | 12,482,695,366 | 12,482,695,366 | 3,812,345,742 | 3,812,345,742 |
| 유효이자율법에 따른 이자수익 | 1,137,622,338 | 1,137,622,338 | 1,202,217,230 | 1,202,217,230 |
| 기타금융수익 | 11,345,073,028 | 11,345,073,028 | 2,610,128,512 | 2,610,128,512 |
| 기타수익 | 2,810,815,244 | 2,810,815,244 | 1,162,383,977 | 1,162,383,977 |
| 공동기업및관계기업이익에대한지분 | 20,563,232 | 20,563,232 | 827,262,479 | 827,262,479 |
| 공동기업및관계기업투자처분이익 | 0 | 0 | 46,046,678 | 46,046,678 |
| 영업외비용 | 5,626,002,953 | 5,626,002,953 | 3,233,752,763 | 3,233,752,763 |
| 금융원가 | 3,162,853,736 | 3,162,853,736 | 2,945,586,844 | 2,945,586,844 |
| 기타비용 | 333,785,209 | 333,785,209 | 208,423,012 | 208,423,012 |
| 공동기업및관계기업손실에대한지분 | 2,129,364,008 | 2,129,364,008 | 79,742,907 | 79,742,907 |
| 법인세비용차감전순이익 | 22,964,710,864 | 22,964,710,864 | 19,618,225,424 | 19,618,225,424 |
| 법인세비용 | 4,695,203,722 | 4,695,203,722 | 4,480,177,842 | 4,480,177,842 |
| 분기순이익 | 18,269,507,142 | 18,269,507,142 | 15,138,047,582 | 15,138,047,582 |
| 분기순이익의 귀속 | | | | |
| 지배기업의 소유주지분 | 18,269,507,142 | 18,269,507,142 | 15,138,047,582 | 15,138,047,582 |
| 비지배지분 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주당이익 | | | | |
| 기본주당이익 (단위 : 원) | 935 | 935 | 775 | 775 |
| 희석주당이익 (단위 : 원) | 935 | 935 | 775 | 775 |
2-3. 연결 포괄손익계산서
| 연결 포괄손익계산서 |
|---|
| 제 42 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 41 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 42 기 1분기 | 제 41 기 1분기 | | |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 분기순이익 | 18,269,507,142 | 18,269,507,142 | 15,138,047,582 | 15,138,047,582 |
| 기타포괄손익 | 8,930,361,874 | 8,930,361,874 | 1,796,414,995 | 1,796,414,995 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 공동기업 및 관계기업투자 재측정요소에 대한 지분 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | 8,930,361,874 | 8,930,361,874 | 1,796,414,995 | 1,796,414,995 |
| 해외사업장환산외환차이 | 12,997,010,000 | 12,997,010,000 | 2,026,878,058 | 2,026,878,058 |
| 공동기업 및 관계기업투자 기타포괄손익에 대한 지분 | (4,066,648,126) | (4,066,648,126) | (230,463,063) | (230,463,063) |
| 분기총포괄손익 | 27,199,869,016 | 27,199,869,016 | 16,934,462,577 | 16,934,462,577 |
| 분기총포괄손익의 귀속 | | | | |
| 지배기업의 소유주지분 | 27,199,869,016 | 27,199,869,016 | 16,934,462,577 | 16,934,462,577 |
| 비지배지분 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2-4. 연결 자본변동표
| 연결 자본변동표 |
|---|
| 제 42 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 41 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | | | | | | | |
|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | | | | | | |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 이익잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본구성요소 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | | | |
| 2025.01.01 (기초자본) | 10,500,000,000 | 34,445,744,315 | 719,473,242,018 | 41,365,673,849 | (5,591,750,796) | 800,192,909,386 | 0 | 800,192,909,386 |
| 분기순이익 | 0 | 0 | 15,138,047,582 | 0 | 0 | 15,138,047,582 | 0 | 15,138,047,582 |
| 공동기업 및 관계기업투자 기타포괄손익에 대한 지분 | 0 | 0 | 0 | (230,463,063) | 0 | (230,463,063) | 0 | (230,463,063) |
| 해외사업장환산외환차이 | 0 | 0 | 0 | 2,026,878,058 | 0 | 2,026,878,058 | 0 | 2,026,878,058 |
| 기타포괄손익 합계 | 0 | 0 | 0 | 1,796,414,995 | 0 | 1,796,414,995 | 0 | 1,796,414,995 |
| 분기총포괄이익 합계 | 0 | 0 | 15,138,047,582 | 1,796,414,995 | 0 | 16,934,462,577 | 0 | 16,934,462,577 |
| 연차배당 | 0 | 0 | (6,836,624,550) | 0 | 0 | (6,836,624,550) | 0 | (6,836,624,550) |
| 소유주와의 거래 총액 | 0 | 0 | (6,836,624,550) | 0 | 0 | (6,836,624,550) | 0 | (6,836,624,550) |
| 자본 증가(감소) 합계 | 0 | 0 | 8,301,423,032 | 1,796,414,995 | 0 | 10,097,838,027 | 0 | 10,097,838,027 |
| 2025.03.31 (기말자본) | 10,500,000,000 | 34,445,744,315 | 727,774,665,050 | 43,162,088,844 | (5,591,750,796) | 810,290,747,413 | 0 | 810,290,747,413 |
| 2026.01.01 (기초자본) | 10,500,000,000 | 34,445,744,315 | 759,526,474,341 | 46,065,704,662 | (5,591,750,796) | 844,946,172,522 | 0 | 844,946,172,522 |
| 분기순이익 | 0 | 0 | 18,269,507,142 | 0 | 0 | 18,269,507,142 | 0 | 18,269,507,142 |
| 공동기업 및 관계기업투자 기타포괄손익에 대한 지분 | 0 | 0 | 0 | (4,066,648,126) | 0 | (4,066,648,126) | 0 | (4,066,648,126) |
| 해외사업장환산외환차이 | 0 | 0 | 0 | 12,997,010,000 | 0 | 12,997,010,000 | 0 | 12,997,010,000 |
| 기타포괄손익 합계 | 0 | 0 | 0 | 8,930,361,874 | 0 | 8,930,361,874 | 0 | 8,930,361,874 |
| 분기총포괄이익 합계 | 0 | 0 | 18,269,507,142 | 8,930,361,874 | 0 | 27,199,869,016 | 0 | 27,199,869,016 |
| 연차배당 | 0 | 0 | (7,813,285,200) | 0 | 0 | (7,813,285,200) | 0 | (7,813,285,200) |
| 소유주와의 거래 총액 | 0 | 0 | (7,813,285,200) | 0 | 0 | (7,813,285,200) | 0 | (7,813,285,200) |
| 자본 증가(감소) 합계 | 0 | 0 | 10,456,221,942 | 8,930,361,874 | 0 | 19,386,583,816 | 0 | 19,386,583,816 |
| 2026.03.31 (기말자본) | 10,500,000,000 | 34,445,744,315 | 769,982,696,283 | 54,996,066,536 | (5,591,750,796) | 864,332,756,338 | 0 | 864,332,756,338 |
2-5. 연결 현금흐름표
| 연결 현금흐름표 |
|---|
| 제 42 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 41 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 42 기 1분기 | 제 41 기 1분기 |
|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 11,616,375,313 | 24,909,685,719 |
| 영업으로부터창출된현금흐름 | 15,005,232,320 | 35,578,291,364 |
| 이자의 수취 | 905,227,637 | (55,320,337) |
| 이자의 지급 | (1,522,597,768) | (54,827,326) |
| 법인세 납부 | (2,771,486,876) | (10,558,457,982) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (40,423,263,367) | (45,070,813,217) |
| 금융자산의 처분 | 567,686,302 | 1,026,447,024 |
| 유형자산의 처분 | 69,267,118 | 243,038,976 |
| 금융자산의 취득 | (560,000,000) | (33,888,490,000) |
| 유형자산의 취득 | (38,501,878,883) | (11,382,527,517) |
| 무형자산의 취득 | (1,712,395,294) | (415,432,675) |
| 임차보증금의 증가 | (99,101,030) | 0 |
| 정부보조금의 사용 | (9,791,624) | (1,669,025) |
| 통화선도결제 | (22,000,000) | (652,180,000) |
| 사업결합으로 인한 현금흐름 | (155,049,956) | 0 |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 687,507,076 | 1,462,560,447 |
| 단기차입금의 차입 | 7,719,651,497 | 8,657,320,000 |
| 정부보조금의 유입 | 2,061,015,624 | 1,669,025 |
| 단기차입금의 상환 | (8,238,000,000) | (6,564,000,000) |
| 유동성장기차입금의 상환 | (9,086,922) | 0 |
| 장기차입금의 상환 | 0 | (10,576,817) |
| 리스부채의 상환 | (846,073,123) | (621,851,761) |
| 외화환산으로 인한 환율변동효과 | 6,812,645,452 | 192,264,505 |
| 현금및현금성자산의 순증감 | (21,306,735,526) | (18,506,302,546) |
| 기초 현금및현금성자산 | 154,163,681,371 | 161,570,195,307 |
| 기말 현금및현금성자산 | 132,856,945,845 | 143,063,892,761 |
3. 연결재무제표 주석
1. 일반사항 (연결)
| 피에이치에이주식회사(이하 "지배기업" 또는 "회사")는 1985년 4월 11일 설립되어, 자동차부품의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있으며, 지배기업은 대구시 달서구 성서산업단지에 본사를 두고 있고, 중국, 인도, 미국, 체코, 슬로바키아, 베트남 등에 종속기업이 소재하고 있습니다.회사는 2001년 12월 11일 주식을 코스닥시장에 등록하였으며, 당분기말 현재 자본금은 10,500백만원이고, 주요 주주는 ㈜피에이치씨(51.63%), 김상태(3.00%) 등으로구성되어 있습니다. |
|---|
2. 중요한 회계정책 (연결)
| - | 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함), 공정가치로 측정하는 특정 유형자산과 투자부동산 유형 |
|---|
| - | 순공정가치로 측정하는 매각예정자산 |
| - | 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산 |
| 계약상 현금흐름 특성/사업모형 | 원금과 이자만으로 구성 | 그 외의 경우 |
|---|
| 계약상 현금흐름 수취 목적 | 상각후원가 측정 (*1) | 당기손익-공정가치 측정 (*2) |
| 계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적 | 기타포괄손익-공정가치 측정 (*1) | |
| 매도 목적, 기타 | 당기손익-공정가치 측정 | |
| 구 분 (*1) | 손실충당금 | |
|---|
| Stage 1 | 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 (*2) | 12개월 기대신용손실: 보고기간 종료일 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 |
| Stage 2 | 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 | 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 |
| Stage 3 | 신용이 손상된 경우 | |
| 과 목 | 추정 내용연수 |
|---|
| 건물 | 30~52년 |
| 구축물 | 4~36년 |
| 기계장치 | 2~10년 |
| 차량운반구 | 3~6년 |
| 공구와기구 | 2~6년 |
| 비품 | 2~6년 |
다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.2.1 연결재무제표 작성기준 연결실체의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 연결재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다. 한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다. 2.1.1 회계정책의 변경 및 공지사항 (1) 당분기에 신규로 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. ·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 ·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. ·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 ·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 - 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 ·기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정 ·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약 전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 '예상 전력거래의 변동 가능 명목수량'을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. (2) 당분기에 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다. 제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 제1118호에 따라 재작성됩니다. 연결실체가 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며, 추가적인 분석결과에 따라 변경될수 있습니다.[손익계산서 표시 등 변경]제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다. 연결실체는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 연결실체가 특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다. 이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로공시할 것을 요구하고 있으며, 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다. 또한, 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익및법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 연결실체가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 '재무손익및법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다. [경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입]제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표 이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기업회계기준서에서 표시ㆍ공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다. 경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다.[현금흐름 분류 등 변경]한편, 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기 손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한 분류 선택권이 삭제되었습니다.① 주요 영향 평가 연결실체는 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027년 3월 31일로 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 제1118호에 따라 보고할 예정입니다. 2.2 금융상품 2.2.1 금융자산의 분류와 측정연결실체는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. (*1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로지정할 수 있음(취소 불가) (*2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) 2.2.2 금융부채의 분류와 측정 모든 금융부채는 다음을 제외하고는 후속적으로 상각후원가로 측정되도록 분류하고 있습니다. (1) 당기손익 - 공정가치 측정 금융부채당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다. (2) 금융보증계약 금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 특정 금액을 지급하여야 하는 계약입니다. 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정하며, 최초 인식 이후에는 다음 중 큰 금액으로 측정합니다. - 기업회계기준서 제1109호 5.5절에 따라 산정한 손실충당금 - 최초인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액(3) 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하거나 지속적 관여 접근법이 적용되는 경우 생기는 금융부채(4) 시장이자율보다 낮은 이자율로 대출하기로 한 약정(5) 기업회계기준서 제1103호를 적용하는 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부대가. 이러한 조건부대가는 후속적으로 당기손익-공정가치로 측정합니다. 2.2.3 금융상품의 상계 금융자산과 금융부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계 권리를 현재 보유하고 있고 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있는 경우 상계하고 재무상태표에 순액으로 표시됩니다. 2.2.4 제거 (1) 연결실체는 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우에 해당 금융자산을 전부 제거하고 있습니다. 이때 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 이전 여부는 양도 금융자산에서발생하는 순현금흐름의 금액과 시기의 변동에 대한 양도 전,후 양도자의 노출 정도를비교하여 평가하며, 양도된 금융자산의 통제 여부는 양수자가 그 양도된 금융자산을 처분하는 데 명시적ㆍ암묵적 제약이 있는지에 따라 판단합니다. 1) 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸한 경우 2) 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고, 그 양도된 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분(substantially all)을 이전한 경우 3) 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고, 그 양도된 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않고 보유하지도 않으면서 그 양도된 금융자산을 통제하지도 않는 경우 (2) 반면에 연결실체가 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 그 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하고 있는 경우에는 해당 금융자산을 계속 인식하고, 양도할 때에 수취한 대가를 금융부채로 인식하고 있습니다. (3) 한편 연결실체가 양도 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 않지만 그 양도 금융자산을 계속 통제하고 있는 경우에는, 그 금융자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련부채도 함께 인식하고 있습니다. (4) 또한 연결실체가 양도 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지않아 그 금융자산을 제거하였으나, 양도된 금융자산에 대하여 지속적으로 관여하는 경우에는 지속적 관여의 성격 및 관련된 위험을 공시하고 있습니다. 2.2.5 손상 : 금융자산과 계약자산 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산,대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고 있습니다. (*1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음 (*2) 보고기간 종료일 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 연결실체는 유의적인 금융요소가 있는 매출채권 및 계약자산과 리스채권에 대하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고, 보고기간 말 현재 신용위험이 낮은 경우 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 보는 간편법을 사용하고 있습니다. 2.3 수익인식 연결실체는 기업회계기준서 제1115호에 따라 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.(1) 수행의무의 식별기업회계기준서 제1115호에 따르면 ① 고객이 재화나 용역 그 자체에서 효익을 얻거나 고객이 쉽게 구할 수 있는 다른 자원과 함께하여 그 재화나 용역에서 효익을 얻을 수 있고, ② 고객에게 재화나 용역을 이전하기로 하는 약속을 계약 내의 다른 약속과 별도로 식별해 낼 수 있다면 별도의 수행의무로 식별하여야 합니다. (2) 보증연결실체는 고객과 제품 판매계약 체결 당시, 법정 보증기간 등을 고려하여 제품별, 국가별표준 보증기간을 산정하고 있습니다. 표준 보증기간을 경과한 후에도 제품의 품질에 대한 추가적인 보증을 제공하거나, 고객이 추가 보증을 별도로 구매할 수 있는 선택권이 있는 경우 그 보증은 기업회계기준서 제1115호에 따라 구별되는 용역입니다. 연결실체는 표준 보증기간을 초과하여 고객에게 약속한 보증을 별도로 분리하여 수익을 인식하고 있습니다. (3) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무기업회계기준서 제1115호에 따르면 세 가지 기준(① 고객은 기업이 수행하는 대로 기업의 수행에서 제공하는 효익을 동시에 얻고 소비한다 ② 기업이 수행하여 만들어지거나 가치가 높아지는 대로 고객이 통제하는 자산을 기업이 만들거나 그 자산 가치를 높인다 ③ 기업이 수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체 용도가 없고, 지금까지 수행을 완료한 부분에 대해 집행가능한 지급청구권이 기업에 있다) 중 어느 하나를 충족하면, 진행기준을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식할 수 있습니다. (4) 한 시점에 이행하는 수행의무기업회계기준서 제1115호에 따르면 세 가지 기준(① 고객은 기업이 수행하는 대로 기업의 수행에서 제공하는 효익을 동시에 얻고 소비한다 ② 기업이 수행하여 만들어지거나 가치가 높아지는 대로 고객이 통제하는 자산을 기업이 만들거나 그 자산 가치를 높인다 ③ 기업이 수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체 용도가 없고, 지금까지 수행을 완료한 부분에 대해 집행가능한 지급청구권이 기업에 있다) 중 어느 하나에도 해당하지 않으면 한 시점에 수익을 인식해야 합니다. (5) 변동대가연결실체는 고객에게 재화를 공급하는 계약에서, 고객의 매출을 증진시키기 위한 목적으로장려금 등을 지급하거나, 반품을 허용하기 때문에 고객에게서 받았거나 받을 대가가 변동될 수 있습니다.연결실체는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 방법을 사용하여 변동대가를 추정하고, 향후 이미 인식한 누적수익 금액 중 유의적인 부분을 되돌리지않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을인식합니다. (6) 유의적인 금융요소기업회계기준서 제1115호에 따르면 거래가격 산정 시, 계약 연결실체자들간에 합의한 지급시기 때문에 고객에게 재화나 용역을 이전하면서 유의적인 금융 효익이 고객이나 기업에 제공되는 경우, 그 고객이 그 재화나 용역 대금을 현금으로 결제했다면 지급하였을 가격을 반영하는 금액으로 수익을 인식하고 있습니다. 다만, 고객에게 약속한재화나 용역을 이전하는 시점과 고객이 그에 대한 대가를 지급하는 시점 간의 기간이 1년 이내일 것으로 예상되는 경우 유의적인 금융요소의 영향을 반영한 대가를 조정하지 않는 실무적 간편법을 적용하고 있습니다. 2.4 종속기업, 관계기업 및 공동약정 연결실체의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 따른 연결재무제표입니다. (1) 종속기업 종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업(특수목적기업을 포함)입니다. 연결실체가 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다. 종속기업은 지배기업이 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다. 연결실체의 사업결합은 취득법으로 회계처리됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결실체는 청산시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적지분 또는 공정가치로 측정합니다. 취득관련 원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액은 영업권으로 인식합니다. 또한, 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다.연결실체 내의 기업간에 발생하는 거래와 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익은 제거됩니다. 종속기업의 회계정책은 연결실체에서 채택한 회계정책을 일관성있게 적용하기위해 차이가 나는 경우 수정되었습니다.(2) 지배력의 변동이 없는 종속기업에 대한 소유지분의 변동지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 자본거래, 즉 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주와의 거래로 회계처리하고 있습니다. 지불한 대가의 공정가치와 종속기업의 순자산의 장부금액 중 취득한 지분 해당액과의 차이는 자본에 계상됩니다. 비지배지분에 대한 처분에서 발생하는 손익 또한 자본에 반영됩니다.(3) 종속기업의 처분연결실체가 지배력을 상실하는 경우 해당 기업에 대해 계속 보유하게 되는 지분은 동시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다. 이러한 공정가치는 해당 지분이 후속적으로 관계기업, 공동지배기업 또는 금융자산이 되는 경우의 최초 인식시 장부금액이 됩니다. 또한, 해당 기업에 대하여 이전에 계상하고 있던 기타포괄손익의 금액은 연결실체가 관련 자산과 부채를 직접 처분하였을 경우와 동일하게 회계처리하고 있습니다. 따라서, 과거에 인식되었던 기타포괄손익 항목은 당기손익으로 재분류됩니다. (4) 관계기업 관계기업은 연결실체가 유의적 영향력을 행사할 수는 있으나 지배력은 없는 모든 기업으로, 일반적으로 연결실체가 의결권 있는 주식의 20% 내지 50%를 소유하고 있는 피투자 기업입니다. 관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하며 지분법을 적용하여 회계처리합니다. 연결실체의 관계기업 투자금액은 취득시 식별된 영업권을포함하며, 손상차손누계액 차감 후 금액으로 표시합니다. 관계기업 투자의 취득 이후 발생하는 관계기업의 손익에 대한 연결실체의 지분에 해당하는 금액은 당기손익으로 인식하고, 관계기업의 잉여금 변동액 중 연결실체의 지분에 해당하는 금액은 잉여금에 인식합니다. 연결실체와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결실체의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분을 제거하고 있습니다. 미실현손실도 그 거래가 이전된 자산이 손상되었다는 증거를 제시하지 않는 경우 동일하게 제거되고 있습니다. 관계기업의 회계정책은 연결실체의 회계정책과의 일관성을 위해 필요한 경우 변경하여 적용하고 있습니다. 연결실체의 지분율이 감소하였으나 유의적 영향력이 계속 유지되는 경우의 지분감소액은 당기손익으로 인식하고 있습니다. (5) 공동약정 둘 이상의 연결실체자들이 공동지배력을 보유하는 공동약정은 공동영업 또는 공동기업으로 분류됩니다. 공동영업자는 공동영업의 자산과 부채에 대한 권리와 의무를 보유하며, 공동영업의 자산과 부채, 수익과 비용 중 자산의 몫을 인식합니다. 공동기업 참여자는 순자산에 대한 권리를 가지며, 지분법을 적용합니다. 2.5 부문별 보고연결실체의 영업부문은 제조업 단일 보고부문으로 구성되어 있으며, 최고영업의사결정자에게 보고되는 사업본부별로 공시되고 있습니다(주석29 참조). 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 전략운영위원회를 최고의사결정자로 보고 있습니다. 2.6 외화환산 (1) 기능통화와 표시통화 연결실체는 연결재무제표에 포함되는 항목들을 연결실체의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 연결실체의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다. (2) 외화거래와 보고기간말의 외화환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식하고 있습니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 요건을 충족하는 현금흐름위험회피에 대한 위험회피금액은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 차입금과 현금및현금성자산 및 매출채권 등으로부터 발생하는 외환차이는 손익계산서상 "금융수익(비용)"으로 표시하고 있습니다.2.7 현금및현금성자산 현금및현금성자산은 보유중인 현금, 은행예금, 기타 취득일 현재 만기일이 3개월 이내에 도래하는 매우 유동적인 단기투자자산 그리고 당좌차월을 포함하고 있습니다. 당좌차월은 재무상태표상 유동성차입금계정에 포함됩니다. 2.8 매출채권 매출채권은 정상적인 영업과정에서 판매된 재고자산과 관련하여 고객으로부터 수취할 금액입니다. 매출채권의 회수가 1년 이내에 예상되는 경우 유동자산으로 분류하고 그렇지 아니한 경우 비유동자산으로 분류합니다. 매출채권은 최초에 공정가치로 인식하며, 후속적으로 대손충당금을 차감한 금액으로 측정하고 있습니다. 2.9 재고자산 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시하고 있습니다. 원가는 개별법을 적용하는 미착품을 제외하고는 총평균법(저장품은 선입선출법)에 따라 결정하고 있습니다. 제품과 재공품의 원가는 원재료비, 직접노무비 및 기타 직접원가와 정상조업도에 근거한 관련 제조간접비로 이루어지며 차입원가는 제외하고 있습니다.연결실체는 정기적으로 불용, 시장가치 하락 및 진부화 등에 따라 재고자산 순실현가능가치의 중요한 변동을 발생시킬 가능성을 검토하여 재고자산평가충당금으로 계상하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정에서의 추정 판매가격에서 적용가능한 변동 판매비용을 차감한 금액입니다. 2.10 유형자산 유형자산은 역사적 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 연결실체에 유입될 가능성이높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함되거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 모든 수선 및 유지비는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다. 토지는 감가상각을 하고 있지 아니하며, 그 외 자산의 감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외한 금액에 대하여 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법에 따라 산정하고 있습니다. 연결실체는 매 회계연도 말에 유형자산의 감가상각방법, 잔존가치와 경제적 내용연수를 검토하고 필요한 경우 조정을 하고 있습니다. 자산의 장부금액이 추정 회수가능액을 초과하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 즉시 감소시키고 있습니다. 자산의 처분손익은 처분대가와 자산의 장부금액의 차이로 결정되며, 손익계산서의 "기타손익"으로 표시하고 있습니다. 2.11 차입원가 적격자산을 취득 또는 건설하는데 발생한 차입원가는 해당 자산을 의도된 용도로 사용할 수 있도록 준비하는 기간 동안 자본화하고 있습니다. 적격자산이란 의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태가 될 때까지 상당한 기간을 필요로 하는 자산을 말합니다. 적격자산을 취득하기 위한 특정 목적으로 차입한 차입금의 일시적 운용에서 발생한 투자수익은 당 회계기간 동안의 자본화 가능 차입원가에서 차감하고 있습니다. 기타 차입원가는 발생기간에 비용으로 인식하고 있습니다. 2.12 정부보조금 정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 수익과 관련된 정부보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 원가와 대응될 수 있는 기간에 손익계산서에 인식하고 있습니다. 자산과 관련된 정부보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시하고 있으며, 관련 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비를 감소시키는 방식으로 회계처리하고 있습니다. 2.13 투자부동산 임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 또한 미래에 투자부동산으로 사용하기 위하여 건설 또는 개발중인 부동산도 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 취득시 발생한 거래원가를 포함하여최초 인식시점에 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 후속지출에 의해 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편, 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수 1530년에 따라 정액법으로 상각하고 있습니다. 투자부동산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토하고 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 투자부동산의 처분 손익은 처분대가와 자산의 장부금액의 차이로 결정되며, 손익계산서의 '기타손익'으로 표시하고 있습니다. 2.14 무형자산 (1) 회원권회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하여 상각하고 있지 아니합니다.(2) 기타무형자산개별 취득하는 무형자산은 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 인식하며, 추정내용연수에 걸쳐 정액법으로 무형자산상각비를 인식합니다.무형자산의 잔존가치와 내용연수 및 상각방법은 매 보고기간 종료일에 재검토하고, 재검토결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하며, 당기말 현재 추정내용연수는 5년입니다. 2.15 비금융자산의 손상 영업권이나 비한정내용연수를 가진 무형자산은 상각하지 않고 매년 손상검사를 실시하고 있으며, 상각하는 자산의 경우는 매 보고기간말에 장부금액이 회수가능하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의 변화나 사건이 있다면 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액을 초과하는 장부금액만큼 인식하고 있습니다. 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 손상을 측정하기 위한 목적으로 자산은 별도로 식별가능한 현금흐름을 창출하는 가장 하위 수준의 집단 (현금창출단위)으로 분류하고 있습니다. 손상차손을 인식한 영업권이나 비한정내용연수를 가진 무형자산 이외의 비금융자산은 매 보고기간말에 손상차손의 환입가능성을 검토하고 있습니다. 2.16 매입채무 매입채무는 정상적인 영업과정에서 공급자로부터 취득한 재고자산 및 제공받은 용역과 관련하여 지급할 의무가 있는 금액입니다. 매입채무의 지급이 1년 이내에 예상되는 경우 유동부채로 분류하고, 그렇지 않은 경우 비유동부채로 분류합니다. 매입채무는 최초에 공정가치로 인식하며, 후속적으로 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다. 2.17 차입금 차입금은 최초에 거래비용을 차감한 순공정가치로 인식하며, 후속적으로 상각후원가로 표시하고 있습니다. 거래비용 차감 후 수취한 금액과 상환금액의 차이는 유효이자율법으로 상각하여 차입기간 동안 손익계산서에 인식하고 있습니다. 차입금약정의 설정에 따라 지급되는 비용은 약정의 일부 또는 전부에 대한 차입이 이루어 질 가능성이 높은 범위내에서 차입금의 거래원가로 인식합니다. 이 경우 차입금이 인출될 때까지 해당 금액은 이연됩니다. 약정의 일부 또는 전부에 대한 차입이 이루어 질 가능성이 높다는 증거가 없는 범위에 해당하는 부분은 지급금액을 유동성서비스에 대하여 선지급한 것으로 자본화하며, 관련된 약정기간동안 상각됩니다.차입금은 연결실체가 보고기간말 이후 12개월 이상 결제를 이연할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있지 않는 한 유동부채로 분류하고 있습니다. 특정일에 의무적으로상환하여야 하는 우선주는 부채로 분류하고 있습니다. 이러한 우선주에 대한 배당금은 손익계산서상 '금융원가'로 인식하고 있습니다. 2.18 당기법인세 및 이연법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액을 제외하고는 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익이나 자본의 특정 항목과 관련된 경우에는 해당 법인세를 각각 기타포괄손익이나 자본에서 직접 부가하거나 차감하여 인식합니다. 법인세비용은 보고기간말현재 제정되었거나 실질적으로 제정될 세법에 기초하여 계산됩니다. 이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식하지 아니하고 있습니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다. 이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있거나 과세대상기업은 다르지만, 당기법인세 부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연법인세부채가 결제되거나 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에부채를 결제할 의도가 있는 경우에 상계합니다. 2.19 종업원급여 연결실체는 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다. 확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의해 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액을 확정하고 있습니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채(자산)는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에 사외적립자산의 공정가치를 차감한 과소적립액(자산인식상한을 한도로 하는 초과적립액)입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정됩니다. 확정급여채무의 현재가치는 급여가 지급될 통화로 표시되고 관련 확정급여채무의 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정하고 있습니다. 당기근무원가, 과거근무원가 및 정산으로 인한 손익으로 구성되는 근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 보험수리적가정의 변경 및 보험수리적 가정과 실제로 발생한 결과의 차이로 인해 발생하는 보험수리적손익은 발생한 기간의 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.확정급여형 퇴직연금제도 대상이 아닌 직원들에 대하여는 당기말 현재 확정기여형퇴직연금제도를 시행하여 연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부하며, 당기에 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있습니다. 또한, 연결실체는 장기 근속 임직원에게 장기종업원급여를 제공하고 있습니다. 이 급여를 받을 수 있는 권리는 주로 10년 이상 장기 근속한 임직원에게만 주어집니다. 이러한 급여의 예상원가는 확정급여연금제도에서 사용된 것과 동일한 회계처리방법을 사용하여 근무기간 동안 인식됩니다. 장기종업원급여에 대한 순확정급여부채(자산)의 재측정요소는 발생한 기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2.20 충당부채 과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 연결실체는 판매보증충당부채를 인식하고 있습니다. 판매보증충당부채는 무상 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 인식하고 있습니다. 다수의 유사한 의무가 있는 경우, 그 의무의 이행에 필요한 자원의 유출가능성은 그 유사한 의무 전체에 대하여 판단하고 있습니다. 비록 개별항목의 의무이행에 필요한 자원의 유출가능성이 낮더라도 유사한 의무 전체를 이행하기 위하여 필요한 자원의 유출가능성이 높은 경우에는 충당부채를 인식하고 있습니다. 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정하며, 현재가치 평가에 사용하는 할인율은 그 부채의 고유한 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이자율입니다. 2.21 자본금 보통주와 상환의무 없는 우선주는 자본으로, 의무상환우선주는 부채로 분류하고 있습니다. 신주 및 옵션의 발행과 관련된 직접비용은 수취대가에서 법인세비용을 차감한 순액으로 자본에 차감표시하고 있습니다. 지배기업이 지배기업의 보통주(자기주식)를 취득하는 경우, 직접거래원가(법인세비용을 차감한 순액)를 포함하는 지급 대가는 그 보통주가 소각되거나 재발행 될 때까지 연결실체의 자본에서 차감하여 표시하고 있습니다. 이러한 자기주식이 재발행되는 경우, 수취한 대가(직접거래원가 및 관련법인세를 차감한 순액)는 지배기업의 주주에게 귀속되는 자본에 포함하고 있습니다. 2.22 매각예정비유동자산(매각예정자산집단) 및 중단영업비유동자산(또는 처분자산집단)의 장부금액이 매각거래를 통하여 주로 회수되고, 매각될 가능성이 높은 경우에 매각예정으로 분류됩니다. 비유동자산의 장부금액이 주로 계속사용이 아닌 매각거래를 통하여 회수되고 매각의 가능성이 매우 높은 경우에 그러한 자산은 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다. 2.23 리스연결실체는 다양한 건물, 차량운반구 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 13년의 단기고정기간으로 체결되거나 토지사용권과 같이 10년을 초과하는 장기계약의 형태로 체결되며, 연장선택권이 있을 수 있습니다. 계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 연결실체는 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다. 연결실체는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 연결실체는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 효익의 유출을 고려하여 집행가능한 기간을 산정합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다. - 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함) - 개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 - 잔존가치보증에 따라 연결실체(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액 - 연결실체(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격- 리스기간이 연결실체(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다. 연결실체는 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다. - 가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영 - 국가, 통화, 담보, 보증과 같은 리스에 특정한 조정을 반영 개별 리스이용자가 리스와 비슷한 지급일정을 가진 분할상환 차입금 이자율을 쉽게 관측(최근의 금융 또는 시장 자료를 통해)할 수 있는 경우, 연결실체는 증분차입이자율을 산정할 때 그 이자율을 시작점으로 사용합니다. 연결실체는 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다. - 리스부채의 최초 측정금액 - 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 - 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 - 복구원가의 추정치 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 연결실체가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다. 공구와 기구 등과 관련된 단기리스 및 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 매수선택권 없이 리스기간이 12개월 미만인 리스이며, 소액리스자산은 비품 등으로 구성되어 있습니다. 2.24 배당금 배당금은 주주총회에서 승인된 기간에 부채로 인식하고 있습니다. |
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3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결)
| 연결재무제표 작성시 연결실체의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 수익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. (1) 법인세 연결실체는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다. 하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다. (2) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 보고기간말 현재 주요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. (3) 충당부채 연결실체는 보고기간말 현재 '주석 21'에서 설명하는 바와 같이 품질보증수리 등과 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험에 기초한 추정에 근거하여 결정됩니다. (4) 확정급여부채확정급여부채의 현재가치는 많은 가정을 사용하는 보험수리적 방식에 의해 결정되는다양한 요소들에 따라 달라질 수 있습니다. 퇴직연금의 순원가(이익)를 결정하는 데 사용되는 가정은 할인율을 포함하고 있으며, 이러한 가정의 변동은 확정급여부채의 장부금액에 영향을 줄 것입니다. 연결실체는 매년 말 우량회사채 이자율을 고려하여 적절한 할인율을 결정하고 있으며, 이러한 할인율은 확정급여부채의 정산시 발생할 것으로 예상되는 미래의 추정 현금 유출액의 현재가치를 결정할 때 사용되어야 하는 이자율을 나타냅니다. 확정급여부채와 관련된 다른 주요한 가정들은 일부 현재의 시장 상황에 근거하고 있습니다. 추가적인 사항은 '주석 23'에서 기술하고 있습니다. (5) 영업권의 손상차손연결실체는 주석 2.15 회계정책에 따라 매년 영업권의 손상여부를 검토하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정하고 있습니다. 이러한 계산은 DCF평가법에 근거하여 이루어집니다.연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 작성된 회계추정 및 가정과 동일합니다. |
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4. 연결실체 정보 (연결)
| 지배회사 및 연결실체가 보유한 종속기업투자의 내역에 대한 공시 | |
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| 피에이치에이(주) | (주)에이에스티 | 피에이치에이기차배건(북경)(유) | 피에이치에이기차배건(태창)(유) | 피에이치에이기차배건(염성)(유) | PHA India PVT Ltd | PHA America, Inc. | PHA Czech s.r.o | PHA Slovakia s.r.o | PHA Vietnam Co., Ltd. |
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| 보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 | 지배기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 |
| 종속기업에 대한 소유지분율 | | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 |
| 결산월 | 12월 | 12월 | 12월 | 12월 | 12월 | 3월 | 12월 | 12월 | 12월 | 12월 |
| 종속기업의 설립지 국가 | 한국 | 한국 | 중국 | 중국 | 중국 | 인도 | 미국 | 체코 | 슬로바키아 | 베트남 |
| 기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명 | 도어모듈, 렛지, 힌지 등 | 프레스부품, 금형 | 도어모듈, 렛지 등 | 렛지, 힌지 등 | 힌지, 스크라이커 등 | 렛지, 힌지 등 | 도어모듈, 렛지 등 | 도어모듈, 렛지, 힌지 등 | 도어모듈 | 렛지, 힌지 등 |
| 종속기업투자에 대한 기술 | | 종속법인인 ㈜삼미전착을 연결한 후의 재무정보를 이용합니다. | | 종속법인인 피에이치에이기차기술(태창)(유)를 연결한 후의 재무정보를 이용합니다. | | | 종속법인인 PHA Alabama, PHA Michigan 및 PHA Georgia, LLC를 연결한 후의 재무정보를 이용합니다. | | | |
| 매출액 및 당기순손익에 관한 정보에 대한 공시 | |
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| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 기업 전체 총계 | 기업 전체 총계 합계 | | | | | | | | | | | |
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| 영업부문 | 부문간 제거한 금액 | | | | | | | | | | | |
| 부문 | 부문 합계 | 부문 합계 | | | | | | | | | | |
| 피에이치에이(주) | (주)에이에스티 | 피에이치에이기차배건(북경)(유) | 피에이치에이기차배건(태창)(유) | 피에이치에이기차배건(염성)(유) | PHA India PVT Ltd | PHA America, Inc. | PHA Czech s.r.o | PHA Slovakia s.r.o | PHA Vietnam Co., Ltd. | | | |
| 수익(매출액) | 180,460,357 | 18,700,677 | 5,074,065 | 9,466,058 | 5,950,878 | 24,543,404 | 84,896,816 | 18,352,937 | 12,289,143 | 20,100,883 | 379,835,218 | (74,633,159) | 305,202,059 |
| 당기순이익(손실) | 18,599,237 | 671,822 | 55,091 | 1,115,235 | 264,736 | (196,494) | (2,675,967) | 182,437 | 48,355 | 2,428,529 | 20,492,981 | (2,223,474) | 18,269,507 |
| 기업 전체 총계 | 기업 전체 총계 합계 | | | | | | | | | | | |
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| 영업부문 | 부문간 제거한 금액 | | | | | | | | | | | |
| 부문 | 부문 합계 | 부문 합계 | | | | | | | | | | |
| 피에이치에이(주) | (주)에이에스티 | 피에이치에이기차배건(북경)(유) | 피에이치에이기차배건(태창)(유) | 피에이치에이기차배건(염성)(유) | PHA India PVT Ltd | PHA America, Inc. | PHA Czech s.r.o | PHA Slovakia s.r.o | PHA Vietnam Co., Ltd. | | | |
| 수익(매출액) | 168,943,869 | 16,808,820 | 4,103,362 | 9,919,774 | 5,594,690 | 24,958,650 | 72,460,466 | 16,510,861 | 19,721,173 | 19,348,337 | 358,370,002 | (58,767,727) | 299,602,275 |
| 당기순이익(손실) | 8,443,862 | 758,890 | (334,661) | 810,955 | 348,300 | 1,009,308 | (226,236) | 234,423 | 1,326,717 | 1,964,100 | 14,335,658 | 802,390 | 15,138,048 |
| 부문자산 및 부문부채에 관한 정보에 대한 공시 | |
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| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 기업 전체 총계 | 기업 전체 총계 합계 | | | | | | | | | | | |
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| 영업부문 | 부문간 제거한 금액 | | | | | | | | | | | |
| 부문 | 부문 합계 | 부문 합계 | | | | | | | | | | |
