분기보고서 6.5 켄코아에어로스페이스 1 Y 195411-0024732
분 기 보 고 서
(제 14 기)
| 사업연도 | 2026년 01월 01일 | 부터 |
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| 2026년 03월 31일 | 까지 | |
| 금융위원회 | |
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| 한국거래소 귀중 | 2026 년 05 월 15 일 |
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| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
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| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
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| 회 사 명 : | 켄코아에어로스페이스 주식회사 | |
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| 대 표 이 사 : | LEE KENNETH MINKYU | |
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| 본 점 소 재 지 : | 경상남도 사천시 사남면 외국기업로 152-44 | |
| (전 화) 055-855-4130 | |
| (홈페이지) http://www.kencoa.com/ | |
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| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이 사 | (성 명) 신 상 식 |
| (전 화) 055-855-4130 | |
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목 차
【 대표이사 등의 확인 】
대표이사등확인 (2026.05.15).jpg 대표이사등확인 (2026.05.15)
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
'I. 회사의 개요-1. 회사의 개요'는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다. 관련내용은 금감원 DART 전자공시시스템에 공시된 당사의 공시서류를 참조하시기 바랍니다.※ 관련공시 링크: 2025년도 사업보고서
2. 회사의 연혁
'I. 회사의 개요-2. 회사의 연혁'은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다. 관련내용은 금감원 DART 전자공시시스템에 공시된 당사의 공시서류를 참조하시기 바랍니다.※ 관련공시 링크: 2025년도 사업보고서
3. 자본금 변동사항
'I. 회사의 개요-3. 자본금 변동사항'은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다. 관련내용은 금감원 DART 전자공시시스템에 공시된 당사의 공시서류를 참조하시기 바랍니다.※ 관련공시 링크: 2025년도 사업보고서
4. 주식의 총수 등
'I. 회사의 개요-4. 주식의 총수 등'은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다. 관련내용은 금감원 DART 전자공시시스템에 공시된 당사의 공시서류를 참조하시기 바랍니다.※ 관련공시 링크: 2025년도 사업보고서
5. 정관에 관한 사항
'I. 회사의 개요-5. 정관에 관한 사항'은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다. 관련내용은 금감원 DART 전자공시시스템에 공시된 당사의 공시서류를 참조하시기 바랍니다.※ 관련공시 링크: 2025년도 사업보고서
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사 및 종속회사는 여객기-화물기 개조사업 및 군용기 개조 창정비를 포함하는 항공 MRO, 항공기 구조물 생산 및 항공기 부품의 가공, 우주 및 항공기에 사용되는 특수 원소재 공급, 우주발사체 파트의 생산, UAM/드론의 개발을 주된 사업으로 영위하고 있습니다.
가. 당사 영위사업
| 사업부문 | 주요재화 및 용역 | 주요 고객 |
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| MRO | PTF Conversion 군용기 창정비 | ST ENGINEERING AEROSPACE, ㈜대한항공, 한화시스템㈜ |
| 항공기 생산 및 가공 | 민항공기 및 방산항공기 구조물 생산 및 부품 가공 | EMBRAER S.A., 한국항공우주산업㈜, ㈜대한항공, 한화에어로스페이스㈜, Spirit Aerosystems |
| 원소재 공급 | 항공 및 방산 원소재 | - |
| UAM/드론 | 기체개발 | - |
※ 원소재 및 UAM/드론 부문의 주요 고객사와 체결된 비밀유지계약(NDA)에 따라 해당 내용을 기재하지 않았습니다.
나. 종속회사의 영위사업
| 사업부문 | 주요재화 및 용역 | 주요 고객 |
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| 항공기 생산/가공 | 민항공기 및 방산항공기 구조물 및 부품 가공 | - |
| 원소재 공급 | 우주항공 특수 원소재 | - |
| 우주발사체 | 발사체 부품 가공 | - |
※ 고객사와 체결된 비밀유지계약(NDA)에 따라 주요 고객은 기재하지 않았습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 매출 현황
| 매출유형 | 품 목 | 2026년 1분기 | 2025년 | 2024년 | | | |
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| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | | |
| 제 품 | 미국 민수 및 방산 항공기,우주발사체 | 15,754,894 | 54% | 33,011,975 | 43% | 24,240,594 | 28% |
| 제 품 | 국내 민수 및 방산 항공기 | 2,779,447 | 10% | 8,795,589 | 12% | 9,761,485 | 12% |
| 제 품용 역 | MRO(군용기, PTF Conversion) | 3,301,346 | 11% | 13,210,271 | 17% | 34,796,591 | 40% |
| 제 품 | 우주항공원소재 | 7,388,662 | 25% | 21,376,378 | 28% | 17,355,218 | 20% |
| 합계 | 29,224,349 | 100% | 76,394,213 | 100% | 86,153,888 | 100% | |
※ 상기 매출액은 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동 현황
품목 및 재료에 관한 구체적인 내용은 영업기밀 및 미국 방산보안 법률에 따라 외부 공개가 제한되어 기재를 생략합니다.
다. 외주생산에 관한 사항
당사는 국내 항공기생산 및 PTF Conversion 사업의 약 30~40%를 외주생산하고 있습니다. 수주 및 프로젝트 매니지먼트는 당사에서 직접하고, 단순 부품생산은 외주업체를 개발하여 생산함으로써, 대규모 설비투자가 필요한 항공업의 특성을 상쇄시키고, 항공업을 영위하고 있는 소규모 업체의 물량 증대 및 타산업의 유휴 가공장비가 항공업으로 진입하여 재가동될 수 있는 길을 여는 역할을 하고 있습니다.미국 가공부품 생산(Kencoa Aerospace LLC)의 경우는 미방산항공기 부품생산이 주를 이루므로 대부분 자체 생산을 진행하고, 열처리, 후처리 등의 특수 공정에 한해서 외주공정을 진행하고 있습니다. 또한 미국 항공 원소재(California Metal & Supply Inc.) 부문도 사내에 공정이 없는 열처리 및 비파괴검사 등의 특수 공정에 대해서 외주 공정을 진행하여 당사의 생산 효율성을 높이고 있습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 매입 현황 당사에서 매입하는 원재료의 경우는 항공부품가공사업 및 판매용 항공 원소재가 주요하며기타 조립생산에 필요한 Hardware 등으로 구성되어 있습니다.
| 구분 | 2026년 1분기 | 2025년 | 2024년 |
|---|
| 원재료 | 3,052,940 | 29,391,244 | 43,359,362 |
| 부재료 | 148 | 842,859 | 1,682,083 |
| 기 타 | 3,978,849 | 10,644,944 | 15,950,400 |
| 합 계 | 7,031,937 | 40,879,047 | 60,991,845 |
※ 상기 매출액은 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다.
나. 원재료의 가격변동 현황 원재료 가격은 국제적으로 통용되는 비철금속 시세표를 기준으로 조달업체와 매입단가를 협의하고 있습니다. 주요 원재료는 해외에서 수입비중이 높은편이며, 최근 국내 생산 원소재에 대한 AIRBUS 인증을 당사에서 진행하여 국산화를 일부 진행중에 있습니다. 원재료 가격이 20% 이상 변동될 경우 고객사와 단가 조정 신청을 할 수 있습니다. 항공 원재료 매입가격의 경우 구매 단위별 차이가 크고 열처리 등의 부가서비스에 따라 동일 재질이라 하더라도 매입단가가 각 거래단위별 상이하므로, 기재하지 아니하였습니다. 미국항공방산 부품과 관련된 원재료의 경우 미국 방산보안규정에 의거하여 단가의 공개가 불가능 합니다. 다. 생산실적에 관한 사항
| 주요품목 | 사업소 | 2026년 1분기 | 2025년 | 2024년 |
|---|
| 항공기 부품 | 켄코아에어로스페이스㈜ | 14,476,560 | 33,289,198 | 50,849,944 |
| 항공기 및 발사체 부품 | Kencoa Aerospace LLC | $5,663,675 | $16,295,975 | $15,480,174 |
| 우주항공원소재 | California Metal&Supply Inc. | $4,401,976 | $14,027,981 | $11,322,893 |
라. 생산설비에 관한 사항 당사는 한국 경상남도 사천시에 소재한 제1공장, 제2공장 및 항공우주물류센터 총 3개소의 사업장과, 미국 캘리포니아주 소재의 California Metal & Supply Inc, 조지아주 소재의 Kencoa Aerospace LLC 해외 2개소의 사업장을 보유하고 있습니다.주요 제품에 대한 제조, 개발, 마케팅, 영업 등의 사업활동을 수행하고 있으며, 관련 생산설비는 아래와 같습니다.
| (기초 : 2026.01.01, | 기말 : 2026.03.31 | ) |
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| (단위: 천원) | | |
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 공구와기구 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|
| 기초 | 4,211,871 | 28,865,557 | 1,822,678 | 32,520,266 | 4,027,781 | 167,728 | 1,295,536 | 4,229,538 | 77,140,955 |
| 취득 | 0 | 0 | 0 | 38,893 | 256,768 | 0 | 55,704 | 2,284,150 | 2,635,515 |
| 정부보조금 | 0 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -8,346 | -8,346 |
| 대체 | 0 | 87,828 | 0 | 2,854,188 | 62,213 | 0 | 0 | -3,425,503 | -421,274 |
| 처분 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 감가상각 | 0 | -212,811 | -10,506 | -1,047,326 | -344,525 | -16,738 | -82,647 | 0 | -1,714,553 |
| 손상 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 환율변동효과 | 41,693 | 413,231 | 2,757 | 327,256 | 0 | 613 | 2,340 | 5,998 | 793,888 |
| 기말 | 4,253,564 | 29,153,806 | 1,814,929 | 34,693,276 | 4,002,238 | 151,601 | 1,270,935 | 3,085,837 | 78,426,186 |
마. 설비의 신설, 매입계획 당사는 지속적인 수주량 증가에 따라 각 생산기지의 생산설비의 확장을 계획하고 있습니다. 각 생산기지별 확장계획은 아래와 같습니다.(1) 본사 : 경남 사천시 외국기업로 152-442024년 하반기부터 신규 사업 대응을 위한 생산능력 확보를 목적으로 유휴부지에 가공동 증축을 진행하였으며, 2025년 6월 준공하였습니다. 이후 가공판금 설비 설치 및 관련 인증 절차를 2025년 3분기 중 완료하였으며, 현재 일부 물량은 생산을 통해 반영되고 있습니다. 본격적인 양산은 향후 단계적으로 확대할 예정입니다.(2) 제2공장 : 경남 사천시 용현면 종포산단로 172미익 사업 및 복합재 기반 신규 사업 추진에 따른 생산능력 확보를 위해 2024년 4분기부터 증축을 진행하여 건축 공사 및 주요 치구·설비 설치를 완료하였으며, 2025년 4분기부터 양산에 돌입하였습니다.(3) Kencoa Aerospace LLC : Georgia, USA글로벌 우주 및 방산 생산 역량 강화를 목적으로 2025년 10월 Georgia 소재 열처리 전문기업을 인수하였습니다. 해당 인수를 통해 약 13,000평 부지 내 1,600평 규모의 생산 시설을 확보하고, 기존 열처리 공정 역량을 확대하였습니다. 우주 발사체 및 항공기 핵심 부품 생산을 위한 열처리 공정 체계를 지속적으로 구축해 나가고 있습니다.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출 실적
| 주요품목 | 사업소 | 2026년 1분기 | 2025년 | 2024년 |
|---|
| 항공기 부품 | 켄코아에어로스페이스㈜ | 14,476,560 | 33,289,198 | 50,849,944 |
| 미방산 및 발사체 부품 | Kencoa Aerospace LLC | $5,663,675 | $16,295,975 | $15,480,174 |
| 우주항공원소재 | California Metal & Supply Inc. | $4,401,976 | $14,027,981 | $11,322,893 |
| 합계 | 29,224,349 | 76,394,213 | 86,153,888 | |
※ 상기 매출액은 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다.
나. 판매 경로
당사의 판매조직은 대표이사를 중심으로 미국인으로 구성된 그룹 총괄 영업팀과 한국내 해외영업팀과 사업관리팀으로 구성되어 있습니다. 당사의 대표이사는 해외영업 일선에서 직접 영업활동을 주도하고 있으며, 본사와 미국 생산시설의 지리적 특성과 이점을 고려하여 대상 시장을 구분하여 영업을 전개하고 있습니다.
당사는 미국 내 별도의 영업지점을 운영하고 있지 않습니다. 항공산업 특성상 기술영업이 대부분을 차지하므로, 별도의 지점이나 사업소 등을 설치하기보다 생산기지를 기반으로 고객사 방문 및 온라인 접촉 등을 통한 Target형 영업이 주를 이루는 형식입니다. 다. 판매 전략 (1) 글로벌 Network
당사의 해외영업은 본사 또는 해외 자회사 개별 단위로 이루어지기 보다는 Kencoa의 Group 전체 차원에서 운영하고 있습니다. 글로벌 시장을 대상으로 홍보, 신규 고객사 발굴, 신규 사업 확장을 추진하는 형태로 운영되고 있습니다. 한국 본사와 미국 조지아 그리고 캘리포니아 사업장을 중심으로 아시아 및 북미 대륙을 아우르는 지정학적 강점은 당사만의 장점이자 경쟁력으로서, 이런 Network는 고객사 대응은 물론 향후 M&A 추진 시에도 시너지 효과를 기대할 수 있는 기반이 됩니다. 또한, 약 20년에 걸쳐 축적된 Tier 1 기술력과 미국 대비 상대적으로 우수한 한국 원가 경쟁력은 신규 사업 수주 시 당사에 폭 넓은 선택지를 제공하고 있습니다. 당사 대표이사를 필두로 구성된 현지 미국인 영업팀이 전담 운영되고 있으며, 이는 한국 인력이 미국에 진출하여 수행하는 영업 방식과 차별화된 접근 및 실적을 통해 그 경쟁력을 입증하고 있습니다. (2) 안정적인 품질 및 원가 경쟁력을 기반으로 한 수주 증대
우주항공산업에서는 품질 요구조건의 철저한 준수가 최우선적으로 요구되며, 당사는 품질 및 납기 관리와 고객사와의 긴밀한 협력 관계를 바탕으로 추가 물량 확보 및 신규 수주를 적극 추진하고 있습니다. 최근 여객 항공 수요의 폭발적인 증가에 따라 항공부품 제조산업의 성장세가 지속되고 있으며, 이에 따라 기존 고객사로부터의 수주 계약 및 신규 오더 증가를 통해 글로벌 항공 Supply Chain 내 입지를 강화하고 있습니다.특히, 당사가 축적해온 품질 및 납기 관리 성과는 고객사로부터 높은 신뢰와 긍정적인 평가를 얻고 있으며, 이러한 경쟁력은 신규 글로벌 고객사로의 시장 확대 기회를 크게 증가시키는 기반이 되고 있습니다. 고객사 포트폴리오의 글로벌 다변화는 특정 고객사 매출 의존도를 완하하고, 외부 시장 변동성에 따른 리스크를 최소화함으로써 지속적인 매출 성장을 가능하게 하는 당사의 핵심 영업전략입니다.