| 피에이치에이(주) | (주)에이에스티 | 피에이치에이기차배건(북경)(유) | 피에이치에이기차배건(태창)(유) | 피에이치에이기차배건(염성)(유) | PHA India PVT Ltd | PHA America, Inc. | PHA Czech s.r.o | PHA Slovakia s.r.o | PHA Vietnam Co., Ltd. | | | |
| 자산총계 | 832,703,611 | 61,767,344 | 37,210,982 | 83,299,734 | 24,373,975 | 79,546,682 | 207,631,753 | 41,777,632 | 28,033,222 | 57,259,425 | 1,453,604,360 | (278,672,454) | 1,174,931,906 |
| 부채총계 | 192,886,523 | 44,467,980 | 5,577,802 | 16,349,410 | 7,271,862 | 35,343,683 | 162,642,209 | 10,575,240 | 4,020,546 | 15,761,470 | 494,896,725 | (184,297,575) | 310,599,150 |
| 기업 전체 총계 | 기업 전체 총계 합계 | | | | | | | | | | | |
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| 영업부문 | 부문간 제거한 금액 | | | | | | | | | | | |
| 부문 | 부문 합계 | 부문 합계 | | | | | | | | | | |
| 피에이치에이(주) | (주)에이에스티 | 피에이치에이기차배건(북경)(유) | 피에이치에이기차배건(태창)(유) | 피에이치에이기차배건(염성)(유) | PHA India PVT Ltd | PHA America, Inc. | PHA Czech s.r.o | PHA Slovakia s.r.o | PHA Vietnam Co., Ltd. | | | |
| 자산총계 | 802,081,982 | 60,327,031 | 35,744,102 | 82,777,381 | 25,659,559 | 78,896,007 | 160,777,446 | 39,352,446 | 29,045,833 | 55,273,664 | 1,369,935,451 | (231,650,835) | 1,138,284,616 |
| 부채총계 | 173,050,846 | 43,699,489 | 6,180,538 | 21,173,624 | 9,903,707 | 34,662,230 | 115,500,807 | 8,802,939 | 5,740,825 | 18,172,050 | 436,887,055 | (143,548,611) | 293,338,444 |
5.1. 금융상품의 범주별 구분 (연결)
| 금융자산의 범주별 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 금융자산, 범주 합계 |
|---|
| 금융자산 | 438,935,690 | 12,086,015 | 451,021,705 | |
| 금융자산 | 현금및현금성자산 | 132,856,946 | 0 | 132,856,946 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 221,939,876 | 0 | 221,939,876 | |
| 유동파생상품자산 | 0 | 0 | 0 | |
| 기타유동금융자산 | 79,025,371 | 5,031,100 | 84,056,471 | |
| 기타비유동금융자산 | 5,113,497 | 7,054,915 | 12,168,412 | |
| | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 금융자산, 범주 합계 |
|---|
| 금융자산 | 447,445,998 | 11,881,529 | 459,327,527 | |
| 금융자산 | 현금및현금성자산 | 154,163,681 | 0 | 154,163,681 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 209,894,740 | 0 | 209,894,740 | |
| 유동파생상품자산 | 0 | 73,862 | 73,862 | |
| 기타유동금융자산 | 79,213,925 | 4,710,480 | 83,924,405 | |
| 기타비유동금융자산 | 4,173,652 | 7,097,187 | 11,270,839 | |
| 금융부채의 범주별 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 당기손익인식금융부채 | 기타금융부채 | 금융부채, 범주 합계 |
|---|
| 금융부채 | 223,778,147 | 401,477 | 7,081,327 | 231,260,951 | |
| 금융부채 | 매입채무 및 기타유동채무 | 178,668,946 | 0 | 0 | 178,668,946 |
| 유동 차입금(사채 포함) | 16,403,188 | 0 | 0 | 16,403,188 | |
| 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 15,086 | 0 | 0 | 15,086 | |
| 유동 리스부채 | 0 | 0 | 2,085,058 | 2,085,058 | |
| 유동파생상품부채 | 0 | 401,477 | 0 | 401,477 | |
| 기타유동금융부채 | 26,492,580 | 0 | 0 | 26,492,580 | |
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 비유동 리스부채 | 0 | 0 | 4,996,269 | 4,996,269 | |
| 기타비유동금융부채 | 2,198,347 | 0 | 0 | 2,198,348 | |
| | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 당기손익인식금융부채 | 기타금융부채 | 금융부채, 범주 합계 |
|---|
| 금융부채 | 213,830,879 | 0 | 7,376,709 | 221,207,588 | |
| 금융부채 | 매입채무 및 기타유동채무 | 178,690,949 | 0 | 0 | 178,690,949 |
| 유동 차입금(사채 포함) | 16,449,400 | 0 | 0 | 16,449,400 | |
| 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 21,119 | 0 | 0 | 21,119 | |
| 유동 리스부채 | 0 | 0 | 2,493,684 | 2,493,684 | |
| 유동파생상품부채 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 기타유동금융부채 | 16,621,934 | 0 | 0 | 16,621,934 | |
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 2,083 | 0 | 0 | 2,083 | |
| 비유동 리스부채 | 0 | 0 | 4,883,025 | 4,883,025 | |
| 기타비유동금융부채 | 2,045,394 | 0 | 0 | 2,045,394 | |
| 금융상품의 범주별 손익의 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| | 자산과 부채 | | | | |
|---|
| | 금융자산, 범주 | 금융부채, 범주 | | | |
| | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 당기손익인식금융부채 | 기타금융부채 |
| 금융수익(비용) | 11,723,594 | (7,324) | (1,421,575) | (497,339) | (114,514) | |
| 금융수익(비용) | 유효이자율법에 따른 이자수익 | 1,137,622 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 차입금 이자비용 | 0 | 0 | (251,659) | 0 | 0 | |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 0 | 0 | 0 | 0 | (114,514) | |
| 순외환이익(손실) | 10,222,972 | 0 | (1,169,916) | 0 | 0 | |
| 기타금융수익(비용) | 363,000 | (7,324) | 0 | (497,339) | 0 | |
| | 자산과 부채 | | | | |
|---|
| | 금융자산, 범주 | 금융부채, 범주 | | | |
| | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 당기손익인식금융부채 | 기타금융부채 |
| 금융수익(비용) | 860,638 | 762 | (204,098) | 29,991 | (37,714) | |
| 금융수익(비용) | 유효이자율법에 따른 이자수익 | 1,202,217 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 차입금 이자비용 | 0 | 0 | (273,073) | 0 | 0 | |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 0 | 0 | 0 | 0 | (37,714) | |
| 순외환이익(손실) | (124,400) | 0 | 68,975 | 0 | 0 | |
| 기타금융수익(비용) | (217,179) | 762 | 0 | 29,991 | 0 | |
5.2. 수준별 공정가치 (연결)
| 자산의 장부금액에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 당기손익인식금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 |
|---|
| 금융자산 | 12,086,015 | 438,935,690 | 451,021,705 | |
| 금융자산 | 현금및현금성자산 | 0 | 132,856,946 | 132,856,946 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 0 | 221,939,876 | 221,939,876 | |
| 유동파생상품자산 | 0 | 0 | 0 | |
| 기타유동금융자산 | 5,031,100 | 79,025,371 | 84,056,471 | |
| 기타비유동금융자산 | 7,054,915 | 5,113,497 | 12,168,412 | |
| | 당기손익인식금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 |
|---|
| 금융자산 | 11,881,529 | 447,445,998 | 459,327,527 | |
| 금융자산 | 현금및현금성자산 | 0 | 154,163,681 | 154,163,681 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 0 | 209,894,740 | 209,894,740 | |
| 유동파생상품자산 | 73,862 | 0 | 73,862 | |
| 기타유동금융자산 | 4,710,480 | 79,213,925 | 83,924,405 | |
| 기타비유동금융자산 | 7,097,187 | 4,173,652 | 11,270,839 | |
| 자산의 공정가치측정에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 측정 전체 | | | |
|---|
| | 공정가치 | 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | | |
| | 금융자산, 범주 | | | |
| | 당기손익인식금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 |
| 금융자산 | 8,939,454 | | | | |
| 금융자산 | 유동파생상품자산 | 0 | | | |
| 기타유동금융자산 | 5,031,100 | | | | |
| 기타비유동금융자산 | 3,908,354 | | 3,146,561 | | |
| 공정가치 공시에서 제외한 이유에 대한 기술 | | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. | 공정가치 이외의 금액 3,146,561천원은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. | | |
| | 측정 전체 | | | |
|---|
| | 공정가치 | 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | | |
| | 금융자산, 범주 | | | |
| | 당기손익인식금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 |
| 금융자산 | 8,735,509 | | | | |
| 금융자산 | 유동파생상품자산 | 73,862 | | | |
| 기타유동금융자산 | 4,710,480 | | | | |
| 기타비유동금융자산 | 3,951,167 | | 3,146,020 | | |
| 공정가치 공시에서 제외한 이유에 대한 기술 | | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. | 공정가치 이외의 금액 3,146,020천원은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. | | |
| 부채의 장부금액에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 당기손익인식금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 기타금융부채 | 금융부채, 범주 합계 |
|---|
| 금융부채 | 401,477 | 223,778,147 | 7,081,327 | 231,260,951 | |
| 금융부채 | 유동파생상품부채 | 401,477 | 0 | 0 | 401,477 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 0 | 178,668,946 | 0 | 178,668,946 | |
| 차입금(사채 포함) | 0 | 16,418,274 | 0 | 16,418,273 | |
| 기타유동금융부채 | 0 | 26,492,580 | 0 | 26,492,580 | |
| 기타비유동금융부채 | 0 | 2,198,347 | 0 | 2,198,348 | |
| 유동 리스부채 | 0 | 0 | 2,085,058 | 2,085,058 | |
| 비유동 리스부채 | 0 | 0 | 4,996,269 | 4,996,269 | |
| | 당기손익인식금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 기타금융부채 | 금융부채, 범주 합계 |
|---|
| 금융부채 | 0 | 213,830,879 | 7,376,709 | 221,207,588 | |
| 금융부채 | 유동파생상품부채 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 0 | 178,690,949 | 0 | 178,690,949 | |
| 차입금(사채 포함) | 0 | 16,472,602 | 0 | 16,472,602 | |
| 기타유동금융부채 | 0 | 16,621,934 | 0 | 16,621,934 | |
| 기타비유동금융부채 | 0 | 2,045,394 | 0 | 2,045,394 | |
| 유동 리스부채 | 0 | 0 | 2,493,684 | 2,493,684 | |
| 비유동 리스부채 | 0 | 0 | 4,883,025 | 4,883,025 | |
| 부채의 공정가치측정에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 측정 전체 | | |
|---|
| | 공정가치 | | |
| | 금융부채, 범주 | | |
| | 당기손익인식금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 기타금융부채 |
| 금융부채 | 401,477 | | | |
| 금융부채 | 유동파생상품부채 | 401,477 | | |
| 공정가치 공시에서 제외한 이유에 대한 기술 | | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. | 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. | |
| | 측정 전체 | | |
|---|
| | 공정가치 | | |
| | 금융부채, 범주 | | |
| | 당기손익인식금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 기타금융부채 |
| 금융부채 | 0 | | | |
| 금융부채 | 유동파생상품부채 | 0 | | |
| 공정가치 공시에서 제외한 이유에 대한 기술 | | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. | 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. | |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
|---|
| 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 | 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있습니다. |
| 공정가치로 측정한 금융자산의 수준별 공정가치의 내역 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 측정 전체 | | | |
|---|
| | 공정가치 | | | |
| | 자산 | | | |
| | 당기손익인식금융자산 | | | |
| | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | | |
| | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 자산 | 971,254 | 5,031,100 | 2,937,100 | 8,939,454 | |
| 자산 | 유동파생상품자산 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타유동금융자산 | 0 | 5,031,100 | 0 | 5,031,100 | |
| 기타비유동금융자산 | 971,254 | 0 | 2,937,100 | 3,908,354 | |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한상품들은 '수준1'에 포함되며, '수준1'에 포함된 상품들은 매도가능으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준3'에 포함됩니다. | | 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하였습니다.연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계상 '수준3'으로 분류하였습니다. | | |
| 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 | | | 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다.미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. | | |
| | 측정 전체 | | | |
|---|
| | 공정가치 | | | |
| | 자산 | | | |
| | 당기손익인식금융자산 | | | |
| | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | | |
| | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 자산 | 1,014,067 | 4,784,342 | 2,937,100 | 8,735,509 | |
| 자산 | 유동파생상품자산 | 0 | 73,862 | 0 | 73,862 |
| 기타유동금융자산 | 0 | 4,710,480 | 0 | 4,710,480 | |
| 기타비유동금융자산 | 1,014,067 | 0 | 2,937,100 | 3,951,167 | |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한상품들은 '수준1'에 포함되며, '수준1'에 포함된 상품들은 매도가능으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준3'에 포함됩니다. | | 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하였습니다.연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계상 '수준3'으로 분류하였습니다. | | |
| 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 | | | 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다.미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. | | |
| 공정가치로 측정한 금융부채의 수준별 공정가치의 내역 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| | 측정 전체 | | | |
|---|
| | 공정가치 | | | |
| | 부채 | | | |
| | 당기손익인식금융부채 | | | |
| | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | | |
| | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 부채 | 0 | 401,477 | 0 | 401,477 | |
| 부채 | 유동파생상품부채 | 0 | 401,477 | 0 | 401,477 |
| 공시금액 |
|---|
| 신용 건전성을 검토하기 위하여 사용한 기타 정보에 대한 기술 | 외부 신용등급을 얻을 수 있는 경우 외부신용등급 또는 거래상대방의 부도율에 대한 역사적 정보를 참조하여 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용 건전성을 측정하였습니다. 현금및현금성자산 및 지분상품이 아닌 장ㆍ단기금융상품은 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 받은 금융기관을 거래상대방으로 하기 때문에 신용위험은 제한적입니다. |
| 공시금액 |
|---|
| 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로하는 금융자산과 관련된 상계의 권리에 대한 기술 | 상계되는 금융자산이 없으며, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산도 없습니다. |
| 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로하는 금융부채와 관련된 상계권에 대한 기술 | 상계되는 금융부채가 없으며, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채도 없습니다. |
6. 현금 및 현금성자산 (연결)
| | 공시금액 |
|---|
| 현금및현금성자산 | | |
| 현금및현금성자산 | 보유현금 | 29,129 |
| 원화 및 외화예금 | 132,827,817 | |
| 현금및현금성자산 합계 | 132,856,946 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 현금및현금성자산 | | |
| 현금및현금성자산 | 보유현금 | 35,979 |
| 원화 및 외화예금 | 154,127,702 | |
| 현금및현금성자산 합계 | 154,163,681 | |
7. 정부보조금 (연결)
| 정부보조금에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 수익 관련 정부보조금 |
|---|
| 기초 정부보조금 | 0 |
| 정부보조금의 수령, 정부보조금 | 9,792 |
| 정부보조금의 사용, 정부보조금 | 9,792 |
| 기말 정부보조금 | 0 |
| 재무제표에 인식한 정부보조금의 성격과 정도에 대한 기술 | 상기 정부보조금은 배터리시스템일체형 과제 수익 관련 정부보조금입니다. 한편 연결실체는 미국 Georgia 주정부로부터 토지임대료 면제, 세제혜택 등 인센티브를 제공받고 있습니다(주석15 및 주석40 참조). |
| 수익 관련 정부보조금 |
|---|
| 기초 정부보조금 | 0 |
| 정부보조금의 수령, 정부보조금 | 286,031 |
| 정부보조금의 사용, 정부보조금 | 286,031 |
| 기말 정부보조금 | 0 |
| 재무제표에 인식한 정부보조금의 성격과 정도에 대한 기술 | 상기 정부보조금은 배터리시스템일체형 과제 수익 관련 정부보조금입니다. 한편 연결실체는 미국 Georgia 주정부로부터 토지임대료 면제, 세제혜택 등 인센티브를 제공받고 있습니다(주석15 및 주석40 참조). |
8. 매출채권 및 기타채권 (연결)
| 매출채권 및 기타채권의 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 |
|---|
| 매출채권 및 기타유동채권 | 227,155,876 | (5,216,000) | 221,939,876 | | |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 유동매출채권 | 212,752,105 | (3,252,701) | 209,499,404 | |
| 기타 유동채권 | 14,403,771 | (1,963,299) | 12,440,472 | | |
| 기타 유동채권 | 단기미수금 | 14,403,771 | (1,963,299) | 12,440,472 | |
| 신용이 손상된 금융자산인지를 판단하기 위하여 사용한 투입요소, 가정의 근거 및 추정기법에 관한 기술 | | | 연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. | | |
| 기대신용손실을 산정할 때 미래전망 정보를 활용하는 방법에 대한 기술 | | | 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. | | |
| 보유하고 있는 담보와 기타 신용보강의 내용과 신용위험의 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 금액과 관련된 재무효과에 대한 기술 | | | 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. 연결실체가 매출채권 및 기타채권과 관련하여 보유하고 있는 담보내역은 없습니다. | | |
| | | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 |
|---|
| 매출채권 및 기타유동채권 | 215,337,876 | (5,443,136) | 209,894,740 | | |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 유동매출채권 | 192,297,894 | (3,479,837) | 188,818,057 | |
| 기타 유동채권 | 23,039,982 | (1,963,299) | 21,076,683 | | |
| 기타 유동채권 | 단기미수금 | 23,039,982 | (1,963,299) | 21,076,683 | |
| 신용이 손상된 금융자산인지를 판단하기 위하여 사용한 투입요소, 가정의 근거 및 추정기법에 관한 기술 | | | 연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. | | |
| 기대신용손실을 산정할 때 미래전망 정보를 활용하는 방법에 대한 기술 | | | 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. | | |
| 보유하고 있는 담보와 기타 신용보강의 내용과 신용위험의 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 금액과 관련된 재무효과에 대한 기술 | | | 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. 연결실체가 매출채권 및 기타채권과 관련하여 보유하고 있는 담보내역은 없습니다. | | |
| 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융상품 | |
|---|
| 매출채권 | 기타채권 |
| 장부금액 | |
| 손상차손누계액 | |
| 기초금융자산 | (3,479,837) | (1,963,299) |
| 기대신용손실전(환)입, 금융자산 | 363,000 | 0 |
| 제각을 통한 감소, 금융자산 | 0 | 0 |
| 기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산 | (135,864) | 0 |
| 기말금융자산 | (3,252,701) | (1,963,299) |
| 당기손익으로 인식된 손상차손이 포함된 포괄손익계산서 항목에 대한 기술 | 연결실체는 매출채권 및 기타채권의 손상차손을 손익계산서에 판매비와관리비로 계상하였습니다. | 연결실체는 매출채권 및 기타채권의 손상차손을 손익계산서에 판매비와관리비로 계상하였습니다. |
| 금융상품 | |
|---|
| 매출채권 | 기타채권 |
| 장부금액 | |
| 손상차손누계액 | |
| 기초금융자산 | (3,196,474) | (1,963,364) |
| 기대신용손실전(환)입, 금융자산 | (388,944) | 0 |
| 제각을 통한 감소, 금융자산 | 42,411 | 0 |
| 기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산 | 63,170 | 65 |
| 기말금융자산 | (3,479,837) | (1,963,299) |
| 당기손익으로 인식된 손상차손이 포함된 포괄손익계산서 항목에 대한 기술 | 연결실체는 매출채권 및 기타채권의 손상차손을 손익계산서에 판매비와관리비로 계상하였습니다. | 연결실체는 매출채권 및 기타채권의 손상차손을 손익계산서에 판매비와관리비로 계상하였습니다. |
| 연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 장부금액 | | | | | |
|---|
| | 총장부금액 | | | | | |
| | 연체상태 | 연체상태 합계 | | | | |
| | 현재 | 3개월 이내 | 3개월 초과 6개월 이내 | 6개월 초과 1년 이내 | 1년 초과 | |
| 매출채권 및 기타채권 합계 | 218,464,304 | 2,683,954 | 294,436 | 504,956 | 5,208,225 | 227,155,875 | |
| 매출채권 및 기타채권 합계 | 매출채권 | 206,422,667 | 2,680,319 | 294,436 | 340,356 | 3,014,326 | 212,752,104 |
| 미수금 | 12,041,637 | 3,635 | 0 | 164,600 | 2,193,899 | 14,403,771 | |
| | 장부금액 | | | | | |
|---|
| | 총장부금액 | | | | | |
| | 연체상태 | 연체상태 합계 | | | | |
| | 현재 | 3개월 이내 | 3개월 초과 6개월 이내 | 6개월 초과 1년 이내 | 1년 초과 | |
| 매출채권 및 기타채권 합계 | 199,427,510 | 9,221,360 | 518,757 | 2,928,265 | 3,241,984 | 215,337,876 | |
| 매출채권 및 기타채권 합계 | 매출채권 | 178,879,429 | 9,103,645 | 503,073 | 799,858 | 3,011,889 | 192,297,894 |
| 미수금 | 20,548,081 | 117,715 | 15,684 | 2,128,407 | 230,095 | 23,039,982 | |
| 금융상품 | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 매출채권 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 장부금액 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | | | | | | | | | | | | | | |
| 기대신용손실 평가 방법 | 기대신용손실 평가 방법 합계 | 기대신용손실 평가 방법 | 기대신용손실 평가 방법 합계 | | | | | | | | | | | | |
| 기대신용손실의 개별 평가 | 기대신용손실의 집합 평가 | 기대신용손실의 개별 평가 | 기대신용손실의 집합 평가 | | | | | | | | | | | | |
| 연체상태 합계 | 연체상태 | 연체상태 합계 | 연체상태 합계 | 연체상태 | 연체상태 합계 | | | | | | | | | | |
| 현재 | 3개월 이내 | 3개월 초과 6개월 이내 | 6개월 초과 1년 이내 | 1년 초과 | 현재 | 3개월 이내 | 3개월 초과 6개월 이내 | 6개월 초과 1년 이내 | 1년 초과 | | | | | | |
| 기대신용손실율 | | | | | | | | | 1.0000 | 0.0008 | 0.0015 | 0.0533 | 0.1936 | 0.9959 | | |
| 금융자산 | 887,106 | 206,422,667 | 2,680,319 | 294,436 | 340,356 | 2,127,220 | 211,864,998 | 212,752,104 | (887,106) | (161,467) | (4,104) | (15,680) | (65,904) | (2,118,440) | (2,365,595) | (3,252,701) |
| 기대신용손실 평가에 대한 기술 | 단일채권 1,174,486천원에 대한 개별평가로 채무 287,380천원을 제외한 887,106천원 대손설정을 하였습니다. | | | | | | | | | | | | | | | 연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 과거의 매출과 관련된 지불정보및 신용손실 정보 등을 근거로 산출하였습니다. |
| 개별평가와 집합평가로 구분하여 평가하는 단일매출채권에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| 금융상품 | | |
|---|
| 매출채권 | | |
| 장부금액 | | |
| 총장부금액 | | |
| 기대신용손실 평가 방법 | 기대신용손실 평가 방법 합계 | |
| 기대신용손실의 개별 평가 | 기대신용손실의 집합 평가 | |
| 단일채권 | 887,106 | 287,380 | 1,174,486 |
9. 기타금융자산 (연결)
| 기타금융자산에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타유동금융자산 | 84,056,471 | |
| 기타유동금융자산 | 단기대여금 | 117,019 |
| 단기금융상품 | 76,625,087 | |
| 단기보증금 | 1,554,750 | |
| 유동 당기손익인식금융자산 | 5,031,100 | |
| 기타당좌자산 | 728,515 | |
| 기타비유동금융자산 | 12,168,412 | |
| 기타비유동금융자산 | 장기대여금 | 2,963,400 |
| 장기보증금 | 2,150,097 | |
| 비유동당기손익인식금융자산 | 7,054,915 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타유동금융자산 | 83,924,405 | |
| 기타유동금융자산 | 단기대여금 | 224,616 |
| 단기금융상품 | 76,142,800 | |
| 단기보증금 | 2,458,242 | |
| 유동 당기손익인식금융자산 | 4,710,480 | |
| 기타당좌자산 | 388,267 | |
| 기타비유동금융자산 | 11,270,839 | |
| 기타비유동금융자산 | 장기대여금 | 2,964,000 |
| 장기보증금 | 1,209,652 | |
| 비유동당기손익인식금융자산 | 7,097,187 | |
10. 기타자산 (연결)
| | | 공시금액 |
|---|
| 기타유동자산 | | | |
| 기타유동자산 | 기타유동자산 | 26,866,025 | |
| 기타유동자산 | 유동선급금 | 18,857,273 | |
| 유동선급비용 | 7,101,803 | | |
| 선급부가세 | 906,949 | | |
| 기타비유동자산 | | | |
| 기타비유동자산 | 기타비유동자산 | 25,266,710 | |
| 기타비유동자산 | 장기선급비용 | 808,438 | |
| 사용권자산 | 16,842,343 | | |
| 비유동 순확정급여자산 | 7,615,928 | | |
| 비유동 순확정급여자산에 대한 기술 | 확정급여채무의 현재가치를 초과한 사외적립자산은 확정급여자산으로 분류하였습니다. | | |
| | | 공시금액 |
|---|
| 기타유동자산 | | | |
| 기타유동자산 | 기타유동자산 | 22,778,461 | |
| 기타유동자산 | 유동선급금 | 17,642,084 | |
| 유동선급비용 | 3,951,557 | | |
| 선급부가세 | 1,184,820 | | |
| 기타비유동자산 | | | |
| 기타비유동자산 | 기타비유동자산 | 27,680,326 | |
| 기타비유동자산 | 장기선급비용 | 995,942 | |
| 사용권자산 | 16,672,207 | | |
| 비유동 순확정급여자산 | 10,012,178 | | |
| 비유동 순확정급여자산에 대한 기술 | 확정급여채무의 현재가치를 초과한 사외적립자산은 확정급여자산으로 분류하였습니다. | | |
11. 재고자산 (연결)
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 |
|---|
| 유동제품 | 27,017,827 | (2,391,570) | 24,626,257 |
| 유동재공품 | 12,390,510 | (1,082,556) | 11,307,954 |
| 유동원재료 | 113,109,737 | (2,329,472) | 110,780,265 |
| 유동저장품 | 30,716,956 | 0 | 30,716,956 |
| 미착원재료 | 928,628 | 0 | 928,628 |
| 재고자산 합계 | 184,163,658 | (5,803,598) | 178,360,060 |
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 |
|---|
| 유동제품 | 27,378,259 | (2,261,420) | 25,116,839 |
| 유동재공품 | 12,087,767 | (972,560) | 11,115,207 |
| 유동원재료 | 108,166,415 | (2,567,772) | 105,598,643 |
| 유동저장품 | 25,132,137 | 0 | 25,132,137 |
| 미착원재료 | 1,362,185 | 0 | 1,362,185 |
| 재고자산 합계 | 174,126,763 | (5,801,752) | 168,325,011 |
| 비용으로 인식한 재고자산의 원가에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 백만원) |
12. 당기손익-공정가치측정 금융자산 (연결)
| 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 당기손익인식금융자산 |
|---|
| 기초금융자산 | 11,881,529 | |
| 금융자산의 증가(감소) | | |
| 금융자산의 증가(감소) | 발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산 | 0 |
| 공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산 | (53,303) | |
| 제거에 따른 감소, 금융자산 | 0 | |
| 기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산 | 257,789 | |
| 기말금융자산 | 12,086,015 | |
| | 당기손익인식금융자산 |
|---|
| 기초금융자산 | 9,775,796 | |
| 금융자산의 증가(감소) | | |
| 금융자산의 증가(감소) | 발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산 | 3,175,664 |
| 공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산 | (330,228) | |
| 제거에 따른 감소, 금융자산 | (453,135) | |
| 기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산 | (286,568) | |
| 기말금융자산 | 11,881,529 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 세부내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | | | | | | | | |
|---|
| 당기손익인식금융자산 | | | | | | | | | |
| 의무적으로 공정가치로 측정된 당기손익인식금융자산 | | | | | | | | | |
| 파생상품 | 기타 예치금 | 지분증권 | | | | | | | |
| 통화 관련 | 투자형예금 | 주식, 지분증권 | | | | | | | |
| 선도계약 | 상장주식 | 비상장 주식 | | | | | | | |
| Lifan 기술 | KG모빌리티 | 한국자동차협동조합 출자금 | 채널에이 출자금 | 광주글로벌모터스 출자금 | 하나혁신벤처스케일업 펀드 출자 | Sembian Solar | | | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 5,031,100 | 158,581 | 812,673 | 2,200 | 1,511,200 | 3,000,000 | 1,425,900 | 144,361 | 12,086,015 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 기술 | | | | | 비유동성기타금융자산 중 일부 지분상품은 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하다는 사실 등으로 인해, 취득원가를 합리적인 근사치로 이용하였습니다. | 순자산가치법에 따라 평가를 수행하였습니다. | 비유동성기타금융자산 중 일부 지분상품은 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하다는 사실 등으로 인해, 취득원가를 합리적인 근사치로 이용하였습니다. | 순자산가치법에 따라 평가를 수행하였습니다. | 비유동성기타금융자산 중 일부 지분상품은 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하다는 사실 등으로 인해, 취득원가를 합리적인 근사치로 이용하였습니다. | |
| 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | | | | | | | | |
|---|
| 당기손익인식금융자산 | | | | | | | | | |
| 의무적으로 공정가치로 측정된 당기손익인식금융자산 | | | | | | | | | |
| 파생상품 | 기타 예치금 | 지분증권 | | | | | | | |
| 통화 관련 | 투자형예금 | 주식, 지분증권 | | | | | | | |
| 선도계약 | 상장주식 | 비상장 주식 | | | | | | | |
| Lifan 기술 | KG모빌리티 | 한국자동차협동조합 출자금 | 채널에이 출자금 | 광주글로벌모터스 출자금 | 하나혁신벤처스케일업 펀드 출자 | Sembian Solar | | | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 73,862 | 4,710,480 | 159,906 | 854,161 | 2,200 | 1,511,200 | 3,000,000 | 1,425,900 | 143,820 | 11,881,529 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 기술 | | | | | 비유동성기타금융자산 중 일부 지분상품은 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하다는 사실 등으로 인해, 취득원가를 합리적인 근사치로 이용하였습니다. | 순자산가치법에 따라 평가를 수행하였습니다. | 비유동성기타금융자산 중 일부 지분상품은 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하다는 사실 등으로 인해, 취득원가를 합리적인 근사치로 이용하였습니다. | 순자산가치법에 따라 평가를 수행하였습니다. | 비유동성기타금융자산 중 일부 지분상품은 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하다는 사실 등으로 인해, 취득원가를 합리적인 근사치로 이용하였습니다. | |
13. 공동기업 및 관계기업 투자 (연결)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 기초 장부금액 | 46,709,947 | 46,027,520 |
| 관계기업투자주식처분이익(손실) | - | (16,073) |
| 공동기업 및 관계기업투자 손익에 대한 지분 | (2,108,801) | 2,077,819 |
| 공동기업 및 관계기업투자 기타포괄손익에 대한 지분 | (5,364,971) | 4,267,720 |
| 배당/투자자산의 회수(*1) | - | (5,000,000) |
| 관계기업투자주식손상차손(*2) | - | (647,039) |
| 기말 장부금액 | 39,236,175 | 46,709,947 |
| 구 분 | 회사명 | 소재지 | 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | |
|---|
| 당분기말 | 전기말 | | | | | |
| 공동기업 | 피에이치에이에차(유) | 한국 | 50.00% | 4,050,000 | 36,097,107 | 43,567,988 |
| 공동기업 | 북경평화부오기차부건(유)(*1) | 중국 | 55.00% | 367,312 | 994,318 | 917,621 |
| 관계기업 | 아이탑스오토모티브㈜(*2) | 한국 | 7.94% | 1,500,000 | 693,930 | 686,152 |
| 관계기업 | ㈜아이테드(*3) | 한국 | 19.41% | 2,298,913 | - | 1,699 |
| 관계기업 | ㈜와이파워원(*4) | 한국 | 11.46% | 3,000,001 | 1,450,820 | 1,536,487 |
| 합 계 | | | 11,216,226 | 39,236,175 | 46,709,947 | |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | |
|---|
| 총자산 | 총부채 | 총자산 | 총부채 | |
| 피에이치에이에차(유) | 104,565,049 | 32,289,612 | 153,679,085 | 66,398,565 |
| 북경평화부오기차부건(유) | 3,093,586 | 1,258,431 | 2,970,118 | 1,274,953 |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | | |
|---|
| 매출액 | 분기순이익(손실) | 매출액 | 분기순이익(손실) | |
| 피에이치에이에차(유) | 30,130,626 | 1,311,082 | 28,213,571 | 823,013 |
| 북경평화부오기차부건(유) | 1,420,952 | 29,464 | 1,267,572 | 3,359 |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | |
|---|
| 총자산 | 총부채 | 총자산 | 총부채 | |
| 아이탑스오토모티브㈜ | 40,291,506 | 31,589,688 | 40,794,895 | 32,210,090 |
| ㈜아이테드 | 1,851,427 | 2,118,346 | 2,056,742 | 2,047,986 |
| ㈜와이파워원 | 2,721,332 | 2,525,375 | 2,526,959 | 1,674,367 |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | | |
|---|
| 매출액 | 분기순이익(손실) | 매출액 | 분기순이익(손실) | |
| 아이탑스오토모티브㈜ | 14,919,034 | 115,691 | 13,054,327 | (73,987) |
| ㈜아이테드 | 21,770 | (275,774) | 12,714 | (4,664) |
| ㈜와이파워원 | 16,671 | (613,872) | 164,815 | (300,992) |
| 회사명 | 기초장부금 액 | 신규취득 | 지분법 평가내역 | 기말장부금액 | | | | |
|---|
| 지분법손익 | 기타포괄손익에 대한지분(재측정요소제외) | 재측정요소에대한 지분 | 손상차손 | 기타증감(*1) | | | | |
| 피에이치에이에차(유) | 43,567,988 | - | (2,041,998) | (5,428,883) | - | - | - | 36,097,107 |
| 북경평화부오기차부건(유) | 917,621 | - | 12,785 | 63,912 | - | - | - | 994,318 |
| 아이탑스오토모티브㈜ | 686,152 | - | 7,778 | - | - | - | - | 693,930 |
| ㈜아이테드 | 1,699 | - | (1,699) | - | - | - | - | - |
| ㈜와이파워원 | 1,536,487 | - | (85,667) | - | - | - | - | 1,450,820 |
| 합 계 | 46,709,947 | - | (2,108,801) | (5,364,971) | - | - | - | 39,236,175 |
| 회사명 | 기초장부금 액 | 신규취득 | 지분법 평가내역 | 기말장부금액 | | | | |
|---|
| 지분법손익 | 기타포괄손익에 대한지분(재측정요소제외) | 재측정요소에대한 지분 | 손상차손 | 기타증감(*1) | | | | |
| 피에이치에이에차(유) | 41,863,849 | - | 2,453,710 | 4,250,429 | - | - | (5,000,000) | 43,567,988 |
| 북경평화부오기차부건(유) | 859,333 | - | 40,997 | 17,291 | - | - | - | 917,621 |
| 아이탑스오토모티브㈜ | 824,085 | - | (137,933) | - | - | - | - | 686,152 |
| ㈜아이테드 | 265,444 | - | (94,345) | - | - | (215,392) | 45,992 | 1,699 |
| ㈜와이파워원 | 2,214,809 | - | (184,610) | - | - | (431,647) | (62,065) | 1,536,487 |
| 합 계 | 46,027,520 | - | 2,077,819 | 4,267,720 | - | (647,039) | (5,016,073) | 46,709,947 |
| 회사명 | 재고자산 | 유형자산 등 기타 | 합 계 |
|---|
| 피에이치에이에차(유) | (81,222) | - | (81,222) |
| 북경평화부오기차부건(유) | (27,306) | - | (27,306) |
| 아이탑스오토모티브㈜ | (243,065) | - | (243,065) |
| 합 계 | (351,593) | - | (351,593) |
| 회사명 | 기초 | 증감 | 기말 |
|---|
| ㈜아이테드 | - | 51,799 | 51,799 |
| 회사명 | 당분기말순자산 | 연결실체지분율 | 순자산지분가액 | 영업권 | 미실현손익 | 기 타 | 장부금액 |
|---|
| 피에이치에이에차(유) | 72,275,437 | 50.0% | 36,137,719 | - | (40,612) | - | 36,097,107 |
| 북경평화부오기차부건(유) | 1,835,155 | 55.0% | 1,009,335 | - | (15,017) | - | 994,318 |
| 회사명 | 전기말순자산 | 연결실체지분율 | 순자산지분가액 | 영업권 | 미실현손익 | 기 타 | 장부금액 |
|---|
| 피에이치에이에차(유) | 87,280,520 | 50.0% | 43,640,260 | - | (72,272) | - | 43,567,988 |
| 북경평화부오기차부건(유) | 1,695,165 | 55.0% | 932,341 | - | (14,720) | - | 917,621 |
| 회사명 | 당분기말순자산 | 연결실체지분율 | 순자산지분가액 | 영업권 | 미실현손익 | 기 타 | 장부금액 |
|---|
| 아이탑스오토모티브㈜ | 8,701,818 | 7.94% | 690,620 | 22,600 | (19,290) | - | 693,930 |
| ㈜아이테드 | (266,919) | 19.41% | (51,799) | - | - | 51,799 | - |
| ㈜와이파워원 | 195,957 | 11.46% | 22,457 | 1,929,420 | - | (501,057) | 1,450,820 |
| 회사명 | 전기말순자산 | 연결실체지분율 | 순자산지분가액 | 영업권 | 미실현손익 | 기 타 | 장부금액 |
|---|
| 아이탑스오토모티브㈜ | 8,584,805 | 7.94% | 681,334 | 22,600 | (17,782) | - | 686,152 |
| ㈜아이테드 | 8,756 | 19.41% | 1,699 | - | - | - | 1,699 |
| ㈜와이파워원 | 852,592 | 11.46% | 97,707 | 1,929,420 | - | (490,640) | 1,536,487 |
| (1) 공동기업 및 관계기업투자 증감 내역 (*1) 전기에 피에이치에이에차(유) 배당금 수령을 반영하였습니다.(*2) 전기에 ㈜아이테드와 ㈜와이파워원 주식가치 손상을 반영하였습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 공동기업 및 관계기업투자 내역 (*1) 지분율이 50%를 초과하나 지배력을 행사하는데 있어 약정에 의한 제약이 존재하고 있는 공동약정에 해당하여 공동기업투자로 분류하였습니다.(*2) 지분율이 20% 미만이나, 지배기업의 임원이 이사로 등기되어 있고, 지배기업에대한 피투자사의 매출 비중이 50%를 초과하는 등 지배기업이 피투자사에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*3) 지분율이 20% 미만이나 지배기업의 사내이사가 이사로 등기되어 있어 지배기업이 피투자사에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*4) 지분율이 20% 미만이나 지배기업의 사내이사가 이사로 등기되어 있어 지배기업이 피투자사에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (3) 공동기업 투자의 세부내역① 요약재무상태 ② 요약경영성과 (4) 관계기업 투자의 세부내역① 요약재무상태 ② 요약경영성과 (5) 지분법 평가 내역 ① 당분기 (*1) 기타증감은 처분 및 배당금수령액 등입니다. ② 전기 (*1) 기타증감은 처분 및 배당금수령액 등입니다.(6) 당분기말 현재 미실현손익 제거내역 (7) 지분법 중단으로 인한 미반영 지분법손실의 내역 (8) 당분기와 전기의 중요한 관계기업 및 공동기업의 재무정보금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.가. 공동기업① 당분기 ② 전기 나. 관계기업① 당분기 ② 전기 |
|---|
14. 투자부동산 (연결)
| 자산 | 자산 합계 | | | | | | | | |
|---|
| 토지 | 건물 | 구축물 | | | | | | | |
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | | | | |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | | | | |
| 투자부동산 | 4,016,139 | 0 | 4,016,139 | 17,791,107 | (1,235,493) | 16,555,614 | 0 | 0 | 0 | 20,571,752 |
| 자산 | 자산 합계 | | | | | | | | |
|---|
| 토지 | 건물 | 구축물 | | | | | | | |
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | | | | |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | | | | |
| 투자부동산 | 4,016,139 | 0 | 4,016,139 | 17,791,107 | (1,087,234) | 16,703,873 | 0 | 0 | 0 | 20,720,011 |
| 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | | 토지 | 건물 | 구축물 | 자산 합계 |
|---|
| 투자부동산의 변동에 대한 조정 | | | | | | |
| 투자부동산의 변동에 대한 조정 | 기초 투자부동산 | 4,016,139 | 16,703,873 | 0 | 20,720,011 | |
| 투자부동산의 변동 | | | | | | |
| 투자부동산의 변동 | 취득및자본적지출 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 감가상각비 | 0 | (148,259) | 0 | (148,259) | | |
| 처분, 투자부동산 | 0 | 0 | 0 | 0 | | |
| 대체 및 기타증감 | 0 | 0 | 0 | 0 | | |
| 기말 투자부동산 | 4,016,139 | 16,555,614 | 0 | 20,571,752 | | |
| | | 토지 | 건물 | 구축물 | 자산 합계 |
|---|
| 투자부동산의 변동에 대한 조정 | | | | | | |
| 투자부동산의 변동에 대한 조정 | 기초 투자부동산 | 4,016,139 | 17,296,910 | 0 | 21,313,049 | |
| 투자부동산의 변동 | | | | | | |
| 투자부동산의 변동 | 취득및자본적지출 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 감가상각비 | 0 | (593,037) | 0 | (593,037) | | |
| 처분, 투자부동산 | 0 | 0 | 0 | 0 | | |
| 대체 및 기타증감 | 0 | 0 | 0 | 0 | | |
| 기말 투자부동산 | 4,016,139 | 16,703,873 | 0 | 20,720,011 | | |
| 투자부동산 감가상각비의 내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 판매비와 일반관리비 |
|---|
| 감가상각비, 투자부동산 | 148,259 |
| 판매비와 일반관리비 |
|---|
| 감가상각비, 투자부동산 | 148,260 |
| 측정 전체 | | |
|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | | |
| 자산 | 자산 합계 | |
| 토지 | 건물 | |
| 투자부동산 | 6,524,400 | 14,324,134 | 20,848,534 |
| 투자부동산의 공정가치가 독립된 평가인의 가치평가에 근거한 정도에 대한 기술 | | | 토지, 건물의 공정가치는 공인된 전문자격을 갖춘 독립된 평가인에 의해 평가된 감정평가금액에 근거하여 산정하였습니다. 당분기 중 자산의 특성에 대한 고려 및 환경의 유의적인 변화가 없다고 판단하여 전기말 평가액을 기재하였습니다. |
| 측정 전체 | | |
|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | | |
| 자산 | 자산 합계 | |
| 토지 | 건물 | |
| 투자부동산 | 6,524,400 | 14,324,134 | 20,848,534 |
| 투자부동산의 공정가치가 독립된 평가인의 가치평가에 근거한 정도에 대한 기술 | | | |
15. 유형자산 (연결)
| 유형자산에 대한 세부 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | | 유형자산 | 유형자산 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| | | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 건설중인자산 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | | | | | | | | |
| 유형자산의 변동에 대한 조정 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 유형자산의 변동에 대한 조정 | 기초 유형자산 | 70,975,167 | 0 | (1,030,832) | 69,944,335 | 247,412,503 | (81,255,048) | 0 | 166,157,455 | 16,374,517 | (6,876,959) | (7,448,317) | 2,049,241 | 348,152,621 | (293,507,573) | 0 | 54,645,048 | 3,795,822 | (2,749,972) | 0 | 1,045,850 | 163,011,555 | (150,598,426) | 0 | 12,413,129 | 28,353,971 | (23,005,135) | 0 | 5,348,836 | 47,360,248 | 0 | 0 | 47,360,248 | 358,964,142 |
| 유형자산의 변동 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 유형자산의 변동 | 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 | | | | 435,739 | | | | 32,154 | | | | 0 | | | | 1,649,586 | | | | 0 | | | | 158,433 | | | | 220,200 | | | | 36,842,049 | 39,338,161 |
| 감가상각비, 유형자산 | | | | 0 | | | | (2,414,292) | | | | (72,933) | | | | (4,588,809) | | | | (104,799) | | | | (1,030,948) | | | | (436,496) | | | | 0 | (8,648,277) | |
| 처분, 유형자산 | | | | 0 | | | | 0 | | | | 0 | | | | (96,095) | | | | 0 | | | | (3,657) | | | | (1,719) | | | | 0 | (101,471) | |
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산 | | | | 90,598 | | | | 27,797,849 | | | | 2,002 | | | | (2,042,724) | | | | 34,198 | | | | 5,107,717 | | | | 210,101 | | | | (25,703,113) | 5,496,628 | |
| 사업결합을 통한 취득, 유형자산 | | | | 0 | | | | 0 | | | | 0 | | | | 110,280 | | | | 2 | | | | 0 | | | | 2 | | | | 0 | 110,284 | |
| 기말 유형자산 | 71,557,899 | 0 | (1,087,227) | 70,470,672 | 277,922,515 | (86,349,349) | 0 | 191,573,166 | 16,832,667 | (7,138,843) | (7,715,514) | 1,978,310 | 344,713,624 | (292,917,578) | (2,118,760) | 49,677,286 | 3,956,294 | (2,981,043) | 0 | 975,251 | 178,124,868 | (161,480,194) | 0 | 16,644,674 | 30,305,621 | (24,964,698) | 0 | 5,340,923 | 58,499,184 | 0 | 0 | 58,499,184 | 395,159,466 | |
| 유형자산의 변동에 대한 기술 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 유형자산의 변동에 대한 기술 | 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소)에 대한 기술, 유형자산 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 기타증감액은 환율차이로 인한 증감액 등 입니다. |
| 사업결합을 통한 취득에 대한 기술, 유형자산 | | | | | | | | | | | | | | | | 당분기 중 사업결합으로 인하여 취득한 ㈜삼미전착의 유형자산입니다(주석 38 참조). | | | | 당분기 중 사업결합으로 인하여 취득한 ㈜삼미전착의 유형자산입니다(주석 38 참조). | | | | | | | | 당분기 중 사업결합으로 인하여 취득한 ㈜삼미전착의 유형자산입니다(주석 38 참조). | | | | | | |
| 재무제표에 인식한 정부보조금의 성격과 정도에 대한 기술 | | | 연결실체는 미국 Georgia 공장과 관련하여 Georgia 주정부로부터 토지임대료 면제, 세제혜택 등 인센티브를 제공받고 있으며, 제공받은 인센티브의 공정가치를 정부보조금의 과목으로 하여 자산의 차감항목으로 표시하고 있습니다 | | | | | | | | 연결실체는 미국 Georgia 공장과 관련하여 Georgia 주정부로부터 토지임대료 면제, 세제혜택 등 인센티브를 제공받고 있으며, 제공받은 인센티브의 공정가치를 정부보조금의 과목으로 하여 자산의 차감항목으로 표시하고 있습니다 | | | | 연결실체는 미국 Georgia 공장과 관련하여 Georgia 주정부로부터 토지임대료 면제, 세제혜택 등 인센티브를 제공받고 있으며, 제공받은 인센티브의 공정가치를 정부보조금의 과목으로 하여 자산의 차감항목으로 표시하고 있습니다 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 유형자산 | 유형자산 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| | | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 건설중인자산 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | | | | | | | | |
| 유형자산의 변동에 대한 조정 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 유형자산의 변동에 대한 조정 | 기초 유형자산 | 67,058,026 | 0 | 0 | 67,058,026 | 239,014,132 | (71,452,313) | 0 | 167,561,819 | 7,516,280 | (5,914,524) | 0 | 1,601,756 | 348,548,155 | (285,516,179) | 0 | 63,031,976 | 3,628,639 | (2,457,718) | 0 | 1,170,921 | 158,272,175 | (147,317,147) | 0 | 10,955,028 | 26,785,389 | (20,983,710) | 0 | 5,801,679 | 27,980,144 | 0 | 0 | 27,980,144 | 345,161,349 |
| 유형자산의 변동 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 유형자산의 변동 | 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 | | | | 0 | | | | 379,785 | | | | 758,624 | | | | 4,296,425 | | | | 263,042 | | | | 1,308,126 | | | | 752,679 | | | | 48,911,306 | 56,669,987 |
| 감가상각비, 유형자산 | | | | 0 | | | | (8,653,059) | | | | (307,383) | | | | (19,805,515) | | | | (422,166) | | | | (4,187,254) | | | | (1,834,873) | | | | 0 | (35,210,250) | |
| 처분, 유형자산 | | | | 0 | | | | 0 | | | | 0 | | | | (2,591,405) | | | | (7,647) | | | | (92,207) | | | | (17,285) | | | | 0 | (2,708,544) | |
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산 | | | | 2,886,309 | | | | 6,868,910 | | | | (3,756) | | | | 9,713,567 | | | | 41,700 | | | | 4,429,436 | | | | 646,636 | | | | (29,531,202) | (4,948,400) | |
| 사업결합을 통한 취득, 유형자산 | | | | 0 | | | | 0 | | | | 0 | | | | 0 | | | | 0 | | | | 0 | | | | 0 | | | | 0 | 0 | |
| 기말 유형자산 | 70,975,167 | 0 | (1,030,832) | 69,944,335 | 247,412,503 | (81,255,048) | 0 | 166,157,455 | 16,374,517 | (6,876,959) | (7,448,317) | 2,049,241 | 348,152,621 | (293,507,573) | 0 | 54,645,048 | 3,795,822 | (2,749,972) | 0 | 1,045,850 | 163,011,555 | (150,598,426) | 0 | 12,413,129 | 28,353,971 | (23,005,135) | 0 | 5,348,836 | 47,360,248 | 0 | 0 | 47,360,248 | 358,964,142 | |
| 유형자산의 변동에 대한 기술 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 유형자산의 변동에 대한 기술 | 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소)에 대한 기술, 유형자산 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 기타증감액은 환율차이로 인한 증감액 등입니다. |
| 사업결합을 통한 취득에 대한 기술, 유형자산 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 재무제표에 인식한 정부보조금의 성격과 정도에 대한 기술 | | | 연결실체는 미국 Georgia 공장과 관련하여 Georgia 주정부로부터 토지임대료 면제, 세제혜택 등 인센티브를 제공받고 있으며, 제공받은 인센티브의 공정가치를 정부보조금의 과목으로 하여 자산의 차감항목으로 표시하고 있습니다 | | | | | | | | 연결실체는 미국 Georgia 공장과 관련하여 Georgia 주정부로부터 토지임대료 면제, 세제혜택 등 인센티브를 제공받고 있으며, 제공받은 인센티브의 공정가치를 정부보조금의 과목으로 하여 자산의 차감항목으로 표시하고 있습니다 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 감가상각비의 기능별 배분 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 매출원가 | 판매비와관리비 외 | 기능별 항목 합계 |
|---|
| 감가상각비, 유형자산 | 7,804,174 | 844,103 | 8,648,277 |
| 매출원가 | 판매비와관리비 외 | 기능별 항목 합계 |
|---|
| 감가상각비, 유형자산 | 8,022,802 | 699,283 | 8,722,085 |
16. 무형자산 (연결)
| 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | | 무형자산 및 영업권 | 무형자산 및 영업권 합계 | | | | | | | |
|---|
| | | 영업권 | 영업권 이외의 무형자산 | | | | | | | |
| | | 회원권 | 기타무형자산 | | | | | | | |
| | | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | | | |
| | | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | | | |
| 무형자산 및 영업권의 변동내역 | | | | | | | | | | | |
| 무형자산 및 영업권의 변동내역 | 기초의 무형자산 및 영업권 | 10,385,233 | 0 | 10,385,233 | 3,256,919 | 0 | 3,256,919 | 20,889,985 | (17,253,367) | 3,636,618 | 17,278,770 |
| 무형자산 및 영업권의 변동 | | | | | | | | | | | |
| 무형자산 및 영업권의 변동 | 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 | | | 0 | | | 0 | | | 1,712,395 | 1,712,395 |
| 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 | | | 0 | | | 0 | | | (421,340) | (421,340) | |
| 처분, 무형자산 및 영업권 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | 0 | |
| 기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 | | | 0 | | | 0 | | | 1,443,406 | 1,443,406 | |
| 기말의 무형자산 및 영업권 | 10,385,233 | 0 | 10,385,233 | 3,256,919 | 0 | 3,256,919 | 23,995,610 | (17,624,531) | 6,371,079 | 20,013,231 | |
| 무형자산 및 영업권의 변동에 대한 기술 | | | | | | | | | | | |
| 무형자산 및 영업권의 변동에 대한 기술 | 기타변동에 따른 증가(감소)에 대한 기술, 무형자산 및 영업권 | | | | | | | | | | 기타증감액은 환율차이로 인한 증감액과 대체 등입니다. |
| | | 무형자산 및 영업권 | 무형자산 및 영업권 합계 | | | | | | | |
|---|
| | | 영업권 | 영업권 이외의 무형자산 | | | | | | | |
| | | 회원권 | 기타무형자산 | | | | | | | |
| | | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | | | |
| | | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | | | |
| 무형자산 및 영업권의 변동내역 | | | | | | | | | | | |
| 무형자산 및 영업권의 변동내역 | 기초의 무형자산 및 영업권 | 10,385,233 | 0 | 10,385,233 | 3,041,464 | 0 | 3,041,464 | 19,626,303 | (16,220,132) | 3,406,171 | 16,832,868 |
| 무형자산 및 영업권의 변동 | | | | | | | | | | | |
| 무형자산 및 영업권의 변동 | 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 | | | 0 | | | 0 | | | 545,545 | 545,545 |
| 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 | | | 0 | | | 0 | | | (1,221,937) | (1,221,937) | |
| 처분, 무형자산 및 영업권 | | | 0 | | | 0 | | | (576) | (576) | |
| 기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 | | | 0 | | | 215,455 | | | 907,416 | 1,122,871 | |
| 기말의 무형자산 및 영업권 | 10,385,233 | 0 | 10,385,233 | 3,256,919 | 0 | 3,256,919 | 20,889,985 | (17,253,367) | 3,636,618 | 17,278,770 | |
| 무형자산 및 영업권의 변동에 대한 기술 | | | | | | | | | | | |
| 무형자산 및 영업권의 변동에 대한 기술 | 기타변동에 따른 증가(감소)에 대한 기술, 무형자산 및 영업권 | | | | | | | | | | 기타증감액은 환율차이로 인한 증감액과 대체 등입니다. |
| 무형자산상각비의 기능별 배분 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 매출원가 | 판매비와관리비 외 | 기능별 항목 합계 |
|---|
| 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 | 285,160 | 136,180 | 421,340 |
| 매출원가 | 판매비와관리비 외 | 기능별 항목 합계 |
|---|
| 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 | 147,417 | 147,847 | 295,264 |
| 사업결합 합계 | 사업결합 합계 합계 | |
|---|
| 사업결합 | | |
| PHA India PVT Ltd | PHA Slovakia s.r.o | |
| 영업권 | 9,713,364 | 671,869 | 10,385,233 |
| 영업권 발생년도 | 2010년 | 2012년 | |
| 영업권 인식에 대한 기술 | 2010년 기중에 연결실체는 공동기업인 PHA India PVT Ltd에 대하여 추가적으로 지분을 취득하여 지배력을 획득한 바, 동 추가취득액과 기존 보유주식의 공정가액의 합계를 초과하여 지급한 금액인 9,713백만원을 영업권으로 인식하였습니다. | 2012년 기중에 연결실체는 공동기업인 PHA Slovakia s.r.o에 대하여 추가적으로 지분을 취득하여 지배력을 획득한 바, 동 추가취득액과 기존 보유주식의 공정가액의 합계를 초과하여 지급한 금액인 672백만원을 영업권으로 인식하였습니다. | |
| 미래현금흐름을 추정할 때 경영진이 사용한 주요 가정에 대한 기술 | | | 경영진은 연결대상 종속회사인 PHA India PVT Ltd, PHA Slovakia s.r.o의 과거 실적과 시장 성장에 대한 예측에 근거하여 세전 현금흐름 추정액을 결정하였으며, 사용된 할인율은 관련된 영업부문의 특수한 위험을 반영한 세전 할인율입니다. |
| 영업권의 손상차손에 대한 기술 | | | PHA India PVT Ltd, PHA Slovakia s.r.o의 사용가치에 근거하여 계산된 회수가능액을 토대로 영업권에 대한 손상차손으로 인식한 금액은 없습니다. |
| 사업결합 합계 | 사업결합 합계 합계 | |
|---|
| 사업결합 | | |
| PHA India PVT Ltd | PHA Slovakia s.r.o | |
| 영업권 | 9,713,364 | 671,869 | 10,385,233 |
| 영업권 발생년도 | 2010년 | 2012년 | |
| 영업권 인식에 대한 기술 | 2010년 기중에 연결실체는 공동기업인 PHA India PVT Ltd에 대하여 추가적으로 지분을 취득하여 지배력을 획득한 바, 동 추가취득액과 기존 보유주식의 공정가액의 합계를 초과하여 지급한 금액인 9,713백만원을 영업권으로 인식하였습니다. | 2012년 기중에 연결실체는 공동기업인 PHA Slovakia s.r.o에 대하여 추가적으로 지분을 취득하여 지배력을 획득한 바, 동 추가취득액과 기존 보유주식의 공정가액의 합계를 초과하여 지급한 금액인 672백만원을 영업권으로 인식하였습니다. | |
| 미래현금흐름을 추정할 때 경영진이 사용한 주요 가정에 대한 기술 | | | 경영진은 연결대상 종속회사인 PHA India PVT Ltd, PHA Slovakia s.r.o의 과거 실적과 시장 성장에 대한 예측에 근거하여 세전 현금흐름 추정액을 결정하였으며, 사용된 할인율은 관련된 영업부문의 특수한 위험을 반영한 세전 할인율입니다. |
| 영업권의 손상차손에 대한 기술 | | | PHA India PVT Ltd, PHA Slovakia s.r.o의 사용가치에 근거하여 계산된 회수가능액을 토대로 영업권에 대한 손상차손으로 인식한 금액은 없습니다. |
17.1. 리스 (연결)
| 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 자산 | 자산 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | | | | | | | | | | | | | |
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | | | | | | | |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | | | | | | | |
| 기초 사용권자산 | 12,352,151 | (2,714,696) | 9,637,455 | 10,846,856 | (5,057,980) | 5,788,876 | 83,320 | (64,259) | 19,061 | 1,706,250 | (791,057) | 915,193 | 33,494 | (22,335) | 11,159 | 453,254 | (152,791) | 300,463 | 16,672,207 |
| 사용권자산의 추가 | | | 0 | | | 2,990,405 | | | 0 | | | 78,708 | | | 0 | | | 0 | 3,069,113 |
| 사용권자산감가상각비 | | | (67,870) | | | (606,574) | | | (5,222) | | | (102,080) | | | (1,655) | | | (21,163) | (804,564) |
| 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 | 0 | 0 | 0 | (5,487,298) | 2,620,114 | (2,867,184) | 0 | 0 | 0 | (195,616) | 195,616 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (2,867,184) |
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산 | | | 452,691 | | | 282,725 | | | 480 | | | 21,094 | | | 39 | | | 15,741 | 772,770 |
| 기말 사용권자산 | 12,958,684 | (2,936,408) | 10,022,276 | 8,707,333 | (3,119,085) | 5,588,248 | 85,676 | (71,357) | 14,319 | 1,617,465 | (704,550) | 912,915 | 33,620 | (24,077) | 9,543 | 478,051 | (183,010) | 295,041 | 16,842,342 |
| 자산 | 자산 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | | | | | | | | | | | | | |
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | | | | | | | |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | | | | | | | |
| 기초 사용권자산 | 12,964,940 | (2,719,146) | 10,245,794 | 8,195,614 | (6,678,158) | 1,517,456 | 75,561 | (39,385) | 36,176 | 1,900,009 | (982,601) | 917,408 | 36,030 | (16,820) | 19,210 | 98,965 | (98,965) | 0 | 12,736,044 |
| 사용권자산의 추가 | | | 0 | | | 6,631,884 | | | 0 | | | 369,836 | | | 0 | | | 365,377 | 7,367,097 |
| 사용권자산감가상각비 | | | (261,488) | | | (2,200,359) | | | (19,863) | | | (448,641) | | | (6,841) | | | (55,693) | (2,992,885) |
| 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 | (240,431) | 239,952 | (479) | (3,119,535) | 3,119,535 | 0 | 0 | 0 | 0 | (276,026) | 276,026 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (479) |
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산 | | | (346,372) | | | (160,105) | | | 2,748 | | | 76,590 | | | (1,210) | | | (9,221) | (437,570) |
| 기말 사용권자산 | 12,352,151 | (2,714,696) | 9,637,455 | 10,846,856 | (5,057,980) | 5,788,876 | 83,320 | (64,259) | 19,061 | 1,706,250 | (791,057) | 915,193 | 33,494 | (22,335) | 11,159 | 453,254 | (152,791) | 300,463 | 16,672,207 |
| 사용권자산감가상각비의 기능별 배분 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 기능별 항목 합계 |
|---|
| 사용권자산감가상각비 | 592,136 | 212,428 | 804,564 |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 기능별 항목 합계 |
|---|
| 사용권자산감가상각비 | 478,594 | 157,823 | 636,417 |
17.2. 리스부채 (연결)
| 리스부채에 대한 양적 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 |
|---|
| 기초 리스부채 | 2,493,684 | 4,883,025 |
| 리스부채의 추가 | (257,470) | 402,693 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 114,514 | 0 |
| 리스부채의 지급 | (846,073) | 0 |
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 리스부채 | 580,403 | (289,449) |
| 기말 리스부채 | 2,085,058 | 4,996,269 |
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 |
|---|
| 기초 리스부채 | 1,794,404 | 978,783 |
| 리스부채의 추가 | 1,985,605 | 5,381,492 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 287,713 | 0 |
| 리스부채의 지급 | (2,979,466) | 0 |
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 리스부채 | 1,405,428 | (1,477,250) |
| 기말 리스부채 | 2,493,684 | 4,883,025 |
18. 차입금 (연결)
| 단기차입금에 대한 세부 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | | | | | |
|---|
| 신한은행 외-무역금융 | 씨티은행 외-운영자금 | | | | | |
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | | | |
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | | | |
| 차입금, 이자율 | 0.0262 | 0.0351 | | 0.0323 | 0.0528 | | |
| 단기차입금 | | | 6,788,000 | | | 9,615,188 | 16,403,188 |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | | | | | |
|---|
| 신한은행 외-무역금융 | 씨티은행 외-운영자금 | | | | | |
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | | | |
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | | | |
| 차입금, 이자율 | | | | | | | |
| 단기차입금 | | | 7,840,000 | | | 8,609,400 | 16,449,400 |
| 장기차입금에 대한 세부 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| Hyundai Motor Finance / Kia Motor Finance-Auto loans |
|---|
| 차입금, 이자율 | 0.0190 |
| 차입금(사채 포함) | 15,086 |
| 유동성장기차입금 | (15,086) |
| 비유동성장기차입금 | 0 |
| Hyundai Motor Finance / Kia Motor Finance-Auto loans |
|---|
| 차입금, 이자율 | |
| 차입금(사채 포함) | 23,202 |
| 유동성장기차입금 | (21,119) |
| 비유동성장기차입금 | 2,083 |
19. 매입채무 및 기타채무 (연결)
| | 공시금액 |
|---|
| 매입채무 및 기타유동채무 | 178,668,946 | |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 유동매입채무 | 140,362,419 |
| 기타 유동 미지급금 | 38,306,527 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 매입채무 및 기타유동채무 | 178,690,949 | |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 유동매입채무 | 140,168,898 |
| 기타 유동 미지급금 | 38,522,051 | |
20. 기타금융부채 (연결)
| 기타금융부채에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타유동금융부채 | 26,492,580 | |
| 기타유동금융부채 | 유동으로 분류되는 미지급비용 | 18,444,135 |
| 유동 미지급 배당금 | 7,813,285 | |
| 그밖의 기타유동금융부채 | 235,160 | |
| 기타비유동금융부채 | 2,198,348 | |
| 기타비유동금융부채 | 비유동으로 분류되는 미지급비용 | 0 |
| 비유동 미지급 배당금 | 0 | |
| 그밖의 기타비유동금융부채 | 2,198,348 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타유동금융부채 | 16,621,934 | |
| 기타유동금융부채 | 유동으로 분류되는 미지급비용 | 16,386,774 |
| 유동 미지급 배당금 | 0 | |
| 그밖의 기타유동금융부채 | 235,160 | |
| 기타비유동금융부채 | 2,045,394 | |
| 기타비유동금융부채 | 비유동으로 분류되는 미지급비용 | 0 |
| 비유동 미지급 배당금 | 0 | |
| 그밖의 기타비유동금융부채 | 2,045,394 | |
21. 판매보증충당부채 (연결)
| 기타충당부채에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 판매보증충당부채 |
|---|
| 기타충당부채의 변동에 대한 조정 | | |
| 기타충당부채의 변동에 대한 조정 | 기초 기타충당부채 | 8,018,221 |
| 당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채 | 999,565 | |
| 사용된 충당부채, 기타충당부채 | (1,133,600) | |
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채 | (97,833) | |
| 기말 기타충당부채 | 7,786,353 | |
| 기타유동충당부채 | 4,780,151 | |
| 기타비유동충당부채 | 3,006,202 | |
| 충당부채의 성격에 대한 기술 | 연결실체는 보고기간 종료일 이후 발생할 것으로 예상되는 판매보증비에 충당하기 위하여 과거의 판매보증비 발생 경험률 등을 토대로 하여 예상되는 추정액을 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. | |
| | 판매보증충당부채 |
|---|
| 기타충당부채의 변동에 대한 조정 | | |
| 기타충당부채의 변동에 대한 조정 | 기초 기타충당부채 | 8,762,420 |
| 당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채 | 2,889,272 | |
| 사용된 충당부채, 기타충당부채 | (3,741,084) | |
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채 | 107,613 | |
| 기말 기타충당부채 | 8,018,221 | |
| 기타유동충당부채 | 4,999,738 | |
| 기타비유동충당부채 | 3,018,483 | |
| 충당부채의 성격에 대한 기술 | 연결실체는 보고기간 종료일 이후 발생할 것으로 예상되는 판매보증비에 충당하기 위하여 과거의 판매보증비 발생 경험률 등을 토대로 하여 예상되는 추정액을 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. | |
22. 기타부채와 계약부채 (연결)
| | 공시금액 |
|---|
| 기타 유동부채 | 48,707,332 | |
| 기타 유동부채 | 유동선수금 | 47,384,081 |
| 예수금 등 기타유동부채 | 1,323,251 | |
| 기타 비유동 부채 | 12,654,600 | |
| 기타 비유동 부채 | 비유동 선수금 | 0 |
| 예수금 등 기타비유동부채 | 12,654,600 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타 유동부채 | 43,641,561 | |
| 기타 유동부채 | 유동선수금 | 41,770,176 |
| 예수금 등 기타유동부채 | 1,871,385 | |
| 기타 비유동 부채 | 12,349,152 | |
| 기타 비유동 부채 | 비유동 선수금 | 0 |
| 예수금 등 기타비유동부채 | 12,349,152 | |
| 공시금액 |
|---|
| 계약부채 - 선수금(유동부채) | 26,336,439 |
| 공시금액 |
|---|
| 계약부채 - 선수금(유동부채) | 22,383,366 |
| 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 | 4,912,925 |
| 과거 보고기간에 이행했거나 부분적으로 이행한 수행의무에 대한 수익 | 0 |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 | 6,243,223 |
| 과거 보고기간에 이행했거나 부분적으로 이행한 수행의무에 대한 수익 | 0 |
23. 확정급여부채 (연결)
| 확정급여제도에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 확정급여채무, 현재가치 | 49,650,946 |
| 사외적립자산, 공정가치 | (57,266,874) |
| 순확정급여부채(자산) | (7,615,928) |
| 비유동 순확정급여자산 | 7,615,928 |
| 비유동 순확정급여자산에 대한 기술 | 초과적립자산 7,616백만원은 기타비유동자산으로 계상되었습니다 |
| 공시금액 |
|---|
| 확정급여채무, 현재가치 | 48,627,779 |
| 사외적립자산, 공정가치 | (58,639,957) |
| 순확정급여부채(자산) | (10,012,178) |
| 비유동 순확정급여자산 | 10,012,178 |
| 비유동 순확정급여자산에 대한 기술 | |
| 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 당기근무원가, 확정급여제도 | 1,200,652 |
| 이자비용, 확정급여제도 | 508,344 |
| 이자수익, 확정급여제도 | (589,569) |
| 기타비용, 확정급여제도 | 18,904 |
| 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 | 1,138,331 |
| 공시금액 |
|---|
| 당기근무원가, 확정급여제도 | 1,191,543 |
| 이자비용, 확정급여제도 | 437,740 |
| 이자수익, 확정급여제도 | (461,254) |
| 기타비용, 확정급여제도 | 185,699 |
| 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 | 1,353,728 |
| 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 | 순확정급여부채(자산) 합계 |
|---|
| 기초 순확정급여부채(자산) | 48,627,779 | (58,639,957) | (10,012,178) |
| 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) | 1,200,652 | 0 | 1,200,652 |
| 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) | 508,344 | (589,569) | (81,225) |
| 총 재측정손익, 순확정급여부채(자산) | 0 | 0 | 0 |
| 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) | (685,828) | 2,039,478 | 1,353,650 |
| 기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산) | 0 | (113,509) | (113,509) |
| 관계회사전입액, 순확정급여부채(자산) | 0 | 36,683 | 36,683 |
| 기타 변동에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산) | (1) | 0 | (1) |
| 기말 순확정급여부채(자산) | 49,650,946 | (57,266,874) | (7,615,928) |
| 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 | 순확정급여부채(자산) 합계 |
|---|
| 기초 순확정급여부채(자산) | 46,051,661 | (50,926,170) | (4,874,509) |
| 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) | 4,766,168 | 0 | 4,766,168 |
| 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) | 1,750,962 | (1,845,016) | (94,054) |
| 총 재측정손익, 순확정급여부채(자산) | (493,378) | (304,777) | (798,155) |
| 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) | (3,667,826) | 2,336,006 | (1,331,820) |
| 기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산) | 0 | (7,900,000) | (7,900,000) |
| 관계회사전입액, 순확정급여부채(자산) | 0 | 0 | 0 |
| 기타 변동에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산) | 220,192 | 0 | 220,192 |
| 기말 순확정급여부채(자산) | 48,627,779 | (58,639,957) | (10,012,178) |
| 보험수리적가정의 민감도분석에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 할인율에 대한 보험수리적 가정 | 미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정 |
|---|
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가율 | 0.005 | 0.005 |
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가로 인한 확정급여부채의 증가(감소) | (2,084,201) | 2,406,863 |
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소율 | 0.005 | 0.005 |
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소로 인한 확정급여채무의 증가(감소) | 2,405,397 | (2,123,231) |
| 할인율에 대한 보험수리적 가정 | 미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정 |
|---|
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가율 | 0.005 | 0.005 |
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가로 인한 확정급여부채의 증가(감소) | (2,047,796) | 2,364,359 |
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소율 | 0.005 | 0.005 |
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소로 인한 확정급여채무의 증가(감소) | 2,364,301 | (2,085,096) |
24. 납입자본(자본금 및 주식발행초과금) (연결)
| 주식의 분류에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 보통주 |
|---|
| 수권주식수 | 100,000,000 |
| 주당 액면가액 | 500 |
| 발행주식수 | 21,000,000 |
| 자본금 | 10,500,000 |
| 보통주 |
|---|
| 수권주식수 | 100,000,000 |
| 주당 액면가액 | 500 |
| 발행주식수 | 21,000,000 |
| 자본금 | 10,500,000 |
| 주식발행초과금에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
25. 이익잉여금 (연결)
| 이익잉여금 구성내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | | 공시금액 |
|---|
| 이익잉여금(결손금) | 769,982,696 | | |
| 이익잉여금(결손금) | 법정적립금 | 19,073,401 | |
| 법정적립금 | 이익준비금 | 18,173,401 | |
| 기업발전적립금 | 900,000 | | |
| 임의적립금 | 516,308,126 | | |
| 임의적립금 | 사업확장적립금 | 103,500,000 | |
| 기타임의적립금 | 412,808,126 | | |
| 미처분이익잉여금 | 234,601,169 | | |
| 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 | 이익준비금 : 상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.기업발전적립금 : 연결실체는 2001년까지 구 법인세법 규정에 따라 기업발전적립금을 적립하였으며, 동 금액은 자본전입 및 결손보전 이외에는 사용이 제한되어 있습니다. | | |
| | | 공시금액 |
|---|
| 이익잉여금(결손금) | 759,526,474 | | |
| 이익잉여금(결손금) | 법정적립금 | 18,386,288 | |
| 법정적립금 | 이익준비금 | 17,486,288 | |
| 기업발전적립금 | 900,000 | | |
| 임의적립금 | 476,308,126 | | |
| 임의적립금 | 사업확장적립금 | 103,500,000 | |
| 기타임의적립금 | 372,808,126 | | |
| 미처분이익잉여금 | 264,832,060 | | |
| 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 | 이익준비금 : 상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.기업발전적립금 : 연결실체는 2001년까지 구 법인세법 규정에 따라 기업발전적립금을 적립하였으며, 동 금액은 자본전입 및 결손보전 이외에는 사용이 제한되어 있습니다. | | |
| 미처분이익잉여금의 변동내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 자본 |
|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 |
| 이익잉여금 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) |
| 기초자본 | 264,832,060 |
| 분(당)기순이익 | 18,269,507 |
| 임의적립금 등의 적립 | (40,687,113) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 0 |
| 배당처분 | (7,813,285) |
| 기말자본 | 234,601,169 |
| 자본 |
|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 |
| 이익잉여금 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) |
| 기초자본 | 275,221,688 |
| 분(당)기순이익 | 46,274,514 |
| 임의적립금 등의 적립 | (50,442,859) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 615,342 |
| 배당처분 | (6,836,625) |
| 기말자본 | 264,832,060 |
26. 배당금 (연결)
| 공시금액 |
|---|
| 유동 미지급 배당금 | 7,813,285 |
| 미지급 배당금에 대한 기술 | 2025년 12월 31일 종료되는 회계연도에 대한 기말 배당금 7,813,285천원은 2026년 3월말 현재 미지급된 상태입니다. |
| 공시금액 |
|---|
| 유동 미지급 배당금 | 6,836,625 |
| 미지급 배당금에 대한 기술 | |
27. 기타포괄손익누계액 (연결)
| 기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타포괄손익누적액 | 54,996,067 | |
| 기타포괄손익누적액 | 지분법기타포괄손익변동 | 164,660 |
| 환산 관련 외환차이 적립금 | 54,831,407 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타포괄손익누적액 | 46,065,705 | |
| 기타포괄손익누적액 | 지분법기타포괄손익변동 | 4,231,308 |
| 환산 관련 외환차이 적립금 | 41,834,397 | |
28. 기타자본구성요소 (연결)
| | 공시금액 |
|---|
| 기타자본구성요소 | (5,591,751) | |
| 기타자본구성요소 | 재평가잉여금 | 2,364,621 |
| 기타자본잉여금 | 4,680,666 | |
| 자기주식 | (12,637,038) | |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타자본구성요소 | (5,591,750) | |
| 기타자본구성요소 | 재평가잉여금 | 2,364,621 |
| 기타자본잉여금 | 4,680,667 | |
| 자기주식 | (12,637,038) | |
| 자기주식 변동내역에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| | 자본 |
|---|
| | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 |
| | 자기주식 |
| 자기주식 금액의 변동 | | |
| 자기주식 금액의 변동 | 기초자본 | (12,637,038) |
| 자기주식의 취득 | 0 | |
| 자기주식의 처분 및 발행 | 0 | |
| 자기주식 소각 | 0 | |
| 기말자본 | (12,637,038) | |
| 자기주식 수의 변동 | | |
| 자기주식 수의 변동 | 기초 자기주식수 | 1,466,787 |
| 자기주식의 취득, 자기주식수 | 0 | |
| 자기주식의 처분 및 발행, 자기주식수 | 0 | |
| 자기주식 소각, 자기주식수 | 0 | |
| 기말 자기주식수 | 1,466,787 | |
| 자기주식 보유 및 처분에 대한 기술 | 연결실체는 당분기말 현재 자사주식의 가격안정을 위하여 지배기업의 기명식 보통주식 1,466,787주를 보유하고 있으며, 자본조정계정으로 계상하고 있고 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. | |
29. 부문정보 및 수익 (연결)
| 부문에 대한 일반정보 및 범주별 수익, 수행의무에 대한 공시 | |
|---|
| |
| 공시금액 |
|---|
| 보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 | 연결실체의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별 가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부 보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 이에 따라 영업부문은 자동차와 관련된 부품의 제조 및 판매를 주요 사업내용으로 하는 자동차부품 사업부문을 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 연결실체의 영업부문은 국내부문과 해외법적실체를 기준으로 미국, 인도, 중국, 베트남, 슬로바키아, 체코로 구분하고 있습니다. 또한, 연결실체의 주요 제품은 도어모듈, 렛지, 힌지 등이 있습니다. |
| 기업이 수행의무를 일반적으로 이행하는 시기에 대한 기술 | 연결실체는 다음의 주요 판매망, 주요 지리적 시장 및 주요 제품 계열에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다. 연결실체의 고객에 대한 제품의 판매와 관련한 수행의무 이행시기는 고객과의 계약 내역 등에 근거하여 주로 인도시점(직수출의 경우는 무역거래조건 등을 고려하여 주로 선적시점 및 도착시점)입니다. 용역의 제공과 관련한 수행의무 이행시기는 기간에걸쳐 인식하고 있습니다. |
| 보증의 유형과 이와 관련된 의무에 대한 기술 | 연결실체는 제품의 판매와 관련하여 고객에게 보증을 제공하고 있으며, 그 보증은 관련 제품이 합의된 규격에 부합하므로 당사자들이 의도한 대로 작동할 것이라는 확신을 고객에게 제공합니다. 연결실체는 상기 보증과 관련하여 판매보증충당부채를 설정하고 있습니다. |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 | |
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| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 재화나 용역의 이전 시기 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 기업 전체 총계 | 기업 전체 총계 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 영업부문 | 부문간 제거한 금액 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 부문 | 부문 합계 | 부문 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 피에이치에이(주) | (주)에이에스티 | 피에이치에이기차배건(북경)(유) | 피에이치에이기차배건(태창)(유) | 피에이치에이기차배건(염성)(유) | PHA India PVT Ltd | PHA America, Inc. | PHA Czech s.r.o | PHA Slovakia s.r.o | PHA Vietnam Co., Ltd. | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 판매망 | 판매망 합계 | 판매망 | 판매망 합계 | 판매망 | 판매망 합계 | 판매망 | 판매망 합계 | 판매망 | 판매망 합계 | 판매망 | 판매망 합계 | 판매망 | 판매망 합계 | 판매망 | 판매망 합계 | 판매망 | 판매망 합계 | 판매망 | 판매망 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 내수매출(역내) | 해외매출(역외) | 기타매출 | 내수매출(역내) | 해외매출(역외) | 기타매출 | 내수매출(역내) | 해외매출(역외) | 기타매출 | 내수매출(역내) | 해외매출(역외) | 기타매출 | 내수매출(역내) | 해외매출(역외) | 기타매출 | 내수매출(역내) | 해외매출(역외) | 기타매출 | 내수매출(역내) | 해외매출(역외) | 기타매출 | 내수매출(역내) | 해외매출(역외) | 기타매출 | 내수매출(역내) | 해외매출(역외) | 기타매출 | 내수매출(역내) | 해외매출(역외) | 기타매출 | | | | | | | | | | | | | |
| 수익(매출액) | 57,183 | 123,158 | 119 | 180,460 | 9,405 | 7,199 | 2,096 | 18,700 | 4,957 | 0 | 117 | 5,074 | 7,557 | 1,348 | 561 | 9,466 | 5,951 | 0 | 0 | 5,951 | 24,409 | 135 | 0 | 24,544 | 75,084 | 9,813 | 0 | 84,897 | 13,851 | 4,406 | 95 | 18,352 | 12,049 | 0 | 240 | 12,289 | 0 | 19,955 | 146 | 20,101 | 379,834 | (74,632) | 305,202 |
| 재화나 용역의 이전 시기 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 기업 전체 총계 | 기업 전체 총계 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 영업부문 | 부문간 제거한 금액 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 부문 | 부문 합계 | 부문 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 피에이치에이(주) | (주)에이에스티 | 피에이치에이기차배건(북경)(유) | 피에이치에이기차배건(태창)(유) | 피에이치에이기차배건(염성)(유) | PHA India PVT Ltd | PHA America, Inc. | PHA Czech s.r.o | PHA Slovakia s.r.o | PHA Vietnam Co., Ltd. | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 판매망 | 판매망 합계 | 판매망 | 판매망 합계 | 판매망 | 판매망 합계 | 판매망 | 판매망 합계 | 판매망 | 판매망 합계 | 판매망 | 판매망 합계 | 판매망 | 판매망 합계 | 판매망 | 판매망 합계 | 판매망 | 판매망 합계 | 판매망 | 판매망 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 내수매출(역내) | 해외매출(역외) | 기타매출 | 내수매출(역내) | 해외매출(역외) | 기타매출 | 내수매출(역내) | 해외매출(역외) | 기타매출 | 내수매출(역내) | 해외매출(역외) | 기타매출 | 내수매출(역내) | 해외매출(역외) | 기타매출 | 내수매출(역내) | 해외매출(역외) | 기타매출 | 내수매출(역내) | 해외매출(역외) | 기타매출 | 내수매출(역내) | 해외매출(역외) | 기타매출 | 내수매출(역내) | 해외매출(역외) | 기타매출 | 내수매출(역내) | 해외매출(역외) | 기타매출 | | | | | | | | | | | | | |
| 수익(매출액) | 55,909 | 112,936 | 99 | 168,944 | 9,591 | 5,207 | 2,011 | 16,809 | 3,879 | 0 | 224 | 4,103 | 8,540 | 939 | 440 | 9,919 | 5,595 | 0 | 0 | 5,595 | 24,892 | 67 | 0 | 24,959 | 72,460 | 0 | 0 | 72,460 | 12,293 | 4,198 | 20 | 16,511 | 18,808 | 1 | 912 | 19,721 | 0 | 19,249 | 100 | 19,349 | 358,370 | (58,768) | 299,602 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시(지역) | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 재화나 용역의 이전 시기 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 기업 전체 총계 | 기업 전체 총계 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 영업부문 | 부문간 제거한 금액 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 부문 | 부문 합계 | 부문 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 피에이치에이(주) | (주)에이에스티 | 피에이치에이기차배건(북경)(유) | 피에이치에이기차배건(태창)(유) | 피에이치에이기차배건(염성)(유) | PHA India PVT Ltd | PHA America, Inc. | PHA Czech s.r.o | PHA Slovakia s.r.o | PHA Vietnam Co., Ltd. | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 지역 | 지역 합계 | 지역 | 지역 합계 | 지역 | 지역 합계 | 지역 | 지역 합계 | 지역 | 지역 합계 | 지역 | 지역 합계 | 지역 | 지역 합계 | 지역 | 지역 합계 | 지역 | 지역 합계 | 지역 | 지역 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 대한민국 | 아시아 | 유럽 | 북미 | 기타 | 대한민국 | 아시아 | 유럽 | 북미 | 기타 | 대한민국 | 아시아 | 유럽 | 북미 | 기타 | 대한민국 | 아시아 | 유럽 | 북미 | 기타 | 대한민국 | 아시아 | 유럽 | 북미 | 기타 | 대한민국 | 아시아 | 유럽 | 북미 | 기타 | 대한민국 | 아시아 | 유럽 | 북미 | 기타 | 대한민국 | 아시아 | 유럽 | 북미 | 기타 | 대한민국 | 아시아 | 유럽 | 북미 | 기타 | 대한민국 | 아시아 | 유럽 | 북미 | 기타 | | | | | | | | | | | | | |