(3) 기존 항공부품사와 차별화된 Business Model
현재 항공산업은 국내 인건비 상승과 중국 및 동남아 시장의 저임금 경쟁으로 인해 단순 외주형 사업 모델만으로는 수주 경쟁력 확보에 한계가 있는 상황입니다. 이에 따라 당사는 'Global Total Solution Provider'를 지향하며, 원소재 공급부터 부품 가공 및 조립, MRO, 소형 완제기 생산까지 수행할 수 있는 One-stop Solution 기반의 사업 모델을 구축했습니다. 이는 기존 업계에서는 제공하기 어려운 고객 지향형 통합 솔루션으로 당사의 차별화된 경쟁 우위를 형성하고 있습니다. 라. 주요 매출처 당사의 주요 매출처는 Boeing, Spirit AeroSystems, Gulfstream Aerospace 등의 민항기 제조업체와 Boeing, Lockheed Martin, Pratt & Whitney 등의 방산 항공기 제조업체, 그리고 NASA, Space X, Blue Origin 등의 우주항공업체로 구성되어 있습니다. 국내 주요 거래처는 한국우주항공㈜, ㈜대한항공, 한화에어로스페이스㈜ 등으로 구성되어 있습니다.※ 고객사와의 NDA 및 미국 국제무기거래규정(ITAR)에 따라 고객사별 매출액 및 매출 비중은 기재하지 않았습니다. 마. 수주상황 당사의 수주는 고객사의 생산계획에 따라 생산 및 납품하는 형태입니다. 수주 내역 및 상황이 공개될 경우 고객사의 발주 구조 및 영업 전략이 노출되어 당사 및 고객사의 영업에 중대한 손실을 초래할 우려가 있으므로 기재를 생략합니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 외환위험 당사는 주요 매출처가 해외 항공기 부품 제작사로 매출의 약 80% 이상이 해외 수출을 통해 달러화 등 외화로 계약이 이루어지고 있습니다. 또한, 전체 원재료 매입액의 약 80% 이상이 수입을 통해 조달되고 있어 수익과 비용 모두 환율변동에 노출되어 있습니다. 당사의 외환위험 관리 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
나. 이자율 위험 당사의 이자율 위험은 장ㆍ단기차입금에서 비롯됩니다. 변동금리부 차입금으로 인해 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며, 이 중 일부는 변동이자부 현금성 자산으로부터 발생하는 이자율 위험과 상쇄됩니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업가치의 극대화하는데 있습니다.
다. 신용위험
신용위험은 거래상대방이 계약상 의무를 이행하지 못하여 재무손실이 발생할 가능성을 의미합니다. 당사는 영업활동과 재무활동 전반에서 신용위험에 노출되어 있습니다. (1) 매출채권 및 기타채권 당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증 절차의 수행하고, 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 원칙으로 하고 있습니다. 또한 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 거래상대방의 신용도를 정기적으로 재평가하고 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.
(2) 기타자산 현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타자산은 거래상대방의 부도 등으로 인한 신용위험에 노출될 수 있습니다. 이러한 경우 당사의 최대 신용위험 노출 금액정도는 해당 금융상품의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적인 수준입니다. 라. 유동성위험 유동성위험은 연결회사의 경영환경 악화 또는 금융시장 불안 등으로 인해 당사가 부담하고 있는 단기 채무를 적시에 상환하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사는 적정한 유동성 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측 및 조정을 실시하며, 이를 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 마. 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해관계자들에게 안정적인 수익을 제공하고, 자본비용을 절감하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습다. 당사는 자본조달비율을 주요 관리지표를 사용하여 자본을 관리하고 있으며, 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표상 장단기차입금 및 사채 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표상 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 바. 파생거래 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 당사가 보유하거나 의무를 부담하고 있는 파생상품 등은 존재하지 않습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 당사는 보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적 계약이 없습니다. 나. 연구개발 활동 (1) 연구개발 담당조직 당사는 연구소장 총괄 아래 연구개발 전담 조직을 보유하고 있습니다. 드론 관련 기술개발, 완제기 생산기술 개발 및 항공기 부품생산 기술 개발의 필요성에 따라 2014년 12월 기업부설 연구소를 설립하였으며,기술팀과 품질팀을 별도로 구성하여 현재까지 운영하고 있습니다. 연구개발 담당조직은 국내 조직을 중심으로 작성하였으며, 미국 내 기술, 품질팀의 인력구성은 별도로 기재하지 않았습니다.
| 대분류 | 세부 파트 | 주요 업무 내용 |
|---|
| 기술 연구소 (8명) | 생산기술개발 (5명) | - 완제기 생산기술개발 - 항공부품 생산기술개발 |
| 드론 (3명) | - 신사업 추진 - R&D 국책과제 수행 | |
| 기술팀 및 품질팀(52명) | 기술팀(18명) | - 완제기 생산기술개발 - 항공부품 생산기술개발- UAM/드론 생산기술개발 - 항공기 정비기술개발- 복합재 생산기술개발 |
| 품질팀(34명) | - 완제기 생산기술개발 - 항공부품 생산기술개발- UAM/드론 부품 생산기술개발- 항공기 개조부품기술개발 | |
(2) 연구개발비용
| 구 분 | 2026년 1분기 | 2025년 | 2024년 | |
|---|
| 자산처리 | 원재료비 | - | - | 471,552 |
| 인건비 | 142,119 | 835,454 | 879,752 | |
| 감가상각비 | 18,865 | 104,197 | 6,875 | |
| 기타 경비 | 72,728 | 414,995 | 168,234 | |
| 소 계 | 233,712 | 1,354,646 | 1,526,413 | |
| 비용처리 | 판관비 | 101,716 | 503,297 | 471,017 |
| (정부보조금) | - | - | - | |
| 합 계 | 335,428 | 1,857,943 | 1,997,430 | |
| 매출액 대비 비율 | 2.32% | 5.58% | 3.93% | |
※ 상기 연구개발비는 국내 발생액이므로, 매출액 대비 비율은 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다.(3) 연구개발실적
[정부과제 수행실적]
| 연구과제명 | 주관부서 | 연구기간 | 정부출연금 (백만원, USD) | 관련제품 | 비고 |
|---|
| 금속 AM 기술 적용한 화물기 Cargo Door용 Hinge 개발 | 산업통산자원부 | 23.06.01~'27.12.31 | 2,025 | - | 수행중 |
| 항공우주부품공정(RDS) 고도화 기술개발사업 | 우주항공청 | 24.05.01~'28.12.31 | 1,880 | RDS | 수행중 |
| 3m급 대형부품제작이 가능한 적층속도 10kg/hr이상의 멀티로봇 협동 지능형 WAAM 시스템 개발 | 산업통산자원부 | 24.07.01~'27.03.31 | 4,000 | 치공구(공정기술) | 수행중 |
| 복곡면 성형된 항공기 박판부품 가공용 지능형 스킨밀링시스템 개발 | 산업통산자원부 | 25.04.01~'27.12.31 | 5,000 | 치공구(공정기술) | 수행중 |
| 경남사천산단 스마트물류플랫폼 구축 운영사업 | 산업통산자원부 | 25.04.01~'27.12.31 | 5,000 | 물류플랫폼 | 수행중 |
| 민수 항공기 글로벌 수주 경쟁력 확보를 위한 협동 로봇 기반 항공기 드릴링 공정 자동화 | 중소벤처기업부 | 25.05.01~'25.12.31 | 250 | RDS | 수행중 |
| 마이크로위성 프레임 구조체 견본품 기반 국내 제작과 우주환경 시험 및 실증 | 중소벤처기업부 | 25.06.01~'26.03.31 | 197 | 큐브샛프레임 | 수행완료 |
| 차세대 첨단위성 기술 및 부품 실증 -초소형 위성 프레임 모델링 및 제작 | 중소벤처기업부 | 25.07.01~'27.06.30 | 250 | 초소형위성 프레임 | 수행중 |
[최근 3사업연도 중 완료된 연구과제 성과]
| 연구과제명 | 연구기관 | 연구과제종료일자 | 연구결과 및 기대효과 | 관련제품 | 상품화여부 |
|---|
| 화물기 개조사업(P2F) Floor Grid 핵심부품 공정기술개발 | 당사, ATZ소프트 | 2024.06.30 | - Long-bed 대형 구조부품 일체형 제작 공정 확립 및 생산성 향상- 기존 가공 대비 공정 단축(30% 이상) 및 원가 절감(20% 이상)- 항공기 구조부품 국산화 기반 확보 및 P2F 시장 대응 경쟁력 강화 | 공정기술 | 상품화 진행중 |
| 손상탐지 무선센서와 비행체 통합기술개발 | 당사, 단암시스템즈,카이스트, 전남대학교 | 2024.10.31 | - 알루미늄 손상시편(5종) 제작 및 손상(부식)현상 연구- 날개 정하중 치구 설계-제작 및 시험지원 - 날개 정하중 Test 치구 설계-개발 경험 | 항공기용 손상탐지무선센서 | 상품화 진행중 |
| 항공산단 메타버스 비즈니스 협업플랫폼 구축 | 당사, 경남테크노파크,한국산업기술시험원,한국폴리텍대학항공캠퍼스,한국항공우주산업진흥협회 외 10개기관 | 2025.12.31 | - 항공산업 협업용 디지털 트윈 기반 메타버스 플랫폼 구축- 설계-제조-검증 간 협업 효율 향상 및 의사결정 시간 단축- 중소 항공기업 참여 확대 및 산업 생태계 디지털 전환 가속화 | 메타버스 협업플랫폼 | 상품화 진행중 |
| 경남형 미래항공모빌리티(AAM) 항로 발굴 및 실증 | 당사 | 2025.12.31 | - 도심 및 지역 간 AAM 운항 항로 설계 및 안전성 검증- 지역 맞춤형 UAM/AAM 운영 모델 확보- 향후 상용화 기반 인프라 구축 및 실증 데이터 확보 | AAM항로 | 상품화 진행중 |
| 민수 항공기 글로벌 수주 경쟁력 확보를 위한 협동 로봇 기반 항공기 드릴링 공정 자동화 | 당사, 레인보우로보틱스 | 2025.12.31 | - 협동로봇 기반 자동 드릴링 시스템 구축 및 공정 자동화- 글로벌 OEM 요구 수준 충족 및 수주 경쟁력 확보 | RDS | 상품화 완료 |
| 3D 프린트를 활용한 UAM 복합재 부품 생산 | 당사, 경상대학교 | 2025.12.31 | - UAM용 경량 복합재 부품의 적층제조 공정 기술 확보- 기존 대비 중량 20~30% 감소 및 제작 기간 단축- 차세대 항공모빌리티 부품 시장 진입 기반 마련 | 3D프린트부품 | 상품화 진행중 |
| 마이크로위성 프레임 구조체 견본품 기반 국내 제작과 우주환경 시험 및 실증 | 켄코아에어로스페이스 | 2026.03.31 | - 큐브샛 프레임 요구사항 분석 및 개발 절차의 기본정보 확보- 큐브샛 프레임 시험평가 절차서(초안) 작성 및 검증 | 큐브샛 프레임 | 상품화 진행중 |
[사업화제품 개발실적]
| 제품명 | 성과 | 개발완료시기 | 개발비 (천원) | 자금조달 |
|---|
| PTF Conversion CED/CEDSS 등 | - AIRBUS 및 EASA감항 계열 인증 취득- 생산공정기술 개발- 제품 개발 | 2023년 9월 | 590,815 | 차입등 외부자금 |
| A330 후방동체 스킨 켐밀 공정 전환용 M/F(2종) | - 켐밀을 머시닝밀링 공정전환용- 생산공정기술 개발 | 2024년 11월 | 40,000 | 차입등 외부자금 |
7. 기타 참고사항
가. 지적재산권 보유 현황
| 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 출원국 |
|---|
| 특허권 | 경비행기의 피토관 정압계기용 검정장치 (제10-1563436호) | 당사 | 2014.10.30 | 2015.10.20 | 피토관 | 대한민국 |
| 특허권 | 수평형 호닝가공장치 (제10-1683593호) | 당사 | 2015.09.21 | 2016.12.01 | 강관, 파이프류 | 대한민국 |
| 특허권 | 플로어그리드제작을위한 클램프시스템 (제10-2023-0161695호) | 당사 | 2023.11.21 | 2024.10.21 | P2F(Floor Grid) | 대한민국 |
| 특허권 | 바이스 보조장치 (제10-2023-0161696호) | 당사 | 2023.11.21 | 2024.10.21 | P2F(Floor Grid) | 대한민국 |
| 디자인 | 클램프용 바이스 보조 장치(제30-2023-0046250호) | 당사 | 2023.11.21 | 2024.09.07 | P2F(Floor Grid) | 대한민국 |
나. 주요 사업관련 각종 산업표준 당사가 속한 항공기 제조산업의 특성상 항공기 부품 제조 관련 인증인 AS9100을 비롯하여 최종 고객사인 AIRBUS, BOEING 등 주요 항공사의 기술 및 품질 인증이 확보해야만 항공기 부품 및 동체의 납품이 가능 합니다. 이에 따라 당사는 항공기 부품 및 동체 조립과 관련된 각종 기술 및 품질 인증을 다음과 같이 확보하고 있습니다. (1) 항공업 관련 외부인증 취득 내역
| No | 인증명 | 보유회사 | 공정내용 | 요구조건 | 인증기관 | 내용 |
|---|
| 1 | AS9100 REV C & ISO 9001:2008 | 켄코아 에어로스페이스㈜ | 생산 시스템전반 | - | LIOYD | 항공우주산업을 수행하기 위한표준화된 품질시스템 인증 |
| 2 | 경량항공기 제작증명(KT-100) | 켄코아 에어로스페이스㈜ | 생산 시스템전반 | AS9100 | 국토교통부 | 국토부에서 발행한 KT-100 항공기제작 허가 증명서 |
| 3 | 경량항공기 안전성 인증 | 켄코아 에어로스페이스㈜ | 생산 시스템전반 | AS9100 | 교통안전 관리공단 | 경량항공기가 "경량항공기의 비행안전을 위한기술상의 기준(국토교통부 고시)" 에 적합함을증명하는 인증업무로서 경량항공기 비행안전을확보하기 위하여 제작자가 제공한 서류와 정비관련 기록, 경량항공기의 상태 및 비행성능을 확인 |
| 4 | AS9120 A AND ISO 9001:2008 | 켄코아 에어로스페이스㈜ | 원소재 공급전반 | - | LIOYD | 항공우주산업의 원자재부분을 판매하기위한표준화된 품질시스템 인증 |
| 5 | NADCAP (Heat Treating) | 켄코아 에어로스페이스㈜ | 열처리 | AMS 2770 AMS 2750 AMS 2658 | PRI | 항공기 알루미늄 부품의 열처리 공정 수행을 인증 |
| 6 | AS9100 Rev "D" Certified Quality System | Kencoa Areospace LLC | 생산 시스템전반 | - | NSF | 항공우주산업을 수행하기 위한표준화된 품질시스템 인증 |
| 7 | ITAR registration | Kencoa Areospace LLC | 생산 시스템전반 | - | ITAR | 미 군수품 생산을 위한국제무기거래규정에 따른 인증 |
| 8 | AS9100D with ISO 9001 | California Metal& Supply Inc | 원소재 공급전반 | - | NSF | 항공우주산업의 원자재부분을 판매하기위한표준화된 품질시스템 인증 |
※ 본 자료는 당사의 내부자료를 기반으로 작성되었습니다.(2) 고객사 공정인증 등 취득내역
| No | 인증명 | 보유회사 | 공정내용 | 요구조건 | 인증기관 |
|---|
| 1 | SQAR Q1000, Q2000 | 켄코아에어로스페이스㈜ | 조립사업 포괄인증 | AS9100 | 한화에어로스페이스㈜ |
| 2 | Quality system Certificate(KPQMS9100CLASS1) | 켄코아에어로스페이스㈜ | 날개 및 동체조립 포괄인증 | AS9100 | 한국항공우주산업㈜ |
| 3 | DPD (Digital Product Definition) Certificate | 켄코아에어로스페이스㈜ | 치공구설치 주기검사공정 | AS9100 | Spirit Aerosystems |
| 4 | DPD (Digital Product Definition) Certificate | 켄코아에어로스페이스㈜ | 치공구설치 주기검사공정 | AS9100 | ㈜대한항공 |
| 5 | DPD (Digital Product Definition) Certificate | 켄코아에어로스페이스㈜ | 치공구설치 주기검사공정 | AS9100 | 한국항공우주산업㈜ |
| 6 | Edge Sealing(A88MP0031) | 켄코아에어로스페이스㈜ | 복합소재 조립공정 | AS9100 | 한국항공우주산업㈜ |
| 7 | Preparation of holes in Metallic Materials for Fastening 외 23개 공정 | 켄코아에어로스페이스㈜ | 가공 및 조립 공정 | AS9100 | STEA |
| 8 | ALUMIMUM PARTS-FORMING AND STRAIGHTENING외 21개 공정 | 켄코아에어로스페이스㈜ | 가공 및 조립 공정 | AS9100 | EMBRAER |
| 9 | DPD/ MBD | Kencoa Areospace LLC | 가공부품 모델설계 | AS9100 | BOEING |
| 10 | DPD/ MBD | Kencoa Areospace LLC | 가공부품 모델설계 | AS9100 | Spirit Aerosystems |
| 11 | Inspection Deligation Authority | Kencoa Areospace LLC | 가공부품 검사권한 위임 | AS9100 | TATA |
| 12 | Forming approval | Kencoa Areospace LLC | 부품 판금성형 공정 | AS9100 | Lockheed Martine |
| 13 | Deligated Source Inspection | Kencoa Areospace LLC | 가공부품 검사권한 위임 | AS9100 | Spirit Aerosystems |
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약 연결 재무정보
| 구분 | 제 14 기 1분기 | 제 13 기 | 제 12 기 |
|---|
| 2026년 3월말 | 2025년 12월말 | 2024년 12월말 | |
| [유동자산] | 116,738,762,484 | 116,754,030,794 | 159,022,728,561 |
| 당좌자산 | 52,039,824,891 | 49,446,572,438 | 94,645,541,823 |
| 재고자산 | 60,832,342,002 | 62,119,594,259 | 61,002,798,604 |
| 기타금융자산 | - | - | 67,224,000 |
| 기타유동자산 | 3,866,595,591 | 5,187,864,097 | 3,307,164,134 |
| [비유동자산] | 119,577,932,711 | 116,048,749,674 | 94,040,857,185 |
| 장기매출채권및기타채권 | 191,489,600 | 183,725,130 | 112,589,330 |
| 투자자산 | 1,669,900,112 | 1,669,900,112 | 1,804,541,499 |
| 유형자산 | 78,426,185,891 | 77,140,955,268 | 56,517,762,821 |
| 사용권자산 | 9,168,814,437 | 9,344,625,154 | 9,758,025,220 |
| 무형자산 | 11,428,724,916 | 10,408,712,111 | 9,692,460,085 |
| 기타비유동금융자산 | 18,692,817,755 | 17,300,831,899 | 16,155,478,230 |
| 자산총계 | 236,316,695,195 | 232,802,780,468 | 253,063,585,746 |
| [유동부채] | 30,622,493,040 | 38,360,986,112 | 49,989,611,150 |
| [비유동부채] | 33,782,690,771 | 34,091,235,561 | 19,755,289,819 |
| 부채총계 | 64,405,183,811 | 72,452,221,673 | 69,744,900,969 |
| [자본금] | 6,861,601,500 | 6,552,375,000 | 6,456,613,000 |
| [주식발행초과금] | 102,637,295,979 | 90,342,908,332 | 88,137,403,789 |
| [기타자본잉여금] | 129,688,235,746 | 133,956,032,046 | 138,673,015,887 |
| [기타포괄손익누계액] | 12,418,687,672 | 9,145,727,794 | 10,381,177,052 |
| [이익잉여금(결손금)] | (79,793,187,928) | (79,745,348,140) | (60,429,522,951) |
| [비지배지분] | 98,878,415 | 98,863,763 | 99,998,000 |
| 자본 총계 | 171,911,511,384 | 160,350,558,795 | 183,318,684,777 |
| 구 분 | 2026.1.1 ~ 2026.03.31 | 2025.1.1 ~ 2025.12.31 | 2024.1.1 ~ 2024.12.31 |
| 매출액 | 29,224,349,014 | 76,394,211,868 | 86,153,888,057 |
| 영업이익(손실) | 217,805,860 | (9,230,768,983) | (5,352,275,654) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 1,743,843,050 | (13,518,536,353) | (6,292,099,763) |
| 당기순이익(손실) | 939,018,941 | (15,474,539,697) | (7,709,067,658) |
| 주당순이익(손실) | 69 | (1,183) | (597) |
나. 요약 별도 재무정보
| 구분 | 제 14 기 1분기 | 제 13 기 | 제 12 기 |
|---|
| 2026년 3월말 | 2025년 12월말 | 2024년 12월말 | |