| 수익(매출액) | 120,988 | 10,537 | 5,796 | 41,777 | 1,362 | 180,460 | 11,501 | 7,199 | 0 | 0 | 0 | 18,700 | 0 | 5,074 | 0 | 0 | 0 | 5,074 | 0 | 8,118 | 0 | 1,348 | 0 | 9,466 | 0 | 5,951 | 0 | 0 | 0 | 5,951 | 315 | 23,183 | 18 | 102 | 926 | 24,544 | 0 | 0 | 0 | 84,897 | 0 | 84,897 | 0 | 0 | 18,352 | 0 | 0 | 18,352 | 0 | 0 | 12,289 | 0 | 0 | 12,289 | 4,648 | 4,472 | 6,651 | 4,184 | 146 | 20,101 | 379,834 | (74,632) | 305,202 |
| 재화나 용역의 이전 시기 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 기업 전체 총계 | 기업 전체 총계 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 영업부문 | 부문간 제거한 금액 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 부문 | 부문 합계 | 부문 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 피에이치에이(주) | (주)에이에스티 | 피에이치에이기차배건(북경)(유) | 피에이치에이기차배건(태창)(유) | 피에이치에이기차배건(염성)(유) | PHA India PVT Ltd | PHA America, Inc. | PHA Czech s.r.o | PHA Slovakia s.r.o | PHA Vietnam Co., Ltd. | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 지역 | 지역 합계 | 지역 | 지역 합계 | 지역 | 지역 합계 | 지역 | 지역 합계 | 지역 | 지역 합계 | 지역 | 지역 합계 | 지역 | 지역 합계 | 지역 | 지역 합계 | 지역 | 지역 합계 | 지역 | 지역 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 대한민국 | 아시아 | 유럽 | 북미 | 기타 | 대한민국 | 아시아 | 유럽 | 북미 | 기타 | 대한민국 | 아시아 | 유럽 | 북미 | 기타 | 대한민국 | 아시아 | 유럽 | 북미 | 기타 | 대한민국 | 아시아 | 유럽 | 북미 | 기타 | 대한민국 | 아시아 | 유럽 | 북미 | 기타 | 대한민국 | 아시아 | 유럽 | 북미 | 기타 | 대한민국 | 아시아 | 유럽 | 북미 | 기타 | 대한민국 | 아시아 | 유럽 | 북미 | 기타 | 대한민국 | 아시아 | 유럽 | 북미 | 기타 | | | | | | | | | | | | | |
| 수익(매출액) | 123,096 | 5,977 | 5,397 | 33,048 | 1,426 | 168,944 | 11,067 | 5,742 | 0 | 0 | 0 | 16,809 | 0 | 4,103 | 0 | 0 | 0 | 4,103 | 0 | 8,985 | 0 | 934 | 0 | 9,919 | 0 | 5,595 | 0 | 0 | 0 | 5,595 | 231 | 24,201 | 37 | 69 | 421 | 24,959 | 0 | 0 | 0 | 72,460 | 0 | 72,460 | 0 | 0 | 16,511 | 0 | 0 | 16,511 | 11 | 0 | 19,710 | 0 | 0 | 19,721 | 6,658 | 4,845 | 5,795 | 1,882 | 169 | 19,349 | 358,370 | (58,768) | 299,602 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시(제품 계열) | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 재화나 용역의 이전 시기 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 기업 전체 총계 | 기업 전체 총계 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 영업부문 | 부문간 제거한 금액 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 부문 | 부문 합계 | 부문 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 피에이치에이(주) | (주)에이에스티 | 피에이치에이기차배건(북경)(유) | 피에이치에이기차배건(태창)(유) | 피에이치에이기차배건(염성)(유) | PHA India PVT Ltd | PHA America, Inc. | PHA Czech s.r.o | PHA Slovakia s.r.o | PHA Vietnam Co., Ltd. | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 제품과 용역 | 제품과 용역 합계 | 제품과 용역 | 제품과 용역 합계 | 제품과 용역 | 제품과 용역 합계 | 제품과 용역 | 제품과 용역 합계 | 제품과 용역 | 제품과 용역 합계 | 제품과 용역 | 제품과 용역 합계 | 제품과 용역 | 제품과 용역 합계 | 제품과 용역 | 제품과 용역 합계 | 제품과 용역 | 제품과 용역 합계 | 제품과 용역 | 제품과 용역 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| DR MODULE | LATCH | HINGE | OTHER | DR MODULE | LATCH | HINGE | OTHER | DR MODULE | LATCH | HINGE | OTHER | DR MODULE | LATCH | HINGE | OTHER | DR MODULE | LATCH | HINGE | OTHER | DR MODULE | LATCH | HINGE | OTHER | DR MODULE | LATCH | HINGE | OTHER | DR MODULE | LATCH | HINGE | OTHER | DR MODULE | LATCH | HINGE | OTHER | DR MODULE | LATCH | HINGE | OTHER | | | | | | | | | | | | | |
| 수익(매출액) | 30,556 | 59,607 | 22,021 | 68,276 | 180,460 | 0 | 2,756 | 8,384 | 7,560 | 18,700 | 2,388 | 978 | 1,330 | 378 | 5,074 | 0 | 1,028 | 6,632 | 1,806 | 9,466 | 0 | 1,746 | 4,205 | 0 | 5,951 | 38 | 4,581 | 7,750 | 12,175 | 24,544 | 42,211 | 14,103 | 2,101 | 26,482 | 84,897 | 9,303 | 3,167 | 4,481 | 1,401 | 18,352 | 3,288 | 12 | 0 | 8,989 | 12,289 | 573 | 19,048 | 0 | 480 | 20,101 | 379,834 | (74,632) | 305,202 |
| 재화나 용역의 이전 시기 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 기업 전체 총계 | 기업 전체 총계 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 영업부문 | 부문간 제거한 금액 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 부문 | 부문 합계 | 부문 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 피에이치에이(주) | (주)에이에스티 | 피에이치에이기차배건(북경)(유) | 피에이치에이기차배건(태창)(유) | 피에이치에이기차배건(염성)(유) | PHA India PVT Ltd | PHA America, Inc. | PHA Czech s.r.o | PHA Slovakia s.r.o | PHA Vietnam Co., Ltd. | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 제품과 용역 | 제품과 용역 합계 | 제품과 용역 | 제품과 용역 합계 | 제품과 용역 | 제품과 용역 합계 | 제품과 용역 | 제품과 용역 합계 | 제품과 용역 | 제품과 용역 합계 | 제품과 용역 | 제품과 용역 합계 | 제품과 용역 | 제품과 용역 합계 | 제품과 용역 | 제품과 용역 합계 | 제품과 용역 | 제품과 용역 합계 | 제품과 용역 | 제품과 용역 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 수익(매출액) | 27,515 | 53,398 | 22,099 | 65,932 | 168,944 | 1 | 2,555 | 9,073 | 5,180 | 16,809 | 1,918 | 790 | 1,026 | 369 | 4,103 | 0 | 1,551 | 6,420 | 1,948 | 9,919 | 0 | 1,210 | 3,686 | 699 | 5,595 | 0 | 5,225 | 8,477 | 11,257 | 24,959 | 38,136 | 11,679 | 1,148 | 21,497 | 72,460 | 7,995 | 3,326 | 4,299 | 891 | 16,511 | 12,515 | 13 | 0 | 7,193 | 19,721 | 451 | 18,096 | 0 | 802 | 19,349 | 358,370 | (58,768) | 299,602 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시(수수료수익) | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 재화나 용역의 이전 시기 |
|---|
| 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 |
| 지역 |
| 대한민국 |
| 수수료수익 | 665 |
| 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 | 연결실체의 수수료수익은 전액 지배기업에서만 발생하였습니다. |
| 재화나 용역의 이전 시기 |
|---|
| 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 |
| 지역 |
| 대한민국 |
| 수수료수익 | 459 |
| 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 | 연결실체의 수수료수익은 전액 지배기업에서만 발생하였습니다. |
| 주요 고객에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| A사 | B사 | C사 |
|---|
| 수익(매출액) | 112,812 | 75,674 | 43,462 |
| 주요 고객에 대한 정보 | 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객-내수매출 등 | 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객-내수매출 등 | 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객-내수매출 등 |
| A사 | B사 | C사 |
|---|
| 수익(매출액) | 108,935 | 67,225 | 67,098 |
| 주요 고객에 대한 정보 | 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객-내수매출 등 | 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객-내수매출 등 | 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객-내수매출 등 |
30. 비용의 성격별 분류 (연결)
| 비용의 성격별 분류 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 원재료매입액 | 199,352,980 |
| 재고자산의 변동 | (4,883,786) |
| 종업원급여비용 | 35,207,424 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 9,217,876 |
| 사용권자산감가상각비 | 804,564 |
| 복리후생비 | 5,075,802 |
| 지급수수료 | 10,660,194 |
| 세금과공과 | 1,007,261 |
| 임차료 | 383,506 |
| 수출제비 및 포장비 | 4,153,017 |
| 기타 비용 | 30,946,581 |
| 성격별 비용 합계 | 291,925,419 |
| 성격별 비용 합계에 대한 기술 | 손익계산서 상의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다. |
| 공시금액 |
|---|
| 원재료매입액 | 191,263,932 |
| 재고자산의 변동 | 5,858,309 |
| 종업원급여비용 | 32,488,448 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 9,165,609 |
| 사용권자산감가상각비 | 636,416 |
| 복리후생비 | 5,724,470 |
| 지급수수료 | 10,164,283 |
| 세금과공과 | 943,139 |
| 임차료 | 557,158 |
| 수출제비 및 포장비 | 3,794,835 |
| 기타 비용 | 22,001,737 |
| 성격별 비용 합계 | 282,598,336 |
| 성격별 비용 합계에 대한 기술 | 손익계산서 상의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다. |
31. 판매비와관리비 (연결)
| 판매비와관리비에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| | 공시금액 |
|---|
| 일반판매비와관리비 | 24,633,949 | |
| 일반판매비와관리비 | 급여, 판관비 | 7,338,913 |
| 퇴직급여, 판관비 | 244,726 | |
| 복리후생비, 판관비 | 1,297,400 | |
| 여비교통비, 판관비 | 303,458 | |
| 통신비, 판관비 | 126,190 | |
| 세금과공과, 판관비 | 41,256 | |
| 감가상각비, 판관비 | 844,103 | |
| 수선비, 판관비 | 150,000 | |
| 보험료, 판관비 | 59,695 | |
| 무형자산상각비, 판관비 | 136,180 | |
| 사용권자산상각비, 판관비 | 212,428 | |
| 투자부동산감가상각비, 판관비 | 148,259 | |
| 업무추진비, 판관비 | 122,928 | |
| 사무용품비, 판관비 | 20,132 | |
| 소모품비, 판관비 | 138,437 | |
| 소모공구비, 판관비 | 44,918 | |
| 수출제비용, 판관비 | 2,923,432 | |
| 지급수수료, 판관비 | 2,535,043 | |
| 도서인쇄비, 판관비 | 25,577 | |
| 광고선전비, 판관비 | 30,863 | |
| 운반비, 판관비 | 3,811,517 | |
| 차량유지비, 판관비 | 36,232 | |
| 교육훈련비, 판관비 | 15,511 | |
| 포장비, 판관비 | 1,123,645 | |
| 판매보증비, 판관비 | 999,565 | |
| 임차료, 판관비 | 146,405 | |
| 경상개발비, 판관비 | 190,467 | |
| 유류비, 판관비 | 20,705 | |
| 연료비, 판관비 | 52,760 | |
| 기타판매비와관리비 | 1,493,204 | |
| 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 | (363,000) | |
| 판매비와관리비 합계 | 24,270,949 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 일반판매비와관리비 | 22,006,788 | |
| 일반판매비와관리비 | 급여, 판관비 | 6,986,050 |
| 퇴직급여, 판관비 | 552,798 | |
| 복리후생비, 판관비 | 1,149,999 | |
| 여비교통비, 판관비 | 252,285 | |
| 통신비, 판관비 | 99,468 | |
| 세금과공과, 판관비 | 52,748 | |
| 감가상각비, 판관비 | 699,284 | |
| 수선비, 판관비 | 92,381 | |
| 보험료, 판관비 | 70,753 | |
| 무형자산상각비, 판관비 | 147,849 | |
| 사용권자산상각비, 판관비 | 157,823 | |
| 투자부동산감가상각비, 판관비 | 148,259 | |
| 업무추진비, 판관비 | 125,816 | |
| 사무용품비, 판관비 | 19,288 | |
| 소모품비, 판관비 | 146,352 | |
| 소모공구비, 판관비 | 7,778 | |
| 수출제비용, 판관비 | 2,566,080 | |
| 지급수수료, 판관비 | 2,223,412 | |
| 도서인쇄비, 판관비 | 15,636 | |
| 광고선전비, 판관비 | 18,791 | |
| 운반비, 판관비 | 3,242,574 | |
| 차량유지비, 판관비 | 41,340 | |
| 교육훈련비, 판관비 | 25,783 | |
| 포장비, 판관비 | 1,120,774 | |
| 판매보증비, 판관비 | 638,302 | |
| 임차료, 판관비 | 189,521 | |
| 경상개발비, 판관비 | 40,340 | |
| 유류비, 판관비 | 22,668 | |
| 연료비, 판관비 | 59,523 | |
| 기타판매비와관리비 | 1,093,113 | |
| 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 | 217,179 | |
| 판매비와관리비 합계 | 22,223,967 | |
32.33. 기타수익 및 기타비용 (연결)
| | 공시금액 |
|---|
| 기타수익 | 2,810,815 | |
| 기타수익 | 수수료수익 | 665,412 |
| 유형자산처분이익 | 49,739 | |
| 염가매수차익 | 174,369 | |
| 그밖의 기타영업이익 | 1,921,295 | |
| 기타비용 | 333,785 | |
| 기타비용 | 유형자산처분손실 | 81,943 |
| 그밖의 기타영업비용 | 251,842 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타수익 | 1,162,384 | |
| 기타수익 | 수수료수익 | 458,892 |
| 유형자산처분이익 | 53,214 | |
| 염가매수차익 | 0 | |
| 그밖의 기타영업이익 | 650,278 | |
| 기타비용 | 208,423 | |
| 기타비용 | 유형자산처분손실 | 14,050 |
| 그밖의 기타영업비용 | 194,373 | |
34. 금융수익 및 금융원가 (연결)
| | 공시금액 |
|---|
| 금융수익 | 12,482,695 | |
| 금융수익 | 유효이자율법에 따른 이자수익 | 1,137,622 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 0 | |
| 외화거래이익 | 11,294,095 | |
| 통화선도거래이익 | 5,000 | |
| 통화선도평가이익 | 0 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 45,978 | |
| 금융원가 | 3,162,854 | |
| 금융원가 | 차입금 이자비용 | 251,659 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 114,514 | |
| 외화거래손실 | 2,241,038 | |
| 통화선도평가손실 | 475,339 | |
| 통화선도거래손실 | 27,000 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 53,304 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 금융수익 | 3,812,346 | |
| 금융수익 | 유효이자율법에 따른 이자수익 | 1,202,217 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 10,363 | |
| 외화거래이익 | 1,913,773 | |
| 통화선도거래이익 | 0 | |
| 통화선도평가이익 | 682,171 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 3,821 | |
| 금융원가 | 2,945,587 | |
| 금융원가 | 차입금 이자비용 | 273,073 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 37,714 | |
| 외화거래손실 | 1,969,198 | |
| 통화선도평가손실 | 0 | |
| 통화선도거래손실 | 652,180 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 13,422 | |
35. 주당순이익 (연결)
| 보통주 |
|---|
| 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | 18,269,507,142 |
| 가중평균유통보통주식수 | 19,533,213 |
| 기본주당이익(손실) | 935 |
| 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 | 가중평균유통주식수는 총발행주식수에 자기주식 취득의 효과를 감안하여 작성하였습니다. |
| 희석주당이익에 대한 기술 | 잠재적 보통주로 인한 희석 효과가 발생하지 않으므로 희석주당이익을 산정하지 아니하였습니다. |
| 보통주 |
|---|
| 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | 15,138,047,582 |
| 가중평균유통보통주식수 | 19,533,213 |
| 기본주당이익(손실) | 775 |
| 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 | 가중평균유통주식수는 총발행주식수에 자기주식 취득의 효과를 감안하여 작성하였습니다. |
| 희석주당이익에 대한 기술 | 잠재적 보통주로 인한 희석 효과가 발생하지 않으므로 희석주당이익을 산정하지 아니하였습니다. |
36. 법인세비용과 이연법인세자산(부채) (연결)
| 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| | 공시금액 |
|---|
| 당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 합계 | 5,118,745 | |
| 당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 합계 | 당기법인세비용(수익) | 5,118,745 |
| 과거기간의 당기법인세 조정 | 0 | |
| 이연법인세비용(수익) | (423,541) | |
| 이연법인세비용(수익) | 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) | (1,721,864) |
| 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세 | 1,298,323 | |
| 법인세비용(수익) | 4,695,204 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 합계 | 4,248,695 | |
| 당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 합계 | 당기법인세비용(수익) | 4,248,318 |
| 과거기간의 당기법인세 조정 | 377 | |
| 이연법인세비용(수익) | 231,483 | |
| 이연법인세비용(수익) | 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) | 162,254 |
| 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세 | 69,229 | |
| 법인세비용(수익) | 4,480,178 | |
| 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 22,964,711 |
| 가중평균적용세율로 계산된 법인세 | 5,366,774 |
| 세무상 과세되지 않는 수익 | (549,900) |
| 세무상 차감되지 않는 비용 | 11,238 |
| 세액공제 및 공제감면세액 | (706,290) |
| 전기이전법인세 조정사항 | 0 |
| 외국납부세액과 기업소득환류세액 및 기타차이 | 573,382 |
| 법인세비용(수익) | 4,695,204 |
| 평균유효세율 | 0.2045 |
| 공시금액 |
|---|
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 19,618,225 |
| 가중평균적용세율로 계산된 법인세 | 4,427,570 |
| 세무상 과세되지 않는 수익 | (114,367) |
| 세무상 차감되지 않는 비용 | 7,975 |
| 세액공제 및 공제감면세액 | (398,169) |
| 전기이전법인세 조정사항 | 377 |
| 외국납부세액과 기업소득환류세액 및 기타차이 | 556,792 |
| 법인세비용(수익) | 4,480,178 |
| 평균유효세율 | 0.2284 |
| 필라 2 법인세의 영향에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 백만원) |
| 공시금액 |
|---|
| 필라 2 법인세에 대한 기술 | 연결실체는 기업회계기준서 제 1012호의 이연법인세에 대한 일시적인 예외규정을 적용하여, 필라2 법률과 관련된 이연법인세자산과 부채를 인식하지 않고 있으며, 이연법인세와 관련된 정보를 공시하지 않습니다. 글로벌최저한세 관련 법률에 따라 지배기업은 15% 미만의 유효세율로 과세된 종속기업의 이익에 대한 추가세액을 대한민국에 납부해야합니다. 연결실체의 당분기 법인세비용에는 필라2 법률에 따른 연간 실효세율이 15% 미만일것으로 추정되는 국가에 소재한 종속기업들에 대한 필라2 법인세와 관련되는 당기법인세비용 225백만원이 포함되어 있습니다. 추정 연간 실효세율은 종속기업이 제공받는 세제혜택, 후속 중간기간에 발생하는 법률에서 요구하는 글로벌최저한세소득의 계산을 위한 회계상 순손익에 대한 조정사항등 다양한 요인들로 인하여 변경될 수 있습니다. 이에 따라 필라2 법인세와 관련되는당기법인세비용은 후속 중간보고기간말 및 연차보고기간말까지 추정 불확실성에 노출되어 있습니다. |
| 필라 2 당기법인세비용 | 225 |
37. 특수관계자와의 주요거래 (연결)
| 구 분 | 회 사 명 | 소재지 |
|---|
| 지배기업 | ㈜피에이치씨 | 국내 |
| 공동기업 | 피에이치에이에차(유) | 국내 |
| 공동기업 | 북경평화부오기차부건(유) | 중국 |
| 관계기업 | 아이탑스오토모티브㈜ | 국내 |
| 관계기업 | ㈜아이테드 | 국내 |
| 관계기업 | ㈜와이파워원 | 국내 |
| 기타특수관계자 | ㈜카펙발레오, ㈜평화발레오, (유)브이피에이치아이, ㈜브이피에이치씨, ㈜엔티아이, 브이피에이치메탈(유), ㈜피에이치씨발레오써멀시스템스 | 국내 |
| 기타특수관계자 | PHA R&D CENTRE EUROPE LTD. | 영국 |
| (1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계가 있는 회사의 현황은 다음과 같습니다. |
|---|
| 특수관계자거래에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | | | | | | | | | |
|---|
| 특수관계자 | | | | | | | | | | |
| 지배기업 | 당해 기업이 참여자인 공동기업 | 관계기업 | 그 밖의 특수관계자 | | | | | | | |
| (주)피에이치씨 | 피에이치에이에차(유) | 아이탑스오토모티브(주) | (주)와이파워원 | (주)평화발레오 | (주)카펙발레오 | (주)브이피에이치씨 | (유)브이피에이치메탈 | (주)피에이치씨발레오써멀시스템스 | PHA R&D CENTRE EUROPE LTD. | |
| 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 26,666 | 72,095 | 125,007 | 0 | 0 | 38,593 | 262,361 |
| 기타 수익, 특수관계자거래 | 0 | 778,325 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 110,912 | 5,978 | 895,215 |
| 재화의 매입, 특수관계자거래 | 14,640 | 23,826,815 | 6,380,188 | 0 | 3,840 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 30,225,483 |
| 기타 비용, 특수관계자거래 | 0 | 108,858 | 964,523 | 0 | 0 | 0 | 0 | 33,450 | 0 | 0 | 1,106,831 |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | | | | | | | | | |
|---|
| 특수관계자 | | | | | | | | | | |
| 지배기업 | 당해 기업이 참여자인 공동기업 | 관계기업 | 그 밖의 특수관계자 | | | | | | | |
| (주)피에이치씨 | 피에이치에이에차(유) | 아이탑스오토모티브(주) | (주)와이파워원 | (주)평화발레오 | (주)카펙발레오 | (주)브이피에이치씨 | (유)브이피에이치메탈 | (주)피에이치씨발레오써멀시스템스 | PHA R&D CENTRE EUROPE LTD. | |
| 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 35,054 | 64,109 | 141,777 | 0 | 0 | 36,019 | 276,959 |
| 기타 수익, 특수관계자거래 | 0 | 807,682 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 98,084 | 19,618 | 925,384 |
| 재화의 매입, 특수관계자거래 | 0 | 26,553,230 | 5,863,345 | 0 | 3,080 | 0 | 0 | 45,667 | 0 | 0 | 32,465,322 |
| 기타 비용, 특수관계자거래 | 14,640 | 1,530 | 182,030 | 145,500 | 0 | 0 | 0 | 6,600 | 0 | 0 | 350,300 |
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | | | | | | | | |
|---|
| 특수관계자 | | | | | | | | | |
| 지배기업 | 당해 기업이 참여자인 공동기업 | 관계기업 | 그 밖의 특수관계자 | | | | | | |
| (주)피에이치씨 | 피에이치에이에차(유) | 아이탑스오토모티브(주) | (주)평화발레오 | (주)카펙발레오 | (주)브이피에이치씨 | (유)브이피에이치메탈 | (주)피에이치씨발레오써멀시스템스 | PHA R&D CENTRE EUROPE LTD. | |
| 매출채권, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 12,895 | 79,305 | 137,508 | 0 | 0 | 39,038 | 268,746 |
| 미수금, 특수관계자거래 | 0 | 856,158 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 44,582 | 0 | 900,740 |
| 대여금, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 114,619 | 114,619 |
| 기타채권, 특수관계자거래 | 48,800 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5,865 | 54,665 |
| 매입채무, 특수관계자거래 | 0 | 16,903,527 | 2,698,040 | 0 | 0 | 0 | 20,460 | 0 | 0 | 19,622,027 |
| 미지급금, 특수관계자거래 | 5,368 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5,368 |
| 기타채무, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 235,160 | 0 | 235,160 |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | | | | | | | | |
|---|
| 특수관계자 | | | | | | | | | |
| 지배기업 | 당해 기업이 참여자인 공동기업 | 관계기업 | 그 밖의 특수관계자 | | | | | | |
| (주)피에이치씨 | 피에이치에이에차(유) | 아이탑스오토모티브(주) | (주)평화발레오 | (주)카펙발레오 | (주)브이피에이치씨 | (유)브이피에이치메탈 | (주)피에이치씨발레오써멀시스템스 | PHA R&D CENTRE EUROPE LTD. | |
| 매출채권, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 21,349 | 85,232 | 112,354 | 0 | 0 | 0 | 218,935 |
| 미수금, 특수관계자거래 | 330 | 783,392 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 38,774 | 0 | 822,496 |
| 대여금, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 222,216 | 222,216 |
| 기타채권, 특수관계자거래 | 48,800 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,165 | 51,965 |
| 매입채무, 특수관계자거래 | 0 | 16,606,884 | 4,315,196 | 0 | 0 | 0 | 55,836 | 0 | 0 | 20,977,916 |
| 미지급금, 특수관계자거래 | 69,378 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 69,378 |
| 기타채무, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 235,160 | 0 | 235,160 |
| 특수관계자 자금거래에 관한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 |
|---|
| 특수관계자 |
| 그 밖의 특수관계자 |
| PHA R&D CENTRE EUROPE LTD. |
| 기초 대여거래 | 222,216 |
| 대여거래, 대여 | 0 |
| 대여거래, 회수 | (111,108) |
| 대여거래, 환평가 | 3,511 |
| 기말 대여거래 | 114,619 |
| 전체 특수관계자 |
|---|
| 특수관계자 |
| 그 밖의 특수관계자 |
| PHA R&D CENTRE EUROPE LTD. |
| 기초 대여거래 | 424,044 |
| 대여거래, 대여 | 0 |
| 대여거래, 회수 | (212,022) |
| 대여거래, 환평가 | 10,194 |
| 기말 대여거래 | 222,216 |
| 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 1,206,422 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 51,076 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 기타장기종업원급여 | 311 |
| 주요 경영진에 대한 보상 합계 | 1,257,809 |
| 공시금액 |
|---|
| 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 1,052,152 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 36,027 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 기타장기종업원급여 | 215 |
| 주요 경영진에 대한 보상 합계 | 1,088,394 |
38. 사업결합 (연결)
| 사업결합에 대한 세부 정보 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| | 사업결합 |
|---|
| 피취득자에 대한 명칭 | (주)삼미전착 | |
| 피취득자에 대한 취득자의 지배력 획득 방법에 대한 기술 | 2026년 3월 25일, 연결실체는 (주)삼미전착의 지분 100%를 취득하고 지배력을 획득하였습니다. | |
| 총 이전대가의 취득일의 공정가치 | | |
| 총 이전대가의 취득일의 공정가치 | 이전된 현금 | 1,001,300 |
| 취득 자산과 인수 부채의 주요 종류별로 취득일 현재 인식한 금액 | | |
| 취득 자산과 인수 부채의 주요 종류별로 취득일 현재 인식한 금액 | 취득일 현재 인식한 현금및현금성자산 | 846,250 |
| 취득일 현재 인식한 매출채권및기타수취채권 | 138,657 | |
| 취득일 현재 인식한 재고자산 | 4,767 | |
| 취득일 현재 인식한 기타유동자산 | 72,151 | |
| 취득일 현재 인식한 유형자산 | 399,284 | |
| 취득일 현재 인식한 기타비유동자산 | 30,000 | |
| 취득일 현재 인식한 매입채무 및 기타채무 | (233,496) | |
| 취득일 현재 인식한 기타유동부채 | (5,135) | |
| 취득일 현재 인식한 기타비유동부채 | (76,809) | |
| 취득한 식별가능한 순자산 | 1,175,669 | |
| 염가매수거래에서 인식한 차익 금액 | (174,369) | |
39. 파생상품 (연결)
| 파생상품 계약 유형 | 파생상품 계약 유형 합계 | | | | | | | | |
|---|
| 통화 관련 | | | | | | | | | |
| 파생상품 유형 | | | | | | | | | |
| 선도계약 | | | | | | | | | |
| 거래상대방 | | | | | | | | | |
| SC은행 1 | SC은행 2 | 신한은행 | | | | | | | |
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | | | | |
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | | | | |
| 파생상품에 대한 기술 | | | | | | | | | | 연결실체는 외화매출채권과 관련하여 환율변동에 따른 원화회수금액의 변동위험을 회피하기 위해 통화선도매도계약을 이용하고 있습니다. |
| 약정환율, 파생상품 | | | 1,450.70 | | | 1,500.90 | | | 1,480.00 | |
| 결제일, 파생상품 | 2025년05월 | 2026년04월 | | 2026년04월 | 2027년03월 | | 2026년04월 | 2027년03월 | | |
| 파생상품의 총계약금액, USD [USD, 천] | | | 12,000 | | | 12,000 | | | 12,000 | 36,000 |
| 파생상품의 미결제약정, USD [USD, 천] | | | 1,000 | | | 12,000 | | | 12,000 | 25,000 |
| 파생상품과 관련하여 인식한 손익 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 통화선도거래이익 | 5,000 |
| 통화선도거래손실 | 27,000 |
| 통화선도평가이익 | 0 |
| 통화선도평가손실 | 475,339 |
| 공시금액 |
|---|
| 통화선도거래이익 | 0 |
| 통화선도거래손실 | 652,180 |
| 통화선도평가이익 | 682,171 |
| 통화선도평가손실 | 0 |
40. 우발채무와 약정사항 (연결)
| 담보로 제공된 자산에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| 한국수출입은행 | HDFC은행 등 |
|---|
| 담보제공 재고자산 | 4,370,000 | |
| 담보로 제공된 유형자산 | | 4,731,800 |
| 담보설정금액 | 4,370,000 | |
| 담보설정금액, INR [INR, 천] | | 295,000 |
| 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건 | 담보제공자산 종류 : 제품 등내용 : 차입금담보 | 담보제공자산 종류 : 토지,건물,기계장치 등내용 : 차입금담보 |
| 금융기관 등 약정 1 | 금융기관 등 약정 2 | 금융기관 등 약정 3 | 금융기관 등 약정 4 | 금융기관 등 약정 5 | 금융기관 등 약정 6 | 금융기관 등 약정 7 |
|---|
| 약정에 대한 설명 | 단기차입금-당좌차월 | 단기차입금-무역금융 등 | 매입채무-전자방식외담대 | 단기차입금-운영자금 | 단기차입금-운영자금 | 단기차입금-운영자금 | 파생상품-외환파생상품 |
| 약정처 | 신한은행 | 신한은행 등 | 신한은행 등 | HDFC 등 | 신한은행 등 | 씨티은행 등 | 신한은행 등 |
| 약정 금액 | | | | | | | 103,516,560 |
| 총 대출약정금액 | 5,000,000 | 55,800,000 | 54,000,000 | | | | |
| 총 대출약정금액, INR [INR, 천] | | | | 290,000 | | | |
| 총 대출약정금액, USD [USD, 천] | | | | | 14,000 | | |
| 총 대출약정금액, EUR [EUR, 천] | | | | | | 6,000 | |
| 단기차입금 | 0 | 6,788,000 | | | | | |
| 매입채무 | | | 3,631,056 | | | | |
| 단기차입금, INR [INR, 천] | | | | 0 | | | |
| 단기차입금, USD [USD, 천] | | | | | 6,000 | | |
| 단기차입금, EUR [EUR, 천] | | | | | | 309 | |
| 외환파생상품의 실행잔액 | | | | | | | 37,835,000 |
| 계약 1 | 계약 2 |
|---|
| 계약에 대한 설명 | 연결실체는 특정제품 생산을 위하여 프랑스의 MINEBEA사 외 1개 외국회사와 기술도입계약을 체결하고 기술 및 용역을 제공받고 있으며 해당 제품의 매출액에 대하여 기술사용료를 지급하고 있습니다. | 연결실체는 특정제품 생산을 위하여 프랑스의 MINEBEA사 외 1개 외국회사와 기술도입계약을 체결하고 기술 및 용역을 제공받고 있으며 해당 제품의 매출액에 대하여 기술사용료를 지급하고 있습니다. |
| 기술제공자 | MINEBEA | 미쯔바 |
| 해당 제품 | 도어랫치 | F/F OPENER |
| 기술사용료 | 0.0300 | 0.0050 |
| 계약만료일자 | 2026년 04월 | 2027년 01월 |
| 화재보험 | 책임보험 | 보험의 종류 합계 |
|---|
| 부보자산 | 건물, 기계장치 등 | 재고자산 등 | |
| 부보금액 | 725,075,677 | 67,814,418 | 792,890,095 |
| 보험수익자 | 연결실체 | 연결실체 | |
| 보험가입내용에 대한 기술 | | | 연결실체는 상기 보험이외에 산업재해보상보험, 자동차종합보험, 국민건강보험 및 고용보험 등에 가입하고 있습니다. |
| 무상사용이전 약정 |
|---|
| 약정처 | Georgia 주정부 |
| 약정에 대한 설명 | 연결실체는 미국 Georgia 공장과 관련하여 Georgia 주정부로부터 토지임대료 면제, 세제혜택 등 인센티브를 제공받고 있습니다. 토지 임대기간은 2039년 12월 1일까지이며, 임대기간 종료 후 조건이 충족되는 경우 소유권이 연결실체에게 무상으로 이전됩니다. 연결실체는 상기 약정과 관련하여 최초 성과기간 내에 투자 및 고용 등 일정 조건을 충족하지 못하는 경우 미충족 비율을 반영하여 인센티브를 반환할 의무를 부담하고 있습니다. 연결실체는 제공받은 인센티브의 공정가치를 유형자산으로 인식하고 있으며, 동일한 금액을 정부보조금의 과목으로 하여 자산의 차감계정으로 표시하고 있습니다. |
41. 현금흐름표 (연결)
| | 공시금액 |
|---|
| 당기순이익(손실) | 18,269,507 | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 9,122,650 | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 감가상각비 | 8,648,277 |
| 퇴직급여 | 1,138,331 | |
| 기타장기급여 | 61,395 | |
| 판매보증충당부채전입액 | 999,565 | |
| 대손상각비 | 0 | |
| 대손충당금 환입 | (363,000) | |
| 재고자산평가손실 | 0 | |
| 재고자산평가손실환입 | (74,058) | |
| 무형자산상각비 | 421,340 | |
| 사용권자산상각비 | 804,564 | |
| 투자부동산감가상각비 | 148,259 | |
| 유형자산처분손실 | 81,943 | |
| 무형자산처분손실 | 0 | |
| 외화환산손실 | 1,226,511 | |
| 통화선도평가손실 | 475,339 | |
| 통화선도거래손실 | 27,000 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | 53,304 | |
| 공동기업및관계기업손실에 대한 지분손실 | 2,129,364 | |
| 차입금 이자비용 | 251,659 | |
| 리스부채 이자비용 | 114,514 | |
| 법인세비용 | 4,695,204 | |
| 유형자산처분이익 | (49,739) | |
| 외화환산이익 | (10,164,882) | |
| 통화선도평가이익 | 0 | |
| 통화선도거래이익 | (5,000) | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | 0 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 | (45,978) | |
| 공동기업및관계기업이익에 대한 지분이익 | (20,564) | |
| 공동기업및관계기업투자주식처분이익 | 0 | |
| 유효이자율법에 따른 이자수익 | (1,137,622) | |
| 잡이익 | (2,566) | |
| 염가매수차익 | (174,369) | |
| 기타 | (116,141) | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (12,386,925) | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 매출채권의 증감 | (6,739,836) |
| 미수금의 증감 | 10,182,155 | |
| 재고자산의 증감 | (5,975,924) | |
| 매입채무의 증감 | (11,169,453) | |
| 미지급금의 증감 | 4,460 | |
| 퇴직금의 지급 | (704,734) | |
| 사외적립자산의 증감 | 1,885,842 | |
| 판매보증비의 지급 | (1,133,600) | |
| 기타자산부채의 증감 | 1,264,165 | |
| 영업에서 창출된 현금 | 15,005,232 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 당기순이익(손실) | 15,138,048 | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 14,722,771 | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 감가상각비 | 8,722,087 |
| 퇴직급여 | 1,353,728 | |
| 기타장기급여 | 43,986 | |
| 판매보증충당부채전입액 | 638,302 | |
| 대손상각비 | 217,200 | |
| 대손충당금 환입 | 0 | |
| 재고자산평가손실 | 114,211 | |
| 재고자산평가손실환입 | 0 | |
| 무형자산상각비 | 295,266 | |
| 사용권자산상각비 | 636,416 | |
| 투자부동산감가상각비 | 148,259 | |
| 유형자산처분손실 | 14,050 | |
| 무형자산처분손실 | 580 | |
| 외화환산손실 | 1,064,153 | |
| 통화선도평가손실 | 0 | |
| 통화선도거래손실 | 652,180 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | 13,423 | |
| 공동기업및관계기업손실에 대한 지분손실 | 79,743 | |
| 차입금 이자비용 | 273,073 | |
| 리스부채 이자비용 | 37,714 | |
| 법인세비용 | 4,479,800 | |
| 유형자산처분이익 | (53,214) | |
| 외화환산이익 | (1,279,307) | |
| 통화선도평가이익 | (682,171) | |
| 통화선도거래이익 | 0 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | (10,363) | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 | (3,821) | |
| 공동기업및관계기업이익에 대한 지분이익 | (827,263) | |
| 공동기업및관계기업투자주식처분이익 | (46,047) | |
| 유효이자율법에 따른 이자수익 | (1,202,217) | |
| 잡이익 | 0 | |
| 염가매수차익 | 0 | |
| 기타 | 43,003 | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 5,717,472 | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 매출채권의 증감 | (12,300,531) |
| 미수금의 증감 | 7,044,147 | |
| 재고자산의 증감 | 4,847,663 | |
| 매입채무의 증감 | 4,995,065 | |
| 미지급금의 증감 | 2,702,528 | |
| 퇴직금의 지급 | (1,276,064) | |
| 사외적립자산의 증감 | 1,479,573 | |
| 판매보증비의 지급 | (755,340) | |
| 기타자산부채의 증감 | (1,019,569) | |
| 영업에서 창출된 현금 | 35,578,291 | |
| 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 재무활동에서 생기는 부채 | | | |
|---|
| 차입부채 | 리스 부채 | | |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | | | |
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 |
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 16,470,519 | 2,083 | 2,493,684 | 4,883,025 |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | (527,435) | 0 | (846,073) | 0 |
| 획득/상실, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | (257,470) | 402,693 |
| 환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 475,189 | (2,083) | 87,715 | 240,102 |
| 이자비용, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 114,514 | 0 |
| 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 492,688 | (529,551) |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 16,418,273 | 0 | 2,085,058 | 4,996,269 |
| 재무활동에서 생기는 부채 | | | |
|---|
| 차입부채 | 리스 부채 | | |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | | | |
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 |
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 24,593,439 | 19,586 | 1,794,404 | 978,783 |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 2,093,320 | (10,577) | (621,851) | 0 |
| 획득/상실, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 895,912 | 2,989,653 |
| 환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | (10,630) | (47) | 5,805 | 17,482 |
| 이자비용, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 37,714 | 0 |
| 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | (1,349) | 28,929 | 293,819 | (293,819) |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 26,674,780 | 37,891 | 2,405,803 | 3,692,099 |
| 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 건설중인자산의 기계장치 등 대체, 비현금거래 | 2,317,731 |
| 건설중인자산의 공구와기구 대체, 비현금거래 | 227,253 |
| 건설중인자산의 기타무형자산 대체, 비현금거래 | 1,390,070 |
| 유형자산취득 위한 미지급금 대체, 비현금거래 | (2,909,429) |
| 공시금액 |
|---|
| 건설중인자산의 기계장치 등 대체, 비현금거래 | 4,010,563 |
| 건설중인자산의 공구와기구 대체, 비현금거래 | 970,570 |
| 건설중인자산의 기타무형자산 대체, 비현금거래 | 649,720 |
| 유형자산취득 위한 미지급금 대체, 비현금거래 | (100,026) |
42. 위험관리 (연결)
| 자본위험관리에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 자본위험 |
|---|
| 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 | 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. |
| 자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약 | 산업내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금 가산한 금액입니다. 순차입금이 (-)으로 도출되어 자본조달비율을 표시하지 않았습니다. |
| 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 16,418,273 |
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 0 |
| 차입금(사채 포함) 합계 | 16,418,273 |
| 차감 : 현금및현금성자산 | 132,856,946 |
| 순차입금(A) | (116,438,673) |
| 자본총계(B) | 864,332,756 |
| 총자본(C=A+B) | 747,894,083 |
| 자본조달비율(A/C) | |
| 자본위험 |
|---|
| 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 | 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. |
| 자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약 | 산업내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금 가산한 금액입니다. 순차입금이 (-)으로 도출되어 자본조달비율을 표시하지 않았습니다. |
| 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 16,470,519 |
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 2,083 |
| 차입금(사채 포함) 합계 | 16,472,602 |
| 차감 : 현금및현금성자산 | 154,163,681 |
| 순차입금(A) | (137,691,079) |
| 자본총계(B) | 844,946,173 |
| 총자본(C=A+B) | 707,255,094 |
| 자본조달비율(A/C) | |
| 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 | |
|---|
| |
| 위험 | 위험 합계 | | | | |
|---|
| 시장위험 | 유동성위험 | 신용위험 | | | |
| 환위험 | 이자율위험 | 기타 가격위험 | | | |
| 지분가격위험 | | | | | |
| 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 | 연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 부채가 기능통화외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. | 연결실체의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에, 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 연결실체의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 단기차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. | 연결실체는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. | | 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. | 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험 (외환위험, 가격위험, 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. |
| 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 | 연결실체의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도계약의 체결 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. | 연결실체는 이자율위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율변동위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 연결실체는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며,상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. | 연결실체는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결실체가 정한 한도에 따라 이루어집니다. | 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 또한 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. | 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래 상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. | 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무관리실에 의해 이루어지고 있으며,재무관리실은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. |