| [유동자산] | 76,256,302,687 | 81,653,823,815 | 127,453,520,882 |
| 당좌자산 | 32,397,163,087 | 33,663,930,513 | 84,704,468,443 |
| 재고자산 | 41,178,330,757 | 43,708,847,223 | 40,482,742,264 |
| 기타금융자산 | - | - | 67,224,000 |
| 기타유동자산 | 2,680,808,843 | 4,281,046,079 | 2,199,086,175 |
| [비유동자산] | 113,958,526,559 | 112,921,821,933 | 89,956,592,705 |
| 장기매출채권및기타채권 | 7,155,340,677 | 7,274,227,519 | 26,537,000 |
| 유형자산 | 63,204,917,194 | 62,502,352,269 | 46,611,341,681 |
| 무형자산 | 2,462,740,283 | 1,859,798,987 | 2,153,888,255 |
| 사용권자산 | 7,145,913,193 | 7,275,827,946 | 7,020,569,170 |
| 투자자산 | 33,964,615,212 | 33,964,615,212 | 34,099,256,599 |
| 기타비유동금융자산 | 25,000,000 | 45,000,000 | 45,000,000 |
| 자산총계 | 190,214,829,246 | 194,575,645,748 | 217,410,113,587 |
| [유동부채] | 23,336,879,740 | 33,104,832,764 | 43,333,552,021 |
| [비유동부채] | 26,551,014,809 | 26,965,124,693 | 12,134,726,029 |
| 부채총계 | 49,887,894,549 | 60,069,957,457 | 55,468,278,050 |
| [자본금] | 6,861,601,500 | 6,552,375,000 | 6,456,613,000 |
| [주식발행초과금] | 102,637,295,979 | 90,342,908,332 | 88,137,403,789 |
| [기타자본잉여금] | 131,999,231,976 | 136,267,028,276 | 140,984,012,117 |
| [이익잉여금(결손금)] | (101,171,194,758) | (98,656,623,317) | (73,636,193,369) |
| 자본 총계 | 140,326,934,697 | 134,505,688,291 | 161,941,835,537 |
| 종속ㆍ관계ㆍ 공동기업투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 구 분 | 2026.1.1 ~ 2026.03.31 | 2025.1.1 ~ 2025.12.31 | 2024.1.1 ~ 2024.12.31 |
| 매출액 | 14,612,765,795 | 33,289,198,397 | 50,849,943,868 |
| 영업이익(손실) | (3,080,369,747) | (14,735,997,580) | (9,251,595,855) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,527,727,364) | (21,178,010,219) | (10,384,189,894) |
| 당기순이익(손실) | (1,527,727,364) | (21,178,010,219) | (10,384,189,894) |
| 주당순이익(손실) | (113) | (1,619) | (804) |
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
| 연결 재무상태표 |
|---|
| 제 14 기 1분기말 2026.03.31 현재 |
| 제 13 기말 2025.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 14 기 1분기말 | 제 13 기말 |
|---|
| 자산 | | |
| 유동자산 | 116,738,762,484 | 116,754,030,794 |
| 현금및현금성자산 | 23,862,933,399 | 24,265,995,137 |
| 단기금융상품 | 3,600,000,000 | 6,600,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | | |
| 매출채권및기타채권 | 24,576,891,492 | 18,580,577,301 |
| 기타유동자산 | 2,563,544,717 | 4,203,604,076 |
| 당기법인세자산 | 1,303,050,874 | 984,260,021 |
| 유동재고자산 | 60,832,342,002 | 62,119,594,259 |
| 유동성파생금융자산 | | |
| 비유동자산 | 119,577,932,711 | 116,048,749,674 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 18,667,817,755 | 17,275,831,899 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 191,489,600 | 183,725,130 |
| 유형자산 | 78,426,185,891 | 77,140,955,268 |
| 무형자산 | 11,428,724,916 | 10,408,712,111 |
| 사용권자산 | 9,168,814,437 | 9,344,625,154 |
| 관계기업투자 | 1,669,900,112 | 1,669,900,112 |
| 자산총계 | 236,316,695,195 | 232,802,780,468 |
| 부채 | | |
| 유동부채 | 30,622,493,040 | 38,360,986,112 |
| 매입채무및기타채무 | 10,213,515,986 | 9,121,653,000 |
| 기타 유동부채 | 2,542,346,584 | 3,581,743,297 |
| 미지급법인세 | 1,176,229,614 | |
| 단기차입금및사채 | 10,880,000,000 | 10,892,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 3,551,109,197 | 4,214,550,407 |
| 유동 리스부채 | 1,559,072,947 | 1,518,080,193 |
| 유동성전환사채 | 700,218,712 | 9,032,959,215 |
| 유동성파생금융부채 | | |
| 비유동부채 | 33,782,690,771 | 34,091,235,561 |
| 장기매입채무및기타채무 | | |
| 장기차입금 및 사채 | 19,183,444,868 | 19,696,514,000 |
| 리스부채 | 9,026,651,241 | 9,289,284,158 |
| 이연법인세부채 | 4,024,655,750 | 3,894,710,328 |
| 확정급여부채 | 1,547,938,912 | 1,210,727,075 |
| 부채총계 | 64,405,183,811 | 72,452,221,673 |
| 자본 | | |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 171,812,632,969 | 160,251,695,032 |
| 자본금 | 6,861,601,500 | 6,552,375,000 |
| 주식발행초과금 | 102,637,295,979 | 90,342,908,332 |
| 기타자본잉여금 | 129,688,235,746 | 133,956,032,046 |
| 기타포괄손익누계액 | 12,418,687,672 | 9,145,727,794 |
| 이익잉여금(결손금) | (79,793,187,928) | (79,745,348,140) |
| 비지배지분 | 98,878,415 | 98,863,763 |
| 자본총계 | 171,911,511,384 | 160,350,558,795 |
| 자본과부채총계 | 236,316,695,195 | 232,802,780,468 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
| 연결 포괄손익계산서 |
|---|
| 제 14 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 13 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 14 기 1분기 | 제 13 기 1분기 | | |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 수익(매출액) | 29,224,349,014 | 29,224,349,014 | 16,883,841,495 | 16,883,841,495 |
| 매출원가 | (24,888,865,224) | (24,888,865,224) | (13,854,689,418) | (13,854,689,418) |
| 매출총손익 | 4,335,483,790 | 4,335,483,790 | 3,029,152,077 | 3,029,152,077 |
| 판매비와관리비 | (4,117,677,930) | (4,117,677,930) | (2,923,438,995) | (2,923,438,995) |
| 영업손익 | 217,805,860 | 217,805,860 | 105,713,082 | 105,713,082 |
| 기타수익 | 971,198,591 | 971,198,591 | 94,017,246 | 94,017,246 |
| 기타비용 | (41,844,715) | (41,844,715) | (86,786,823) | (86,786,823) |
| 금융수익 | 1,004,704,169 | 1,004,704,169 | 599,113,907 | 599,113,907 |
| 금융원가 | (408,020,855) | (408,020,855) | (796,727,850) | (796,727,850) |
| 지분법손익 | | | | |
| 법인세비용차감전순손익 | 1,743,843,050 | 1,743,843,050 | (84,670,438) | (84,670,438) |
| 법인세비용(수익) | (804,824,109) | (804,824,109) | (297,144,508) | (297,144,508) |
| 당기순이익(손실) | 939,018,941 | 939,018,941 | (381,814,946) | (381,814,946) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | | | | |
| 지배주주순손익 | 939,004,289 | 939,004,289 | (380,700,964) | (380,700,964) |
| 비지배지분순손익 | 14,652 | 14,652 | (1,113,982) | (1,113,982) |
| 기타포괄손익 | 3,261,115,801 | 3,261,115,801 | (116,999,631) | (116,999,631) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | 3,272,959,878 | 3,272,959,878 | (116,999,631) | (116,999,631) |
| 해외사업환산손익 | 3,272,959,878 | 3,272,959,878 | (116,999,631) | (116,999,631) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (11,844,077) | (11,844,077) | | |
| 확정급여부채의 재측정요소 | (11,844,077) | (11,844,077) | | |
| 총포괄손익 | 4,200,134,742 | 4,200,134,742 | (498,814,577) | (498,814,577) |
| 총 포괄손익의 귀속 | | | | |
| 지배주주총포괄손익 | 4,200,120,090 | 4,200,120,090 | (497,700,595) | (497,700,595) |
| 비지배주주총포괄손익 | 14,652 | 14,652 | (1,113,982) | (1,113,982) |
| 지배기업소유주에대한주당손익 | | | | |
| 기본주당손익 (단위 : 원) | 69 | 69 | (29) | (29) |
2-3. 연결 자본변동표
| 연결 자본변동표 |
|---|
| 제 14 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 13 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | | | | | | | |
|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | | | | | | |
| 보통주자본금 | 자본잉여금 | 기타자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | | | |
| 당기순이익(손실) | | | | | (380,700,964) | (380,700,964) | (1,113,982) | (381,814,946) |
| 2025.01.01 (기초자본) | 6,456,613,000 | 88,137,403,789 | 138,673,015,887 | 10,381,177,052 | (60,429,522,951) | 183,218,686,777 | 99,998,000 | 183,318,684,777 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | | | | | | | | |
| 해외사업환산손익 | | | | (116,999,631) | | (116,999,631) | | (116,999,631) |
| 전환사채의 전환 | 95,762,000 | 2,206,124,263 | | | | 2,301,886,263 | | 2,301,886,263 |
| 신종자본증권배당 | | | | | (975,000,000) | (975,000,000) | | (975,000,000) |
| 2025.03.31 (기말자본) | 6,552,375,000 | 90,343,528,052 | 138,673,015,887 | 10,264,177,421 | (61,785,223,915) | 184,047,872,445 | 98,884,018 | 184,146,756,463 |
| 당기순이익(손실) | | | | | 939,004,289 | 939,004,289 | 14,652 | 939,018,941 |
| 2026.01.01 (기초자본) | 6,552,375,000 | 90,342,908,332 | 133,956,032,046 | 9,145,727,794 | (79,745,348,140) | 160,251,695,032 | 98,863,763 | 160,350,558,795 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | | | | | (11,844,077) | (11,844,077) | | (11,844,077) |
| 해외사업환산손익 | | | | 3,272,959,878 | | 3,272,959,878 | | 3,272,959,878 |
| 전환사채의 전환 | 309,226,500 | 12,294,387,647 | (4,267,796,300) | | | 8,335,817,847 | | 8,335,817,847 |
| 신종자본증권배당 | | | | | (975,000,000) | (975,000,000) | | (975,000,000) |
| 2026.03.31 (기말자본) | 6,861,601,500 | 102,637,295,979 | 129,688,235,746 | 12,418,687,672 | (79,793,187,928) | 171,812,632,969 | 98,878,415 | 171,911,511,384 |
2-4. 연결 현금흐름표
| 연결 현금흐름표 |
|---|
| 제 14 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 13 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 14 기 1분기 | 제 13 기 1분기 |
|---|
| 영업활동현금흐름 | 1,814,511,308 | (670,464,818) |
| 영업에서 창출된 현금 | 1,959,015,736 | (635,414,687) |
| 이자수취 | 202,516,160 | 266,783,500 |
| 이자지급 | (327,329,728) | (216,482,931) |
| 영업활동으로 분류된 법인세납부(환급) | (19,690,860) | (85,350,700) |
| 투자활동현금흐름 | (266,003,919) | 4,958,751,014 |
| 단기금융상품의 취득 | (33,084,409) | (18,600,000,000) |
| 단기금융상품의 처분 | 3,033,084,409 | 30,000,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의취득 | (453,043,589) | (711,579,690) |
| 당기손익-공정가치금융자산의처분 | 20,000,000 | 4,016,636,746 |
| 유형자산의 취득 | (2,635,514,250) | (9,167,559,524) |
| 정부보조금의 수취 | 8,345,913 | 53,201,733 |
| 무형자산의 취득 | (202,622,835) | (631,948,251) |
| 장기대여금의 증가 | (20,000,000) | |
| 장기대여금의 감소 | 16,830,842 | |
| 재무활동현금흐름 | (2,716,431,655) | (2,185,140,200) |
| 단기차입금의 차입 | 1,472,800,000 | 1,437,900,000 |
| 단기차입금의 상환 | (1,484,800,000) | (1,449,900,000) |
| 유동성장기차입금의 상환 | (1,202,028,603) | (461,887,832) |
| 장기차입금의 상환 | (76,537,028) | (165,000,386) |
| 리스부채의 상환 | (442,129,424) | (569,232,942) |
| 신종자본증권의 배당 | (975,000,000) | (975,000,000) |
| 신주발행비 | (8,736,600) | (2,019,040) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (1,167,924,266) | 2,103,145,996 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 764,862,528 | 262,394,264 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (403,061,738) | 2,365,540,260 |
| 기초현금및현금성자산 | 24,265,995,137 | 15,999,186,666 |
| 기말현금및현금성자산 | 23,862,933,399 | 18,364,726,926 |
3. 연결재무제표 주석
1. 회사의개요 (연결)
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율 |
|---|
| 케플러 주식회사 | 3,548,261 | 25.86% |
| 기타 | 10,174,942 | 74.14% |
| 합계 | 13,723,203 | 100.00% |
| (1) 지배기업의 개요 켄코아에어로스페이스 주식회사(이하 "지배기업")는 2013년 4월 8일에 항공기부품 제조, 판매 및 항공기 설계, 제조업을 주 영업목적으로 설립되었습니다. 지배기업의 본사는 경상남도 사천시 사남면 외국기업로 152-44에 소재하고 있습니다. 지배기업의 발행주식은 2020년 3월 3일에 한국거래소가 개설하는 코스닥 시장에 상장되었으며, 당분기말 현재의 보통주 자본금은 6,861,602천원입니다.2026년 3월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체"), 연결실체의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 당분기말 현재 지배기업의 보통주 주요 주주현황은 다음과 같습니다. |
|---|
| 종속기업명 | 소재국가 | 재무제표일 | 주요 영업종목 | 지분율 | | | |
|---|
| 당분기말 | 전분기말 | | | | | | |
| 지배기업 | 종속기업 | 지배기업 | 종속기업 | | | | |
| Kencoa Group LLC | 미국 | 12월 31일 | 제조업 | 100.00% | - | 100.00% | - |
| California Metal & Supply Inc.(*) | 미국 | 12월 31일 | 제조업 | - | 100.00% | - | 100.00% |
| Kencoa Aerospace LLC(*) | 미국 | 12월 31일 | 제조업 | - | 100.00% | - | 100.00% |
| Kencoa Investments LLC(*) | 미국 | 12월 31일 | 제조업 | - | 100.00% | - | - |
| 켄코아시스템(주) | 한국 | 12월 31일 | 제조업 | 50.00% | - | 50.00% | - |
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순이익 | 총포괄이익 |
|---|
| Kencoa Group LLC | 85,857,311 | 21,775,781 | 64,081,530 | 14,747,789 | 2,466,717 | 5,739,677 |
| 켄코아시스템㈜ | 198,348 | 586 | 197,762 | - | 29 | 29 |
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순이익 | 총포괄이익 |
|---|
| Kencoa Group LLC | 77,971,856 | 19,630,003 | 58,341,853 | 43,110,789 | 5,705,739 | 4,470,290 |
| 켄코아시스템㈜ | 197,733 | - | 197,733 | - | (2,269) | (2,269) |
| (2) 종속기업의 현황 1) 당분기말과 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다. (*) California Metal & Supply Inc. 와 Kencoa Aerospace LLC, Kencoa Investments LLC는 Kencoa Group LLC의 종속기업입니다.2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기말 ② 전기말 |
|---|
2. 중요한 회계정책 (연결)