| | 공시금액 |
|---|
| 차입금(사채 포함) | 16,418,273 | |
| 차입금(사채 포함) | 단기차입금 | 16,403,188 |
| 유동성장기차입금 | 15,085 | |
| 장기차입금 | 0 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 차입금(사채 포함) | 16,472,602 | |
| 차입금(사채 포함) | 단기차입금 | 16,449,400 |
| 유동성장기차입금 | 21,119 | |
| 장기차입금 | 2,083 | |
| 보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석_이자율위험 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 위험 |
|---|
| 시장위험 |
| 이자율위험 |
| 금융부채, 분류 |
| 차입부채 |
| 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 | 이자율 1% 변동 |
| 시장변수 상승 시 당기손익 감소 | (164,183) |
| 시장변수 하락 시 당기손익 증가 | 164,183 |
| 위험 |
|---|
| 시장위험 |
| 이자율위험 |
| 금융부채, 분류 |
| 차입부채 |
| 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 | 이자율 1% 변동 |
| 시장변수 상승 시 당기손익 감소 | (164,726) |
| 시장변수 하락 시 당기손익 증가 | 164,726 |
| 비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 3개월 이내 | 3개월 초과 6개월 이내 | 6개월 초과 1년 이내 | 1년 초과 | 합계 구간 합계 |
|---|
| 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 195,760,009 | 16,625,229 | 13,965,838 | 6,061,740 | 232,412,816 | |
| 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 차입부채, 미할인현금흐름 | 3,899,560 | 0 | 12,929,685 | 0 | 16,829,245 |
| 총 리스부채 | 580,779 | 545,024 | 1,036,153 | 6,061,740 | 8,223,696 | |
| 매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름 | 162,588,741 | 16,080,205 | 0 | 0 | 178,668,946 | |
| 기타금융부채, 미할인현금흐름 | 28,690,929 | 0 | 0 | 0 | 28,690,929 | |
| 차입금(사채 포함) | | | | | 16,418,273 | |
| 리스부채 | | | | | 7,081,327 | |
| 매입채무및기타채무 | | | | | 178,668,946 | |
| 기타금융부채 | | | | | 28,690,929 | |
| 할인되지 않은 현금흐름에 대한 기술 | | | | | 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. | |
| | 3개월 이내 | 3개월 초과 6개월 이내 | 6개월 초과 1년 이내 | 1년 초과 | 합계 구간 합계 |
|---|
| 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 187,816,099 | 20,611,421 | 8,673,329 | 5,653,296 | 222,754,145 | |
| 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 차입부채, 미할인현금흐름 | 5,785,061 | 3,899,560 | 7,497,945 | 2,123 | 17,184,689 |
| 총 리스부채 | 754,946 | 629,676 | 1,175,384 | 5,651,173 | 8,211,179 | |
| 매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름 | 162,608,764 | 16,082,185 | 0 | 0 | 178,690,949 | |
| 기타금융부채, 미할인현금흐름 | 18,667,328 | 0 | 0 | 0 | 18,667,328 | |
| 차입금(사채 포함) | | | | | 16,472,602 | |
| 리스부채 | | | | | 7,376,709 | |
| 매입채무및기타채무 | | | | | 178,690,949 | |
| 기타금융부채 | | | | | 18,667,328 | |
| 할인되지 않은 현금흐름에 대한 기술 | | | | | 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. | |
| 파생금융부채의 만기분석에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| | 3개월 이내 | 3개월 초과 6개월 이내 | 6개월 초과 1년 이내 | 1년 초과 | 합계 구간 합계 |
|---|
| 파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 185,830 | 95,243 | 120,403 | 0 | 401,477 | |
| 파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 위험회피목적파생상품, 미할인현금흐름 | 185,830 | 95,243 | 120,403 | 0 | 401,477 |
| 유동파생상품부채 | | | | | 401,477 | |
| 할인되지 않은 현금흐름에 대한 기술 | | | | | 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. | |
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
| 재무상태표 |
|---|
| 제 42 기 1분기말 2026.03.31 현재 |
| 제 41 기말 2025.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 42 기 1분기말 | 제 41 기말 |
|---|
| 자산 | | |
| 유동자산 | 394,195,047,604 | 391,115,989,081 |
| 현금및현금성자산 | 70,771,941,161 | 85,265,972,625 |
| 당기손익 공정가치측정 금융자산 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 매출채권 및 기타채권 | 145,528,792,152 | 137,097,784,353 |
| 기타금융자산 | 78,811,746,471 | 77,461,575,670 |
| 기타유동자산 | 15,932,188,680 | 10,566,782,958 |
| 파생상품 | 0 | 73,862,023 |
| 재고자산 | 83,149,379,140 | 80,649,011,452 |
| 비유동자산 | 438,508,563,310 | 410,965,992,734 |
| 기타금융자산 | 122,541,521,118 | 97,354,956,938 |
| 종속기업, 공동기업 및 관계기업투자 | 117,824,610,129 | 117,824,610,129 |
| 유형자산 | 170,566,320,319 | 168,730,433,288 |
| 무형자산 | 8,477,640,476 | 5,779,903,691 |
| 기타비유동자산 | 6,142,464,636 | 8,077,848,386 |
| 이연법인세자산 | 12,956,006,632 | 13,198,240,302 |
| 자산총계 | 832,703,610,914 | 802,081,981,815 |
| 부채 | | |
| 유동부채 | 180,689,568,500 | 160,933,696,253 |
| 매입채무및기타채무 | 101,773,405,813 | 101,208,050,804 |
| 리스부채 | 331,253,191 | 357,658,722 |
| 기타금융부채 | 17,798,881,515 | 8,561,131,292 |
| 판매보증충당부채 | 4,337,435,543 | 4,397,001,755 |
| 금융보증부채 | 59,220,786 | 52,860,255 |
| 기타유동부채 | 50,269,888,023 | 42,739,918,758 |
| 당기법인세부채 | 5,718,007,036 | 3,617,074,667 |
| 파생상품 | 401,476,593 | 0 |
| 비유동부채 | 12,196,954,776 | 12,117,149,566 |
| 리스부채 | 122,344,177 | 220,209,775 |
| 판매보증충당부채 | 1,822,447,755 | 1,892,805,485 |
| 기타비유동부채 | 10,252,162,844 | 10,004,134,306 |
| 부채총계 | 192,886,523,276 | 173,050,845,819 |
| 자본 | | |
| 자본금 | 10,500,000,000 | 10,500,000,000 |
| 주식발행초과금 | 34,445,744,315 | 34,445,744,315 |
| 이익잉여금 | 600,463,094,119 | 589,677,142,477 |
| 기타자본구성요소 | (5,591,750,796) | (5,591,750,796) |
| 자본총계 | 639,817,087,638 | 629,031,135,996 |
| 부채와 자본총계 | 832,703,610,914 | 802,081,981,815 |
4-2. 손익계산서
| 손익계산서 |
|---|
| 제 42 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 41 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 42 기 1분기 | 제 41 기 1분기 | | |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 매출액 | 180,460,356,542 | 180,460,356,542 | 168,943,869,472 | 168,943,869,472 |
| 매출원가 | 160,457,304,409 | 160,457,304,409 | 152,001,614,661 | 152,001,614,661 |
| 매출총이익 | 20,003,052,133 | 20,003,052,133 | 16,942,254,811 | 16,942,254,811 |
| 판매비와관리비 | 12,615,529,670 | 12,615,529,670 | 11,717,829,213 | 11,717,829,213 |
| 일반판매비와관리비 | 12,615,529,670 | 12,615,529,670 | 11,723,380,086 | 11,723,380,086 |
| 대손상각비(환입) | 0 | 0 | (5,550,873) | (5,550,873) |
| 영업이익 | 7,387,522,463 | 7,387,522,463 | 5,224,425,598 | 5,224,425,598 |
| 영업외수익 | 17,190,150,850 | 17,190,150,850 | 8,129,039,556 | 8,129,039,556 |
| 금융수익 | 13,476,107,161 | 13,476,107,161 | 4,178,232,922 | 4,178,232,922 |
| 유효이자율법에 따른 이자수익 | 2,473,244,976 | 2,473,244,976 | 2,096,245,237 | 2,096,245,237 |
| 기타금융수익 | 11,002,862,185 | 11,002,862,185 | 2,081,987,685 | 2,081,987,685 |
| 기타수익 | 3,714,043,689 | 3,714,043,689 | 3,950,806,634 | 3,950,806,634 |
| 영업외비용 | 1,596,691,760 | 1,596,691,760 | 2,346,568,545 | 2,346,568,545 |
| 금융원가 | 1,500,227,293 | 1,500,227,293 | 2,251,366,691 | 2,251,366,691 |
| 기타비용 | 96,464,467 | 96,464,467 | 95,201,854 | 95,201,854 |
| 법인세비용차감전순이익 | 22,980,981,553 | 22,980,981,553 | 11,006,896,609 | 11,006,896,609 |
| 법인세비용 | 4,381,744,711 | 4,381,744,711 | 2,563,034,591 | 2,563,034,591 |
| 분기순이익 | 18,599,236,842 | 18,599,236,842 | 8,443,862,018 | 8,443,862,018 |
| 주당이익 | | | | |
| 기본주당이익 (단위 : 원) | 952 | 952 | 432 | 432 |
| 희석주당이익 (단위 : 원) | 952 | 952 | 432 | 432 |
4-3. 포괄손익계산서
| 포괄손익계산서 |
|---|
| 제 42 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 41 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 42 기 1분기 | 제 41 기 1분기 | | |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 분기순이익 | 18,599,236,842 | 18,599,236,842 | 8,443,862,018 | 8,443,862,018 |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 분기총포괄이익 | 18,599,236,842 | 18,599,236,842 | 8,443,862,018 | 8,443,862,018 |
4-4. 자본변동표
| 자본변동표 |
|---|
| 제 42 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 41 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | | | | |
|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 이익잉여금 | 기타자본구성요소 | 자본 합계 | |
| 2025.01.01 (기초자본) | 10,500,000,000 | 34,445,744,315 | 545,322,394,361 | (5,591,750,796) | 584,676,387,880 |
| 분기순이익 | 0 | 0 | 8,443,862,018 | 0 | 8,443,862,018 |
| 기타포괄손익 계 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 분기총포괄이익 합계 | 0 | 0 | 8,443,862,018 | 0 | 8,443,862,018 |
| 연차배당 | 0 | 0 | (6,836,624,550) | 0 | (6,836,624,550) |
| 소유주와의 거래 총액 | 0 | 0 | (6,836,624,550) | 0 | (6,836,624,550) |
| 자본 증가(감소) 합계 | 0 | 0 | 1,607,237,468 | 0 | 1,607,237,468 |
| 2025.03.31 (기말자본) | 10,500,000,000 | 34,445,744,315 | 546,929,631,829 | (5,591,750,796) | 586,283,625,348 |
| 2026.01.01 (기초자본) | 10,500,000,000 | 34,445,744,315 | 589,677,142,477 | (5,591,750,796) | 629,031,135,996 |
| 분기순이익 | 0 | 0 | 18,599,236,842 | 0 | 18,599,236,842 |
| 기타포괄손익 계 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 분기총포괄이익 합계 | 0 | 0 | 18,599,236,842 | 0 | 18,599,236,842 |
| 연차배당 | 0 | 0 | (7,813,285,200) | 0 | (7,813,285,200) |
| 소유주와의 거래 총액 | 0 | 0 | (7,813,285,200) | 0 | (7,813,285,200) |
| 자본 증가(감소) 합계 | 0 | 0 | 10,785,951,642 | 0 | 10,785,951,642 |
| 2026.03.31 (기말자본) | 10,500,000,000 | 34,445,744,315 | 600,463,094,119 | (5,591,750,796) | 639,817,087,638 |
4-5. 현금흐름표
| 현금흐름표 |
|---|
| 제 42 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 41 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 42 기 1분기 | 제 41 기 1분기 |
|---|
| 영업활동현금흐름 | 10,544,286,503 | 7,418,866,488 |
| 영업으로부터창출된현금 | 11,629,035,290 | 14,822,342,278 |
| 이자수취 | 953,829,885 | 838,707,670 |
| 이자지급 | 0 | (84,693,300) |
| 법인세의 납부 | (2,038,578,672) | (8,157,490,160) |
| 투자활동현금흐름 | (27,937,924,317) | (31,348,027,510) |
| 유형자산의 처분 | 0 | 2,260,700 |
| 금융자산의 처분 | 521,707,825 | 6,720,000 |
| 금융자산의 취득 | (20,634,600,000) | (24,722,100,000) |
| 유형자산의 취득 | (6,142,400,518) | (5,667,763,035) |
| 무형자산의 취득 | (1,650,840,000) | (313,296,150) |
| 정부보조금의 사용 | (9,791,624) | (1,669,025) |
| 통화선도 결제 | (22,000,000) | (652,180,000) |
| 재무활동현금흐름 | (82,096,984) | (106,507,483) |
| 정부보조금의 수령 | 9,791,624 | 1,669,025 |
| 리스부채의 상환 | (91,888,608) | (108,176,508) |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 2,981,703,334 | (185,891,661) |
| 현금및현금성자산의 순증감 | (14,494,031,464) | (24,221,560,166) |
| 분기초 현금및현금성자산 | 85,265,972,625 | 86,834,714,419 |
| 분기말 현금및현금성자산 | 70,771,941,161 | 62,613,154,253 |
5. 재무제표 주석
1. 회사의 개요
| 피에이치에이 주식회사(이하 "당사")는 1985년 4월 11일 설립되어, 자동차 부품의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있으며, 대구시 달서구 성서산업단지에 본사를 두고 있고, 중국, 인도, 슬로바키아, 체코, 미국, 베트남에 현지법인을 두고 있습니다. 당사는 2001년 12월 11일 주식을 코스닥시장에 등록하였으며, 당분기말 현재 자본금은 10,500백만원이고, 주요주주는 (주)피에이치씨(51.63%), 김상태(3.00%) 등으로 구성되어 있습니다. |
|---|
2. 중요한 회계정책
| 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준 당사의 요약재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 당사의 요약분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2025년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 요약분기재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 회계정책의 변경 및 공지사항(1) 당분기에 신규로 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하여 당사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 - 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격 정의 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 - 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약’이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 ‘예상 전력거래의 ‘변동가능 명목수량’을 ‘위험회피대상항목’으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. (2) 당분기에 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’ 제정기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다. 제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 제1118호에 따라 재작성됩니다. 당사가 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다. [손익계산서 표시 등 변경]제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다. 당사는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 당사가특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다. 이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로공시할 것을 요구하고 있으며, 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다. 또한, 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익및법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 당사가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 '재무손익및법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다. [경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입]제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표 이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기업회계기준서에서 표시ㆍ공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다. 경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다.[현금흐름 분류 등 변경]한편, 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순 손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한 분류 선택권이 삭제되었습니다.① 주요 영향 평가 당사는 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027년 3월 31일로 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 제1118호에 따라 보고할 예정입니다. 2.2 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. |
|---|
3. 중요한 회계추정 및 가정
| 요약분기재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 수익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용 추정의 방법을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 작성된 회계추정 및 가정과 동일합니다. |
|---|
4.1. 금융상품의 범주별 구분
| 금융자산의 범주별 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 금융자산, 범주 합계 |
|---|
| 금융자산 | 410,902,027 | 6,752,974 | 417,655,001 | |
| 금융자산 | 현금및현금성자산 | 70,771,941 | 0 | 70,771,941 |
| 당기손익 공정가치측정 금융자산 | 0 | 1,000 | 1,000 | |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 145,528,792 | 0 | 145,528,792 | |
| 기타유동금융자산 | 78,811,746 | 0 | 78,811,746 | |
| 유동파생상품자산 | 0 | 0 | 0 | |
| 기타비유동금융자산 | 115,789,548 | 6,751,974 | 122,541,521 | |
| | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 금융자산, 범주 합계 |
|---|
| 금융자산 | 390,386,829 | 6,868,323 | 397,255,152 | |
| 금융자산 | 현금및현금성자산 | 85,265,973 | 0 | 85,265,973 |
| 당기손익 공정가치측정 금융자산 | 0 | 1,000 | 1,000 | |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 137,097,784 | 0 | 137,097,784 | |
| 기타유동금융자산 | 77,461,576 | 0 | 77,461,576 | |
| 유동파생상품자산 | 0 | 73,862 | 73,862 | |
| 기타비유동금융자산 | 90,561,496 | 6,793,461 | 97,354,957 | |
| 금융부채의 범주별 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 당기손익인식금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 기타금융부채 | 금융부채, 범주 합계 |
|---|
| 금융부채 | 401,477 | 119,572,288 | 512,818 | 120,486,583 | |
| 금융부채 | 매입채무 및 기타유동채무 | 0 | 101,773,406 | 0 | 101,773,406 |
| 유동 리스부채 | 0 | 0 | 331,253 | 331,253 | |
| 유동금융보증부채 | 0 | 0 | 59,221 | 59,221 | |
| 기타유동금융부채(파생상품) | 401,477 | 0 | 0 | 401,477 | |
| 기타유동금융부채 | 0 | 17,798,882 | 0 | 17,798,882 | |
| 비유동 리스부채 | 0 | 0 | 122,344 | 122,344 | |
| | 당기손익인식금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 기타금융부채 | 금융부채, 범주 합계 |
|---|
| 금융부채 | 0 | 109,769,182 | 630,729 | 110,399,911 | |
| 금융부채 | 매입채무 및 기타유동채무 | 0 | 101,208,051 | 0 | 101,208,051 |
| 유동 리스부채 | 0 | 0 | 357,659 | 357,659 | |
| 유동금융보증부채 | 0 | 0 | 52,860 | 52,860 | |
| 기타유동금융부채(파생상품) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 기타유동금융부채 | 0 | 8,561,131 | 0 | 8,561,131 | |
| 비유동 리스부채 | 0 | 0 | 220,210 | 220,210 | |
| 금융상품의 범주별 손익의 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| | 자산과 부채 | | | | |
|---|
| | 금융자산, 범주 | 금융부채, 범주 | | | |
| | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 당기손익인식금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 기타금융부채 |
| 금융수익(비용) | 13,192,132 | (41,488) | (497,339) | (672,944) | (10,843) | |
| 금융수익(비용) | 유효이자율법에 따른 이자수익 | 2,473,245 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 차입금 이자비용 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 0 | 0 | 0 | 0 | (4,482) | |
| 순외환이익(손실) | 10,718,887 | 0 | 0 | (672,944) | 0 | |
| 기타금융수익(비용) | 0 | (41,488) | (497,339) | 0 | (6,361) | |
| | 자산과 부채 | | | | |
|---|
| | 금융자산, 범주 | 금융부채, 범주 | | | |
| | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 당기손익인식금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 기타금융부채 |
| 금융수익(비용) | 1,967,341 | (13,423) | 29,991 | (48,667) | (35,558) | |
| 금융수익(비용) | 유효이자율법에 따른 이자수익 | 2,096,245 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 차입금 이자비용 | 0 | 0 | 0 | (83,836) | 0 | |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 0 | 0 | 0 | 0 | (2,827) | |
| 순외환이익(손실) | (134,455) | 0 | 0 | 35,169 | 0 | |
| 기타금융수익(비용) | 5,551 | (13,423) | 29,991 | 0 | (32,731) | |
4.2. 수준별 공정가치
| 자산의 장부금액에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 당기손익인식금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 |
|---|
| 금융자산 | 6,752,974 | 410,902,027 | 417,655,001 | |
| 금융자산 | 현금및현금성자산 | 0 | 70,771,941 | 70,771,941 |
| 당기손익 공정가치측정 금융자산 | 1,000 | 0 | 1,000 | |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 0 | 145,528,792 | 145,528,792 | |
| 기타유동금융자산 | 0 | 78,811,746 | 78,811,746 | |
| 유동파생상품자산 | 0 | 0 | 0 | |
| 기타비유동금융자산 | 6,751,974 | 115,789,548 | 122,541,521 | |
| | 당기손익인식금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 |
|---|
| 금융자산 | 6,868,323 | 390,386,829 | 397,255,152 | |
| 금융자산 | 현금및현금성자산 | 0 | 85,265,973 | 85,265,973 |
| 당기손익 공정가치측정 금융자산 | 1,000 | 0 | 1,000 | |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 0 | 137,097,784 | 137,097,784 | |
| 기타유동금융자산 | 0 | 77,461,576 | 77,461,576 | |
| 유동파생상품자산 | 73,862 | 0 | 73,862 | |
| 기타비유동금융자산 | 6,793,461 | 90,561,496 | 97,354,957 | |
| 자산의 공정가치측정에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 측정 전체 | | | |
|---|
| | 공정가치 | 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | | |
| | 금융자산, 범주 | | | |
| | 당기손익인식금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 |
| 금융자산 | 3,750,774 | | | | |
| 금융자산 | 당기손익 공정가치측정 금융자산 | 1,000 | | | |
| 유동파생상품자산 | 0 | | | | |
| 기타비유동금융자산 | 3,749,774 | | 3,002,200 | | |
| 공정가치 공시에서 제외한 이유에 대한 기술 | | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. | 공정가치 이외의 금액 3,002,200천원은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. | | |
| | 측정 전체 | | | |
|---|
| | 공정가치 | 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | | |
| | 금융자산, 범주 | | | |
| | 당기손익인식금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 |
| 금융자산 | 3,866,123 | | | | |
| 금융자산 | 당기손익 공정가치측정 금융자산 | 1,000 | | | |
| 유동파생상품자산 | 73,862 | | | | |
| 기타비유동금융자산 | 3,791,261 | | 3,002,200 | | |
| 공정가치 공시에서 제외한 이유에 대한 기술 | | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. | 공정가치 이외의 금액 3,002,200천원은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. | | |
| 부채의 장부금액에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 당기손익인식금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 기타금융부채 | 금융부채, 범주 합계 |
|---|
| 금융부채 | 401,477 | 119,572,288 | 512,818 | 120,486,583 | |
| 금융부채 | 유동파생상품부채 | 401,477 | 0 | 0 | 401,477 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 0 | 101,773,406 | 0 | 101,773,406 | |
| 유동 리스부채 | 0 | 0 | 331,253 | 331,253 | |
| 유동금융보증부채 | 0 | 0 | 59,221 | 59,221 | |
| 기타유동금융부채 | 0 | 17,798,882 | 0 | 17,798,882 | |
| 비유동 리스부채 | 0 | 0 | 122,344 | 122,344 | |
| | 당기손익인식금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 기타금융부채 | 금융부채, 범주 합계 |
|---|
| 금융부채 | 0 | 109,769,182 | 630,729 | 110,399,911 | |
| 금융부채 | 유동파생상품부채 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 0 | 101,208,051 | 0 | 101,208,051 | |
| 유동 리스부채 | 0 | 0 | 357,659 | 357,659 | |
| 유동금융보증부채 | 0 | 0 | 52,860 | 52,860 | |
| 기타유동금융부채 | 0 | 8,561,131 | 0 | 8,561,131 | |
| 비유동 리스부채 | 0 | 0 | 220,210 | 220,210 | |
| 부채의 공정가치측정에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 측정 전체 | | |
|---|
| | 공정가치 | | |
| | 금융부채, 범주 | | |
| | 당기손익인식금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 기타금융부채 |
| 금융부채 | 401,477 | | | |
| 금융부채 | 유동파생상품부채 | 401,477 | | |
| 공정가치 공시에서 제외한 이유에 대한 기술 | | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.리스부채는 기업회계기준서 제1107호 ' 금융상품:공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. | |
| | 측정 전체 | | |
|---|
| | 공정가치 | | |
| | 금융부채, 범주 | | |
| | 당기손익인식금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 기타금융부채 |
| 금융부채 | 0 | | | |
| 금융부채 | 유동파생상품부채 | 0 | | |
| 공정가치 공시에서 제외한 이유에 대한 기술 | | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.리스부채는 기업회계기준서 제1107호 ' 금융상품:공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. | |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
|---|
| 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 | 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치측정치를 분류하고 있습니다. |
| 공정가치로 측정한 금융자산의 수준별 공정가치의 내역 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 측정 전체 | | | |
|---|
| | 공정가치 | | | |
| | 자산 | | | |
| | 당기손익인식금융자산 | | | |
| | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | | |
| | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 자산 | 812,673 | 1,000 | 2,937,100 | 3,750,773 | |
| 자산 | 당기손익 공정가치측정 금융자산 | 0 | 1,000 | 0 | 1,000 |
| 기타비유동금융자산 | 812,673 | 0 | 2,937,100 | 3,749,773 | |
| 유동파생상품자산 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함되며, '수준1'에 포함된 상품들은 매도가능으로 분류된 상장된지분상품으로 구성됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준3'에 포함됩니다. | | 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하였습니다.회사는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계상'수준 3'으로 분류하였습니다. | | |
| 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 | | | 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 또한 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. | | |
| 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 이유에 대한 기술 | | | | 당분기말 현재 비유동성기타금융자산 중 일부 지분상품은 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하다는 사실 등으로 인해, 취득원가(3,002,200천원)를 공정가치의 적절한 추정치로 이용하였습니다. | |
| | 측정 전체 | | | |
|---|
| | 공정가치 | | | |
| | 자산 | | | |
| | 당기손익인식금융자산 | | | |
| | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | | |
| | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 자산 | 854,161 | 74,862 | 2,937,100 | 3,866,123 | |
| 자산 | 당기손익 공정가치측정 금융자산 | 0 | 1,000 | 0 | 1,000 |
| 기타비유동금융자산 | 854,161 | 0 | 2,937,100 | 3,791,261 | |
| 유동파생상품자산 | 0 | 73,862 | 0 | 73,862 | |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함되며, '수준1'에 포함된 상품들은 매도가능으로 분류된 상장된지분상품으로 구성됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준3'에 포함됩니다. | | 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하였습니다.회사는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계상'수준 3'으로 분류하였습니다. | | |
| 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 | | | 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 또한 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. | | |
| 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 이유에 대한 기술 | | | | | |
| 공정가치로 측정한 금융부채의 수준별 공정가치의 내역 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 측정 전체 | | | |
|---|
| | 공정가치 | | | |
| | 부채 | | | |
| | 당기손익인식금융부채 | | | |
| | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | | |
| | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 부채 | 0 | 401,477 | 0 | 401,477 | |
| 부채 | 유동파생상품부채 | 0 | 401,477 | 0 | 401,477 |
| | 측정 전체 | | | |
|---|
| | 공정가치 | | | |
| | 부채 | | | |
| | 당기손익인식금융부채 | | | |
| | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | | |
| | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 부채 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 부채 | 유동파생상품부채 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 공시금액 |
|---|
| 신용 건전성을 검토하기 위하여 사용한 기타 정보에 대한 기술 | 외부 신용등급을 얻을 수 있는 경우 외부신용등급 또는 거래상대방의 부도율에 대한 역사적 정보를 참조하여 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용 건전성을 측정하였습니다. 현금및현금성자산 및 지분상품이 아닌 장ㆍ단기금융상품은 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 받은 금융기관을 거래상대방으로 하기 때문에 신용위험은 제한적입니다. |
| 공시금액 |
|---|
| 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로하는 금융자산과 관련된 상계의 권리에 대한 기술 | 상계되는 금융자산이 없으며, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산도 없습니다. |
| 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로하는 금융부채와 관련된 상계권에 대한 기술 | 상계되는 금융부채가 없으며, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채도 없습니다. |
5. 현금및현금성자산
| | 공시금액 |
|---|
| 현금및현금성자산 | | |
| 현금및현금성자산 | 보유현금 | 3,660 |
| 원화 및 외화예금 | 70,768,281 | |
| 현금및현금성자산 합계 | 70,771,941 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 현금및현금성자산 | | |
| 현금및현금성자산 | 보유현금 | 160 |
| 원화 및 외화예금 | 85,265,813 | |
| 현금및현금성자산 합계 | 85,265,973 | |
6. 정부보조금
| 정부보조금에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 수익 관련 정부보조금 |
|---|
| 기초 정부보조금 | 0 |
| 정부보조금의 수령, 정부보조금 | 9,792 |
| 정부보조금의 사용, 정부보조금 | 9,792 |
| 기말 정부보조금 | 0 |
| 재무제표에 인식한 정부보조금의 성격과 정도에 대한 기술 | 상기 정부보조금은 배터리시스템일체형 과제 수익 관련 정부보조금입니다. |
| 수익 관련 정부보조금 |
|---|
| 기초 정부보조금 | 0 |
| 정부보조금의 수령, 정부보조금 | 286,031 |
| 정부보조금의 사용, 정부보조금 | 286,031 |
| 기말 정부보조금 | 0 |
| 재무제표에 인식한 정부보조금의 성격과 정도에 대한 기술 | 상기 정부보조금은 배터리시스템일체형 과제 수익 관련 정부보조금입니다. |
7. 매출채권및기타채권
| 매출채권 및 기타채권의 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 |
|---|
| 매출채권 및 기타유동채권 | 148,666,577 | (3,137,785) | 145,528,792 | | |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 유동매출채권 | 134,107,199 | (1,174,486) | 132,932,713 | |
| 기타 유동채권 | 14,559,378 | (1,963,299) | 12,596,079 | | |
| 기타 유동채권 | 단기미수금 | 14,559,378 | (1,963,299) | 12,596,079 | |
| 신용이 손상된 금융자산인지를 판단하기 위하여 사용한 투입요소, 가정의 근거 및 추정기법에 관한 기술 | | | 당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. | | |
| 기대신용손실을 산정할 때 미래전망 정보를 활용하는 방법에 대한 기술 | | | 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. | | |
| 보유하고 있는 담보와 기타 신용보강의 내용과 신용위험의 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 금액과 관련된 재무효과에 대한 기술 | | | 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. 당사가 매출채권및기타채권과 관련하여 보유하고 있는 담보내역은 없습니다. | | |
| | | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 |
|---|
| 매출채권 및 기타유동채권 | 142,113,778 | (3,137,785) | 138,975,993 | | |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 유동매출채권 | 116,675,425 | (1,174,486) | 115,500,939 | |
| 기타 유동채권 | 25,438,353 | (1,963,299) | 23,475,054 | | |
| 기타 유동채권 | 단기미수금 | 25,438,353 | (1,963,299) | 23,475,054 | |
| 신용이 손상된 금융자산인지를 판단하기 위하여 사용한 투입요소, 가정의 근거 및 추정기법에 관한 기술 | | | 당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. | | |
| 기대신용손실을 산정할 때 미래전망 정보를 활용하는 방법에 대한 기술 | | | 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. | | |
| 보유하고 있는 담보와 기타 신용보강의 내용과 신용위험의 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 금액과 관련된 재무효과에 대한 기술 | | | 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. 당사가 매출채권및기타채권과 관련하여 보유하고 있는 담보내역은 없습니다. | | |
| 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융상품 | |
|---|
| 매출채권 | 기타채권 |
| 장부금액 | |
| 손상차손누계액 | |
| 기초금융자산 | (1,174,486) | (1,963,299) |
| 기대신용손실전(환)입, 금융자산 | 0 | 0 |
| 기말금융자산 | (1,174,486) | (1,963,299) |
| 금융상품 | |
|---|
| 매출채권 | 기타채권 |
| 장부금액 | |
| 손상차손누계액 | |
| 기초금융자산 | (1,204,963) | (1,963,364) |
| 기대신용손실전(환)입, 금융자산 | 30,477 | 65 |
| 기말금융자산 | (1,174,486) | (1,963,299) |
| 연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 장부금액 | | | | | |
|---|
| | 총장부금액 | | | | | |
| | 연체상태 | 연체상태 합계 | | | | |
| | 현재 | 3개월 이내 | 3개월 초과 6개월 이내 | 6개월 초과 1년 이내 | 1년 초과 | |
| 매출채권 및 기타채권 합계 | 144,648,037 | 392,566 | 53,446 | 205,082 | 3,367,446 | 148,666,577 | |
| 매출채권 및 기타채권 합계 | 매출채권 | 132,449,855 | 388,930 | 53,446 | 40,482 | 1,174,486 | 134,107,199 |
| 미수금 | 12,198,182 | 3,635 | 0 | 164,600 | 2,192,960 | 14,559,378 | |
| | 장부금액 | | | | | |
|---|
| | 총장부금액 | | | | | |
| | 연체상태 | 연체상태 합계 | | | | |
| | 현재 | 3개월 이내 | 3개월 초과 6개월 이내 | 6개월 초과 1년 이내 | 1년 초과 | |
| 매출채권 및 기타채권 합계 | 137,063,784 | 1,219,654 | 259,953 | 2,166,240 | 1,404,148 | 142,113,779 | |
| 매출채권 및 기타채권 합계 | 매출채권 | 114,116,050 | 1,101,939 | 244,609 | 38,341 | 1,174,486 | 116,675,425 |
| 미수금 | 22,947,734 | 117,715 | 15,344 | 2,127,899 | 229,662 | 25,438,354 | |
| 금융상품 | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 매출채권 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 장부금액 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | | | | | | | | | | | | | | |
| 기대신용손실 평가 방법 | 기대신용손실 평가 방법 합계 | 기대신용손실 평가 방법 | 기대신용손실 평가 방법 합계 | | | | | | | | | | | | |
| 기대신용손실의 개별 평가 | 기대신용손실의 집합 평가 | 기대신용손실의 개별 평가 | 기대신용손실의 집합 평가 | | | | | | | | | | | | |
| 연체상태 합계 | 연체상태 | 연체상태 합계 | 연체상태 합계 | 연체상태 | 연체상태 합계 | | | | | | | | | | |
| 현재 | 3개월 이내 | 3개월 초과 6개월 이내 | 6개월 초과 1년 이내 | 1년 초과 | 현재 | 3개월 이내 | 3개월 초과 6개월 이내 | 6개월 초과 1년 이내 | 1년 초과 | | | | | | |
| 기대신용손실율 | | | | | | | | | 1.0000 | 0.0000 | 0.0000 | 0.0000 | 0.0000 | 1.0000 | | |
| 금융자산 | 887,106 | 132,449,855 | 388,930 | 53,446 | 40,482 | 287,380 | 133,220,093 | 134,107,199 | (887,106) | 0 | 0 | 0 | 0 | (287,380) | (287,380) | (1,174,486) |
| 기대신용손실 평가에 대한 기술 | 단일채권 1,174,486천원에 대한 개별평가로 채무 287,380천원을 제외한 887,106천원 대손설정을 하였습니다. | | | | | | | | | | | | | | | 당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 과거의 매출과 관련된 지불정보 및 신용손실 정보 등을 근거로 산출하였습니다. |
| 개별평가와 집합평가로 구분하여 평가하는 단일매출채권에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| 금융상품 | | |
|---|
| 매출채권 | | |
| 장부금액 | | |
| 총장부금액 | | |
| 기대신용손실 평가 방법 | 기대신용손실 평가 방법 합계 | |
| 기대신용손실의 개별 평가 | 기대신용손실의 집합 평가 | |
| 단일채권 | 887,106 | 287,380 | 1,174,486 |
8. 기타금융자산
| 기타금융자산에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타유동금융자산 | 78,811,746 | |
| 기타유동금융자산 | 단기대여금 | 3,310,293 |
| 단기금융상품 | 70,000,000 | |
| 단기미수수익 | 4,117,429 | |
| 단기보증금 | 1,384,025 | |
| 유동 당기손익인식금융자산 | 0 | |
| 기타비유동금융자산 | 122,541,521 | |
| 기타비유동금융자산 | 장기대여금 | 114,233,086 |
| 장기보증금 | 1,556,462 | |
| 비유동당기손익인식금융자산 | 6,751,974 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타유동금융자산 | 77,461,576 | |
| 기타유동금융자산 | 단기대여금 | 2,721,342 |
| 단기금융상품 | 70,000,000 | |
| 단기미수수익 | 2,445,009 | |
| 단기보증금 | 2,295,225 | |
| 유동 당기손익인식금융자산 | 0 | |
| 기타비유동금융자산 | 97,354,957 | |
| 기타비유동금융자산 | 장기대여금 | 89,786,234 |
| 장기보증금 | 775,262 | |
| 비유동당기손익인식금융자산 | 6,793,461 | |
9. 기타유동 및 비유동자산
| | | 공시금액 |
|---|
| 기타유동자산 | | | |
| 기타유동자산 | 기타유동자산 | 15,932,189 | |
| 기타유동자산 | 유동선급금 | 8,992,844 | |
| 부가가치세대급금 | 5,640,092 | | |
| 유동선급비용 | 1,299,253 | | |
| 기타비유동자산 | | | |
| 기타비유동자산 | 기타비유동자산 | 6,142,465 | |
| 기타비유동자산 | 사용권자산 | 446,977 | |
| 비유동 순확정급여자산 | 5,695,487 | | |
| 비유동 순확정급여자산에 대한 기술 | 확정급여채무의 현재가치를 초과한 사외적립자산은 확정급여자산으로 분류하였습니다. | | |
| | | 공시금액 |
|---|
| 기타유동자산 | | | |
| 기타유동자산 | 기타유동자산 | 10,566,783 | |
| 기타유동자산 | 유동선급금 | 8,575,053 | |
| 부가가치세대급금 | 1,878,210 | | |
| 유동선급비용 | 113,520 | | |
| 기타비유동자산 | | | |
| 기타비유동자산 | 기타비유동자산 | 8,077,848 | |
| 기타비유동자산 | 사용권자산 | 568,278 | |
| 비유동 순확정급여자산 | 7,509,570 | | |
| 비유동 순확정급여자산에 대한 기술 | 확정급여채무의 현재가치를 초과한 사외적립자산은 확정급여자산으로 분류하였습니다. | | |
10. 재고자산
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 |
|---|
| 유동제품 | 13,010,636 | (960,801) | 12,049,835 |
| 유동재공품 | 3,042,973 | (193,714) | 2,849,259 |
| 유동원재료 | 39,009,351 | (967,367) | 38,041,984 |
| 유동저장품 | 30,048,518 | 0 | 30,048,518 |
| 미착원재료 | 159,783 | 0 | 159,783 |
| 재고자산 합계 | 85,271,261 | (2,121,882) | 83,149,379 |
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 |
|---|
| 유동제품 | 14,202,131 | (1,238,080) | 12,964,051 |
| 유동재공품 | 3,418,703 | (343,937) | 3,074,766 |
| 유동원재료 | 39,945,940 | (1,256,549) | 38,689,391 |
| 유동저장품 | 25,920,803 | 0 | 25,920,803 |
| 미착원재료 | 0 | 0 | 0 |
| 재고자산 합계 | 83,487,577 | (2,838,566) | 80,649,011 |
| 비용으로 인식한 재고자산의 원가에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
11. 당기손익-공정가치측정 금융상품
| 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 당기손익인식금융자산 |
|---|
| 기초금융자산 | 6,868,323 | |
| 금융자산의 증가(감소) | | |
| 금융자산의 증가(감소) | 제거에 따른 감소, 금융자산 | 0 |
| 공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산 | (115,349) | |
| 기말금융자산 | 6,752,974 | |
| 제거에 따른 감소에 대한 기술 | | |
| | 당기손익인식금융자산 |
|---|
| 기초금융자산 | 7,307,820 | |
| 금융자산의 증가(감소) | | |
| 금융자산의 증가(감소) | 제거에 따른 감소, 금융자산 | (65,969) |
| 공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산 | (373,528) | |
| 기말금융자산 | 6,868,323 | |
| 제거에 따른 감소에 대한 기술 | 전기 중 하나혁신벤처스케일업펀드 2차 분배금 납입이 대체되었습니다. | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 세부내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | | | | | | |
|---|
| 당기손익인식금융자산 | | | | | | | |
| 의무적으로 공정가치로 측정된 당기손익인식금융자산 | | | | | | | |
| 기타 예치금 | 파생상품 | 지분증권 | | | | | |
| 투자형예금 | 통화 관련 | 주식, 지분증권 | | | | | |
| 선도계약 | 상장주식 | 비상장 주식 | | | | | |
| KG모빌리티 | 한국자동차협동조합 출자금 | 채널에이 출자금 | 광주글로벌모터스 출자금 | 하나혁신벤처스케일업 펀드 출자 | | | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,000 | 0 | 812,673 | 2,200 | 1,511,200 | 3,000,000 | 1,425,900 | 6,752,974 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 기술 | | | | 비유동성기타금융자산 중 일부 지분상품은 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하다는 사실 등으로 인해, 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 이용하였습니다. | 순자산가치법에 따라 평가를 수행하였습니다. | 비유동성기타금융자산 중 일부 지분상품은 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하다는 사실 등으로 인해, 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 이용하였습니다. | 순자산가치법에 따라 평가를 수행하였습니다. | |
| 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | | | | | | |
|---|
| 당기손익인식금융자산 | | | | | | | |
| 의무적으로 공정가치로 측정된 당기손익인식금융자산 | | | | | | | |
| 기타 예치금 | 파생상품 | 지분증권 | | | | | |
| 투자형예금 | 통화 관련 | 주식, 지분증권 | | | | | |
| 선도계약 | 상장주식 | 비상장 주식 | | | | | |
| KG모빌리티 | 한국자동차협동조합 출자금 | 채널에이 출자금 | 광주글로벌모터스 출자금 | 하나혁신벤처스케일업 펀드 출자 | | | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,000 | 73,862 | 854,161 | 2,200 | 1,511,200 | 3,000,000 | 1,425,900 | 6,868,323 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 기술 | | | | 비유동성기타금융자산 중 일부 지분상품은 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하다는 사실 등으로 인해, 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 이용하였습니다. | 순자산가치법에 따라 평가를 수행하였습니다. | 비유동성기타금융자산 중 일부 지분상품은 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하다는 사실 등으로 인해, 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 이용하였습니다. | 순자산가치법에 따라 평가를 수행하였습니다. | |
12. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자
| 구 분 | 회사명 | 소재지 | 당분기말 | 전기말 | | |
|---|
| 소유지분율 | 장부금액 | 소유지분율 | 장부금액 | | | |
| 종속기업 | (주)에이에스티 | 한국 | 100% | 11,500,000 | 100% | 11,500,000 |
| 피에이치에이기차배건(북경)(유) | 중국 | 100% | 6,294,268 | 100% | 6,294,268 | |
| 피에이치에이기차배건(태창)(유) | 중국 | 100% | 11,273,682 | 100% | 11,273,682 | |
| 피에이치에이기차배건(염성)(유) | 중국 | 100% | 3,249,360 | 100% | 3,249,360 | |
| PHA India PVT Ltd | 인도 | 100% | 24,927,818 | 100% | 24,927,818 | |
| PHA America Inc | 미국 | 100% | 31,814,199 | 100% | 31,814,199 | |
| PHA Czech s.r.o | 체코 | 100% | 8,050,778 | 100% | 8,050,778 | |
| PHA Slovakia s.r.o. | 슬로바키아 | 100% | 4,988,146 | 100% | 4,988,146 | |
| PHA VIETNAM Co., LTD. | 베트남 | 100% | 8,946,775 | 100% | 8,946,775 | |
| 공동기업 | PHA Edscha | 한국 | 50% | 4,050,000 | 50% | 4,050,000 |
| 북경평화부오기차부건(유)(*1) | 중국 | 55% | 367,312 | 55% | 367,312 | |
| 관계기업 | 아이탑스오토모티브(주)(*2) | 한국 | 7.94% | 824,085 | 7.94% | 824,085 |
| (주)아이테드(*3) | 한국 | 19.41% | 1,699 | 19.41% | 1,699 | |
| (주)와이파워원(*4) | 한국 | 11.46% | 1,536,488 | 11.46% | 1,536,488 | |
| 합 계 | | 117,824,610 | | 117,824,610 | | |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 기초장부금액 | 117,824,611 | 119,551,868 |
| 기타(*1) | - | (1,727,257) |
| 기말장부금액 | 117,824,611 | 117,824,611 |
| 구분 | 당분기 | | | |
|---|
| 자산 | 부채 | 매출액 | 분기순이익(손실) | |
| (주)에이에스티 | 61,767,344 | 44,467,980 | 18,700,677 | 671,822 |
| 피에이치에이기차배건(북경)(유) | 37,210,982 | 5,577,802 | 5,074,065 | 55,091 |
| 피에이치에이기차배건(태창)(유) | 83,299,734 | 16,349,410 | 9,466,058 | 1,115,235 |
| 피에이치에이기차배건(염성)(유) | 24,373,975 | 7,271,862 | 5,950,878 | 264,736 |
| PHA India PVT Ltd | 79,546,682 | 35,343,683 | 24,543,404 | (196,494) |
| PHA America, Inc. | 207,631,753 | 162,642,209 | 84,896,816 | (2,675,967) |
| PHA Czech s. r. o | 41,777,632 | 10,575,240 | 18,352,937 | 182,437 |
| PHA Slovakia s.r.o | 28,033,222 | 4,020,546 | 12,289,143 | 48,355 |
| PHA VIETNAM Co., LTD. | 57,259,425 | 15,761,470 | 20,100,883 | 2,428,529 |
| 구분 | 전기말 | | | |
|---|
| 자산 | 부채 | 매출액 | 당기순이익(손실) | |
| (주)에이에스티 | 60,327,031 | 43,699,489 | 67,424,672 | 996,553 |
| 피에이치에이기차배건(북경)(유) | 35,744,102 | 6,180,538 | 20,033,089 | (1,512,230) |
| 피에이치에이기차배건(태창)(유) | 82,777,381 | 21,173,624 | 48,357,761 | 5,306,036 |
| 피에이치에이기차배건(염성)(유) | 25,659,559 | 9,903,707 | 28,359,936 | 1,696,304 |
| PHA India PVT Ltd | 78,896,007 | 34,662,230 | 92,769,585 | 2,987,117 |
| PHA America, Inc. | 160,777,446 | 115,500,807 | 293,939,519 | (4,540,065) |
| PHA Czech s. r. o | 39,352,446 | 8,802,939 | 64,721,872 | (545,818) |
| PHA Slovakia s.r.o | 29,045,833 | 5,740,825 | 57,758,409 | 700,266 |
| PHA VIETNAM Co., LTD. | 55,273,664 | 18,172,050 | 77,628,975 | 8,612,528 |
| 구분 | 당분기 | | | |
|---|
| 자산 | 부채 | 매출액 | 분기순이익(손실) | |
| 공동기업 | | | | |
| PHA Edscha | 104,565,049 | 32,289,612 | 30,130,626 | 1,311,082 |
| 북경평화부오기차부건(유) | 3,093,586 | 1,258,431 | 1,420,952 | 29,464 |
| 관계기업투자 | | | | |
| 아이탑스오토모티브(주) | 40,291,506 | 31,589,688 | 14,919,034 | 115,691 |
| (주)아이테드 | 1,851,427 | 2,118,346 | 21,770 | (275,774) |
| (주)와이파워원 | 2,721,332 | 2,525,375 | 16,671 | (613,872) |
| 구분 | 전기 | | | |
|---|
| 자산 | 부채 | 매출액 | 당기순이익(손실) | |
| 공동기업 | | | | |
| PHA Edscha | 153,679,085 | 66,398,565 | 111,758,740 | 4,952,858 |
| 북경평화부오기차부건(유) | 2,970,118 | 1,274,953 | 5,615,698 | 98,967 |
| 관계기업투자 | | | | |
| 아이탑스오토모티브(주) | 40,794,895 | 32,210,090 | 54,687,188 | (1,744,061) |
| (주)아이테드 | 2,056,742 | 2,047,986 | 190,225 | (313,244) |
| (주)와이파워원 | 2,526,959 | 1,674,367 | 1,224,741 | (1,143,827) |
| (1) 보고기간 종료일 현재 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자의 내역은 다음과 같습니다. (*1) 지분율이 50%를 초과하나 지배력을 행사하는데 있어 약정에 의한 제약이 존재하고 있는 공동약정에 해당하여 공동기업투자로 분류하였습니다.(*2) 지분율이 20% 미만이나, 당사의 사내이사가 이사로 등기되어 있고, 당사에 대한 피투자사의 매출 비중이 50%를 초과하는 등 당사가 피투자사에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*3) 전기에 재무적투자유치로 인하여 지분율 19.41%로 변경되었습니다. 지분율이 20%미만이나 당사의 사내이사가 이사로 등기되어 있어 당사가 피투자사에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*4) 지분율이 20% 미만이나 당사의 사내이사가 이사로 등기되어있어 당사가 피투자사에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 종속기업, 공동기업 및 관계기업투자 증감 내역은 다음과 같습니다. (*1) 전기말 (주)와이파워원, (주)아이테드의 주식가치 평가를 반영하였습니다. (3) 당분기와 전기의 주요 종속기업, 공동기업 및 관계기업투자의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 주요 종속기업 ② 공동기업 및 관계기업투자 |
|---|
13. 유형자산
| 유형자산에 대한 세부 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | | 유형자산 | 유형자산 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| | | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 건설중인자산 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | | | | | | | | |
| | | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | | | | | | | | |
| 유형자산의 변동에 대한 조정 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 유형자산의 변동에 대한 조정 | 기초 유형자산 | 63,188,688 | 0 | 63,188,688 | 80,782,212 | (32,040,681) | 48,741,532 | 5,737,725 | (4,490,107) | 1,247,617 | 147,582,746 | (128,089,715) | 19,493,031 | 659,731 | (489,565) | 170,166 | 133,596,005 | (126,254,764) | 7,341,241 | 14,182,806 | (12,658,996) | 1,523,811 | 27,024,349 | 0 | 27,024,349 | 168,730,433 |
| 유형자산의 변동 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 유형자산의 변동 | 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 1,204,862 | | | 0 | | | 654,207 | 0 | | 113,230 | | | 5,006,382 | 6,978,681 |
| 감가상각비, 유형자산 | | | 0 | | | (672,631) | | | (48,888) | | | (1,889,553) | | | (16,763) | | | (919,547) | | | (205,342) | | | 0 | (3,752,724) | |
| 처분, 유형자산 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | 0 | |
| 대체에 따른 증가(감소), 유형자산 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 1,459,182 | | | 0 | | | 227,253 | | | 0 | | | (3,076,505) | (1,390,070) | |
| 기말 유형자산 | 63,188,688 | 0 | 63,188,688 | 80,782,212 | (32,713,312) | 48,068,901 | 5,737,725 | (4,538,996) | 1,198,729 | 150,253,825 | (129,986,303) | 20,267,522 | 659,731 | (506,328) | 153,403 | 134,477,465 | (127,174,311) | 7,303,154 | 14,314,698 | (12,882,999) | 1,431,699 | 28,954,226 | 0 | 28,954,226 | 170,566,320 | |
| | | 유형자산 | 유형자산 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| | | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 건설중인자산 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | | | | | | | | |
| | | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | | | | | | | | |
| 유형자산의 변동에 대한 조정 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 유형자산의 변동에 대한 조정 | 기초 유형자산 | 63,188,688 | 0 | 63,188,688 | 80,782,212 | (29,350,150) | 51,432,062 | 5,586,295 | (4,273,024) | 1,313,271 | 139,643,692 | (120,878,003) | 18,765,688 | 623,838 | (426,391) | 197,447 | 130,550,413 | (122,586,659) | 7,963,754 | 13,668,801 | (11,728,247) | 1,940,554 | 13,699,807 | 0 | 13,699,807 | 158,501,270 |
| 유형자산의 변동 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 유형자산의 변동 | 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 | | | 0 | | | 0 | | | 151,430 | | | 2,644,692 | | | 35,893 | | | 1,619,298 | | | 330,423 | | | 22,271,754 | 27,053,490 |
| 감가상각비, 유형자산 | | | 0 | | | (2,690,530) | | | (217,084) | | | (8,107,393) | | | (63,174) | | | (3,971,540) | | | (844,366) | | | 0 | (15,894,087) | |
| 처분, 유형자산 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | (17) | | | 0 | | | (342) | | | 0 | | | 0 | (359) | |
| 대체에 따른 증가(감소), 유형자산 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 6,190,060 | | | 0 | | | 1,730,072 | | | 97,200 | | | (8,947,212) | (929,880) | |
| 기말 유형자산 | 63,188,688 | 0 | 63,188,688 | 80,782,212 | (32,040,681) | 48,741,532 | 5,737,725 | (4,490,107) | 1,247,617 | 147,582,746 | (128,089,715) | 19,493,031 | 659,731 | (489,565) | 170,166 | 133,596,005 | (126,254,764) | 7,341,241 | 14,182,806 | (12,658,996) | 1,523,811 | 27,024,349 | 0 | 27,024,349 | 168,730,433 | |
| 감가상각비의 기능별 배분 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 매출원가 | 판매비와관리비 외 | 기능별 항목 합계 |
|---|
| 감가상각비, 유형자산 | 3,658,416 | 94,308 | 3,752,724 |
| 매출원가 | 판매비와관리비 외 | 기능별 항목 합계 |
|---|
| 감가상각비, 유형자산 | 3,870,289 | 107,694 | 3,977,982 |
14. 무형자산
| 무형자산의 변동내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | | 영업권 이외의 무형자산 | 영업권 이외의 무형자산 합계 | | | | |
|---|
| | | 회원권 | 기타무형자산 | | | | |
| | | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | | |
| | | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | | |
| 영업권 이외의 무형자산의 변동에 대한 조정 | | | | | | | | |
| 영업권 이외의 무형자산의 변동에 대한 조정 | 기초 무형자산 | 3,256,919 | 0 | 3,256,919 | 19,393,949 | (16,870,964) | 2,522,985 | 5,779,904 |
| 영업권 이외의 무형자산의 변동 | | | | | | | | |
| 영업권 이외의 무형자산의 변동 | 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 | | | 0 | | | 1,650,840 | 1,650,840 |
| 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 | | | 0 | | | (343,173) | (343,173) | |
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산 | | | 0 | | | 1,390,070 | 1,390,070 | |
| 기말 무형자산 | 3,256,919 | 0 | 3,256,919 | 22,464,602 | (17,243,880) | 5,220,722 | 8,477,640 | |
| | | 영업권 이외의 무형자산 | 영업권 이외의 무형자산 합계 | | | | |
|---|
| | | 회원권 | 기타무형자산 | | | | |
| | | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | | |
| | | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | | |
| 영업권 이외의 무형자산의 변동에 대한 조정 | | | | | | | | |
| 영업권 이외의 무형자산의 변동에 대한 조정 | 기초 무형자산 | 3,041,464 | 0 | 3,041,464 | 18,295,097 | (15,830,714) | 2,464,383 | 5,505,847 |
| 영업권 이외의 무형자산의 변동 | | | | | | | | |
| 영업권 이외의 무형자산의 변동 | 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 | | | 0 | | | 267,322 | 267,322 |
| 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 | | | 0 | | | (923,145) | (923,145) | |
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산 | | | 215,455 | | | 714,425 | 929,880 | |
| 기말 무형자산 | 3,256,919 | 0 | 3,256,919 | 19,393,949 | (16,870,964) | 2,522,985 | 5,779,904 | |
| 무형자산상각비의 기능별 배분 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 매출원가 | 판매비와관리비 외 | 기능별 항목 합계 |
|---|
| 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 | 263,093 | 80,081 | 343,173 |
| 매출원가 | 판매비와관리비 외 | 기능별 항목 합계 |
|---|
| 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 | 119,347 | 108,747 | 228,094 |
15.1. 리스
| 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 자산 | 자산 합계 | | | | | |
|---|
| 건물 | 차량운반구 | | | | | |
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | | | |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | | | |
| 기초 사용권자산 | 1,996,076 | (1,573,108) | 422,969 | 507,680 | (362,370) | 145,310 | 568,279 |
| 사용권자산의 추가 | | | 0 | | | 0 | 0 |
| 사용권자산감가상각비 | | | (66,720) | | | (20,282) | (87,003) |
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산 | | | (34,299) | | | 0 | (34,299) |
| 기말 사용권자산 | 1,903,888 | (1,581,939) | 321,949 | 507,681 | (382,652) | 125,028 | 446,977 |
| 자산 | 자산 합계 | | | | | |
|---|
| 건물 | 차량운반구 | | | | | |
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | | | |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | | | |
| 기초 사용권자산 | 1,455,641 | (1,275,685) | 179,956 | 507,681 | (273,764) | 233,917 | 413,873 |
| 사용권자산의 추가 | | | 540,435 | | | 0 | 540,435 |
| 사용권자산감가상각비 | | | (297,422) | | | (88,607) | (386,029) |
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산 | | | 0 | | | 0 | 0 |
| 기말 사용권자산 | 1,996,076 | (1,573,108) | 422,969 | 507,680 | (362,370) | 145,310 | 568,279 |
| 사용권자산감가상각비의 기능별 배분 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 기능별 항목 합계 |
|---|
| 사용권자산감가상각비 | 73,815 | 13,188 | 87,003 |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 기능별 항목 합계 |
|---|
| 사용권자산감가상각비 | 89,737 | 13,188 | 102,925 |
15.2. 리스부채
| 리스부채에 대한 양적 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 |
|---|
| 기초 리스부채 | 357,659 | 220,210 |
| 리스부채의 추가 | 0 | 0 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 4,482 | 0 |
| 리스부채의 지급 | (91,889) | 0 |
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 리스부채 | 61,001 | (97,866) |
| 기말 리스부채 | 331,253 | 122,344 |
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 |
|---|
| 기초 리스부채 | 276,508 | 147,745 |
| 리스부채의 추가 | 274,804 | 265,631 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 15,102 | 0 |
| 리스부채의 지급 | (401,922) | 0 |
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 리스부채 | 193,166 | (193,166) |
| 기말 리스부채 | 357,659 | 220,210 |
16. 매입채무및기타채무
| | 공시금액 |
|---|
| 매입채무 및 기타유동채무 | 101,773,406 | |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 유동매입채무 | 75,695,160 |
| 기타 유동 미지급금 | 26,078,246 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 매입채무 및 기타유동채무 | 101,208,051 | |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 유동매입채무 | 77,254,074 |
| 기타 유동 미지급금 | 23,953,977 | |
17. 기타금융부채
| 기타금융부채에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타유동금융부채 | 17,798,882 | |
| 기타유동금융부채 | 유동으로 분류되는 미지급비용 | 9,750,436 |
| 유동 미지급 배당금 | 7,813,285 | |
| 단기임대보증금 | 235,160 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타유동금융부채 | 8,561,131 | |
| 기타유동금융부채 | 유동으로 분류되는 미지급비용 | 8,325,971 |
| 유동 미지급 배당금 | 0 | |
| 단기임대보증금 | 235,160 | |
18. 판매보증충당부채
| 기타충당부채에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 판매보증충당부채 |
|---|
| 기타충당부채의 변동에 대한 조정 | | |
| 기타충당부채의 변동에 대한 조정 | 기초 기타충당부채 | 6,289,807 |
| 당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채 | 664,303 | |
| 사용된 충당부채, 기타충당부채 | (794,227) | |
| 기말 기타충당부채 | 6,159,883 | |
| 기타유동충당부채 | 4,337,436 | |
| 기타비유동충당부채 | 1,822,448 | |
| 충당부채의 성격에 대한 기술 | 당사는 보고기간종료일 이후 발생할 것으로 예상되는 판매보증비에 충당하기 위하여과거의 판매보증비 발생 경험률 등을 토대로 하여 예상되는 추정액을 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. | |
| | 판매보증충당부채 |
|---|
| 기타충당부채의 변동에 대한 조정 | | |
| 기타충당부채의 변동에 대한 조정 | 기초 기타충당부채 | 6,596,454 |
| 당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채 | 2,617,530 | |
| 사용된 충당부채, 기타충당부채 | (2,924,177) | |
| 기말 기타충당부채 | 6,289,807 | |
| 기타유동충당부채 | 4,397,002 | |
| 기타비유동충당부채 | 1,892,805 | |
| 충당부채의 성격에 대한 기술 | 당사는 보고기간종료일 이후 발생할 것으로 예상되는 판매보증비에 충당하기 위하여과거의 판매보증비 발생 경험률 등을 토대로 하여 예상되는 추정액을 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. | |
19. 기타부채 및 계약부채
| | 공시금액 |
|---|
| 기타 유동부채 | 50,269,888 | |
| 기타 유동부채 | 유동선수금 | 50,261,916 |
| 예수금 등 기타유동부채 | 7,972 | |
| 기타 비유동 부채 | 10,252,163 | |
| 기타 비유동 부채 | 비유동 선수금 | 0 |
| 예수금 등 기타비유동부채 | 10,252,163 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타 유동부채 | 42,739,919 | |
| 기타 유동부채 | 유동선수금 | 42,223,410 |
| 예수금 등 기타유동부채 | 516,509 | |
| 기타 비유동 부채 | 10,004,134 | |
| 기타 비유동 부채 | 비유동 선수금 | 0 |
| 예수금 등 기타비유동부채 | 10,004,134 | |
| 공시금액 |
|---|
| 계약부채 - 선수금(유동부채) | 24,697,571 |
| 공시금액 |
|---|
| 계약부채 - 선수금(유동부채) | 20,840,324 |
| 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 | 5,972,051 |
| 과거 보고기간에 이행했거나 부분적으로 이행한 수행의무에 대한 수익 | 0 |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 | 7,811,955 |
| 과거 보고기간에 이행했거나 부분적으로 이행한 수행의무에 대한 수익 | 0 |
20. 확정급여부채
| 확정급여제도에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 확정급여채무, 현재가치 | 43,172,536 |
| 사외적립자산, 공정가치 | (48,868,023) |
| 순확정급여부채(자산) | (5,695,487) |
| 공시금액 |
|---|
| 확정급여채무, 현재가치 | 42,324,616 |
| 사외적립자산, 공정가치 | (49,834,186) |
| 순확정급여부채(자산) | (7,509,570) |
| 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 당기근무원가, 확정급여제도 | 1,032,059 |
| 이자비용, 확정급여제도 | 442,646 |
| 이자수익, 확정급여제도 | (501,270) |
| 기타비용, 확정급여제도 | 18,906 |
| 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 | 992,340 |
| 공시금액 |
|---|
| 당기근무원가, 확정급여제도 | 1,018,764 |
| 이자비용, 확정급여제도 | 381,417 |
| 이자수익, 확정급여제도 | (399,308) |
| 기타비용, 확정급여제도 | 181,365 |
| 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 | 1,182,238 |
| 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 | 순확정급여부채(자산) 합계 |
|---|
| 기초 순확정급여부채(자산) | 42,324,616 | (49,834,186) | (7,509,570) |
| 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) | 1,032,059 | 0 | 1,032,059 |
| 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) | 442,646 | (501,270) | (58,624) |
| 총 재측정손익, 순확정급여부채(자산) | 0 | 0 | 0 |
| 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) | (626,784) | 1,657,751 | 1,030,967 |
| 기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산) | 0 | (190,319) | (190,319) |
| 관계회사전입액, 순확정급여부채(자산) | 0 | 0 | 0 |
| 기타 변동에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산) | 0 | 0 | 0 |
| 기말 순확정급여부채(자산) | 43,172,536 | (48,868,023) | (5,695,487) |
| 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 | 순확정급여부채(자산) 합계 |
|---|
| 기초 순확정급여부채(자산) | 40,121,385 | (44,043,455) | (3,922,070) |
| 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) | 4,075,054 | 0 | 4,075,054 |
| 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) | 1,525,669 | (1,597,231) | (71,562) |
| 총 재측정손익, 순확정급여부채(자산) | (354,213) | (285,718) | (639,931) |
| 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) | (3,250,713) | 2,151,135 | (1,099,578) |
| 기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산) | 0 | (6,000,000) | (6,000,000) |
| 관계회사전입액, 순확정급여부채(자산) | (8,424) | (58,917) | (67,341) |
| 기타 변동에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산) | 215,857 | 0 | 215,857 |
| 기말 순확정급여부채(자산) | 42,324,616 | (49,834,186) | (7,509,570) |
| 보험수리적가정의 민감도분석에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 할인율에 대한 보험수리적 가정 | 미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정 |
|---|
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가율 | 0.005 | 0.005 |
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가로 인한 확정급여부채의 증가(감소) | (1,808,607) | 2,087,239 |
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소율 | 0.005 | 0.005 |
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소로 인한 확정급여채무의 증가(감소) | 2,085,927 | (1,842,518) |
| 할인율에 대한 보험수리적 가정 | 미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정 |
|---|
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가율 | 0.005 | 0.005 |
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가로 인한 확정급여부채의 증가(감소) | (1,773,085) | 2,046,245 |
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소율 | 0.005 | 0.005 |
| 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소로 인한 확정급여채무의 증가(감소) | 2,044,959 | (1,806,330) |
21. 금융보증부채
| 금융보증부채에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 제공한 지급보증 |
|---|
| 피보증처명 | 피에이치에이 인도외 6개 회사 |
| 지급보증에 대한 비고(설명) | 당사는 종속기업의 차입금에 대하여 지급보증계약을 체결하고 있습니다.은행명 : 신한, 씨티, 수출입은행 등 |
| 종속기업이 실행한 차입금 | 16,130,761 |
| 지급보증의 공정가치 | 59,221 |
| 금융보증부채에 대한 기술 | 지급보증의 공정가치는 피보증회사가 무보증으로 차입하였을 경우 적용될 차입금리와 지급보증으로 인해 실제 적용받은 차입금리의 차이를 반영하여 공정가치를 산정하였습니다. |
| 제공한 지급보증 |
|---|
| 피보증처명 | 피에이치에이 인도외 6개 회사 |
| 지급보증에 대한 비고(설명) | 당사는 종속기업의 차입금에 대하여 지급보증계약을 체결하고 있습니다.은행명 : 신한, 씨티, 수출입은행 등 |
| 종속기업이 실행한 차입금 | 16,449,400 |
| 지급보증의 공정가치 | 52,860 |
| 금융보증부채에 대한 기술 | 지급보증의 공정가치는 피보증회사가 무보증으로 차입하였을 경우 적용될 차입금리와 지급보증으로 인해 실제 적용받은 차입금리의 차이를 반영하여 공정가치를 산정하였습니다. |
22. 납입자본(자본금 및 주식발행초과금)
| 주식의 분류에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 보통주 |
|---|
| 수권주식수 | 100,000,000 |
| 주당 액면가액 | 500 |
| 발행주식수 | 21,000,000 |
| 자본금 | 10,500,000 |
| 보통주 |
|---|
| 수권주식수 | 100,000,000 |
| 주당 액면가액 | 500 |
| 발행주식수 | 21,000,000 |
| 자본금 | 10,500,000 |
| 주식발행초과금에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
23. 이익잉여금
| 이익잉여금 구성내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | | 공시금액 |
|---|
| 이익잉여금(결손금) | 600,463,094 | | |
| 이익잉여금(결손금) | 법정적립금 | 6,449,000 | |
| 법정적립금 | 이익준비금 | 5,549,000 | |
| 기업발전적립금 | 900,000 | | |
| 임의적립금 | 515,500,000 | | |
| 임의적립금 | 사업확장적립금 | 103,500,000 | |
| 기타임의적립금 | 412,000,000 | | |
| 미처분이익잉여금 | 78,514,094 | | |
| 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 | 이익준비금 : 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용할 수 있습니다.기업발전적립금 : 당사는 2001년까지 구 법인세법 규정에 따라 기업발전적립금을 적립하였으며,동 금액은 자본전입 및 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다. | | |
| | | 공시금액 |
|---|
| 이익잉여금(결손금) | 589,677,142 | | |
| 이익잉여금(결손금) | 법정적립금 | 6,449,000 | |
| 법정적립금 | 이익준비금 | 5,549,000 | |
| 기업발전적립금 | 900,000 | | |
| 임의적립금 | 475,500,000 | | |
| 임의적립금 | 사업확장적립금 | 103,500,000 | |
| 기타임의적립금 | 372,000,000 | | |
| 미처분이익잉여금 | 107,728,142 | | |
| 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 | 이익준비금 : 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용할 수 있습니다.기업발전적립금 : 당사는 2001년까지 구 법인세법 규정에 따라 기업발전적립금을 적립하였으며,동 금액은 자본전입 및 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다. | | |
| 미처분이익잉여금의 변동내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 자본 |
|---|
| 이익잉여금 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) |
| 기초자본 | 107,728,142 |
| 분(당)기순이익 | 18,599,237 |
| 임의적립금 등의 적립액 | (40,000,000) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 0 |
| 배당처분 | (7,813,285) |
| 기말자본 | 78,514,094 |
| 자본 |
|---|
| 이익잉여금 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) |
| 기초자본 | 113,373,394 |
| 분(당)기순이익 | 50,701,186 |
| 임의적립금 등의 적립액 | (50,000,000) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 490,187 |
| 배당처분 | (6,836,625) |
| 기말자본 | 107,728,142 |
24. 배당금
| 공시금액 |
|---|
| 유동 미지급 배당금 | 7,813,285 |
| 미지급 배당금에 대한 기술 | 2025년 12월 31일 종료되는 회계연도에 대한 기말 배당금 7,813,285천원은 2026년 3월말 현재 미지급된 상태입니다. |
| 공시금액 |
|---|
| 유동 미지급 배당금 | 6,836,625 |
| 미지급 배당금에 대한 기술 | |
25. 기타자본구성요소
| | 공시금액 |
|---|
| 기타자본구성요소 | (5,591,751) | |
| 기타자본구성요소 | 재평가잉여금 | 2,364,621 |
| 기타자본잉여금 | 4,680,667 | |
| 자기주식 | (12,637,038) | |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타자본구성요소 | (5,591,751) | |
| 기타자본구성요소 | 재평가잉여금 | 2,364,621 |
| 기타자본잉여금 | 4,680,667 | |
| 자기주식 | (12,637,038) | |
| 자기주식 변동내역에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| | 자기주식 |
|---|
| 자기주식 금액의 변동 | | |
| 자기주식 금액의 변동 | 기초자본 | (12,637,038) |
| 자기주식의 취득 | 0 | |
| 자기주식의 처분 및 발행 | 0 | |
| 자기주식 소각 | 0 | |
| 기말자본 | (12,637,038) | |
| 자기주식 수의 변동 | | |
| 자기주식 수의 변동 | 기초 자기주식수 | 1,466,787 |
| 자기주식의 취득, 자기주식수 | 0 | |
| 자기주식의 처분 및 발행, 자기주식수 | 0 | |
| 자기주식 소각, 자기주식수 | 0 | |
| 기말 자기주식수 | 1,466,787 | |
| 자기주식 보유 및 처분에 대한 기술 | 당사는 당분기말 현재 자사주식의 가격안정을 위하여 당사의 기명식 보통주식 1,466,787주를 시가로 취득하여 자본조정계정으로 계상하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. | |
26. 부문정보 및 수익
| 부문에 대한 일반정보 및 범주별 수익, 수행의무에 대한 공시 | |
|---|
| |
| 공시금액 |
|---|
| 보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 | 당사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별 가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부 보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 이에 따라 영업부문은 자동차와 관련된 부품의 제조 및 판매를 주요 사업내용으로 하는 자동차부품 사업부문을 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 또한, 당사의 주요 제품은 도어모듈, 렛지, 힌지 등이 있습니다. |
| 기업이 수행의무를 일반적으로 이행하는 시기에 대한 기술 | 당사는 다음의 주요 판매망, 주요 지리적 시장 및 주요 제품 계열에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다. 당사의 고객에 대한 제품의 판매와 관련한 수행의무 이행시기는 고객과의 계약 내역 등에 근거하여 주로 인도시점(직수출의 경우는 무역거래조건 등을 고려하여 주로 선적시점 및 도착시점)입니다. 용역의 제공과 관련한 수행의무 이행시기는 주로 용역의완료시점입니다. |
| 보증의 유형과 이와 관련된 의무에 대한 기술 | 당사는 제품의 판매와 관련하여 고객에게 보증을 제공하고 있으며, 그 보증은 관련 제품이 합의된 규격에 부합하므로 당사자들이 의도한 대로 작동할 것이라는 확신을 고객에게 제공합니다. 당사는 상기 보증과 관련하여 판매보증충당부채를 설정하고 있습니다. |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 재화나 용역의 이전 시기 | | | | |
|---|
| 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 | | | | |
| 판매망 | 판매망 합계 | | | |
| 내수매출 | 직수출 | 로컬수출 | 부산물매출 | |
| 수익(매출액) | 57,182,815 | 59,471,863 | 63,686,467 | 119,212 | 180,460,357 |
| 재화나 용역의 이전 시기 | | | | |
|---|
| 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 | | | | |
| 판매망 | 판매망 합계 | | | |
| 내수매출 | 직수출 | 로컬수출 | 부산물매출 | |
| 수익(매출액) | 55,908,572 | 67,088,434 | 45,847,455 | 99,409 | 168,943,869 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시(지역) | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 재화나 용역의 이전 시기 | | | | | |
|---|
| 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 | | | | | |
| 지역 | 지역 합계 | | | | |
| 대한민국 | 아시아 | 유럽 | 북미 | 기타 | |
| 수익(매출액) | 120,988,493 | 10,536,609 | 5,796,256 | 41,777,188 | 1,361,811 | 180,460,357 |
| 재화나 용역의 이전 시기 | | | | | |
|---|
| 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 | | | | | |
| 지역 | 지역 합계 | | | | |
| 대한민국 | 아시아 | 유럽 | 북미 | 기타 | |
| 수익(매출액) | 123,096,414 | 5,977,189 | 5,397,026 | 33,048,010 | 1,425,230 | 168,943,869 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시(제품 계열) | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 재화나 용역의 이전 시기 | | | | |
|---|
| 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 | | | | |
| 제품과 용역 | 제품과 용역 합계 | | | |
| D/MODULE | LATCH | HINGE | OTHER | |
| 수익(매출액) | 30,556,237 | 59,607,302 | 22,021,426 | 68,275,392 | 180,460,357 |
| 재화나 용역의 이전 시기 | | | | |
|---|
| 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 | | | | |
| 제품과 용역 | 제품과 용역 합계 | | | |
| D/MODULE | LATCH | HINGE | OTHER | |
| 수익(매출액) | 27,515,189 | 53,397,616 | 22,098,618 | 65,932,446 | 168,943,869 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시(수수료수익) | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 재화나 용역의 이전 시기 | | | | |
|---|
| 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 | | | | |
| 지역 | 지역 합계 | | | |
| 대한민국 | 아시아 | 유럽 | 북미 | |
| 수수료수익 | 765,162 | 1,789,733 | 314,026 | 509,296 | 3,378,216 |
| 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 | | | | | 당사의 수수료수익은 전액 기타수익에 포함되어 있습니다. |
| 재화나 용역의 이전 시기 | | | | |
|---|
| 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 | | | | |
| 지역 | 지역 합계 | | | |
| 대한민국 | 아시아 | 유럽 | 북미 | |
| 수수료수익 | 882,377 | 1,742,652 | 393,932 | 551,383 | 3,570,345 |
| 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 | | | | | 당사의 수수료수익은 전액 기타수익에 포함되어 있습니다. |
| A사 | B사 | C사 |
|---|
| 수익(매출액) | 47,542,705 | 25,968,141 | 17,508,662 |
| 주요 고객에 대한 정보 | 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객-내수매출 등 | 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객-내수매출 등 | 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객-내수매출 등 |
| A사 | B사 | C사 |
|---|
| 수익(매출액) | 47,436,122 | 21,989,568 | 21,774,109 |
| 주요 고객에 대한 정보 | 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객-내수매출 등 | 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객-내수매출 등 | 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객-내수매출 등 |
27. 비용의 성격별 분류
| 비용의 성격별 분류 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 원재료매입액 | 124,596,658 |
| 재고자산의 변동 | 1,787,130 |
| 종업원급여비용 | 15,815,856 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 4,095,897 |
| 사용권자산감가상각비 | 87,003 |
| 복리후생비 | 2,634,182 |
| 지급수수료 | 9,692,269 |
| 세금과공과 | 118,478 |
| 임차료 | 113,858 |
| 수출제비 및 포장비 | 3,918,001 |
| 기타 비용 | 10,213,503 |
| 성격별 비용 합계 | 173,072,834 |
| 성격별 비용 합계에 대한 기술 | 손익계산서 상의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다. |
| 공시금액 |
|---|
| 원재료매입액 | 120,394,511 |
| 재고자산의 변동 | (165,337) |
| 종업원급여비용 | 14,729,502 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 4,206,077 |
| 사용권자산감가상각비 | 102,925 |
| 복리후생비 | 3,519,625 |
| 지급수수료 | 9,315,238 |
| 세금과공과 | 128,609 |
| 임차료 | 108,111 |
| 수출제비 및 포장비 | 3,451,755 |
| 기타 비용 | 7,928,427 |
| 성격별 비용 합계 | 163,719,444 |
| 성격별 비용 합계에 대한 기술 | 손익계산서 상의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다. |
28. 판매비와관리비
| 판매비와관리비에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| | 공시금액 |
|---|
| 일반판매비와관리비 | 12,615,530 | |
| 일반판매비와관리비 | 급여, 판관비 | 2,726,336 |
| 퇴직급여, 판관비 | 232,216 | |
| 복리후생비, 판관비 | 544,616 | |
| 여비교통비, 판관비 | 165,277 | |
| 통신비, 판관비 | 9,596 | |
| 세금과공과, 판관비 | 18,456 | |
| 감가상각비, 판관비 | 94,308 | |
| 사용권자산상각비, 판관비 | 13,188 | |
| 수선비, 판관비 | 21,393 | |
| 보험료, 판관비 | 25,238 | |
| 무형자산상각비, 판관비 | 80,081 | |
| 접대비, 판관비 | 36,468 | |
| 사무용품비, 판관비 | 15,975 | |
| 소모품비, 판관비 | 5,802 | |
| 소모공구비, 판관비 | 40,013 | |
| 수출제비용, 판관비 | 2,923,432 | |
| 지급수수료, 판관비 | 2,597,263 | |
| 도서인쇄비, 판관비 | 3,008 | |
| 광고선전비, 판관비 | 23,978 | |
| 운반비, 판관비 | 1,396,357 | |
| 교육훈련비, 판관비 | 10,638 | |
| 포장비, 판관비 | 922,302 | |
| 판매보증비, 판관비 | 664,303 | |