| 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기연결재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 분기연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시 1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사가 2026년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(개정), 제1107호 '금융상품 공시'(개정): 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약 전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건에 의존함에 따라 전력 인도기간 동안 미사용 전력을 판매하게 되더라도, 회사가 해당 계약에 대해 전력의 '순구매자'에 해당한다면 회사의 예상되는 사용 필요에 따라 체결된 계약으로 보아 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용범위에서 제외(미이행계약으로 처리)할 수 있음을 명확히 하였습니다. 이때 순구매자판단은 합리적인 기간(12개월 이내)을 기준으로 수행하며, 전력량의 변동성 등 계약상 특성, 추정 미래현금흐름 등 미인식된 약정, 그리고 구매 원가 및 미사용 전력의 판매 대가 등 재무성과에 미치는 영향을 단일 주석으로 공시합니다. 또한, 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 위험회피수단으로 지정하는 경우, 예상 전력거래의 '변동 가능한 명목수량'을 위험회피대상항목으로 지정할 수 있도록 허용하여 전력 산출량의 변동성 위험을 회피할 수 있게 하였습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다. 2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'(제정) 및 제 1007호 '현금흐름표'(개정): 손익계산서 및 현금흐름표 표시방법 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 특정 총합계와 중간합계를 포함한 손익계산서의 표시방법과 주요 재무제표 및 그 주석의 식별된 '역할'에 따라 재무정보를 통합하고 세분화하는 새로운 요구사항을 포함합니다. 기업은 손익계산서의 모든 수익과 비용을 영업, 투자, 재무, 법인세 및 중단영업의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류해야 하며 경영진이 정의한 성과측정치를 공시하여야 합니다. 이와 관련하여 간접법에 따른 영업활동 현금흐름 산정의 출발점을 당기순이익에서 영업손익으로 변경하고 배당과 이자에서 발생하는 현금흐름 분류에 대한 선택권을 제거하는 등 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'가 개정되었습니다. 또한, 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'의 기준서명이 '재무제표의 작성 기준'으로 변경되었으며 제1001호의 일부 문단이 제1008호와 제1107호로 이관되었습니다. 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'와 관련 기준서의 제ㆍ개정 사항은 2027년 1월 1일 이후에 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 제ㆍ개정 사항이 연결재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. (다) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2027 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호‘금융상품: 공시’: 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법 (2) 재무제표 작성기준1) 측정기준연결재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 2) 기능통화와 표시통화연결재무제표는 지배기업의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다. (3) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. (4) 중요한 회계추정 및 판단연결재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. |
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3. 현금및현금성자산 (연결)
4. 단기금융상품 (연결)
| 기타 채권에 대한 공시 | |
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| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
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| 단기금융상품 | 3,600,000 |
| 사용이 제한된 금융자산 | 3,600,000 |
| 공시금액 |
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| 단기금융상품 | 6,600,000 |
| 사용이 제한된 금융자산 | 6,600,000 |
5. 금융상품 (연결)
| 당기손익-공정가치측정금융자산 변동에 대한 공시 |
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| 당기손익-공정가치측정금융자산 변동에 대한 공시 | |
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| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 당기손익인식금융자산 |
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| 기초금융자산 | 17,255,832 |
| 취득금액 | 467,960 |
| 제각 | 0 |
| 평가 | 0 |
| 환율변동효과 | 944,026 |
| 기말금융자산 | 18,667,818 |
| 당기손익인식금융자산 |
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| 기초금융자산 | 23,429,072 |
| 취득금액 | 711,580 |
| 제각 | (3,939,284) |
| 평가 | (33,289) |
| 환율변동효과 | (31,579) |
| 기말금융자산 | 20,136,500 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 변동에 대한 공시 |
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| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 변동에 대한 공시 | |
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| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 |
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| 기초장부금액 | 25,000 |
| 취득금액 | 0 |
| 기말장부금액 | 25,000 |
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 |
|---|
| 기초장부금액 | 25,000 |
| 취득금액 | 0 |
| 기말장부금액 | 25,000 |
6. 매출채권및기타채권 (연결)
| 매출채권 및 기타채권의 공시 | |
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| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 |
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| 유동매출채권 | 27,799,509 | (4,368,710) | 23,430,799 |
| 단기미수금 | 1,117,116 | (22,000) | 1,095,116 |
| 단기미수수익 | 50,976 | 0 | 50,976 |
| 장기임차보증금 | 157,263 | 0 | 157,263 |
| 장기기타보증금 | 15,267 | 0 | 15,267 |
| 장기대여금 | 18,960 | 0 | 18,960 |
| 매출채권 및 기타유동채권의 합계 | 28,967,601 | (4,390,710) | 24,576,891 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권의 합계 | 191,490 | 0 | 191,490 |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 |
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| 유동매출채권 | 21,563,628 | (3,751,846) | 17,811,782 |
| 단기미수금 | 735,925 | (22,000) | 713,925 |
| 단기미수수익 | 54,870 | 0 | 54,870 |
| 장기임차보증금 | 153,060 | 0 | 153,060 |
| 장기기타보증금 | 14,874 | 0 | 14,874 |
| 장기대여금 | 15,791 | 0 | 15,791 |
| 매출채권 및 기타유동채권의 합계 | 22,354,423 | (3,773,846) | 18,580,577 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권의 합계 | 183,725 | 0 | 183,725 |
7. 기타유동자산 (연결)
| | 공시금액 |
|---|
| 기타유동자산 | | |
| 기타유동자산 | 유동선급금 | 1,823,890 |
| 유동선급비용 | 739,655 | |
| 기타유동자산 | 2,563,545 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타유동자산 | | |
| 기타유동자산 | 유동선급금 | 3,426,826 |
| 유동선급비용 | 776,778 | |
| 기타유동자산 | 4,203,604 | |
8. 재고자산 (연결)
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 |
|---|
| 유동제품 | 24,798,747 | (2,915,755) | 21,882,992 |
| 유동재공품 | 18,969,769 | (3,291,400) | 15,678,369 |
| 유동원재료 | 24,179,496 | (1,680,739) | 22,498,757 |
| 유동저장품 | 71,537 | 0 | 71,537 |
| 유동 미착품 | 700,687 | 0 | 700,687 |
| 총유동재고자산 | 68,720,236 | (7,887,894) | 60,832,342 |
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 |
|---|
| 유동제품 | 27,128,208 | (3,362,634) | 23,765,574 |
| 유동재공품 | 18,875,256 | (3,526,208) | 15,349,048 |
| 유동원재료 | 24,148,313 | (2,415,498) | 21,732,815 |
| 유동저장품 | 67,492 | 0 | 67,492 |
| 유동 미착품 | 1,204,665 | 0 | 1,204,665 |
| 총유동재고자산 | 71,423,934 | (9,304,340) | 62,119,594 |
9. 유형자산 (연결)
| 유형자산의 변동내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 공구와기구 | 차량운반구 | 사무용비품 | 건설중인자산 | 유형자산 합계 |
|---|
| 기초 유형자산 | 4,211,871 | 28,865,558 | 1,822,678 | 32,520,265 | 4,027,782 | 167,726 | 1,295,538 | 4,229,538 | 77,140,955 |
| 취득 | 0 | 0 | 0 | 38,893 | 256,768 | 0 | 55,704 | 2,284,150 | 2,635,515 |
| 유형자산 관련 정부보조금 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (8,346) | (8,346) |
| 대체 | 0 | 87,828 | 0 | 2,854,188 | 62,213 | 0 | 0 | (3,425,503) | (421,274) |
| 처분 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 감가상각 | 0 | (212,811) | (10,506) | (1,047,326) | (344,525) | (16,738) | (82,647) | 0 | (1,714,553) |
| 유형자산손상차손 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 사업결합 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산 | 41,693 | 413,231 | 2,757 | 327,256 | 0 | 613 | 2,340 | 5,998 | 793,888 |
| 기말 유형자산 | 4,253,564 | 29,153,806 | 1,814,929 | 34,693,276 | 4,002,238 | 151,601 | 1,270,935 | 3,085,837 | 78,426,186 |
| 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 공구와기구 | 차량운반구 | 사무용비품 | 건설중인자산 | 유형자산 합계 |
|---|
| 기초 유형자산 | 3,637,911 | 9,517,971 | 438,229 | 18,024,739 | 4,817,025 | 121,545 | 754,119 | 19,206,224 | 56,517,763 |
| 취득 | 0 | 0 | 18,700 | 476,486 | 34,668 | 60,929 | 63,888 | 10,740,274 | 11,394,945 |
| 유형자산 관련 정부보조금 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (53,202) | (53,202) |
| 대체 | 0 | 0 | 0 | 881,300 | 0 | 0 | 0 | (1,054,368) | (173,068) |
| 처분 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 감가상각 | 0 | (75,530) | (2,856) | (682,239) | (352,310) | (13,640) | (57,932) | 0 | (1,184,507) |
| 유형자산손상차손 | | | | | | | | | 0 |
| 사업결합 | | | | | | | | | 0 |
| 순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산 | (448) | (5,717) | (124) | (19,447) | 0 | (1) | (28) | 2,410 | (23,355) |
| 기말 유형자산 | 3,637,463 | 9,436,724 | 453,949 | 18,680,839 | 4,499,383 | 168,833 | 760,047 | 28,841,338 | 66,478,576 |
10. 무형자산 (연결)
| 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 | |
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| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 자본화된 개발비 지출액 | 컴퓨터소프트웨어 | 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 | 고객관련 무형자산 | 영업권 | 무형자산 및 영업권 합계 |
|---|
| 기초의 무형자산 및 영업권 | 1,425,085 | 434,713 | 1 | 3,443,312 | 4,095,260 | 10,408,712 |
| 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 | 233,712 | 402,409 | 0 | 0 | 0 | 636,121 |
| 사업결합을 통한 취득, 무형자산 및 영업권 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 | 0 | (33,179) | 0 | (70,191) | 0 | (103,370) |
| 당기손익으로 인식된 손상차손, 무형자산 및 영업권 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 | 0 | 0 | 0 | 166,523 | 320,738 | 487,261 |
| 기말의 무형자산 및 영업권 | 1,658,797 | 803,943 | 1 | 3,182,458 | 5,783,526 | 11,428,725 |
| 자본화된 개발비 지출액 | 컴퓨터소프트웨어 | 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 | 고객관련 무형자산 | 영업권 | 무형자산 및 영업권 합계 |
|---|
| 기초의 무형자산 및 영업권 | 2,153,887 | 0 | 1 | 3,443,312 | 4,095,259 | 9,692,460 |
| 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 | 374,234 | 0 | 0 | 0 | 0 | 697,067 |
| 사업결합을 통한 취득, 무형자산 및 영업권 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 | (39,678) | 0 | 0 | (69,593) | 0 | (121,633) |
| 당기손익으로 인식된 손상차손, 무형자산 및 영업권 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 | 0 | 0 | 0 | (8,861) | (10,703) | (19,564) |
| 기말의 무형자산 및 영업권 | 2,488,443 | 0 | 1 | 3,364,858 | 4,084,556 | 10,248,329 |
| 기업에 중요한 무형자산에 대한 공시 | |
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| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 프로젝트 A | 프로젝트 B | 기타 | 기업에 중요한 무형자산 합계 |
|---|
| 개발비 | 840,942 | 434,811 | 383,044 | 1,658,797 |
| 개발비의 잔여상각기간 | | | | |
| 개발비의 잔여상각기간에 대한 기술 | 미상각 | 미상각 | 미상각 | |
| 주요 개발비 손상 관련 설명 | | | | |
| 프로젝트 A | 프로젝트 B | 기타 | 기업에 중요한 무형자산 합계 |
|---|
| 개발비 | 751,976 | 330,867 | 342,242 | 1,425,085 |
| 개발비의 잔여상각기간 | | | | |
| 개발비의 잔여상각기간에 대한 기술 | 미상각 | 미상각 | 미상각 | |
| 주요 개발비 손상 관련 설명 | | | | |
11-1. 사용권자산 (연결)
| 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 자산 합계 |
|---|
| 기초 사용권자산 | 6,299,955 | 2,141,547 | 783,411 | 119,712 | 9,344,625 |
| 사용권자산의 추가 | 0 | 0 | 0 | 17,035 | 17,035 |
| 재측정 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 사용권자산감가상각비 | (58,637) | (158,487) | (65,290) | (18,539) | (300,953) |
| 사용권자산 손상 | | | | | |
| 사용권자산의 감소 | | | | | |
| 기타 | 0 | 96,406 | 0 | 11,701 | 108,107 |
| 기말 사용권자산 | 6,241,318 | 2,079,466 | 718,122 | 129,908 | 9,168,814 |
| 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 자산 합계 |
|---|
| 기초 사용권자산 | 6,710,893 | 2,699,226 | 185,222 | 162,684 | 9,758,025 |
| 사용권자산의 추가 | | | | | |
| 재측정 | 40,962 | (2,409) | 0 | 0 | 38,553 |
| 사용권자산감가상각비 | (63,054) | (153,358) | (46,305) | (17,990) | (280,707) |
| 사용권자산 손상 | | | | | |
| 사용권자산의 감소 | | | | | |
| 기타 | 0 | (7,694) | 0 | (279) | (7,973) |
| 기말 사용권자산 | 6,688,801 | 2,535,765 | 138,917 | 144,415 | 9,507,898 |
11-2. 리스부채 (연결)
| 리스부채에 대한 양적 정보 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 리스부채 | 10,807,364 |
| 리스부채의 추가 | 17,034 |
| 재측정 | 0 |
| 이자비용 | 110,918 |
| 리스부채의 지급 | (475,364) |
| 리스해지 | 0 |
| 기타 변동에 따른 증가(감소), 리스부채 | 125,771 |
| 기말 리스부채 | 10,585,723 |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 리스부채 | 10,546,754 |
| 리스부채의 추가 | 0 |
| 재측정 | 38,553 |
| 이자비용 | 110,789 |
| 리스부채의 지급 | (610,032) |
| 리스해지 | 0 |
| 기타 변동에 따른 증가(감소), 리스부채 | (8,432) |
| 기말 리스부채 | 10,077,632 |
| 리스부채의 유동 및 비유동 구분 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 비유동 리스부채 | 9,026,651 |
| 유동 리스부채 | 1,559,073 |
| 리스부채 합계 | 10,585,723 |
| 공시금액 |
|---|
| 비유동 리스부채 | 8,771,526 |
| 유동 리스부채 | 1,306,106 |
| 리스부채 합계 | 10,077,632 |
| 단기리스 및 소액자산리스에 관련되는 비용에 대한 공시 |
|---|
|
| 단기리스 및 소액자산리스에 관련되는 비용에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 리스부채에 대한 이자비용 | 110,918 |
| 단기리스 | 156,087 |
| 소액자산리스 | 75,011 |
| 공시금액 |
|---|
| 리스부채에 대한 이자비용 | 110,789 |
| 단기리스 | 39,562 |
| 소액자산리스 | 23,459 |
12. 담보제공자산 (연결)