| 임차료, 판관비 | 23,199 | |
| 기타판매비와관리비 | 22,087 | |
| 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 | 0 | |
| 판매비와관리비 합계 | 12,615,530 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 일반판매비와관리비 | 11,723,380 | |
| 일반판매비와관리비 | 급여, 판관비 | 2,497,545 |
| 퇴직급여, 판관비 | 520,509 | |
| 복리후생비, 판관비 | 508,570 | |
| 여비교통비, 판관비 | 94,967 | |
| 통신비, 판관비 | 9,534 | |
| 세금과공과, 판관비 | 15,238 | |
| 감가상각비, 판관비 | 107,694 | |
| 사용권자산상각비, 판관비 | 13,188 | |
| 수선비, 판관비 | 7,351 | |
| 보험료, 판관비 | 23,128 | |
| 무형자산상각비, 판관비 | 108,747 | |
| 접대비, 판관비 | 40,752 | |
| 사무용품비, 판관비 | 16,259 | |
| 소모품비, 판관비 | 6,105 | |
| 소모공구비, 판관비 | 805 | |
| 수출제비용, 판관비 | 2,566,080 | |
| 지급수수료, 판관비 | 2,466,597 | |
| 도서인쇄비, 판관비 | 1,279 | |
| 광고선전비, 판관비 | 15,710 | |
| 운반비, 판관비 | 1,292,765 | |
| 교육훈련비, 판관비 | 22,203 | |
| 포장비, 판관비 | 820,115 | |
| 판매보증비, 판관비 | 532,276 | |
| 임차료, 판관비 | 17,271 | |
| 기타판매비와관리비 | 18,693 | |
| 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 | (5,551) | |
| 판매비와관리비 합계 | 11,717,829 | |
29.30. 기타수익 및 기타비용
| | 공시금액 |
|---|
| 기타수익 | 3,714,044 | |
| 기타수익 | 수수료수익 | 3,378,216 |
| 유형자산처분이익 | 0 | |
| 그밖의 기타영업이익 | 335,827 | |
| 기타비용 | 96,464 | |
| 기타비용 | 유형자산처분손실 | 0 |
| 그밖의 기타영업비용 | 96,464 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타수익 | 3,950,807 | |
| 기타수익 | 수수료수익 | 3,570,345 |
| 유형자산처분이익 | 2,210 | |
| 그밖의 기타영업이익 | 378,252 | |
| 기타비용 | 95,202 | |
| 기타비용 | 유형자산처분손실 | 304 |
| 그밖의 기타영업비용 | 94,898 | |
31. 금융수익 및 금융원가
| | 공시금액 |
|---|
| 금융수익 | 13,476,107 | |
| 금융수익 | 유효이자율법에 따른 이자수익 | 2,473,245 |
| 외화거래이익 | 10,997,862 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 0 | |
| 통화선도거래이익 | 5,000 | |
| 통화선도평가이익 | 0 | |
| 금융원가 | 1,500,228 | |
| 금융원가 | 차입금 이자비용 | 0 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 4,482 | |
| 외화거래손실 | 951,919 | |
| 통화선도거래손실 | 27,000 | |
| 통화선도평가손실 | 475,339 | |
| 당기손익-공정가치측정 지분상품 평가손실 | 41,488 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 금융수익 | 4,178,233 | |
| 금융수익 | 유효이자율법에 따른 이자수익 | 2,096,245 |
| 외화거래이익 | 1,399,816 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 0 | |
| 통화선도거래이익 | 0 | |
| 통화선도평가이익 | 682,171 | |
| 금융원가 | 2,251,367 | |
| 금융원가 | 차입금 이자비용 | 83,836 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 2,827 | |
| 외화거래손실 | 1,499,102 | |
| 통화선도거래손실 | 652,180 | |
| 통화선도평가손실 | 0 | |
| 당기손익-공정가치측정 지분상품 평가손실 | 13,423 | |
32. 주당이익
| 보통주 |
|---|
| 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | 18,599,236,842 |
| 가중평균유통보통주식수 | 19,533,213 |
| 기본주당이익(손실) | 952 |
| 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 | 가중평균유통주식수는 총발행주식수에 자기주식 취득의 효과를 감안하여 작성하였습니다. |
| 희석주당이익에 대한 기술 | 잠재적 보통주로 인한 희석 효과가 발생하지 않으므로 희석주당이익을 산정하지 아니하였습니다. |
| 보통주 |
|---|
| 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | 8,443,862,018 |
| 가중평균유통보통주식수 | 19,533,213 |
| 기본주당이익(손실) | 432 |
| 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 | 가중평균유통주식수는 총발행주식수에 자기주식 취득의 효과를 감안하여 작성하였습니다. |
| 희석주당이익에 대한 기술 | 잠재적 보통주로 인한 희석 효과가 발생하지 않으므로 희석주당이익을 산정하지 아니하였습니다. |
33. 당기법인세와 이연법인세
| 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| | 공시금액 |
|---|
| 당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 합계 | 4,139,511 | |
| 당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 합계 | 당기법인세비용(수익) | 4,139,511 |
| 과거기간의 당기법인세 조정 | 0 | |
| 이연법인세비용(수익) | 242,234 | |
| 이연법인세비용(수익) | 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) | 242,234 |
| 법인세비용(수익) | 4,381,745 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 합계 | 2,505,980 | |
| 당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 합계 | 당기법인세비용(수익) | 2,505,603 |
| 과거기간의 당기법인세 조정 | 377 | |
| 이연법인세비용(수익) | 57,054 | |
| 이연법인세비용(수익) | 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) | 57,054 |
| 법인세비용(수익) | 2,563,035 | |
| 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 22,980,982 |
| 적용세율로 계산된 법인세 | 5,445,898 |
| 세무상 과세되지 않는 수익 | (549,900) |
| 세무상 차감되지 않는 비용 | 11,238 |
| 세액공제 및 공제감면세액 | (322,697) |
| 전기이전법인세에 대한 당기 조정사항 | 0 |
| 이연법인세 변동 효과 및 기타차이 | (202,793) |
| 법인세비용(수익) | 4,381,745 |
| 평균유효세율 | 0.1907 |
| 공시금액 |
|---|
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 11,006,897 |
| 적용세율로 계산된 법인세 | 2,427,093 |
| 세무상 과세되지 않는 수익 | (1,030) |
| 세무상 차감되지 않는 비용 | 7,968 |
| 세액공제 및 공제감면세액 | (107,148) |
| 전기이전법인세에 대한 당기 조정사항 | 377 |
| 이연법인세 변동 효과 및 기타차이 | 235,775 |
| 법인세비용(수익) | 2,563,035 |
| 평균유효세율 | 0.2329 |
| 공시금액 |
|---|
| 필라 2 법인세에 대한 기술 | 당사는 기업회계기준서 제 1012호의 이연법인세에 대한 일시적인 예외규정을 적용하여, 필라2 법률과 관련된 이연법인세자산과 부채를 인식하지 않고 있으며, 이연법인세와 관련된 정보를 공시하지 않습니다. 글로벌최저한세 관련 법률에 따라 지배기업은 15% 미만의 유효세율로 과세된 종속기업의 이익에 대한 추가세액을 대한민국에 납부해야합니다. 당사의 당분기말 법인세비용에는 필라2 법률에 따른 연간 실효세율이 15% 미만일것으로 추정되는 국가에 소재한 종속기업들에 대한 필라2 법인세와 관련되는 당기법인세비용은 포함되어 있지 않습니다. 추정 연간 실효세율은 종속기업이 제공받는 세제혜택, 후속 중간기간에 발생하는 법률에서 요구하는 글로벌최저한세소득의 계산을 위한 회계상 순손익에 대한 조정사항등 다양한 요인들로 인하여 변경될 수 있습니다. 이에 따라 필라2 법인세와 관련되는 당기법인세비용은 후속 중간보고기간말 및 연차보고기간말까지 추정 불확실성에 노출되어 있습니다. |
34. 특수관계자와의 주요거래
| 구 분 | 회 사 명 | 소재지 |
|---|
| 지배기업 | (주)피에이치씨 | 국내 |
| 종속기업 | (주)에이에스티 | 국내 |
| 종속기업 | 피에이치에이기차배건(북경)유한공사 | 중국 |
| 종속기업 | 피에이치에이기차배건(태창)유한공사 | 중국 |
| 종속기업 | 피에이치에이기차배건(염성)유한공사 | 중국 |
| 종속기업 | PHA India PVT Ltd | 인도 |
| 종속기업 | PHA America INC | 미국 |
| 종속기업 | PHA Czech s. r. o | 체코 |
| 종속기업 | PHA Slovakia s.r.o | 슬로바키아 |
| 종속기업 | PHA VIETNAM Co., LTD. | 베트남 |
| 종속기업 | 피에이치에이기차기술(태창)유한공사 | 중국 |
| 종속기업 | PHA Alabama, LLC | 미국 |
| 종속기업 | PHA Michigan, LLC | 미국 |
| 종속기업 | PHA Georgia, LLC | 미국 |
| 종속기업 | (주)삼미전착 | 국내 |
| 공동기업 | PHA Edscha | 국내 |
| 공동기업 | 북경평화부오기차부건(유) | 중국 |
| 관계기업 | 아이탑스오토모티브(주) | 국내 |
| 관계기업 | (주)아이테드 | 국내 |
| 관계기업 | (주)와이파워원 | 국내 |
| 기타특수관계자 | PHA R&D CENTRE EUROPE LTD.(구 AES) | 영국 |
| 기타특수관계자 | (주)카펙발레오(구, 한국파워트레인(주)),(주)평화발레오, (유)브이피에이치아이, (주)브이피에이치씨,(주)엔티아이(구, (주)하나에프엠케이),(주)피에이치씨발레오써멀시스템스, (유)브이피에이치메탈 | 국내 |
| (1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. |
|---|
| 특수관계자거래에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 특수관계자 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 지배기업 | 종속기업 | 당해 기업이 참여자인 공동기업 | 관계기업 | 그 밖의 특수관계자 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (주)피에이치씨 | (주)에이에스티 | 피에이치에이기차배건(북경)(유) | 피에이치에이기차배건(태창)(유) | 피에이치에이기차배건(염성)(유) | PHA India PVT Ltd | PHA Czech s.r.o | PHA Slovakia s.r.o | PHA Vietnam Co., Ltd. | PHA Alabama, LLC | PHA Michigan, LLC | PHA Georgia, LLC | PHA Edscha | 아이탑스오토모티브(주) | (주)와이파워원 | PHA R&D CENTRE EUROPE LTD. | (주)브이피에이치씨 | (주)카펙발레오 | (주)평화발레오 | (주)피에이치씨발레오써멀시스템스 | 브이피에이치메탈(유) | |
| 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 765,086 | 52,660 | 670,414 | 3,619,995 | 3,833,366 | 1,917,947 | 4,298,723 | 15,239,389 | 11,418,061 | 1,154,680 | 0 | 0 | 0 | 38,593 | 125,007 | 72,095 | 26,666 | 0 | 0 | 43,232,684 |
| 기타 수익, 특수관계자거래 | 0 | 299,682 | 200,506 | 382,932 | 126,785 | 666,838 | 145,002 | 169,023 | 513,842 | 572,000 | 158,924 | 905,324 | 778,325 | 0 | 0 | 5,978 | 0 | 0 | 0 | 110,912 | 0 | 5,036,073 |
| 재화의 매입, 특수관계자거래 | 0 | 11,533,178 | 730 | 0 | 0 | 3,089 | 0 | 0 | 3,659,734 | 232,326 | 0 | 0 | 23,826,815 | 6,380,188 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,840 | 0 | 0 | 45,639,901 |
| 기타 비용, 특수관계자거래 | 14,640 | 3,639,490 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 108,858 | 964,523 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 33,450 | 4,760,961 |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 특수관계자 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 지배기업 | 종속기업 | 당해 기업이 참여자인 공동기업 | 관계기업 | 그 밖의 특수관계자 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (주)피에이치씨 | (주)에이에스티 | 피에이치에이기차배건(북경)(유) | 피에이치에이기차배건(태창)(유) | 피에이치에이기차배건(염성)(유) | PHA India PVT Ltd | PHA Czech s.r.o | PHA Slovakia s.r.o | PHA Vietnam Co., Ltd. | PHA Alabama, LLC | PHA Michigan, LLC | PHA Georgia, LLC | PHA Edscha | 아이탑스오토모티브(주) | (주)와이파워원 | PHA R&D CENTRE EUROPE LTD. | (주)브이피에이치씨 | (주)카펙발레오 | (주)평화발레오 | (주)피에이치씨발레오써멀시스템스 | 브이피에이치메탈(유) | |
| 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 542,433 | 35,641 | 399,790 | 2,246,833 | 1,761,953 | 3,592,076 | 3,533,778 | 6,883,404 | 9,970,059 | 1,709,935 | 0 | 0 | 0 | 36,019 | 141,777 | 64,109 | 35,054 | 0 | 0 | 30,952,860 |
| 기타 수익, 특수관계자거래 | 0 | 106,830 | 175,681 | 403,088 | 125,510 | 614,805 | 138,276 | 257,268 | 434,979 | 379,356 | 332,142 | 1,339,197 | 807,682 | 0 | 0 | 19,618 | 0 | 0 | 0 | 98,084 | 0 | 5,232,515 |
| 재화의 매입, 특수관계자거래 | 0 | 11,971,519 | 1,790 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8,555 | 5,311,791 | 0 | 0 | 0 | 26,553,230 | 5,863,345 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,080 | 0 | 45,667 | 49,758,977 |
| 기타 비용, 특수관계자거래 | 14,640 | 1,558,465 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,530 | 182,030 | 145,500 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6,600 | 1,908,765 |
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 특수관계자 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 지배기업 | 종속기업 | 당해 기업이 참여자인 공동기업 | 관계기업 | 그 밖의 특수관계자 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (주)피에이치씨 | (주)에이에스티 | 피에이치에이기차배건(북경)(유) | 피에이치에이기차배건(태창)(유) | 피에이치에이기차배건(염성)(유) | PHA India PVT Ltd | PHA Czech s.r.o | PHA Slovakia s.r.o | PHA Alabama, LLC | PHA Michigan, LLC | PHA Georgia, LLC | PHA Vietnam Co., Ltd. | PHA America,. INC | PHA Edscha | 아이탑스오토모티브(주) | PHA R&D EUROPE LTD. | 브이피에이치메탈 유한회사 | (주)피에이치씨발레오써멀시스템스 | (주)브이피에이치씨 | (주)평화발레오 | (주)카펙발레오 | |
| 매출채권, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 292,057 | 15,025 | 279,904 | 3,897,298 | 1,115,779 | 696,887 | 14,686,873 | 11,400,757 | 1,187,906 | 3,100,202 | 0 | 0 | 0 | 39,038 | 0 | 0 | 137,508 | 12,895 | 79,305 | 36,941,434 |
| 미수금, 특수관계자거래 | 0 | 15,978 | 200,506 | 382,932 | 126,785 | 3,276,644 | 145,002 | 169,023 | 600,372 | 158,924 | 2,505,309 | 571,979 | 0 | 856,158 | 0 | 0 | 0 | 44,582 | 0 | 0 | 0 | 9,054,193 |
| 대여금, 특수관계자거래 | 0 | 17,000,000 | 0 | 0 | 0 | 11,199,160 | 0 | 0 | 21,187,600 | 0 | 63,562,800 | 1,513,400 | 0 | 0 | 0 | 114,619 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 114,577,579 |
| 기타채권, 특수관계자거래 | 48,800 | 306,222 | 0 | 0 | 0 | 370,969 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 28,800 | 2,901,192 | 0 | 0 | 5,864 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,661,848 |
| 매입채무, 특수관계자거래 | 0 | 9,857,762 | 742 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,622,314 | 0 | 16,903,527 | 2,698,040 | 0 | 20,460 | 0 | 0 | 0 | 0 | 32,102,844 |
| 미지급금, 특수관계자거래 | 5,368 | 0 | 968 | 0 | 0 | 36 | 0 | 1,884 | 2,811 | 16,186 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 27,253 |
| 기타채무, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 26,735 | 0 | 0 | 7,171,032 | 654,736 | 842,868 | 493,905 | 1,490,709 | 426,464 | 3,571,715 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 235,160 | 0 | 0 | 0 | 14,913,322 |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 특수관계자 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 지배기업 | 종속기업 | 당해 기업이 참여자인 공동기업 | 관계기업 | 그 밖의 특수관계자 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (주)피에이치씨 | (주)에이에스티 | 피에이치에이기차배건(북경)(유) | 피에이치에이기차배건(태창)(유) | 피에이치에이기차배건(염성)(유) | PHA India PVT Ltd | PHA Czech s.r.o | PHA Slovakia s.r.o | PHA Alabama, LLC | PHA Michigan, LLC | PHA Georgia, LLC | PHA Vietnam Co., Ltd. | PHA America,. INC | PHA Edscha | 아이탑스오토모티브(주) | PHA R&D EUROPE LTD. | 브이피에이치메탈 유한회사 | (주)피에이치씨발레오써멀시스템스 | (주)브이피에이치씨 | (주)평화발레오 | (주)카펙발레오 | |
| 매출채권, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 298,468 | 25,637 | 203,185 | 4,174,524 | 695,960 | 1,049,844 | 6,911,981 | 4,936,627 | 388,914 | 3,584,081 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 112,354 | 21,349 | 85,232 | 22,488,156 |
| 미수금, 특수관계자거래 | 330 | 15,978 | 302,807 | 826,394 | 240,482 | 2,508,772 | 167,358 | 176,631 | 766,953 | 266,942 | 37,120 | 827,374 | 0 | 783,392 | 0 | 0 | 0 | 38,774 | 0 | 0 | 0 | 6,959,307 |
| 대여금, 특수관계자거래 | 0 | 17,000,000 | 0 | 0 | 0 | 10,618,260 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,434,900 | 60,265,800 | 0 | 0 | 222,216 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 89,541,176 |
| 기타채권, 특수관계자거래 | 48,800 | 113,400 | 0 | 0 | 0 | 231,290 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5,244 | 1,857,012 | 0 | 0 | 3,165 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,258,911 |
| 매입채무, 특수관계자거래 | 0 | 8,581,136 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,555,770 | 0 | 16,606,884 | 4,315,196 | 0 | 55,836 | 0 | 0 | 0 | 0 | 32,114,822 |
| 미지급금, 특수관계자거래 | 69,378 | 0 | 2,272 | 0 | 8,494 | 0 | 0 | 3,262 | 5,170 | 26,183 | 0 | 604 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 115,363 |
| 기타채무, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8,467 | 2,964,214 | 654,736 | 842,868 | 1,544,564 | 137,981 | 0 | 2,514,722 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 235,160 | 0 | 0 | 0 | 8,902,712 |
| 특수관계자 자금거래에 관한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | | | | |
|---|
| 특수관계자 | | | | | |
| 종속기업 | 그 밖의 특수관계자 | | | | |
| (주)에이에스티 | PHA America, Inc. | PHA INDIA., Ltd | PHA Vietnam Co., Ltd. | PHA R&D EUROPE LTD. | |
| 기초 대여거래 | 17,000,000 | 60,265,800 | 10,618,260 | 1,434,900 | 222,216 | 89,541,176 |
| 대여거래, 대여 | 0 | 20,074,600 | 0 | 0 | 0 | 20,074,600 |
| 대여거래, 회수 | 0 | 0 | 0 | 0 | 111,108 | 111,108 |
| 대여거래, 환평가 | 0 | 4,410,000 | 580,900 | 78,500 | 3,511 | 5,072,911 |
| 기말 대여거래 | 17,000,000 | 84,750,400 | 11,199,160 | 1,513,400 | 114,619 | 114,577,579 |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | | | | |
|---|
| 특수관계자 | | | | | |
| 종속기업 | 그 밖의 특수관계자 | | | | |
| (주)에이에스티 | PHA America, Inc. | PHA INDIA., Ltd | PHA Vietnam Co., Ltd. | PHA R&D EUROPE LTD. | |
| 기초 대여거래 | 17,000,000 | 51,450,000 | 0 | 19,110,000 | 424,044 | 87,984,044 |
| 대여거래, 대여 | 0 | 10,166,100 | 10,670,760 | 0 | 0 | 20,836,860 |
| 대여거래, 회수 | 0 | 0 | 0 | 17,640,000 | 212,022 | 17,852,022 |
| 대여거래, 환평가 | 0 | (1,350,300) | (52,500) | (35,100) | 10,194 | (1,427,706) |
| 기말 대여거래 | 17,000,000 | 60,265,800 | 10,618,260 | 1,434,900 | 222,216 | 89,541,176 |
| 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 특수관계자 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 종속기업 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (주)에이에스티 | PHA India PVT Ltd | PHA Czech s.r.o | PHA Slovakia s.r.o | PHA Alabama, LLC | PHA Michigan, LLC | PHA Vietnam Co., Ltd. | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 지급보증의 구분 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 제공한 지급보증 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 제공한 지급보증 1 | 제공한 지급보증 2 | 제공한 지급보증 3 | 제공한 지급보증 1 | 제공한 지급보증 1 | 제공한 지급보증 1 | 제공한 지급보증 1 | 제공한 지급보증 1 | 제공한 지급보증 2 | 제공한 지급보증 3 | 제공한 지급보증 1 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | | | | | | | | | | | |
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래 | | | 6,000,000 | | | 8,400,000 | | | 4,560,000 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래, USD [USD, 일] | | | | | | | | | | | | 3,000,000 | | | | | | | | | 3,600,000 | | | 3,600,000 | | | 1,200,000 | | | 2,400,000 | | | 2,400,000 |
| 기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래, EUR [EUR, 일] | | | | | | | | | | | | | | | 3,600,000 | | | 3,600,000 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 보증기간 | 2025-10-01 | 2026-10-01 | | 2026-02-28 | 2027-02-28 | | 2025-06-24 | 2026-06-24 | | 2026-02-28 | 2027-02-28 | | 2026-02-15 | 2027-02-15 | | 2026-02-15 | 2027-02-15 | | 2026-02-15 | 2027-02-15 | | 2025-12-05 | 2026-12-04 | | 2026-01-10 | 2027-01-09 | | 2026-02-15 | 2027-02-15 | | 2026-02-15 | 2027-02-15 | |
| 특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명 | | | 지급보증처 : 신한은행.성서금융센터 | | | 지급보증처 : 씨티은행,성서지점 | | | 지급보증처 : 한국수출입은행 | | | 지급보증처 : SC제일은행 | | | 지급보증처 : 씨티은행.체코 | | | 지급보증처 : 씨티은행.슬로박 | | | 지급보증처 : 씨티은행 | | | 지급보증처 : 신한은행 뉴욕지점 | | | 지급보증처 : 신한은행 뉴욕지점 | | | 지급보증처 : 씨티은행 | | | 지급보증처 : 씨티은행 |
| 전체 특수관계자 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 특수관계자 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 종속기업 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (주)에이에스티 | PHA India PVT Ltd | PHA Czech s.r.o | PHA Slovakia s.r.o | PHA Alabama, LLC | PHA Michigan, LLC | PHA Vietnam Co., Ltd. | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 지급보증의 구분 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 제공한 지급보증 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 제공한 지급보증 1 | 제공한 지급보증 2 | 제공한 지급보증 3 | 제공한 지급보증 1 | 제공한 지급보증 1 | 제공한 지급보증 1 | 제공한 지급보증 1 | 제공한 지급보증 1 | 제공한 지급보증 2 | 제공한 지급보증 3 | 제공한 지급보증 1 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | | | | | | | | | | | |
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | | | | | | | | | | | |
| 기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래 | | | 6,000,000 | | | 8,400,000 | | | 4,560,000 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래, USD [USD, 일] | | | | | | | | | | | | 3,000,000 | | | | | | | | | 3,600,000 | | | 3,600,000 | | | 1,200,000 | | | 2,400,000 | | | 2,400,000 |
| 기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래, EUR [EUR, 일] | | | | | | | | | | | | | | | 3,600,000 | | | 3,600,000 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 보증기간 | 2025-10-01 | 2026-10-01 | | 2025-02-15 | 2026-02-28 | | 2025-06-24 | 2026-06-24 | | 2025-02-28 | 2026-02-28 | | 2025-02-15 | 2026-02-15 | | 2025-02-15 | 2026-02-15 | | 2025-02-15 | 2026-02-15 | | 2025-12-05 | 2026-12-04 | | 2025-01-10 | 2026-01-09 | | 2025-02-15 | 2026-02-15 | | 2025-02-15 | 2026-02-15 | |
| 특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명 | | | 지급보증처 : 신한은행.성서금융센터 | | | 지급보증처 : 씨티은행,성서지점 | | | 지급보증처 : 한국수출입은행 | | | 지급보증처 : SC제일은행 | | | 지급보증처 : 씨티은행.체코 | | | 지급보증처 : 씨티은행.슬로박 | | | 지급보증처 : 씨티은행 | | | 지급보증처 : 신한은행 뉴욕지점 | | | 지급보증처 : 신한은행 뉴욕지점 | | | 지급보증처 : 씨티은행 | | | 지급보증처 : 씨티은행 |
| 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 156,051 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 28,896 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 기타장기종업원급여 | 311 |
| 주요 경영진에 대한 보상 합계 | 185,258 |
| 공시금액 |
|---|
| 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 158,457 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 26,774 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 기타장기종업원급여 | 215 |
| 주요 경영진에 대한 보상 합계 | 185,446 |
35. 파생상품
| 파생상품 계약 유형 | 파생상품 계약 유형 합계 | | | | | | | | |
|---|
| 통화 관련 | | | | | | | | | |
| 파생상품 유형 | | | | | | | | | |
| 선도계약 | | | | | | | | | |
| 거래상대방 | | | | | | | | | |
| SC은행 1 | SC은행 2 | 신한은행 | | | | | | | |
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | | | | |
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | | | | |
| 파생상품에 대한 기술 | | | | | | | | | | 당사는 외화매출채권과 관련하여 환율변동에 따른 원화회수금액의 변동위험을 회피하기 위해 통화선도매도계약을 이용하고 있습니다. |
| 약정환율, 파생상품 | | | 1,450.70 | | | 1,500.90 | | | 1,480.00 | |
| 결제일, 파생상품 | 2025년05월 | 2026년04월 | | 2026년04월 | 2027년03월 | | 2026년04월 | 2027년03월 | | |
| 파생상품의 총계약금액, USD [USD, 천] | | | 12,000 | | | 12,000 | | | 12,000 | 36,000 |
| 파생상품의 미결제약정, USD [USD, 천] | | | 1,000 | | | 12,000 | | | 12,000 | 25,000 |
| 파생상품과 관련하여 인식한 손익 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 파생상품 계약 유형 |
|---|
| 통화 관련 |
| 파생상품 유형 |
| 선도계약 |
| 파생상품거래이익 | 5,000 |
| 파생상품거래손실 | 27,000 |
| 파생상품평가이익 | 475,339 |
| 파생상품평가손실 | 0 |
| 파생상품 계약 유형 |
|---|
| 통화 관련 |
| 파생상품 유형 |
| 선도계약 |
| 파생상품거래이익 | 0 |
| 파생상품거래손실 | 652,180 |
| 파생상품평가이익 | 0 |
| 파생상품평가손실 | 682,171 |
36. 우발채무와 약정사항
| 금융기관 등 약정 1 | 금융기관 등 약정 2 | 금융기관 등 약정 3 | 금융기관 등 약정 4 | 금융기관 등 약정 5 |
|---|
| 약정에 대한 설명 | 단기차입금-당좌차월 | 단기차입금-중기수출성장자금 | 단기차입금-무역금융 | 매입채무-전자방식외담대 | 파생상품-외환파생상품 |
| 약정처 | 신한은행 | 한국수출입은행 | 신한은행 | 신한은행 등 | 신한은행 등 |
| 약정 금액 | | | | 54,000,000 | 103,516,560 |
| 총 대출약정금액 | 5,000,000 | 30,000,000 | 10,000,000 | | |
| 단기차입금 | 0 | 0 | 0 | | |
| 매입채무 | | | | 3,631,056 | |
| 외환파생상품의 실행잔액 | | | | | 37,835,000 |
| 계약 1 | 계약 2 |
|---|
| 계약에 대한 설명 | 당사는 특정제품 생산을 위하여 프랑스의 MINEBEA사외 1개 외국회사와 기술도입계약을 체결하고 기술 및 용역을 제공받고 있으며 해당 제품의 매출액에 대하여 기술사용료를 지급하고 있습니다. | 당사는 특정제품 생산을 위하여 프랑스의 MINEBEA사외 1개 외국회사와 기술도입계약을 체결하고 기술 및 용역을 제공받고 있으며 해당 제품의 매출액에 대하여 기술사용료를 지급하고 있습니다. |
| 기술제공자 | MINEBEA | 미쯔바 |
| 해당 제품 | 도어랫치 | F/F OPENER |
| 기술사용료 | 0.0300 | 0.0050 |
| 계약만료일자 | 2026년 04월 | 2027년 01월 |
| 화재보험 | 책임보험 | 보험의 종류 합계 |
|---|
| 부보자산 | 건물등 | Latch, Striker, Power system 류 | |
| 부보금액 | 312,475,242 | 7,053,600 | 319,528,842 |
| 보험수익자 | 피에이치에이(주) | 피에이치에이(주) | |
| 보험가입내용에 대한 기술 | | | 당사는 상기 보험이외에 산업재해보상보험, 자동차종합보험, 국민건강보험 및 고용보험 등에 가입하고 있습니다. |
37. 현금흐름표
| | 공시금액 |
|---|
| 당기순이익(손실) | 18,599,237 | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | (2,139,139) | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 감가상각비 | 3,752,724 |
| 퇴직급여 | 992,340 | |
| 판매보증비 | 664,303 | |
| 대손상각비 | 0 | |
| 대손충당금 환입 | 0 | |
| 재고자산평가손실 | (716,683) | |
| 무형자산상각비 | 343,173 | |
| 사용권자산상각비 | 87,003 | |
| 유형자산처분손실 | 0 | |
| 외화환산손실 | 281,702 | |
| 통화선도평가손실 | 475,339 | |
| 통화선도평가이익 | 0 | |
| 통화선도거래손실 | 27,000 | |
| 당기손익-공정가치측정 지분상품 평가손실 | 41,488 | |
| 차입금 이자비용 | 0 | |
| 리스부채 이자비용 | 4,482 | |
| 법인세비용 | 4,381,745 | |
| 통화선도거래이익 | (5,000) | |
| 유형자산처분이익 | 0 | |
| 잡이익 | (2,566) | |
| 외화환산이익 | (10,054,337) | |
| 유효이자율법에 따른 이자수익 | (2,473,245) | |
| 기타장기급여 | 61,395 | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (4,831,063) | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 매출채권의증감 | (15,616,218) |
| 기타채권의증감 | 5,270,513 | |
| 재고자산의증감 | (1,783,684) | |
| 매입채무의증감 | (1,663,127) | |
| 기타채무의증감 | 1,148,088 | |
| 퇴직금의지급 | (645,690) | |
| 사외적립자산의증감 | 1,467,432 | |
| 금융보증부채의증감 | 6,361 | |
| 판매보증비의지급 | (794,227) | |
| 기타자산부채의증감 | 7,779,489 | |
| 영업에서 창출된 현금 | 11,629,035 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 당기순이익(손실) | 8,443,862 | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 6,516,859 | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 감가상각비 | 3,977,982 |
| 퇴직급여 | 1,182,238 | |
| 판매보증비 | 532,276 | |
| 대손상각비 | 0 | |
| 대손충당금 환입 | (5,551) | |
| 재고자산평가손실 | 88,430 | |
| 무형자산상각비 | 228,094 | |
| 사용권자산상각비 | 102,925 | |
| 유형자산처분손실 | 304 | |
| 외화환산손실 | 891,105 | |
| 통화선도평가손실 | 0 | |
| 통화선도평가이익 | (682,171) | |
| 통화선도거래손실 | 652,180 | |
| 당기손익-공정가치측정 지분상품 평가손실 | 13,423 | |
| 차입금 이자비용 | 83,836 | |
| 리스부채 이자비용 | 2,827 | |
| 법인세비용 | 2,562,657 | |
| 통화선도거래이익 | 0 | |
| 유형자산처분이익 | (2,210) | |
| 잡이익 | 0 | |
| 외화환산이익 | (1,059,226) | |
| 유효이자율법에 따른 이자수익 | (2,096,245) | |
| 기타장기급여 | 43,986 | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (138,379) | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 매출채권의증감 | (10,086,084) |
| 기타채권의증감 | 4,500,513 | |
| 재고자산의증감 | (2,277,217) | |
| 매입채무의증감 | 4,304,442 | |
| 기타채무의증감 | 2,057,144 | |
| 퇴직금의지급 | (1,260,264) | |
| 사외적립자산의증감 | 1,362,781 | |
| 금융보증부채의증감 | 32,731 | |
| 판매보증비의지급 | (675,634) | |
| 기타자산부채의증감 | 1,903,208 | |
| 영업에서 창출된 현금 | 14,822,342 | |
| 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 재무활동에서 생기는 부채 | | | |
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| 차입부채 | 리스 부채 | | |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | | | |
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 |
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 0 | 0 | 357,659 | 220,210 |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | (91,889) | 0 |
| 획득/상실, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | (36,864) |
| 환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 공정가치변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 65,483 | (61,001) |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 0 | 0 | 331,253 | 122,344 |
| 재무활동에서 생기는 부채 | | | |
|---|
| 차입부채 | 리스 부채 | | |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | | | |
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 |
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 10,000,000 | 0 | 276,508 | 147,745 |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | (108,177) | 0 |
| 획득/상실, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 공정가치변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 24,656 | (21,829) |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 10,000,000 | 0 | 192,987 | 125,916 |
| 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래에 대한 공시 | |
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| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 건설중인자산의 기계장치 등 대체, 비현금거래 | 1,459,182 |
| 건설중인자산의 공구와기구 대체, 비현금거래 | 227,253 |
| 건설중인자산의 기타무형자산 대체, 비현금거래 | 1,390,070 |
| 유형자산취득 위한 미지급금 대체, 비현금거래 | (836,280) |
| 공시금액 |
|---|
| 건설중인자산의 기계장치 등 대체, 비현금거래 | 1,048,174 |
| 건설중인자산의 공구와기구 대체, 비현금거래 | 689,610 |
| 건설중인자산의 기타무형자산 대체, 비현금거래 | 597,780 |
| 유형자산취득 위한 미지급금 대체, 비현금거래 | (100,026) |
38. 위험관리
| 자본위험관리에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 자본위험 |
|---|
| 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 | 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공 할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. |
| 자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약 | 산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금 가산한 금액입니다. 차입금이 (-)으로 도출되어 자본조달비율을 표시하지 않았습니다. |
| 단기차입금 | 0 |
| 차입금(사채 포함) 합계 | 0 |
| 차감 : 현금및현금성자산 | 70,771,941 |
| 순차입금(A) | (70,771,941) |
| 자본총계(B) | 639,817,088 |
| 총자본(C=A+B) | 569,045,146 |
| 자본조달비율(A/C) | |
| 자본위험 |
|---|
| 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 | 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공 할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. |
| 자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약 | 산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금 가산한 금액입니다. 차입금이 (-)으로 도출되어 자본조달비율을 표시하지 않았습니다. |
| 단기차입금 | 0 |
| 차입금(사채 포함) 합계 | 0 |
| 차감 : 현금및현금성자산 | 85,265,973 |
| 순차입금(A) | (85,265,973) |
| 자본총계(B) | 629,031,136 |
| 총자본(C=A+B) | 543,765,163 |
| 자본조달비율(A/C) | |
| 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 | |
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| |
| 위험 | 위험 합계 | | | | |
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| 시장위험 | 유동성위험 | 신용위험 | | | |
| 환위험 | 이자율위험 | 기타 가격위험 | | | |
| 지분가격위험 | | | | | |
| 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 | 당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 부채가 기능통화외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. | 당사의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에, 당사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 당사의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. | 당사는 재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 말 현재 당사의 시장성 있는 지분상품은 매도가능금융자산으로 분류되어 공정가치의 변동이 자본으로 반영되고 있으므로, 상기 금융상품이 시장의 가격위험에 노출된 금액은 미미합니다. | | 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. | 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험 (외환위험, 가격위험, 이자율 위험), 신용위험및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. |
| 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 | 당사의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도계약의 체결 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. | 당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 당사는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. | | 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 또한 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. | 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래 상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. | 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재경부문에 의해 이루어지고 있으며,재경부문은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. |
| 비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 3개월 이내 | 3개월 초과 6개월 이내 | 6개월 초과 1년 이내 | 1년 초과 | 합계 구간 합계 |
|---|
| 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 119,720,102 | 86,264 | 163,212 | 128,026 | 120,097,604 | |
| 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 총 리스부채 | 88,593 | 86,264 | 163,212 | 128,026 | 466,095 |
| 매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름 | 101,773,406 | 0 | 0 | 0 | 101,773,406 | |
| 기타금융부채, 미할인현금흐름 | 17,798,882 | 0 | 0 | 0 | 17,798,882 | |
| 금융보증계약, 미할인현금흐름 | 59,221 | 0 | 0 | 0 | 59,221 | |
| 리스부채 | | | | | 453,597 | |
| 매입채무및기타채무 | | | | | 101,773,406 | |
| 기타금융부채 | | | | | 17,798,882 | |
| 금융보증부채 | | | | | 59,221 | |
| 할인되지 않은 현금흐름에 대한 기술 | | | | | 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. | |
| | 3개월 이내 | 3개월 초과 6개월 이내 | 6개월 초과 1년 이내 | 1년 초과 | 합계 구간 합계 |
|---|
| 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 109,915,579 | 93,537 | 177,757 | 231,055 | 110,417,928 | |
| 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 총 리스부채 | 93,537 | 93,537 | 177,757 | 231,055 | 595,886 |
| 매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름 | 101,208,051 | 0 | 0 | 0 | 101,208,051 | |
| 기타금융부채, 미할인현금흐름 | 8,561,131 | 0 | 0 | 0 | 8,561,131 | |
| 금융보증계약, 미할인현금흐름 | 52,860 | 0 | 0 | 0 | 52,860 | |
| 리스부채 | | | | | 577,868 | |
| 매입채무및기타채무 | | | | | 101,208,051 | |
| 기타금융부채 | | | | | 8,561,131 | |
| 금융보증부채 | | | | | 52,860 | |
| 할인되지 않은 현금흐름에 대한 기술 | | | | | 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. | |
| 파생금융부채의 만기분석에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| | 3개월 이내 | 3개월 초과 6개월 이내 | 6개월 초과 1년 이내 | 1년 초과 | 합계 구간 합계 |
|---|
| 파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 185,830 | 95,243 | 120,403 | 0 | 401,477 | |
| 파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 | 위험회피목적파생상품, 미할인현금흐름 | 185,830 | 95,243 | 120,403 | 0 | 401,477 |
| 유동파생상품부채 | | | | | 401,477 | |
| 할인되지 않은 현금흐름에 대한 기술 | | | | | 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. | |
6. 배당에 관한 사항
- 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시하고 있으며배당가능 이익범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 가. 배당 목표 설정시 사용하는 재무지표 및 산출방법 당사의 배당목표를 설정하는 지표는 배당성향(총 배당금 지급액/당기순이익)을 우선적으로 고려하고 있으며 상법상 배당가능한 이익의 범위 내에서 현금흐름과 부채상황, 설비투자 및 경영상황 등을 종합적으로 고려하여 이사회 결의를 통해 유동적으로배당금액을 산출할 예정입니다.당사의 최근 3개년 당기순이익과 배당금액에 관련해서는 3.기타참고사항의 주요배당지표 항목을 참고하기시 바랍니다. 나. 향후 배당 수준의 방향성 당사의 배당 정책은 적극적인 주주환원 정책의 일환으로 「당기순이익(별도 재무제표기준, 일회성 이익 제외)의 20%」를 기본 정책으로 수립하여 매년 배당을 실시하고 있습니다. 다만, 갑작스런 대외변수들로 인한 회사의 손실로 배당재원이 감소할 경우 주주의 배당 안정성과 함께 기업의 미래투자 및 재무안정성 등을 고려하여 배당성향뿐 아니라 시가배당률을 함께 고려하고 있습니다.2026년의 경우, 당사의 현금흐름을 고려하여 최대 가능 배당금을 책정하는 등 전반적인 배당 정책에 대해서 투자자의 신뢰를 제고하는데 노력하고 있습니다.
다. 배당 제한 관련 정책 당사는 상법에 따른 배당가능이익에 대한 제한규정 외, 당사는 배당 제한 관련 정책을 보유하고 있지 않습니다.
- 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항
가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부
| 구분 | 결산배당 | 분기ㆍ중간배당 |
|---|
| 정관상 배당액 결정 기관 | 주주총회 | 이사회 |
| 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 | O | X |
| 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 | 당사는 2026년 3월 26일 정기주주총회에서정관 제53조(이익배당) 개정을 완료하였으며이에 따라 이사회 결의로 배당 기준일을 정할 수있도록 하였습니다. | 당사는 2026년 3월 26일 정기주주총회에서 정관 제54조(중간배당) 조항을 신설하였으며이에 따라 이사회 결의로 중간배당을 정할 수있도록 하였습니다.배당절차 개선방안은 현재로서 계획이 없으나,향후 당사의 경영상황 등을 고려하여검토할 예정입니다. |
나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황
| 구분 | 결산월 | 배당여부 | 배당액확정일 | 배당기준일 | 배당 예측가능성제공여부 | 비고 |
|---|
| 결산배당 | 2025년 12월 | O | 2026년 03월 26일 | 2025년 12월 31일 | X | - |
| 결산배당 | 2024년 12월 | O | 2025년 03월 26일 | 2024년 12월 31일 | X | - |
| 결산배당 | 2023년 12월 | O | 2024년 03월 28일 | 2023년 12월 31일 | X | - |
다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)
정관의 기재된 배당 관련 사항은 다음과 같습니다.
| 제53조(이익배당)① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 자산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제50조의 6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제54조(중간배당) ① 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 45일 이내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 제외한 액을 한도로 한다. 1. 직전 결산기의 자본금의 액 2. 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전 결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의적립금 5. 상법시행령 제18조에서 정한 미실현 이익 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. ⑤ 중간배당을 할 때에는 제9조의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. |
|---|
※ 본 분기보고서 작성기준일 현재 정관 규정 내용임 <주요배당지표>
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|
| 제42기 1분기 | 제41기 | 제40기 | | |
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 18,270 | 46,275 | 61,943 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 18,599 | 50,701 | 71,840 | |
| (연결)주당순이익(원) | 935 | 2,369 | 3,171 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | 7,813 | 6,837 | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | 16.88 | 11.04 | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | 3.3 | 3.5 |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | 400 | 350 |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
※국제회계기준(IFRS)으로 작성된 연결재무제표 기준임※현금배당수익률(%)은 당해 배당기준일 전전거래일부터 과거 1주일간 공표된 매일의 증권시장에서 형성된 최종시세가격의 산술평균가격에 대한 1주당 현금배당금의 백분율임
<과거 배당 이력>
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | | |
|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | 25 | 3.10 | 2.78 |
※ 상기 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 제41기 결산기(2025년)까지의 배당 이력임
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
|---|
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성- 해당사항 없음(2) 합병, 자산양수도- 해당사항 없음(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항 없음(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 해당사항 없음
나. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위:천원)
| 구 분 | 제42기 1분기 | 제41기 | 제40기 | | | | | | | | | |
|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 대손충당금설정률 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 대손충당금설정률 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 대손충당금설정률 | |
| <유동> | | | | | | | | | | | | |
| 매출채권 | 212,752,105 | (3,252,701) | 209,499,404 | 1.53% | 192,297,894 | (3,479,837) | 188,818,057 | 1.81% | 193,758,219 | (3,196,474) | 190,561,745 | 1.65% |
| 미수금 | 14,403,771 | (1,963,299) | 12,440,472 | 13.63% | 23,039,982 | (1,963,299) | 21,076,683 | 8.52% | 17,925,958 | (1,963,364) | 15,962,594 | 10.95% |
| 소 계 | 227,155,876 | (5,216,000) | 221,939,876 | 2.30% | 215,337,876 | (5,443,136) | 209,894,740 | 2.53% | 211,684,177 | (5,159,838) | 206,524,339 | 2.44% |
| <비유동> | | | | | | | | | | | | |
| 매출채권 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 미수금 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 소 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 227,155,876 | (5,216,000) | 221,939,876 | 2.30% | 215,337,876 | (5,443,136) | 209,894,740 | 2.53% | 211,684,177 | (5,159,838) | 206,524,339 | 2.44% |
(2) 당분기와 전기 연결회사의 매출채권의 대손충당금의 변동내역
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | | |
|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매출채권 | 기타채권 | |
| 기초금액 | 3,479,837 | 1,963,299 | 3,196,474 | 1,963,364 |
| 손상차손 인식(+) | (363,000) | - | 388,944 | - |
| 대체(*1) | - | - | (42,411) | - |
| 기타 | 135,864 | - | (63,170) | (65) |
| 기말금액 | 3,252,701 | 1,963,299 | 3,479,837 | 1,963,299 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침1) 대손충당금 설정방침연결회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는, 매출채권 발생일 기준으로 대손충당금을 설정하고 있습니다.2) 대손충당금 설정 근거
① 대손경험률: 과거 채권 잔액에 대한 과거의 실제 대손발생 경험을 근거로 설정 ② 대손예상액 산정 -집합 평가: 보고기간 종료일 현재의 매출채권 및 기타채권에 대하여 대손경험 률을 근거로 산정한다. 단, 개별평가 대상은 제외
-개별 평가: 채무자의 파산, 부도 등 사유로 장래 회수가 불투명한 매출채권 및 기타채권의 경우 채권잔액의 범위 내에서 합리적인 대손예상액을 산정한다.
③ 대손처리기준: 매출채권 및 기타채권에 대하여 아래와 같은 사유 발생시 대손처리한다.
-파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우
-소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우
-외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 -기타 위에 준하는 회수불가능한 사유가 발생한 경우(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권및기타채권의 잔액 현황
(단위:천원)
| 구 분 | 연체되지 아니한 채권 | 연체된 채권 | 합 계 | | | |
|---|
| 3개월미만 | 6개월미만 | 1년미만 | 1년초과 | | | |
| [제42기 당분기말] | | | | | | |
| 매출채권 | 206,422,667 | 2,680,319 | 294,436 | 340,356 | 3,014,326 | 212,752,104 |
| 미수금 | 12,041,637 | 3,635 | - | 164,600 | 2,193,899 | 14,403,771 |
| 합 계 | 218,464,304 | 2,683,954 | 294,436 | 504,956 | 5,208,225 | 227,155,875 |
| [제41기 당기말] | | | | | | |
| 매출채권 | 178,879,429 | 9,103,645 | 503,073 | 799,858 | 3,011,889 | 192,297,894 |
| 미수금 | 20,548,081 | 117,715 | 15,684 | 2,128,407 | 230,095 | 23,039,982 |
| 합계 | 199,427,510 | 9,221,360 | 518,757 | 2,928,265 | 3,241,984 | 215,337,876 |
| [제40기 당기말] | | | | | | |
| 매출채권 | 187,571,530 | 2,878,046 | 198,972 | 170,202 | 2,939,469 | 193,758,219 |
| 미수금 | 17,501,125 | 183,657 | 2,865 | 8,546 | 229,764 | 17,925,957 |
| 합계 | 205,072,655 | 3,061,703 | 201,837 | 178,748 | 3,169,233 | 211,684,176 |
다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황최근 3사업년도 연결기준 재고자산의 보유현황은 다음과 같습니다. 당사 재고자산은제품과 재공품, 원재료, 저장품, 미착원재료로 이루어져 있으며, 당기말 현재 재고자산 총액은 178,360백만원 입니다.
(단위:천원)
| 구분 | 제42기 1분기 | 제41기 | 제40기 | |
|---|
| 한국 | 제 품 | 14,301,238 | 15,503,501 | 13,573,579 |
| 재 공 품 | 4,896,153 | 5,163,152 | 5,408,681 | |
| 원 재 료 | 42,221,428 | 42,702,303 | 42,107,404 | |
| 저 장 품 | 31,106,830 | 26,979,116 | 20,994,710 | |
| 미착원재료 | 159,783 | - | 259,035 | |
| 합 계 | 92,685,433 | 90,348,071 | 82,343,408 | |
| 중국 | 제 품 | 5,783,152 | 5,285,264 | 4,901,508 |
| 재 공 품 | 1,910,824 | 1,963,112 | 1,799,708 | |
| 원 재 료 | 4,627,756 | 4,224,970 | 5,855,753 | |
| 저 장 품 | 2,138,090 | 1,659,094 | 1,601,531 | |
| 미착원재료 | 5,638 | 1,615 | - | |
| 합 계 | 14,465,460 | 13,134,055 | 14,158,500 | |
| 기타 | 제 품 | 17,764,518 | 17,029,658 | 19,223,278 |
| 재 공 품 | 4,500,976 | 3,988,944 | 4,348,945 | |
| 원 재 료 | 63,931,081 | 58,671,370 | 56,868,182 | |
| 저 장 품 | 3,428,130 | 2,011,742 | 675,028 | |
| 미착원재료 | 763,207 | 1,360,570 | 754,524 | |
| 합 계 | 90,387,913 | 83,062,284 | 81,869,957 | |
| 연결조정 | 제 품 | (13,222,651) | (12,701,584) | (13,211,071) |
| 재 공 품 | - | - | - | |
| 원 재 료 | - | - | - | |
| 저 장 품 | (5,956,094) | (5,517,814) | (1,223,190) | |
| 미착원재료 | - | - | - | |
| 합 계 | (19,178,745) | (18,219,398) | (14,434,261) | |
| 합계 | 제 품 | 24,626,257 | 25,116,839 | 24,487,295 |
| 재 공 품 | 11,307,953 | 11,115,208 | 11,557,334 | |
| 원 재 료 | 110,780,265 | 105,598,643 | 104,831,340 | |
| 저 장 품 | 30,716,956 | 25,132,137 | 22,048,079 | |
| 미착원재료 | 928,629 | 1,362,185 | 1,013,558 | |
| 합 계 | 178,360,060 | 168,325,011 | 163,937,605 | |
| 비율 | 총자산대비 재고자산 구성비율(%) *1) | 15.2% | 14.8% | 15.3% |
| 재고자산회전율(회수) *2) | 6.2회 | 6.4회 | 6.7회 | |
1) 총자산대비 재고자산 구성비율(%) = 재고자산 / 기말자산총계 * 1002) 재고자산 회전율(횟수) = 연환산 매출원가 / {(기초재고 + 기말재고) / 2}(2) 재고자산의 실사내역 등1) 실사일자당사의 정기재고조사는 매 사업연도 종료일 기준 연 1회 외부감사인 입회 하에 실시하고 있으며 당기말은 장부금액을 기준으로 대체합니다. 당사 내부의 재고관리 지침에 따라 전 품목을 연간 수시로 실시하는 정기재물 조사제도를 운영하고 있습니다.2) 재고실사 시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등당사는 매 사업연도 종료일 기준 재고조사 시 외부감사인 입회 하에 실시하고 있으며, 제 41기 재고조사시 외부감사인이 입회하였습니다.
- 재고자산 순 실현가치 평가당사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가(제품, 상품 및 재공품의 시가는 순실현가능가액, 원재료의 시가는 현행대체원가)를 보고기간종료일 현재의 재무상태표가액으로 하고 있습니다. (단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | | | | |
|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 제품 | 27,017,827 | (2,391,570) | 24,626,257 | 27,378,259 | (2,261,420) | 25,116,839 |
| 재공품 | 12,390,510 | (1,082,556) | 11,307,954 | 12,087,767 | (972,560) | 11,115,207 |
| 원재료 | 113,109,737 | (2,329,472) | 110,780,265 | 108,166,415 | (2,567,772) | 105,598,643 |
| 저장품 | 30,716,956 | - | 30,716,956 | 25,132,137 | - | 25,132,137 |
| 미착원재료 | 928,628 | - | 928,628 | 1,362,185 | - | 1,362,185 |
| 합 계 | 184,163,658 | (5,803,598) | 178,360,060 | 174,126,763 | (5,801,752) | 168,325,011 |
- 기타사항 : 당분기말 현재 담보제공자산의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위:천원, 외화단위:INR)
| 계정과목 | 종 류 | 장부금액 | 설정금액 | 설정권자 | 내 용 |
|---|
| 재고자산 | 제품 등 | 4,370,000 | 4,370,000 | 한국수출입은행 | 차입금담보 |
| 유형자산 | 토지,건물,기계장치 등 | 4,731,800 | INR 295,000천 | HDFC은행 등 | 차입금담보 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
1. 예측정보에 대한 주의사항
- 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략합니다.
2. 개요
- 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략합니다.
3. 재무상태 및 영업실적
- 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략합니다.
4. 유동성 및 자금조달과 지출
- 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략합니다.
5. 부외거래
- 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략합니다.
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
- 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략합니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
<회계감사인의 명칭 및 감사의견>
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|
| 제42기(당분기) | 감사보고서 | 우리회계법인 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | - |
| 연결감사보고서 | 우리회계법인 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | - | |
| 제41기(전기) | 감사보고서 | 우리회계법인 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 수익인식의 적정성 |
| 연결감사보고서 | 우리회계법인 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 수익인식의 적정성 | |
| 제40기(전전기) | 감사보고서 | 우리회계법인 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 수익인식의 적정성 |
| 연결감사보고서 | 우리회계법인 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 수익인식의 적정성 | |
나. 감사용역 체결현황
<감사용역 체결현황>
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | | |
|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | | | |
| 제42기(당분기) | 우리회계법인 | 분 ·반기재무제표검토. 개별재무제표 및 연결재무제표 등에 관한 감사 | 500 | 3,800 | 160 | 430 |
| 제41기(전기) | 우리회계법인 | 분 ·반기재무제표검토. 개별재무제표 및 연결재무제표 등에 관한 감사 | 500 | 3,800 | 500 | 3,438 |
| 제40기(전전기) | 우리회계법인 | 분 ·반기재무제표검토. 개별재무제표 및 연결재무제표 등에 관한 감사 | 500 | 3,800 | 500 | 3,715 |
※ 2026.01월~03월 동안 실제수행기간 동안의 보수 및 시간입니다.
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|
| 제42기(당분기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제41기(전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제40기(전전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
라. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 네트워크회계법인명 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|
| 제42기(당분기) | - | - | - | - | - | - |
| 제41기(전기) | - | - | - | - | - | - |
| 제40기(전전기) | - | - | - | - | - | - |
마. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|
| 1 | 2022년 02월 22일 | 감사인측 : 업무수행이사회사측: 감사위원회 및 주요경영진 | 서면 | 외부감사 및 내부회계관리제도 감사진행상황 보고 |
| 2 | 2022년 03월 11일 | 감사인측 : 업무수행이사회사측: 감사위원회 및 주요경영진 | 서면 | 외부감사 및 내부회계관리제도 감사결과 보고 |
| 3 | 2022년 12월 11일 | 감사인측 : 업무수행이사회사측: 감사위원회 및 주요경영진 | 서면 | 핵심감사사항 선정 및 감사 절차계획 보고 |
| 4 | 2023년 02월 01일 | 감사인측 : 업무수행이사회사측: 감사위원회 및 주요경영진 | 서면 | 독립성 및 관련 사항에 대한 진술 |
| 5 | 2023년 03월 13일 | 감사인측 : 업무수행이사회사측: 감사위원회 및 주요경영진 | 서면 | 외부감사 및 내부회계관리제도 감사진행결과 보고 |
| 6 | 2023년 04월 26일 | 감사인측 : 업무수행이사회사측: 감사위원회 및 주요경영진 | 구두 | 감사계획 및 핵심감사사항 등의 협의 |
| 7 | 2024년 12월 04일 | 감사인측 : 업무수행이사회사측: 감사위원회 및 주요경영진 | 구두 | 내부회계관리제도 설계 및 운영평가에 관한 감사진행사항, 중간감사진행상황 및 주요 이슈사항 협의 |
| 8 | 2024년 02월 19일 | 감사인측 : 업무수행이사회사측: 감사위원회 및 주요경영진 | 서면 | 핵심감사사항에 대한 감사진행사항, 기말감사진행상황 및 감사결과에 대한 협의 |
| 9 | 2024년 04월 26일 | 감사인측 : 업무수행이사회사측: 감사위원회 및 주요경영진 | 비대면 | 2024년도 1분기 검토 결과에 대한 보고 |
| 10 | 2024년 07월 26일 | 감사인측 : 업무수행이사회사측: 감사위원회 및 주요경영진 | 비대면 | 2024년도 반기 검토 결과에 대한 보고 |
| 11 | 2024년 10월 31일 | 감사인측 : 업무수행이사회사측: 감사위원회 및 주요경영진 | 비대면 | 2024년도 3분기 검토 결과에 대한 보고 |
| 12 | 2024년 12월 05일 | 감사인측 : 업무수행이사회사측: 감사위원회 및 주요경영진 | 서면 | 내부회계관리제도 운영평가 보고, 핵심감사사항 선정 협의 |
| 13 | 2025년 02월 14일 | 감사인측 : 업무수행이사회사측: 감사위원회 및 주요경영진 | 서면 | 2024년도 기말감사 결과 및 핵심감사사항, 내부회계관리제도 감사 진행 상황 |
| 14 | 2025년 05월 01일 | 감사인측 : 업무수행이사외 8명감사위원회 : 위원 3명회사 : 재무관련 팀장 3인 | 서면 | 2025년도 1분기검토 결과에 대한 보고 |
| 15 | 2025년 07월 31일 | 감사인측 : 업무수행이사외 6명감사위원회 : 위원 3명회사 : 재무관련 팀장 3명 | 서면 | 2025년도 반기검토 결과에 대한 보고내부회계관리제도 설계평가 및 중간감사 일정에 대한 논의 등 |
| 16 | 2025년 08월 28일 | 감사인측 : 업무수행이사외 6명감사위원회 : 위원 3명회사 : 재무관련 팀장 3명 | 서면 | 내부회계관리제도 설계평가 보고 |
| 17 | 2025년 10월 30일 | 감사인측 : 업무수행이사외 6명감사위원회 : 위원 3명회사 : 재무관련 팀장 3명 | 서면 | 2025년도 3분기검토 결과에 대한 보고내부회계관리제도 운영평가 및 종속회사 방문일정에 대한 논의 등 |
| 18 | 2025년 12월 11일 | 감사인측 : 업무수행이사외 6명감사위원회 : 위원 3명회사 : 재무관련 팀장 3명 | 서면 | 내부회계관리제도 운영평가 보고핵심감사사항 선정 협의 |
| 19 | 2026년 02월 13일 | 감사인측 : 업무수행이사외 6명감사위원회 : 위원 3명회사 : 재무관련 팀장 3명 | 서면 | 2025년도 기말감사 결과 및 핵심감사사항내부회계관리제도 감사 진행 상황 |
| 20 | 2026년 05월 15일 | 감사인측 : 업무수행이사외 6명감사위원회 : 위원 3명회사 : 재무관련 팀장 3명 | 서면 | 2026년도 1분기검토 결과에 대한 보고 |
바. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치정보 -해당사항 없습니다. 사. 종속회사 감사의견 당기를 포함한 최근 3개 사업연도 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다. 아. 회계감사인의 변경 당사는 2023년 2월 3일, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제10조에 의하여 제39기제41기(2023.1.12025.12.31) 3사업연도에 대한 외부감사인을 예일회계법인으로 선임(자율선임)하였습니다.당사는 2023년 11월 13일, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조 제1항 및 제2항, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제10조 및 제15조 제1항에 의거 제40기제42기(2024.1.12026.12.31) 3사업연도에 대한 외부감사인을 우리회계법인으로 지정받았습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기·사업보고서에 기재 예정)
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기·사업보고서에 기재 예정)
2. 감사제도에 관한 사항
감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기·사업보고서에 기재 예정)
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
<투표제도 현황>
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | - | 제41기(2025년도)정기주주총회 |
- 상법 제368조의4제1항에 의거하여 당사는 2025년 제41기 정기주주총회에서 주주가 총회에 출석하지 않고 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있음을 의결하였습니다.
나. 소수주주권의 행사여부
- 해당사항 없습니다. 다. 경영권 경쟁- 해당사항 없습니다.
라. 의결권 현황
<의결권 현황>
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 21,000,000 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | 1,466,787 | 자기주식 |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 19,533,213 | - |
| 우선주 | - | - | |
마. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | (별첨1) | | |
|---|
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | (별첨2) |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 15일까지(별첨3) | | |
| 주권의 종류 | 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권(8종) | | |
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | | |
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 | 공고방법 | 회사 홈페이지 |
(별첨1) 정관 제10조 (신주인수권)
① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 이사회 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
-
발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 [자본시장과 금융투자업에 관한법률] 제165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
-
[상법] 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
-
발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정 하는 경우
-
[근로자복지기본법] 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
-
발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우
-
발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산.판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가액 등은 이사회의 결의로 정한다.
④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회 결의로 정한다.
(별첨 2) 정관 제21조 (소집시기)회사는 매결산기마다 정기주주총회를 소집하여야 하고, 필요에 따라 임시주주총회를소집한다.(별첨3) 정관 제17조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)① 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다.
② 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 3개월내로 정한 날에주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다.
③ 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.
바. 주주총회의사록 요약최근 3년간 개최된 당사의 주주총회 안건은 다음과 같습니다.
| 주총정보 | 안건 | 결의내용 | 주요논의내용 |
|---|
| 제41기 정기주총(2026.03.26) | 제1호 의안 : 제41기 재무제표 승인의 건 | 가결 | ·제41기 영업성과 및 재무제표에 대한 설명·현금배당 실시 및 배당에 관한 설명 |
| 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 가결 | ·정관 변경 배경 및 내용 설명- 사외이사 명칭변경- 감사위원회 구성 요건 강화- 배당기준일 변경- 중간배당 조항 신설의 건- 기타 변경의 건 | |
| 제3호 의안 : 사외이사 배준영 선임의 건 | 가결 | ·이사 선임에 대한 사유 설명 및 논의 | |
| 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건(분리선출 2인 : 정현용, 이소해) | 가결 | ·감사위원회 위원이 되는 이사 선임에 대한 사유 설명 및 논의 | |
| 제5호 의안 : 감사위원회 위원 배준영 선임의 건 | 가결 | ·감사위원 선임에 대한 사유 설명 및 논의 | |
| 제6호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건 | 가결 | ·이사보수 한도 검토 절차 설명 | |
| 제40기 정기주총(2025.03.26) | 제1호 의안 : 제40기 재무제표 승인의 건 | 가결 | ·제40기 영업성과 및 재무제표에 대한 설명·현금배당 실시 및 배당에 관한 설명 |
| 제2호 의안 : 사내이사 선임의 건(허승현, 김도연, 강민봉) | 가결 | ·이사 선임에 대한 사유 설명 및 논의 | |
| 제3호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건 | 가결 | ·이사보수 한도 검토 절차 설명 | |
| 제39기 정기주총(2024.03.28) | 제1호 의안 : 제39기 재무제표 승인의 건 | 가결 | ·제39기 영업성과 및 재무제표에 대한 설명·현금배당 실시 및 배당에 관한 설명 |
| 제2호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건 | 가결 | ·이사보수 한도 검토 절차 설명 | |
사. 주주총회 안건 및 의안별 표결 수 (단위 : 주,%)
| 주총정보 | 안건 | 결의구분 | 의결권 있는발행주식수총수(A) | (A)중 의결권행사 주식수 | 찬성주식수 | 찬성주식비율(%) | 반대,기권 등 주식수 | 반대,기권등 주식비율(%) |
|---|
| 제41기 정기주총(2026.03.26) | 제1호 의안 : 제41기 재무제표 승인 및이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 (현금배당 400원) | 보통결의 | 19,533,213 | 16,049,845 | 15,896,640 | 99.0 | 153,205 | 1.0 |
| 제2-1호 의안 : [정관변경]사외이사 명칭변경 | 특별결의 | 19,533,213 | 16,049,845 | 16,048,520 | 100.0 | 1,325 | 0.0 | |
| 제2-2호 의안 : [정관변경]감사위원회 구성 요건 강화 | 특별결의 | 19,533,213 | 16,049,845 | 16,047,920 | 100.0 | 1,925 | 0.0 | |
| 제2-3호 의안 : [정관변경]배당기준일 변경 | 특별결의 | 19,533,213 | 16,049,845 | 16,047,520 | 100.0 | 2,325 | 0.0 | |
| 제2-4호 의안 : [정관변경]중간배당조항 신설의 건 | 특별결의 | 19,533,213 | 16,049,845 | 16,048,520 | 100.0 | 1,325 | 0.0 | |
| 제2-5호 의안 : [정관변경]기타 변경의 건 | 특별결의 | 19,533,213 | 16,049,845 | 16,046,420 | 100.0 | 3,425 | 0.0 | |
| 제3호 의안 : 사외이사 배준영 선임의 건 | 보통결의 | 19,533,213 | 16,049,845 | 16,040,412 | 99.9 | 9,433 | 0.1 | |
| 제4-1호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 정현용 선임의 건 | 보통결의 | 8,331,804 | 4,848,436 | 4,813,690 | 99.3 | 34,746 | 0.7 | |
| 제4-2호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 이소해 선임의 건 | 보통결의 | 8,331,804 | 4,848,436 | 4,813,190 | 99.3 | 35,246 | 0.7 | |
| 제5호 의안 : 감사위원회 위원 배준영 선임의 건 | 보통결의 | 8,331,804 | 4,848,436 | 4,817,045 | 99.4 | 31,391 | 0.6 | |
| 제6호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건 | 보통결의 | 19,533,213 | 16,049,845 | 16,044,213 | 100.0 | 5,632 | 0.0 | |
| 제40기 정기주총(2025.03.26) | 제1호 의안 : 제40기 재무제표 승인 및이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 (현금배당 350원) | 보통결의 | 19,533,213 | 15,795,823 | 15,631,803 | 99.0 | 164,020 | 1.0 |
| 제2-1호 의안 : 사내이사 허승현 선임의 건 | 보통결의 | 19,533,213 | 15,795,823 | 15,727,040 | 99.6 | 68,783 | 0.4 | |
| 제2-2호 의안 : 사내이사 김도연 선임의 건 | 보통결의 | 19,533,213 | 15,795,823 | 15,776,134 | 99.9 | 19,689 | 0.1 | |
| 제2-3호 의안 : 사내이사 강민봉 선임의 건 | 보통결의 | 19,533,213 | 15,795,823 | 15,776,134 | 99.9 | 19,689 | 0.1 | |
| 제3호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건 | 보통결의 | 19,533,213 | 15,795,823 | 15,795,823 | 100.0 | 0 | 0.0 | |
| 제39기 정기주총(2024.03.28) | 제1호 의안 : 제39기 재무제표 승인 및이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 (현금배당 250원) | 보통결의 | 19,967,584 | 13,530,906 | 13,333,342 | 98.5 | 197,564 | 1.5 |
| 제2호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건 | 보통결의 | 19,967,584 | 13,530,906 | 13,526,120 | 100.0 | 4,786 | 0.0 | |
VII. 주주에 관한 사항
주주에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기·사업보고서에 기재 예정)
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황본 분기보고서 작성기준일 현재 당사의 임원은 등기임원 6명(사내이사 3명, 감사위원회 위원인 사외이사 3명), 미등기임원 14명으로 총 20명 입니다. 임원의 세부내역은 다음과 같습니다.
<임원 현황>
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | | | | | | | | | | | |
| 허승현 | 남 | 1960년 02월 | 사내이사(대표이사) | 사내이사 | 상근 | 총괄 | 피에이치에이 대표이사 취임현대엔지니어링 본사 구매본부장현대자동차 본사 구매본부 전무이사 | - | - | - | 2022.03.29~ 현재 | 2028년 03월 29일 |
| 김도연 | 남 | 1986년 03월 | 사내이사 | 사내이사 | 비상근 | 사내이사 | 피에이치씨발레오 법인장피에이치에이(구, 평화정공) 전무이사Univ. of Michigan 산업공학 졸 | - | - | 최대주주의임원 | 2022.03.29~현재 | 2028년 03월 29일 |
| 강민봉 | 남 | 1971년 05월 | 사내이사 | 사내이사 | 상근 | 재경부문장 | 피에이치에이(구, 평화정공) 전무이사계명대학원 경영학(석사) 졸계명대 경영학 졸 | - | - | - | 2018.01.01~현재 | 2028년 03월 29일 |
| 정현용 | 남 | 1962년 10월 | 사외이사 및 감사위원회 위원 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 및 감사위원회 위원 | 피에이치에이(구, 평화정공) 사외이사서강대학교 기계공학과 교수 | - | - | - | 2023.03.29~현재 | 2029년 03월 29일 |
| 배준영 | 남 | 1967년 09월 | 사외이사 및 감사위원회 위원 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 및 감사위원회 위원 | 피에이치에이(구, 평화정공) 사외이사한국폴리텍대학 메카트로닉스과 교수 | - | - | - | 2023.03.29~현재 | 2029년 03월 29일 |
| 이소해 | 여 | 1990년 01월 | 사외이사 및감사위원회 위원 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 및감사위원회 위원 | 피에이치에이(구, 평화정공) 사외이사세영회계법인 회계사 | - | - | - | 2023.03.29~현재 | 2029년 03월 29일 |
| 정청화 | 남 | 1965년 12월 | 부사장 | 미등기 | 상근 | 연구소장 | 피에이치에이(구, 평화정공) 전무이사현대자동차동아대학교 기계공학 졸 | - | - | - | 2022.12.01~현재 | - |
| 김은호 | 남 | 1968년 10월 | 전무이사 | 미등기 | 상근 | PM·개발·품질담당 | 피에이치에이(구, 평화정공) 전무이사PHA 인도법인 주재원(2년)고려사이버대학교 융합정보학(석사) 졸 | - | - | - | 2013.04.01~현재 | - |
| 고영규 | 남 | 1970년 11월 | 전무이사 | 미등기 | 상근 | 영업담당 | 피에이치에이(구, 평화정공) 전무이사피에이치에이(구, 평화정공) 구매부문장경일대 기계공학 졸 | - | - | - | 2014.04.01~현재 | - |
| 조용진 | 남 | 1970년 01월 | 전무이사 | 미등기 | 상근 | 생산부문장 | 피에이치에이(구, 평화정공) 전무이사피에이치에이 체코법인 법인장경북대학교 기계공학(석사) 졸 | - | - | - | 2024.12.01~현재 | - |
| 김진우 | 남 | 1975년 01월 | 전무이사 | 미등기 | 상근 | 시스템설계부문장 | 피에이치에이(구, 평화정공) 전무이사경북대학원 경영학(석사) 졸계명대 자동차공학 졸 | - | - | - | 2024.01.01~현재 | - |
| 손태희 | 남 | 1973년 05월 | 전무이사 | 미등기 | 상근 | 경영지원부문장 | 피에이치에이(구, 평화정공) 전무이사오리온전기금오공과대 컴퓨터공학과 졸 | - | - | - | 2024.01.01~현재 | - |
| 김현철 | 남 | 1971년 11월 | 전무이사 | 미등기 | 상근 | 기획부문장 | 피에이치에이(구, 평화정공) 전무이사하나금융지주Stony Brook Univ. 기술경영학(석사) 졸 | - | - | - | 2019.04.19~현재 | - |
| 전수일 | 남 | 1970년 06월 | 전무이사 | 미등기 | 상근 | 선행연구부문장 | 피에치에이(구, 평화정공) 전무이사카펙발레오 상품전략실장현대자동차 남양연구소 | - | - | - | 2022.04.01~현재 | - |
| 허상범 | 남 | 1971년 08월 | 전무이사 | 미등기 | 상근 | 글로벌설계부문장 | 피에이치에이 전무이사PHA 베트남 법인장영남대 금속공학 졸 | - | - | - | 2017.01.01~현재 | - |
| 이호원 | 남 | 1972년 04월 | 전무이사 | 미등기 | 상근 | 구매부문장 | 경북대 경영학(석사) 졸AST 총괄부문장금오공대 재료공학 졸 | - | - | - | 2019.01.01~현재 | - |
| 박철우 | 남 | 1973년 09월 | 전무이사 | 미등기 | 상근 | SCI TF팀장 | 피에이치에이 전무이사경북대 경영학(석사) 졸 | - | - | - | 2025.01.01~현재 | - |
| 유정욱 | 남 | 1973년 08월 | 전무이사 | 미등기 | 상근 | 전기·전자 시스템부문장 | 피에이치에이 전무이사엔트연구소광운대 전자통신공학(석사) 졸 | - | - | - | 2025.01.01~현재 | - |
| 김홍구 | 남 | 1976년 02월 | 전무이사 | 미등기 | 상근 | 국내영업부문장 | 피에이치에이 전무이사영남대 기계공학 졸 | - | - | - | 2026.01.01~현재 | - |
| 홍성율 | 남 | 1976년 02월 | 전무이사 | 미등기 | 상근 | 차세대기술부문장 | 피에이치에이 전무이사와이즈오토모티브서울대 전기컴퓨터공학(박사) 졸 | - | - | - | 2026.01.01~현재 | - |
주1. 감사위원회 위원인 사외이사 정현용, 동 배준영, 이소해는 2026년 3월 26일에 개최된 정기주주총회에서 "재선임" 되어 등기 완료 하였습니다. 주2. 작성기준일 이후(2026.03.31~) 본 보고서 제출일 현재 임원의 변동사항은 없습니다. 나. 등기임원후보자 및 해임대상자 현황- 해당사항 없음 다. 직원 등 현황 직원 등 현황에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기·사업보고서에 기재 예정) 라. 미등기 임원 보수현황 미등기 임원 보수현황에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기·사업보고서에 기재 예정)
2. 임원의 보수 등
임원의 보수 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기·사업보고서에 기재 예정)
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기·사업보고서에 기재 예정)
X. 대주주 등과의 거래내용
- 대주주 등에 대한 신용공여, 자산양수도, 영업거래 등- 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주 이외의 이해관계자외의 거래당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.<당분기>
| 특수관계자명 | 구 분 | 수익거래 | 비용거래 | | | | |
|---|
| 매출거래 | 기타거래 | 합 계 | 매입거래 | 기타거래 | 합 계 | | |
| ㈜피에이치씨 | 지배기업 | - | - | - | 14,640 | - | 14,640 |
| 피에이치에이에차(유) | 공동기업 | - | 778,325 | 778,325 | 23,826,815 | 108,858 | 23,935,673 |
| 아이탑스오토모티브㈜ | 관계기업 | - | - | - | 6,380,188 | 964,523 | 7,344,711 |
| ㈜평화발레오 | 기타특수관계자 | 26,666 | - | 26,666 | 3,840 | - | 3,840 |
| ㈜카펙발레오 | 기타특수관계자 | 72,095 | - | 72,095 | - | - | - |
| ㈜브이피에이치씨 | 기타특수관계자 | 125,007 | - | 125,007 | - | - | - |
| (유)브이피에이치메탈 | 기타특수관계자 | - | - | - | - | 33,450 | 33,450 |
| ㈜피에이치씨발레오써멀시스템스 | 기타특수관계자 | - | 110,912 | 110,912 | - | - | - |
| PHA R&D CENTRE EUROPE LTD. | 기타특수관계자 | 38,593 | 5,978 | 44,571 | - | - | - |
| 합 계 | | 262,361 | 895,215 | 1,157,576 | 30,225,483 | 1,106,831 | 31,332,314 |
<전분기>
| 특수관계자명 | 구 분 | 수익거래 | 비용거래 | | | | |
|---|
| 매출거래 | 기타거래 | 합 계 | 매입거래 | 기타거래 | 합 계 | | |
| ㈜피에이치씨 | 지배기업 | - | - | - | - | 14,640 | 14,640 |
| 피에이치에이에차(유) | 공동기업 | - | 807,682 | 807,682 | 26,553,230 | 1,530 | 26,554,760 |
| 아이탑스오토모티브㈜ | 관계기업 | - | - | - | 5,863,345 | 182,030 | 6,045,375 |
| ㈜와이파워원 | 관계기업 | - | - | - | - | 145,500 | 145,500 |
| ㈜평화발레오 | 기타특수관계자 | 35,054 | - | 35,054 | 3,080 | - | 3,080 |
| ㈜카펙발레오 | 기타특수관계자 | 64,109 | - | 64,109 | - | - | - |
| ㈜브이피에이치씨 | 기타특수관계자 | 141,777 | - | 141,777 | - | - | - |
| (유)브이피에이치메탈 | 기타특수관계자 | - | - | - | 45,667 | 6,600 | 52,267 |
| ㈜피에이치씨발레오써멀시스템 | 기타특수관계자 | - | 98,084 | 98,084 | - | - | - |
| PHA R&D CENTRE EUROPE LTD. | 기타특수관계자 | 36,019 | 19,618 | 55,637 | - | - | - |
| 합 계 | | 276,959 | 925,384 | 1,202,343 | 32,465,322 | 350,300 | 32,815,622 |
- 기업인수목적회사의 추가 기재사항- 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건- 해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
다. 채무인수약정 현황- 해당사항 없습니다. 라. 채무보증 현황<채무보증 내역>(기준일: 2026년 03월 31일)
| 제공받는자 | 구분 | 거래내역(보증금액) | 보증기간 | 지급보증처(채권자) | | | |
|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 당기말 | | | | |
| PHA Czech s.r.o. | 계열회사 | EUR3,600,000 | - | - | EUR3,600,000 | '26.02.15-'27.02.15 | 씨티은행(프라하) |
| (주)에이에스티 | 계열회사 | KRW4,560,000,000 | - | - | KRW4,560,000,000 | '25.06.24-'26.06.24 | 한국수출입은행 |
| (주)에이에스티 | 계열회사 | KRW8,400,000,000 | - | - | KRW8,400,000,000 | '26.02.15-'27.02.15 | 씨티은행 |
| (주)에이에스티 | 계열회사 | KRW6,000,000,000 | - | - | KRW6,000,000,000 | '25.10.01-'26.10.01 | 신한은행 |
| PHA India Pvt, Ltd. | 계열회사 | USD3,000,000 | - | - | USD3,000,000 | '25.02.28-'26.02.28 | SC은행 |
| PHA Slovakia s.r.o. | 계열회사 | EUR3,600,000 | - | - | EUR3,600,000 | '26.02.15-'27.02.15 | 씨티은행(슬로박) |
| PHA Alabama, LLC | 계열(손)회사 | USD6,000,000 | - | - | USD6,000,000 | '26.02.15-'27.02.15 | 씨티은행(뉴욕) |
| PHA Michigan, LLC | 계열(손)회사 | USD3,600,000 | - | - | USD3,600,000 | '25.12.05-'26.12.04 | 신한은행(뉴욕) |
| PHA Michigan, LLC | 계열(손)회사 | USD1,200,000 | - | - | USD1,200,000 | '26.01.10-'27.01.09 | 신한은행(뉴욕) |
| PHA Michigan, LLC | 계열(손)회사 | USD2,400,000 | - | - | USD2,400,000 | '26.02.15-'27.02.15 | 씨티은행(뉴욕) |
| PHA VIETNAM Co., LTD | 계열회사 | USD6,000,000 | - | - | USD6,000,000 | '26.02.15-'27.02.15 | 씨티은행(하노이) |
마. 그 밖의 우발채무 등(1) 당분기말 현재 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (원화단위:천원, 외화단위:USD, INR, EUR) |
|---|
| 과 목 | 구 분 | 금융기관명 | 약정한도액 | 실행잔액 |
|---|
| 단기차입금 | 당좌차월 | 신한은행 | 5,000,000 | - |
| 단기차입금 | 무역금융 등 | 신한은행 등 | 55,800,000 | 6,788,000 |
| 매입채무 | 전자방식외담대 | 신한은행 등 | 54,000,000 | 3,631,056 |
| 단기차입금 | 운영자금 | HDFC 등 | INR 290,000천 | - |
| 단기차입금 | 운영자금 | 신한은행 등 | USD 14,000천 | USD 6,000천 |
| 단기차입금 | 운영자금 | 씨티은행 등 | EUR 6,000천 | EUR 309천 |
| 파생상품 | 외환파생상품 | 신한은행 등 | 103,516,560 | 37,835,000 |
(2) 연결실체는 특정제품 생산을 위하여 프랑스의 MINEBEA사 외 1개 외국회사와 기술도입계약을 체결하고 기술 및 용역을 제공받고 있으며 해당 제품의 매출액에 대하여 기술사용료를 지급하고 있습니다. 동 기술도입계약의 주요내용은 다음과 같습니다.
| 기술제공자 | 해 당 제 품 | 기술사용료 | 계약만료일자 |
|---|
| MINEBEA | 도어랫치 | 3.00% | 2026년 04월 |
| 미쯔바 | F/F OPENER | 0.50% | 2027년 01월 |
(3) 주요 보험가입내용은 다음과 같습니다.
| 보험종류 | 부보자산 | 부보금액 | 보험수익자 |
|---|
| 화재보험 | 건물, 기계장치 등 | 725,075,677 | 연결실체 |
| 책임보험 | 재고자산 등 | 67,814,418 | 연결실체 |
| 합 계 | | 792,890,095 | |
연결실체는 상기 보험이외에 산업재해보상보험, 자동차종합보험, 국민건강보험 및 고용보험 등에 가입하고 있습니다.(4) 당기말 현재 당사가 제3자의 차입금과 관련하여 제공한 보증 내역은 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행- 해당사항 없습니다. 사. 신용보강 제공 현황- 해당사항 없습니다. 아. 장래매출채권 유동화 현황- 해당사항 없습니다. 자. 장래매출채권 유동화채무 비중- 해당사항 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 수사．사법기관의 제재현황(계류중인 소송사건)
| 구분 | 소송금액 | 원고 | 피고 | 계류법원 | 진행사항 | 내용 |
|---|
| 시정명령 등 취소 | 713 | 피에이치에이(주) | 공정거래위원회 | 서울고등법원 | 진행 중 | 공정거래위원회 처분에 대한 취소소송 |
당사는 2022년 9월 26일에 협력사 기술자료 유용행위 건과 관련하여 공정거래위원회로부터 과징금 1,088백만원이 부과되어 납부하였습니다. 이 건과 관련하여 공정거래위원회 처분에 대한 취소소송이 서울고등법원에 계류 중에 있습니다. 나. 행정기관의 제재현황(1) 금융감독원의 제재현황- 해당사항 없습니다.(2) 공정거래위원회의 제재현황
| 일자 | 제재기관 | 대상자 | 처벌 또는 조치내용 | 금전적 제재금액 | 사유 및 법령근거 |
|---|
| 2022년 9월 26일 | 공정거래위원회 | 피에이치에이(주) | 시정명령, 과징금, 회사고발 | (과징금)1,088 | 하도급거래 공정화에 관한 법률 |
(3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 해당사항 없습니다.(4) 기타 행정·공공기관의 제재현황- 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
연결대상 종속회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기·사업보고서에 기재 예정)
2. 계열회사 현황(상세)
계열회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기·사업보고서에 기재 예정)
3. 타법인출자 현황(상세)
타법인출자 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기·사업보고서에 기재 예정)
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
2. 전문가와의 이해관계