| 담보로 제공된 자산에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| 담보제공처 | | | | | | |
|---|
| ㈜경남은행 | ㈜하나은행 | 중소기업진흥공단 | 한국수출입은행 | Machinery Finance Resources 등 | | |
| 우발부채 | | | | | | |
| 보증 관련 우발부채 | | | | | | |
| 자산 | | | | | | |
| 건물과 기계장치 | 기계장치 | 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 | 토지와 건물 | 기계장치 | 재고자산 | 기계장치 |
| 담보제공 재고자산 | | | | | | 48,263,616 | |
| 담보로 제공된 유형자산 | 31,079,069 | 2,217,325 | | 11,358,287 | 1,949,817 | | 0 |
| 담보로 제공된 유형자산 USD [USD, 일] | | | | | | | 1,362,998 |
| 부채에 대하여 담보로 제공되어 있는 무형자산 | | | 0 | | | | |
| 관련 차입금의 종류 | 장기차입금 | 장기차입금 | 단기차입금 | 단기차입금 | 장기차입금 | 단기차입금 | 장기차입금 |
| 담보부 금융기관 차입금(사채 제외) | 13,015,213 | 300,000 | 900,000 | 10,380,000 | 1,582,720 | 2,000,000 | |
| 담보부 금융기관 차입금(사채 제외) USD [USD, 일] | | | | | | | 1,130,380 |
| 우발부채의 추정재무영향 | 15,873,600 | 480,000 | 1,320,000 | 13,752,000 | 2,246,000 | 2,600,000 | |
| 우발부채의 추정재무영향 USD [USD, 일] | | | | | | 1,300,000 | 1,780,491 |
13. 관계기업투자 (연결)
| (단위:천원) | | | | | | |
|---|
| 구분 | 소재국가 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 | 영업종목 | |
| 당분기말 | 전기말 | | | | | |
| ㈜동우켄코아 | 대한민국 | 20.00% | 20.00% | 319,006 | 472,167 | 항공기 및 자동차부품 제조 |
| 켄코아에너텍㈜(*) | 대한민국 | 12.30% | 12.30% | 1,350,894 | 1,332,374 | 도심항공교통 모빌리티 |
| 합계 | 1,669,900 | 1,804,541 | | | | |
| 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (*) 연결실체의 임원이 켄코아에너텍㈜의 이사회에 참여하여 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업투자로 분류하였습니다. |
|---|
14. 매입채무및기타채무 (연결)
| | 공시금액 |
|---|
| 매입채무 및 기타유동채무 | | |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 단기매입채무 | 6,684,925 |
| 단기미지급금 | 1,460,404 | |
| 단기미지급비용 | 2,068,187 | |
| 매입채무및기타채무 | 10,213,516 | |
| 매입채무 및 기타비유동채무 | | |
| 매입채무 및 기타비유동채무 | 장기매입채무 | 0 |
| 장기미지급금 | 0 | |
| 장기미지급비용 | 0 | |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 0 | |
| 매입채무 및 기타 채무 | 10,213,516 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 매입채무 및 기타유동채무 | | |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 단기매입채무 | 6,006,974 |
| 단기미지급금 | 1,173,725 | |
| 단기미지급비용 | 1,940,954 | |
| 매입채무및기타채무 | 9,121,653 | |
| 매입채무 및 기타비유동채무 | | |
| 매입채무 및 기타비유동채무 | 장기매입채무 | 0 |
| 장기미지급금 | 0 | |
| 장기미지급비용 | 0 | |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 0 | |
| 매입채무 및 기타 채무 | 9,121,653 | |
15. 기타유동부채 (연결)
| | 공시금액 |
|---|
| 그밖의 유동부채 | | |
| 그밖의 유동부채 | 단기예수금 | 309,083 |
| 단기선수금 | 2,233,264 | |
| 기타 유동부채 | 2,542,347 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 그밖의 유동부채 | | |
| 그밖의 유동부채 | 단기예수금 | 318,890 |
| 단기선수금 | 3,262,853 | |
| 기타 유동부채 | 3,581,743 | |
16. 사채 (연결)
| 사채에 대한 세부 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 차입금명칭 |
|---|
| | 사채 |
| | 사모사채 |
| | 제10-2회 사모사채 |
| 사채 | | |
| 사채 | 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 | |
| 비유동 사채의 비유동성 부분 | | |
| 차입금, 이자율 | | |
| 차입금, 만기 | | |
| 사채의 세부사항 | | |
| | 차입금명칭 |
|---|
| | 사채 |
| | 사모사채 |
| | 제10-2회 사모사채 |
| 사채 | 0 | |
| 사채 | 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 | 0 |
| 비유동 사채의 비유동성 부분 | 0 | |
| 차입금, 이자율 | 0.0000 | |
| 차입금, 만기 | 2025년 | |
| 사채의 세부사항 | 상기 사채는 발행 후 만기 일시상환하도록 되어 있습니다. 해당 사채할인발행차금은 동 사채의 상환기간에 걸쳐 유효이자율법으로 상각하고 이를 금융비용에 가산하여 처리하고 있습니다. 한편, 상기 사채는 원리금 지급의무의 해태 등 약정에서 정한 사유에 해당하는 경우 기한의 이익을 상실하는 조건이 있습니다. | |
| | 차입금명칭 |
|---|
| | 전환사채 |
| | 제9회 사모전환사채 |
| 액면금액 | 33,000,000,000 | |
| 액면금액 | 전환사채 액면금액의 설명 | 당기말 현재 사채의 잔여 액면금액은 800,000천원입니다. |
| 발행가액 | 33,000,000,000 | |
| 발행일 | 2023-02-23 | |
| 만기일 | 2028년 02월 23일 | |
| 이자지급조건 | 액면이자 연 0.00% | |
| 보장수익률 | 0.01 | |
| 전환가격 | 15,684 | |
| 전환가격 | 전환가격의 설명 | 본 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가액이 조정될 수 있습니다. |
| 전환가능주식수 | 51,007 | |
| 전환청구기간 | 2024년 02월 23일부터 2028년 1월 23일 | |
| 발행주식의 종류 | 기명식 보통주식 | |
| 상환방법 | 만기 일시 상환 | |
| 발행자에 의한 매도 청구권 | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날부터 본 사채의 발행일로부터 21개월이 되는 날까지 매 3개월이 되는 날 및 23개월이 되는 날(이하 "매매대금지급기일")에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 매매가액은 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 만기보장수익률 연 1.00%을 분기 단위 연 복리로 적용하여 계산한 금액임. | |
| 발행자에 의한 매도 청구권 | 매도청구권의 회계처리 | 제9회 사모전환사채에 포함된 전환권은 자본으로 인식하고 발행회사가 지정하는자에 대한 매도청구권은 파생상품자산으로 인식하였습니다. |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2025년 02월 23일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날(이하 "조기상환지급기일")에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을청구할 수 있으며, 발행회사는 조기상환수익률 연 1.00% 이율 적용하여 계산한 금액을 지급함. | |
17. 차입금 (연결)
| 차입금에 대한 세부 정보 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 거래상대방 | 거래상대방 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| | (주)경남은행 | (주)신한은행 | 한국수출입은행 | (주)하나은행 | 한국산업은행 | 중소벤처기업진흥공단 | Small Business Administration | Machinery Finance Resources 등 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 차입금명칭 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 운전자금 | 시설자금 | 운전자금 | 시설자금 | 운전자금 | 시설자금 | 운전자금 | 시설자금 | 운전자금 | 시설자금 | 운전자금 | 시설자금 | 운전자금 | 시설자금 | 운전자금 | 시설자금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 차입금, 이자율 | | | 0.0544 | | | | 0.0254 | 0.0446 | | | | | | | 0.0189 | | | | | | | | | | | | 0.0550 | | | | | | | | | | 0.0406 | 0.0457 | | | | 0.0235 | | | 0.0424 | | | 0.0367 | | | 0.0399 | | | | | | | | | | | | | | | | 0.0260 | 0.0289 | | | | | | | 0.0375 | | | | | | | | | | | | | | | | 0.0434 | 0.1151 | | | | | | |
| 단기차입금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 2,000,000 | | | | | | | | | | | | 1,200,000 | | | | | | 4,680,000 | | | | | | 3,000,000 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 10,880,000 | |
| 장기차입금 | | | 648,019 | | | | | | 12,367,194 | | | | | | 500,000 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 300,000 | | | | | | 5,400,000 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 1,582,720 | | | | | | 225,904 | | | | | | | | | | | | | | | | | | 1,710,717 | | | | 22,734,554 | |
| 장기차입금 | 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 3,551,109 |
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 19,183,445 | |
| | 거래상대방 | 거래상대방 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| | (주)경남은행 | (주)신한은행 | 한국수출입은행 | (주)하나은행 | 한국산업은행 | 중소벤처기업진흥공단 | Small Business Administration | Machinery Finance Resources 등 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 차입금명칭 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 운전자금 | 시설자금 | 운전자금 | 시설자금 | 운전자금 | 시설자금 | 운전자금 | 시설자금 | 운전자금 | 시설자금 | 운전자금 | 시설자금 | 운전자금 | 시설자금 | 운전자금 | 시설자금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 차입금, 이자율 | | | 0.0515 | | | | 0.0254 | 0.0442 | | | | | | | 0.0189 | | | | | | | | | | | | 0.0577 | | | | | | | | | | 0.0389 | 0.0440 | | | | 0.0232 | | | 0.0407 | | | 0.0367 | | | 0.0399 | | | | | | | | | | | | | | | | 0.0260 | 0.0289 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 0.0434 | 0.1151 | | | | | | |
| 단기차입금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 2,000,000 | | | | | | | | | | | | 1,200,000 | | | | | | 4,692,000 | | | | | | 3,000,000 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 10,892,000 | |
| 장기차입금 | | | 819,421 | | | | | | 12,700,510 | | | | | | 1,000,000 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 400,000 | | | | | | 5,400,000 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 1,678,960 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 1,696,938 | | | | 23,911,064 | |
| 장기차입금 | 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 4,214,550 |
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 19,696,514 | |
18. 종업원급여 (연결)
| 확정급여제도에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 공시금액 |
|---|
| 제도의 초과(과소) 적립액 | | |
| 제도의 초과(과소) 적립액 | 확정급여채무, 현재가치 | 6,984,864 |
| 사외적립자산, 공정가치 | (5,579,543) | |
| 기타장기급여채무 | 142,619 | |
| 순확정급여부채 | 1,547,939 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 제도의 초과(과소) 적립액 | | |
| 제도의 초과(과소) 적립액 | 확정급여채무, 현재가치 | 6,784,508 |
| 사외적립자산, 공정가치 | (5,710,526) | |
| 기타장기급여채무 | 136,745 | |
| 순확정급여부채 | 1,210,727 | |
19. 우발부채 및 약정사항 (연결)
| 약정의 유형 | |
|---|
| 대출약정 | |
| 무역금융 | 외화차입 |
| 거래상대방 | |
| (주)하나은행 | 한국수출입은행 |
| 기능통화 또는 표시통화 | |
| KRW | USD |
| 총 대출약정금액(KRW) | 500,000 | |
| 총 대출약정금액(USD) [USD, 일] | | 1,000,000 |
| 약정 잔액(KRW) | 0 | |
| 약정 잔액(USD) [USD, 일] | | 0 |
| 약정의 유형 | |
|---|
| 대출약정 | |
| 무역금융 | 외화차입 |
| 거래상대방 | |
| (주)하나은행 | 한국수출입은행 |
| 기능통화 또는 표시통화 | |
| KRW | USD |
| 총 대출약정금액(KRW) | 500,000 | |
| 총 대출약정금액(USD) [USD, 일] | | 1,000,000 |
| 약정 잔액(KRW) | 0 | |
| 약정 잔액(USD) [USD, 일] | | 0 |
| 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 |
|---|
| 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 지급보증의 구분 | 지급보증의 구분 합계 | | |
|---|
| 제공받은 지급보증 | | | |
| 거래상대방 | | | |
| 기술보증기금 | 서울보증보험㈜ | (주)신한은행 | |
| 피보증처명 | 신한은행 | 항공우주물류센터 | ST Engineering Aerospace | |
| 지급보증에 대한 비고(설명) | 차입금 지급보증 | 사업이행보증 | 사업이행보증 | |
| 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) | 2,000,000 | 7,542,360 | | 9,542,360 |
| 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)_USD [USD, 일] | | | 0 | 0 |
| 지급보증의 구분 | 지급보증의 구분 합계 | | |
|---|
| 제공받은 지급보증 | | | |
| 거래상대방 | | | |
| 기술보증기금 | 서울보증보험㈜ | (주)신한은행 | |
| 피보증처명 | 신한은행 | 항공우주물류센터 | ST Engineering Aerospace | |
| 지급보증에 대한 비고(설명) | 차입금 지급보증 | 사업이행보증 | 사업이행보증 | |
| 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) | 2,000,000 | 5,491,816 | | 7,491,816 |
| 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)_USD [USD, 일] | | | 1,500,000 | 1,500,000 |
20. 자본금 (연결)
| 보통주 |
|---|
| 주당 액면가액 | 500 |
| 발행주식수 | 13,723,203 |
| 자본금 | 6,861,601,500 |
| 보통주 |
|---|
| 주당 액면가액 | 500 |
| 발행주식수 | 13,104,750 |
| 자본금 | 6,552,375,000 |
| 보통주 |
|---|
| 유통주식수의 기초수량 | 13,104,750 |
| 전환사채 전환 | 618,453 |
| 유통주식수의 기말수량 | 13,723,203 |
| 보통주 |
|---|
| 유통주식수의 기초수량 | 12,913,226 |
| 전환사채 전환 | 191,524 |
| 유통주식수의 기말수량 | 13,104,750 |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 | 6,552,375 |
| 전환사채 전환 | 309,227 |
| 기말 | 6,861,602 |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 | 6,456,613 |
| 전환사채 전환 | 95,762 |
| 기말 | 6,552,375 |
| 유통주식수 변동내역당분기 전분기 자본금 변동내역 |
|---|
21. 자본잉여금 (연결)
| | 주식발행초과금 | 기타자본잉여금 | 자본 합계 |
|---|
| 기초 | 90,342,908 | 133,956,032 | 224,298,940 | |
| 전환사채 전환 | 12,294,388 | 0 | 12,294,388 | |
| 전환권대가 | 0 | (4,267,796) | (4,267,796) | |
| 전환권대가 | 전환권대가에 대한 설명 | | | 전기 중 제9회 사모전환사채를 발행하였으며 전환사채 인수계약서 상 확정 가능한 수량의 자기지분상품으로 결제가 가능함에 따라 전환권을 자본으로 분류하였습니다. 당기 중 제9회 사모전환사채의 일부가 상환되어 제거되는 장부금액과 전환권대가에 대한 지급액과의 차이를 기타자본으로 인식하였습니다. |
| 신종자본증권 | 0 | 0 | | |
| 기말 | 102,637,296 | 129,688,236 | 232,325,532 | |
| | 주식발행초과금 | 기타자본잉여금 | 자본 합계 |
|---|
| 기초 | 88,137,404 | 138,673,016 | 226,810,420 | |
| 전환사채 전환 | 2,206,124 | 0 | 2,206,124 | |
| 전환권대가 | | | | |
| 전환권대가 | 전환권대가에 대한 설명 | | | |
| 신종자본증권 | | | | |
| 기말 | 90,343,528 | 138,673,016 | 229,016,544 | |
22. 결손금 (연결)
| 공시금액 |
|---|
| 기초 | (79,745,348) |
| 신종자본증권의 배당 | (975,000) |
| 당기순이익(손실) | 939,004 |
| 확정급여부채의 재측정요소 | (11,844) |
| 기말 | (79,793,188) |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 | (60,429,523) |
| 신종자본증권의 배당 | (975,000) |
| 당기순이익(손실) | (380,701) |
| 확정급여부채의 재측정요소 | 0 |
| 기말 | (61,785,224) |
23. 수익 (연결)
| 매출액 및 매출원가에 대한 내역 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| | 공시금액 |
|---|
| 수익(매출액) | 29,224,349 | |
| 수익(매출액) | 제품매출액 | 28,575,064 |
| 용역매출액 | 649,285 | |
| 매출원가 | 24,888,865 | |
| 매출원가 | 제품매출원가 | 24,184,879 |
| 용역매출원가 | 703,986 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 수익(매출액) | 16,883,841 | |
| 수익(매출액) | 제품매출액 | 16,357,325 |
| 용역매출액 | 526,516 | |
| 매출원가 | 13,854,689 | |
| 매출원가 | 제품매출원가 | 13,278,946 |
| 용역매출원가 | 575,743 | |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 국내 | 미국 | 싱가포르 | 브라질 | 기타 국가 | 지역 합계 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 3,475,805 | 14,849,178 | 3,104,217 | 6,806,396 | 988,753 | 29,224,349 |
| 국내 | 미국 | 싱가포르 | 브라질 | 기타 국가 | 지역 합계 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 3,075,011 | 10,892,689 | 2,906,093 | 0 | 10,048 | 16,883,841 |
| 수익인식시점에 따른 수익의 구분에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 한 시점에 이행하는 수행의무 | 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 | 수행의무 합계 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 28,575,064 | 649,285 | 29,224,349 |
| 한 시점에 이행하는 수행의무 | 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 | 수행의무 합계 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 16,357,325 | 526,516 | 16,883,841 |
24. 판매비와 관리비 (연결)
| 판매비와관리비에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 급여, 판관비 | 1,276,202 |
| 퇴직급여, 판관비 | 57,034 |
| 장기종업원급여, 판관비 | 999 |
| 복리후생비, 판관비 | 142,017 |
| 여비교통비, 판관비 | 76,682 |
| 접대비, 판관비 | 31,736 |
| 통신비, 판관비 | 15,791 |
| 수선비, 판관비 | 27,583 |
| 경상개발비, 판관비 | 101,716 |
| 소모품비, 판관비 | 38,817 |
| 임차료, 판관비 | 68,193 |
| 감가상각비, 판관비 | 118,601 |
| 사용권자산상각비, 판관비 | 10,038 |
| 무형자산상각비, 판관비 | 233,520 |
| 세금과공과, 판관비 | 256,978 |
| 보험료, 판관비 | 91,836 |
| 차량유지비, 판관비 | 14,658 |
| 교육훈련비, 판관비 | 12,057 |
| 광고선전비, 판관비 | 67,924 |
| 지급수수료, 판관비 | 389,044 |
| 대손상각비, 판관비 | 557,056 |
| 수출제비용, 판관비 | 56,102 |
| 운반비, 판관비 | 140,316 |
| 기타비용, 판관비 | 332,778 |
| 판매비및일반관리비 총계 | 4,117,678 |
| 공시금액 |
|---|
| 급여, 판관비 | 1,093,729 |
| 퇴직급여, 판관비 | 46,424 |
| 장기종업원급여, 판관비 | 843 |
| 복리후생비, 판관비 | 95,282 |
| 여비교통비, 판관비 | 111,397 |
| 접대비, 판관비 | 16,398 |
| 통신비, 판관비 | 26,846 |
| 수선비, 판관비 | (3,730) |
| 경상개발비, 판관비 | 110,225 |
| 소모품비, 판관비 | 44,430 |
| 임차료, 판관비 | 34,326 |
| 감가상각비, 판관비 | 63,339 |
| 사용권자산상각비, 판관비 | 5,807 |
| 무형자산상각비, 판관비 | 107,664 |
| 세금과공과, 판관비 | 186,104 |
| 보험료, 판관비 | 73,345 |
| 차량유지비, 판관비 | 8,385 |
| 교육훈련비, 판관비 | 6,466 |
| 광고선전비, 판관비 | 19,323 |
| 지급수수료, 판관비 | 441,117 |
| 대손상각비, 판관비 | 229,830 |
| 수출제비용, 판관비 | 62,301 |
| 운반비, 판관비 | 71,676 |
| 기타비용, 판관비 | 71,912 |
| 판매비및일반관리비 총계 | 2,923,439 |
25. 기타수익과 기타비용 (연결)
| | 공시금액 |
|---|
| 기타이익 | 971,199 | |
| 기타이익 | 외환차익 | 49,889 |
| 외화환산이익 | 861,011 | |
| 유형자산처분이익 | 0 | |
| 잡이익 | 60,299 | |
| 기타손실 | 41,845 | |
| 기타손실 | 무형자산손상차손 | 0 |
| 유형자산손상차손 | 0 | |
| 사용권자산 손상 | 0 | |
| 유형자산처분손실 | 0 | |
| 외환차손 | 28,338 | |
| 외화환산손실 | 10,062 | |
| 기부금 | 3,000 | |
| 잡손실 | 445 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타이익 | 94,017 | |
| 기타이익 | 외환차익 | 34,380 |
| 외화환산이익 | 20,233 | |
| 유형자산처분이익 | 0 | |
| 잡이익 | 39,404 | |
| 기타손실 | 86,787 | |
| 기타손실 | 무형자산손상차손 | 0 |
| 유형자산손상차손 | 0 | |
| 사용권자산 손상 | 0 | |
| 유형자산처분손실 | 0 | |
| 외환차손 | 79,292 | |
| 외화환산손실 | 7,220 | |
| 기부금 | 0 | |
| 잡손실 | 275 | |
26. 금융수익과 금융비용 (연결)
| | 공시금액 |
|---|
| 금융수익 | 1,004,705 | |
| 금융수익 | 이자수익 | 157,518 |
| 배당금수익(금융수익) | 0 | |
| 파생상품평가이익(금융수익) | 0 | |
| 파생상품거래이익(금융수익) | 0 | |
| 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) | 0 | |
| 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) | 0 | |
| 외환차익(금융수익) | 262,945 | |
| 외화환산이익(금융수익) | 584,242 | |
| 금융원가 | 408,021 | |
| 금융원가 | 이자비용 | 405,881 |
| 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) | 0 | |
| 당기손익인식금융자산처분손실(금융원가) | 2,000 | |
| 파생상품평가손실(금융원가) | 0 | |
| 외환차손(금융원가) | 140 | |
| 외화환산손실(금융원가) | 0 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 금융수익 | 599,114 | |
| 금융수익 | 이자수익 | 236,348 |
| 배당금수익(금융수익) | 71,029 | |
| 파생상품평가이익(금융수익) | 0 | |
| 파생상품거래이익(금융수익) | 0 | |
| 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) | 6,324 | |
| 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) | 1,230 | |
| 외환차익(금융수익) | 0 | |
| 외화환산이익(금융수익) | 284,183 | |
| 금융원가 | 796,728 | |
| 금융원가 | 이자비용 | 694,931 |
| 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) | 34,519 | |
| 당기손익인식금융자산처분손실(금융원가) | 0 | |
| 파생상품평가손실(금융원가) | 0 | |
| 외환차손(금융원가) | 67,278 | |
| 외화환산손실(금융원가) | 0 | |
27. 법인세비용 (연결)
| 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 |
|---|
| 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기의 법인세비용은 추정연간유효법인세율로 산출하였으며, 추정연간유효법인세율과 법정세율의 차이는 해외사업장의 세율, 비공제 비용 등의 원인에 기인합니다. |
28. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익 (연결)
| | 보통주 |
|---|
| 기본주당이익 | | |
| 기본주당이익 | 지배주주순손익 | 939,004,289 |
| 가중평균유통보통주식수 | 13,546,886 | |
| 기본주당손익 | 69 | |
| | 보통주 |
|---|
| 기본주당이익 | | |
| 기본주당이익 | 지배주주순손익 | (380,700,964) |
| 가중평균유통보통주식수 | 13,012,517 | |
| 기본주당손익 | (29) | |
| 보통주 |
|---|
| 유통주식수의 기초수량 | 13,104,750 |
| 유통주식수의 증가(감소) 합계 | 618,453 |
| 유통주식수의 기말수량 | 13,723,203 |
| 가중평균유통보통주식수 | 13,546,886 |
| 보통주 |
|---|
| 유통주식수의 기초수량 | 12,913,226 |
| 유통주식수의 증가(감소) 합계 | 191,524 |
| 유통주식수의 기말수량 | 13,104,750 |
| 가중평균유통보통주식수 | 13,012,517 |
29. 범주별 금융상품 (연결)
| 금융자산의 범주별 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 당기손익인식금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 금융자산, 범주 합계 |
|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | 18,667,818 | 25,000 | 0 | 18,692,818 | |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | 유동성파생금융자산 | 0 | 0 | 0 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 0 | 0 | 0 | | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 18,667,818 | 0 | 0 | 18,667,818 | |
| 비유동 기타포괄손익인식금융자산 | 0 | 25,000 | 0 | 25,000 | |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | 0 | 0 | 52,231,314 | 52,231,314 | |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 0 | 0 | 23,862,933 | 23,862,933 |
| 단기금융상품 | 0 | 0 | 3,600,000 | 3,600,000 | |
| 매출채권및기타채권 | 0 | 0 | 24,576,891 | 24,576,891 | |
| 장기매출채권및기타채권 | 0 | 0 | 191,490 | 191,490 | |
| | 당기손익인식금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 금융자산, 범주 합계 |
|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | 17,275,832 | 25,000 | 0 | 17,300,832 | |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | 유동성파생금융자산 | 0 | 0 | 0 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 0 | 0 | 0 | | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 17,275,832 | 0 | 0 | 17,275,832 | |
| 비유동 기타포괄손익인식금융자산 | 0 | 25,000 | 0 | 25,000 | |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | 0 | 0 | 49,630,297 | 49,630,297 | |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 0 | 0 | 24,265,995 | 24,265,995 |
| 단기금융상품 | 0 | 0 | 6,600,000 | 6,600,000 | |
| 매출채권및기타채권 | 0 | 0 | 18,580,577 | 18,580,577 | |
| 장기매출채권및기타채권 | 0 | 0 | 183,725 | 183,725 | |
| 금융부채의 범주별 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 금융부채, 범주 합계 |
|---|
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | 0 | 0 | 0 | |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | 유동성파생금융부채 | 0 | 0 | |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | 0 | 55,114,013 | 55,114,013 | |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | 매입채무및기타채무 | 0 | 10,213,516 | 10,213,516 |
| 단기차입금및사채 | 0 | 10,880,000 | 10,880,000 | |
| 유동성장기차입금 | 0 | 3,551,109 | 3,551,109 | |
| 유동 리스부채 | 0 | 1,559,073 | 1,559,073 | |
| 유동성전환사채 | 0 | 700,219 | 700,219 | |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | 0 | 0 | 0 | |
| 장기차입금 및 사채 | 0 | 19,183,445 | 19,183,445 | |
| 비유동 리스부채 | 0 | 9,026,651 | 9,026,651 | |
| | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 금융부채, 범주 합계 |
|---|
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | 0 | 0 | 0 | |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | 유동성파생금융부채 | 0 | 0 | |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | 0 | 63,765,040 | 63,765,040 | |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | 매입채무및기타채무 | 0 | 9,121,653 | 9,121,653 |
| 단기차입금및사채 | 0 | 10,892,000 | 10,892,000 | |
| 유동성장기차입금 | 0 | 4,214,550 | 4,214,550 | |
| 유동 리스부채 | 0 | 1,518,080 | 1,518,080 | |
| 유동성전환사채 | 0 | 9,032,959 | 9,032,959 | |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | 0 | 0 | 0 | |
| 장기차입금 및 사채 | 0 | 19,696,514 | 19,696,514 | |
| 비유동 리스부채 | 0 | 9,289,284 | 9,289,284 | |
30. 공정가치측정 (연결)
| 자산의 공정가치측정에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | | | |
|---|
| 공정가치 | | | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | | |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 0 | 0 | 18,667,818 | 18,667,818 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 0 | 25,000 | 25,000 |
| 유동 파생상품 금융자산 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | 0 | 0 | 18,692,818 | 18,692,818 |
| 측정 전체 | | | |
|---|
| 공정가치 | | | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | | |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 0 | 0 | 17,275,832 | 17,275,832 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 0 | 25,000 | 25,000 |
| 유동 파생상품 금융자산 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | 0 | 0 | 17,300,832 | 17,300,832 |
| 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 당기 중 변동내역 |
|---|
|
| 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 당기 중 변동내역 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 |
|---|
| 공정가치 |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 |
| 공정가치 서열체계 수준 3 |
| 자산 |
| 금융자산, 분류 |
| 기초 자산 | 17,300,832 |
| 매입, 공정가치측정, 자산 | 467,960 |
| 전환사채의 상환 | 0 |
| 매도, 공정가치측정, 자산 | (20,000) |
| 당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 제외), 공정가치 측정, 자산 | 0 |
| 당기손익으로 인식된 외환차이에서 생기는 이익(손실), 공정가치 측정, 자산 | 944,026 |
| 기말 자산 | 18,692,818 |
| 측정 전체 |
|---|
| 공정가치 |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 |
| 공정가치 서열체계 수준 3 |
| 자산 |
| 금융자산, 분류 |
| 기초 자산 | 16,222,702 |
| 매입, 공정가치측정, 자산 | 711,580 |
| 전환사채의 상환 | 0 |
| 매도, 공정가치측정, 자산 | 0 |
| 당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 제외), 공정가치 측정, 자산 | 0 |
| 당기손익으로 인식된 외환차이에서 생기는 이익(손실), 공정가치 측정, 자산 | (31,579) |
| 기말 자산 | 16,902,703 |
| 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융부채의 당기 중 변동내역 |
|---|
|
| 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융부채의 당기 중 변동내역 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 |
|---|
| 공정가치 |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 |
| 공정가치 서열체계 수준 3 |
| 부채 |
| 금융부채, 분류 |
| 공정가치로 측정하는 금융부채 |
| 파생상품 |
| 옵션계약 |
| 기초 부채 | 0 |
| 전환사채의 상환 | 0 |
| 보통주 전환 | 0 |
| 당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 제외), 공정가치 측정, 부채 | 0 |
| 기말 부채 | 0 |
| 측정 전체 |
|---|
| 공정가치 |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 |
| 공정가치 서열체계 수준 3 |
| 부채 |
| 금융부채, 분류 |
| 공정가치로 측정하는 금융부채 |
| 파생상품 |
| 옵션계약 |
| 기초 부채 | 385,292 |
| 전환사채의 상환 | 0 |
| 보통주 전환 | (385,292) |
| 당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 제외), 공정가치 측정, 부채 | 0 |
| 기말 부채 | 0 |
31. 특수관계자 (연결)
| 특수관계자거래에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | |
|---|
| 관계기업 | | |
| 동우켄코아 | 켄코아에너텍 주식회사 | |
| 매출 등 | 0 | 0 | 0 |
| 매입 등 | 121,374 | 330,895 | 452,269 |
| 기업으로부터의 금융약정에 따른 이전, 특수관계자거래 | | | |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | |
|---|
| 관계기업 | | |
| 동우켄코아 | 켄코아에너텍 주식회사 | |
| 매출 등 | 393 | 0 | 393 |
| 매입 등 | 63,518 | 742,982 | 806,500 |
| 기업으로부터의 금융약정에 따른 이전, 특수관계자거래 | | | |
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 자산과 부채 | | | | | | | | |
|---|
| 매출채권 | 미수금 | 매입채무 | | | | | | |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | | | |
| 관계기업 | 관계기업 | 관계기업 | | | | | | |
| 동우켄코아 | 켄코아에너텍 주식회사 | 동우켄코아 | 켄코아에너텍 주식회사 | 동우켄코아 | 켄코아에너텍 주식회사 | | | |
| 수취채권, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 27,039 | 5,691 | 32,730 | | | |
| 채무액, 특수관계자거래 | | | | | | | 62,968 | 0 | 62,968 |
| 자산과 부채 | | | | | | | | |
|---|
| 매출채권 | 미수금 | 매입채무 | | | | | | |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | | | |
| 관계기업 | 관계기업 | 관계기업 | | | | | | |
| 동우켄코아 | 켄코아에너텍 주식회사 | 동우켄코아 | 켄코아에너텍 주식회사 | 동우켄코아 | 켄코아에너텍 주식회사 | | | |
| 수취채권, 특수관계자거래 | 0 | 73,988 | 73,988 | 7,984 | 0 | 7,984 | | | |
| 채무액, 특수관계자거래 | | | | | | | 25,907 | 0 | 25,907 |
| 특수관계자 자금거래에 관한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 |
|---|
| 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 |
| 케플러 주식회사 |
| 차입거래, 상환 | |
| 신종자본증권발행 | |
| 배당수익 | 975,000 |
| 전체 특수관계자 |
|---|
| 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 |
| 케플러 주식회사 |
| 차입거래, 상환 | |
| 신종자본증권발행 | |
| 배당수익 | 975,000 |
| 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | | | |
|---|
| 대표이사 | | | |
| 담보제공처 | 담보제공처 합계 | | |
| ㈜경남은행 | 비씨카드 주식회사 | 신한카드㈜ | |
| 기업으로의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래 | 1,962,951 | 240,000 | 30,000 | 2,232,951 |
| 주요 경영진에 대한 보상금액 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 551,756 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 51,270 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 기타장기급여주요 경영진에 대한 보상, 기타장기종업원급여 | 422 |
| 합계 | 603,448 |
| 공시금액 |
|---|
| 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 643,481 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 29,762 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 기타장기급여주요 경영진에 대한 보상, 기타장기종업원급여 | 359 |
| 합계 | 673,602 |
32. 현금흐름표 (연결)
| 공시금액 |
|---|
| 당기순이익(손실) | 939,019 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 1,121,466 |
| 외화환산손실 조정 | 10,062 |
| 외화환산이익 조정 | 1,445,253 |
| 대손상각비 조정 | 557,056 |
| 퇴직급여 조정 | 326,574 |
| 기타장기종업원급여 | 5,664 |
| 감가상각비에 대한 조정 | 1,714,553 |
| 유형자산처분이익 조정 | 0 |
| 유형자산처분손실 조정 | 0 |
| 사용권자산감가상각비 조정 | 300,953 |
| 무형자산상각비에 대한 조정 | 103,371 |
| 유형자산손상차손 조정 | 0 |
| 사용권자산 손상차손 조정 | 0 |
| 무형자산손상차손 조정 | 0 |
| 재고자산평가손실 조정 | (1,477,531) |
| 파생상품평가손실 조정 | 0 |
| 파생상품평가이익 조정 | 0 |
| 파생상품거래이익 조정 | 0 |
| 지분법손실 조정 | 0 |
| 이자비용에 대한 조정 | 345,078 |
| 이자수익에 대한 조정 | 123,882 |
| 법인세비용 조정 | 804,824 |
| 배당수익에 대한 조정 | 0 |
| 당기손익인식금융자산처분이익 조정 | 0 |
| 당기손익인식금융자산평가이익 조정 | 0 |
| 당기손익인식금융자산처분손실 조정 | 0 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 조정 | 0 |
| 잡이익 조정 | 3 |
| 잡손실 조정 | 0 |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (101,469) |
| 매출채권의 감소(증가) | (5,190,647) |
| 미수금의 감소(증가) | (378,183) |
| 선급금의 감소(증가) | 1,601,928 |
| 선급비용의 감소 (증가) | 49,387 |
| 재고자산의 감소(증가) | 3,779,516 |
| 매입채무의 증가(감소) | 725,893 |
| 미지급금의 증가(감소) | 281,825 |
| 선수수익의 증가(감소) | 0 |
| 예수금의 증가(감소) | (9,807) |
| 선수금의 증가(감소) | (1,048,368) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 106,081 |
| 기타장기종업원급여부채의 증가(감소) | 0 |
| 퇴직금의지급 | (189,067) |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | 169,973 |
| 합계 | 1,959,016 |
| 공시금액 |
|---|
| 당기순이익(손실) | (381,815) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 3,069,034 |
| 외화환산손실 조정 | 7,220 |
| 외화환산이익 조정 | (304,416) |
| 대손상각비 조정 | 229,830 |
| 퇴직급여 조정 | 266,459 |
| 기타장기종업원급여 | 4,977 |
| 감가상각비에 대한 조정 | 1,154,926 |
| 유형자산처분이익 조정 | 0 |
| 유형자산처분손실 조정 | 0 |
| 사용권자산감가상각비 조정 | 280,708 |
| 무형자산상각비에 대한 조정 | 121,634 |
| 유형자산손상차손 조정 | 0 |
| 사용권자산 손상차손 조정 | 0 |
| 무형자산손상차손 조정 | 0 |
| 재고자산평가손실 조정 | 164,962 |
| 파생상품평가손실 조정 | 0 |
| 파생상품평가이익 조정 | 0 |
| 파생상품거래이익 조정 | 0 |
| 지분법손실 조정 | 0 |
| 이자비용에 대한 조정 | 621,924 |
| 이자수익에 대한 조정 | (229,526) |
| 법인세비용 조정 | 794,400 |
| 배당수익에 대한 조정 | (71,029) |
| 당기손익인식금융자산처분이익 조정 | (6,324) |
| 당기손익인식금융자산평가이익 조정 | (1,230) |
| 당기손익인식금융자산처분손실 조정 | 0 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 조정 | 34,519 |
| 잡이익 조정 | 0 |
| 잡손실 조정 | 0 |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (3,322,634) |
| 매출채권의 감소(증가) | 2,688,489 |
| 미수금의 감소(증가) | (421,094) |
| 선급금의 감소(증가) | (1,008,488) |
| 선급비용의 감소 (증가) | (441,148) |
| 재고자산의 감소(증가) | (5,806,710) |
| 매입채무의 증가(감소) | 1,041,945 |
| 미지급금의 증가(감소) | 683,768 |
| 선수수익의 증가(감소) | (749,172) |
| 예수금의 증가(감소) | (136,372) |
| 선수금의 증가(감소) | 745,835 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 126,667 |
| 기타장기종업원급여부채의 증가(감소) | (15,000) |
| 퇴직금의지급 | (77,255) |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | 45,901 |
| 합계 | (635,415) |
| 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 유형자산 취득 관련 미지급금 변동 | 198,324 |
| 사용권자산의 증감 | 17,034 |
| 개발비의 자산화 | 31,089 |
| 공시금액 |
|---|
| 유형자산 취득 관련 미지급금 변동 | 2,054,678 |
| 사용권자산의 증감 | 38,553 |
| 개발비의 자산화 | 65,119 |
| 재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시 |
|---|
| 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 차입금 | 사채 | 리스 부채 | 전환사채 | 파생상품 금융부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 |
|---|
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 34,803,064 | 0 | 10,807,364 | 9,032,959 | 0 | 54,643,387 |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | (1,300,854) | 0 | (442,129) | 0 | 0 | (1,742,983) |
| 보통주전환, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | (8,344,734) | 0 | (8,344,734) |
| 이자비용, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 77,684 | 11,994 | 0 | 89,678 |
| 공정가치변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 112,344 | 0 | 130,645 | 0 | 0 | 242,989 |
| 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 12,160 | 0 | 0 | 12,160 |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 33,614,554 | 0 | 10,585,724 | 700,219 | 0 | 44,900,497 |
| 차입금 | 사채 | 리스 부채 | 전환사채 | 파생상품 금융부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 |
|---|
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 21,372,816 | 522,000 | 10,546,754 | 21,168,303 | 385,292 | 53,995,165 |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | (638,888) | 0 | (569,233) | 0 | 0 | (1,208,121) |
| 보통주전환, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | (1,918,634) | (385,292) | (2,303,926) |
| 이자비용, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 69,990 | 335,451 | 0 | 405,441 |
| 공정가치변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | (7,791) | 0 | (8,432) | 0 | 0 | (16,223) |
| 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 38,553 | 0 | 0 | 38,553 |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 20,726,137 | 522,000 | 10,077,632 | 19,585,120 | 0 | 50,910,889 |
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
| 재무상태표 |
|---|
| 제 14 기 1분기말 2026.03.31 현재 |
| 제 13 기말 2025.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 14 기 1분기말 | 제 13 기말 |
|---|
| 자산 | | |
| 유동자산 | 76,256,302,687 | 81,653,823,815 |
| 현금및현금성자산 | 11,821,565,218 | 15,570,103,595 |
| 단기금융상품 | 3,600,000,000 | 6,600,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | | |
| 매출채권및기타채권 | 16,975,597,869 | 11,493,826,918 |
| 기타유동자산 | 2,359,082,863 | 3,978,925,999 |
| 당기법인세자산 | 321,725,980 | 302,120,080 |
| 유동재고자산 | 41,178,330,757 | 43,708,847,223 |
| 유동성파생금융자산 | | |
| 비유동자산 | 113,958,526,559 | 112,921,821,933 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | | 20,000,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 7,155,340,677 | 7,274,227,519 |
| 유형자산 | 63,204,917,194 | 62,502,352,269 |
| 무형자산 | 2,462,740,283 | 1,859,798,987 |
| 사용권자산 | 7,145,913,193 | 7,275,827,946 |
| 종속기업투자 | 32,294,715,100 | 32,294,715,100 |
| 관계기업투자 | 1,669,900,112 | 1,669,900,112 |
| 자산총계 | 190,214,829,246 | 194,575,645,748 |
| 부채 | | |
| 유동부채 | 23,336,879,740 | 33,104,832,764 |
| 매입채무및기타채무 | 5,561,663,626 | 5,277,402,509 |
| 기타 유동부채 | 2,180,330,710 | 3,238,505,173 |
| 단기차입금및사채 | 10,880,000,000 | 10,892,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 3,202,075,268 | 3,853,387,512 |
| 유동 리스부채 | 812,591,424 | 810,578,355 |
| 유동성전환사채 | 700,218,712 | 9,032,959,215 |
| 유동성파생금융부채 | | |
| 비유동부채 | 26,551,014,809 | 26,965,124,693 |
| 장기매입채무및기타채무 | | |
| 장기차입금 및 사채 | 17,595,858,000 | 18,145,503,327 |
| 리스부채 | 7,407,217,897 | 7,608,894,291 |
| 확정급여부채 | 1,547,938,912 | 1,210,727,075 |
| 부채총계 | 49,887,894,549 | 60,069,957,457 |
| 자본 | | |
| 자본금 | 6,861,601,500 | 6,552,375,000 |
| 주식발행초과금 | 102,637,295,979 | 90,342,908,332 |
| 기타자본잉여금 | 131,999,231,976 | 136,267,028,276 |
| 이익잉여금(결손금) | (101,171,194,758) | (98,656,623,317) |
| 자본총계 | 140,326,934,697 | 134,505,688,291 |
| 자본과부채총계 | 190,214,829,246 | 194,575,645,748 |
4-2. 포괄손익계산서
| 포괄손익계산서 |
|---|
| 제 14 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 13 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 14 기 1분기 | 제 13 기 1분기 | | |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 수익(매출액) | 14,612,765,795 | 14,612,765,795 | 6,343,945,303 | 6,343,945,303 |
| 매출원가 | (15,825,268,582) | (15,825,268,582) | (6,343,946,680) | (6,343,946,680) |
| 매출총손익 | (1,212,502,787) | (1,212,502,787) | (1,377) | (1,377) |
| 판매비와관리비 | (1,867,866,960) | (1,867,866,960) | (1,432,013,839) | (1,432,013,839) |
| 영업손익 | (3,080,369,747) | (3,080,369,747) | (1,432,015,216) | (1,432,015,216) |
| 기타수익 | 971,188,591 | 971,188,591 | 88,078,941 | 88,078,941 |
| 기타비용 | (41,844,715) | (41,844,715) | (86,558,755) | (86,558,755) |
| 금융수익 | 1,042,445,180 | 1,042,445,180 | 592,292,216 | 592,292,216 |
| 금융원가 | (419,146,673) | (419,146,673) | (723,720,064) | (723,720,064) |
| 지분법손익 | | | | |
| 법인세비용차감전순손익 | (1,527,727,364) | (1,527,727,364) | (1,561,922,878) | (1,561,922,878) |
| 법인세 수익(비용) | | | | |
| 당기순이익(손실) | (1,527,727,364) | (1,527,727,364) | (1,561,922,878) | (1,561,922,878) |
| 기타포괄손익 | (11,844,077) | (11,844,077) | | |
| 당기손익으로 재분류 되지않는 항목(세후기타포괄손익) | (11,844,077) | (11,844,077) | | |
| 확정급여부채의 재측정요소 | (11,844,077) | (11,844,077) | | |
| 총포괄손익 | (1,539,571,441) | (1,539,571,441) | (1,561,922,878) | (1,561,922,878) |
| 주당이익 | | | | |
| 기본주당손익 (단위 : 원) | (113) | (113) | (120) | (120) |
4-3. 자본변동표
| 자본변동표 |
|---|
| 제 14 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 13 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | | | | |
|---|
| 보통주자본금 | 자본잉여금 | 기타자본잉여금 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| 2025.01.01 (기초자본) | 6,456,613,000 | 88,137,403,789 | 140,984,012,117 | (73,636,193,369) | 161,941,835,537 |
| 당기순이익(손실) | | | | (1,561,922,878) | (1,561,922,878) |
| 확정급여부채의 재측정요소 | | | | | |
| 전환사채의 전환 | 95,762,000 | 2,206,124,263 | | | 2,301,886,263 |
| 신종자본증권의 배당 | | | | (975,000,000) | (975,000,000) |
| 2025.03.31 (기말자본) | 6,552,375,000 | 90,343,528,052 | 140,984,012,117 | (76,173,116,247) | 161,706,798,922 |
| 2026.01.01 (기초자본) | 6,552,375,000 | 90,342,908,332 | 136,267,028,276 | (98,656,623,317) | 134,505,688,291 |
| 당기순이익(손실) | | | | (1,527,727,364) | (1,527,727,364) |
| 확정급여부채의 재측정요소 | | | | (11,844,077) | (11,844,077) |
| 전환사채의 전환 | 309,226,500 | 12,294,387,647 | (4,267,796,300) | | 8,335,817,847 |
| 신종자본증권의 배당 | | | | (975,000,000) | (975,000,000) |
| 2026.03.31 (기말자본) | 6,861,601,500 | 102,637,295,979 | 131,999,231,976 | (101,171,194,758) | 140,326,934,697 |
4-4. 현금흐름표
| 현금흐름표 |
|---|
| 제 14 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 13 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 14 기 1분기 | 제 13 기 1분기 |
|---|
| 영업활동현금흐름 | (2,539,242,171) | (1,089,083,891) |
| 영업에서 창출된 현금 | (2,394,270,899) | (1,054,033,760) |
| 이자수취 | 201,964,356 | 266,783,500 |
| 이자지급 | (327,329,728) | (216,482,931) |
| 법인세납부(환급) | (19,605,900) | (85,350,700) |
| 투자활동현금흐름 | 1,063,347,592 | 6,022,942,129 |
| 단기금융상품의 취득 | (33,084,409) | (18,600,000,000) |
| 단기금융상품의 처분 | 3,033,084,409 | 30,000,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 20,000,000 | 4,016,636,746 |
| 유형자산의 취득 | (2,247,072,328) | (8,814,948,099) |
| 정부보조금의 수취 | 8,345,913 | 53,201,733 |
| 무형자산의 취득 | (202,622,835) | (631,948,251) |
| 장기대여금의 증가 | (20,000,000) | |
| 장기대여금의 감소 | 504,696,842 | |
| 재무활동현금흐름 | (2,491,075,395) | (1,888,011,671) |
| 단기차입금의 차입 | 1,472,800,000 | 1,437,900,000 |
| 단기차입금의 상환 | (1,484,800,000) | (1,449,900,000) |
| 유동성장기차입금의 상환 | (1,200,957,571) | (461,887,832) |
| 리스부채의 상환 | (294,381,224) | (437,104,799) |
| 신종자본증권의 배당 | (975,000,000) | (975,000,000) |
| 신주발행비 | (8,736,600) | (2,019,040) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (3,966,969,974) | 3,045,846,567 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 218,431,597 | 284,182,874 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (3,748,538,377) | 3,330,029,441 |
| 기초현금및현금성자산 | 15,570,103,595 | 10,419,599,056 |
| 기말현금및현금성자산 | 11,821,565,218 | 13,749,628,497 |
5. 재무제표 주석
1. 회사의 개요
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율 |
|---|
| 케플러 주식회사 | 3,548,261 | 25.86% |
| 기타 | 10,174,942 | 74.14% |
| 합계 | 13,723,203 | 100.00% |
| 켄코아에어로스페이스 주식회사(이하 "당사")는 2013년 4월 8일에 항공기부품 제조,판매 및 항공기 설계, 제조업을 주 영업목적으로 설립되었습니다. 당사의 본사는 경상남도 사천시 사남면 외국기업로 152-44에 소재하고 있습니다. 당사의 발행주식은 2020년 3월 3일에 한국거래소가 개설하는 코스닥 시장에 상장되었으며, 당분기말 현재의 보통주 자본금은 6,861,602천원입니다. 당분기말 현재 당사의 보통주 주요 주주현황은 다음과 같습니다. |
|---|
2. 중요한 회계정책
| 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.분기연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시 1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사가 2026년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(개정), 제1107호 '금융상품 공시'(개정): 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약 전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건에 의존함에 따라 전력 인도기간 동안 미사용 전력을 판매하게 되더라도, 회사가 해당 계약에 대해 전력의 '순구매자'에 해당한다면 회사의 예상되는 사용 필요에 따라 체결된 계약으로 보아 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용범위에서 제외(미이행계약으로 처리)할 수 있음을 명확히 하였습니다. 이때 순구매자판단은 합리적인 기간(12개월 이내)을 기준으로 수행하며, 전력량의 변동성 등 계약상 특성, 추정 미래현금흐름 등 미인식된 약정, 그리고 구매 원가 및 미사용 전력의 판매 대가 등 재무성과에 미치는 영향을 단일 주석으로 공시합니다. 또한, 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 위험회피수단으로 지정하는 경우, 예상 전력거래의 '변동 가능한 명목수량'을 위험회피대상항목으로 지정할 수 있도록 허용하여 전력 산출량의 변동성 위험을 회피할 수 있게 하였습니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. 2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'(제정) 및 제 1007호 '현금흐름표'(개정): 손익계산서 및 현금흐름표 표시방법 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 특정 총합계와 중간합계를 포함한 손익계산서의 표시방법과 주요 재무제표 및 그 주석의 식별된 '역할'에 따라 재무정보를 통합하고 세분화하는 새로운 요구사항을 포함합니다. 기업은 손익계산서의 모든 수익과 비용을 영업, 투자, 재무, 법인세 및 중단영업의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류해야 하며 경영진이 정의한 성과측정치를 공시하여야 합니다. 이와 관련하여 간접법에 따른 영업활동 현금흐름 산정의 출발점을 당기순이익에서 영업손익으로 변경하고 배당과 이자에서 발생하는 현금흐름 분류에 대한 선택권을 제거하는 등 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'가 개정되었습니다. 또한, 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'의 기준서명이 '재무제표의 작성 기준'으로 변경되었으며 제1001호의 일부 문단이 제1008호와 제1107호로 이관되었습니다. 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'와 관련 기준서의 제ㆍ개정 사항은 2027년 1월 1일 이후에 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 제ㆍ개정 사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. (다) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2027 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호‘금융상품: 공시’: 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법 (2) 재무제표 작성기준1) 측정기준재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 2) 기능통화와 표시통화재무제표는 지배기업의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다. (3) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. (4) 중요한 회계추정 및 판단재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. |
|---|
3. 현금및현금성자산
4. 단기금융상품
| 기타 채권에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 단기금융상품 | 3,600,000 |
| 사용이 제한된 금융자산 | 3,600,000 |
| 공시금액 |
|---|
| 단기금융상품 | 6,600,000 |
| 사용이 제한된 금융자산 | 6,600,000 |
5. 금융상품
| 당기손익-공정가치측정금융자산 변동에 대한 공시 |
|---|
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 변동에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 당기손익인식금융자산 |
|---|
| 기초금융자산 | 20,000 |
| 취득금액 | 0 |
| 제각 | (20,000) |
| 평가 | 0 |
| 기말금융자산 | 0 |
| 당기손익인식금융자산 |
|---|
| 기초금융자산 | 7,318,594 |
| 취득금액 | 0 |
| 제각 | (3,939,284) |
| 평가 | (33,289) |
| 기말금융자산 | 3,346,021 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 변동에 대한 공시 |
|---|
|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 변동에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 |
|---|
| 기초장부금액 | 25,000 |
| 취득금액 | 0 |
| 기말장부금액 | 25,000 |
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 |
|---|
| 기초장부금액 | 25,000 |
| 취득금액 | 0 |
| 기말장부금액 | 25,000 |
6. 매출채권및기타채권
| 매출채권 및 기타채권의 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 |
|---|
| 유동매출채권 | 19,039,399 | (3,215,694) | 15,823,705 |
| 단기미수금 | 1,052,489 | (22,000) | 1,030,489 |
| 단기미수수익 | 121,404 | 0 | 121,404 |
| 장기임차보증금 | 76,237 | 0 | 76,237 |
| 장기기타보증금 | 7,700 | 0 | 7,700 |
| 장기대여금 | 7,071,404 | 0 | 7,071,404 |
| 매출채권 및 기타유동채권의 합계 | 20,213,292 | (3,237,694) | 16,975,598 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권의 합계 | 7,155,341 | 0 | 7,155,341 |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 |
|---|
| 유동매출채권 | 13,355,451 | (2,658,638) | 10,696,813 |
| 단기미수금 | 690,905 | (22,000) | 668,905 |
| 단기미수수익 | 128,109 | 0 | 128,109 |
| 장기임차보증금 | 76,237 | 0 | 76,237 |
| 장기기타보증금 | 7,700 | 0 | 7,700 |
| 장기대여금 | 7,190,291 | 0 | 7,190,291 |
| 매출채권 및 기타유동채권의 합계 | 14,174,465 | (2,680,638) | 11,493,827 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권의 합계 | 7,274,228 | 0 | 7,274,228 |
7. 기타유동자산
| | 공시금액 |
|---|
| 기타유동자산 | | |
| 기타유동자산 | 유동선급금 | 1,860,943 |
| 유동선급비용 | 498,140 | |
| 기타유동자산 | 2,359,083 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타유동자산 | | |
| 기타유동자산 | 유동선급금 | 3,418,627 |
| 유동선급비용 | 560,299 | |
| 기타유동자산 | 3,978,926 | |
8. 재고자산
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 |
|---|
| 유동제품 | 10,030,869 | (1,738,111) | 8,292,758 |
| 유동재공품 | 15,894,254 | (3,291,400) | 12,602,854 |
| 유동원재료 | 21,262,770 | (1,680,738) | 19,582,032 |
| 유동 미착품 | 700,687 | 0 | 700,687 |
| 총유동재고자산 | 47,888,580 | (6,710,249) | 41,178,331 |
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 |
|---|
| 유동제품 | 13,178,396 | (2,246,074) | 10,932,322 |
| 유동재공품 | 16,178,364 | (3,526,208) | 12,652,156 |
| 유동원재료 | 21,335,201 | (2,415,498) | 18,919,703 |
| 유동 미착품 | 1,204,666 | 0 | 1,204,666 |
| 총유동재고자산 | 51,896,627 | (8,187,780) | 43,708,847 |
9. 유형자산
| 유형자산의 변동내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 공구와기구 | 차량운반구 | 사무용비품 | 건설중인자산 | 유형자산 합계 |
|---|
| 기초 유형자산 | 3,449,751 | 21,273,522 | 1,772,258 | 26,347,850 | 4,027,782 | 153,419 | 1,248,232 | 4,229,538 | 62,502,352 |
| 취득 | 0 | 0 | 0 | 31,000 | 256,768 | 0 | 55,704 | 2,101,925 | 2,445,397 |
| 유형자산 관련 정부보조금 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (8,346) | (8,346) |
| 대체 | 0 | 87,828 | 0 | 2,854,188 | 62,213 | 0 | 0 | (3,425,503) | (421,274) |
| 처분 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 감가상각 | 0 | (148,706) | (10,458) | (722,900) | (344,525) | (11,581) | (75,042) | 0 | (1,313,212) |
| 유형자산손상차손 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기말 유형자산 | 3,449,751 | 21,212,644 | 1,761,800 | 28,510,138 | 4,002,238 | 141,838 | 1,228,894 | 2,897,614 | 63,204,917 |
| 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 공구와기구 | 차량운반구 | 사무용비품 | 건설중인자산 | 유형자산 합계 |
|---|
| 기초 유형자산 | 3,449,751 | 7,188,412 | 386,377 | 10,694,301 | 4,817,025 | 121,546 | 747,706 | 19,206,224 | 46,611,342 |
| 취득 | 0 | 0 | 18,700 | 377,236 | 34,667 | 60,929 | 63,450 | 10,487,352 | 11,042,334 |
| 유형자산 관련 정부보조금 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (53,202) | (53,202) |
| 대체 | 0 | 0 | 0 | 881,300 | 0 | 0 | 0 | (1,054,368) | (173,068) |
| 처분 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 감가상각 | 0 | (57,628) | (2,807) | (373,747) | (352,309) | (13,641) | (55,980) | 0 | (856,112) |
| 유형자산손상차손 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기말 유형자산 | 3,449,751 | 7,130,784 | 402,270 | 11,579,090 | 4,499,383 | 168,834 | 755,176 | 28,586,006 | 56,571,294 |
10. 무형자산
| 무형자산의 변동내역에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 자본화된 개발비 지출액 | 컴퓨터소프트웨어 | 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 | 영업권 이외의 무형자산 합계 |
|---|
| 기초 영업권 이외의 무형자산 | 1,425,085 | 434,713 | 1 | 1,859,799 |
| 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 | 233,711 | 402,409 | 0 | 636,120 |
| 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 | 0 | (33,179) | 0 | (33,179) |
| 당기손익으로 인식된 손상차손, 영업권 이외의 무형자산 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기말 영업권 이외의 무형자산 | 1,658,796 | 803,943 | 1 | 2,462,740 |
| 자본화된 개발비 지출액 | 컴퓨터소프트웨어 | 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 | 영업권 이외의 무형자산 합계 |
|---|
| 기초 영업권 이외의 무형자산 | 2,153,887 | 0 | 1 | 2,153,888 |
| 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 | 374,234 | 322,833 | 0 | 697,067 |
| 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 | (39,678) | (12,363) | 0 | (52,041) |
| 당기손익으로 인식된 손상차손, 영업권 이외의 무형자산 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기말 영업권 이외의 무형자산 | 2,488,443 | 310,470 | 1 | 2,798,914 |
| 기업에 중요한 무형자산에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 프로젝트 A | 프로젝트 B | 기타 | 기업에 중요한 무형자산 합계 |
|---|
| 개발비 | 840,942 | 434,811 | 383,044 | 1,658,797 |
| 개발비의 잔여상각기간 | | | | |
| 개발비의 잔여상각기간에 대한 기술 | 미상각 | 미상각 | 미상각 | |
| 주요 개발비 손상 관련 설명 | | | | |
| 프로젝트 A | 프로젝트 B | 기타 | 기업에 중요한 무형자산 합계 |
|---|
| 개발비 | 751,976 | 330,867 | 342,242 | 1,425,085 |
| 개발비의 잔여상각기간 | | | | |
| 개발비의 잔여상각기간에 대한 기술 | 미상각 | 미상각 | 미상각 | |
| 주요 개발비 손상 관련 설명 | | | | |
11-1. 사용권자산
| 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 자산 합계 |
|---|
| 기초 사용권자산 | 6,299,956 | 113,055 | 783,411 | 79,406 | 7,275,828 |
| 사용권자산의 추가 | 0 | 0 | 0 | 17,034 | 17,034 |
| 재측정 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 사용권자산감가상각비 | (58,638) | (13,980) | (65,289) | (9,042) | (146,949) |
| 사용권자산 손상 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 사용권자산의 감소 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기말 사용권자산 | 6,241,317 | 99,075 | 718,123 | 87,398 | 7,145,913 |
| 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 자산 합계 |
|---|
| 기초 사용권자산 | 6,710,893 | 41,175 | 185,222 | 83,279 | 7,020,569 |
| 사용권자산의 추가 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 재측정 | 40,962 | (2,409) | 0 | 0 | 38,553 |
| 사용권자산감가상각비 | (63,054) | (10,083) | (46,305) | (8,574) | (128,016) |
| 사용권자산 손상 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 사용권자산의 감소 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기말 사용권자산 | 6,688,801 | 28,683 | 138,917 | 74,705 | 6,931,106 |
11-2. 리스부채
| 리스부채에 대한 양적 정보 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 리스부채 | 8,419,473 |
| 리스부채의 추가 | 17,034 |
| 재측정 | 0 |
| 이자비용 | 77,684 |
| 리스부채의 지급 | (294,381) |
| 리스해지 | 0 |
| 기말 리스부채 | 8,219,810 |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 리스부채 | 7,534,176 |
| 리스부채의 추가 | 0 |
| 재측정 | 38,553 |
| 이자비용 | 69,990 |
| 리스부채의 지급 | (437,105) |
| 리스해지 | |
| 기말 리스부채 | 7,205,613 |
| 리스부채의 유동 및 비유동 구분 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 비유동 리스부채 | 7,407,218 |
| 유동 리스부채 | 812,591 |
| 리스부채 합계 | 8,219,810 |
| 공시금액 |
|---|
| 비유동 리스부채 | 6,593,040 |
| 유동 리스부채 | 612,573 |
| 리스부채 합계 | 7,205,613 |
| 단기리스 및 소액자산리스에 관련되는 비용에 대한 공시 |
|---|
|
| 단기리스 및 소액자산리스에 관련되는 비용에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 리스부채에 대한 이자비용 | 77,684 |
| 단기리스 | 73,477 |
| 소액자산리스 | 19,622 |
| 공시금액 |
|---|
| 리스부채에 대한 이자비용 | 69,990 |
| 단기리스 | 22,152 |
| 소액자산리스 | 17,945 |
12. 담보제공자산
| 담보로 제공된 자산에 대한 공시 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| 담보제공처 | | | | | |
|---|
| ㈜경남은행 | ㈜하나은행 | 중소기업진흥공단 | 한국수출입은행 | | |
| 우발부채 | | | | | |
| 보증 관련 우발부채 | | | | | |
| 자산 | | | | | |
| 건물과 기계장치 | 기계장치 | 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 | 토지와 건물 | 기계장치 | 재고자산 |
| 담보제공 재고자산 | | | | | | 49,281,589 |
| 담보로 제공된 유형자산 | 31,079,069 | 2,217,325 | | 11,358,287 | 1,949,817 | |
| 담보로 제공된 유형자산 USD [USD, 일] | | | | | | |
| 부채에 대하여 담보로 제공되어 있는 무형자산 | | | | | | |
| 관련 차입금의 종류 | 장기차입금 | 장기차입금 | 단기차입금 | 단기차입금 | 장기차입금 | 단기차입금 |
| 담보부 금융기관 차입금(사채 제외) | 13,015,213 | 300,000 | 900,000 | 10,380,000 | 1,582,720 | 2,000,000 |
| 담보부 금융기관 차입금(사채 제외) USD [USD, 일] | | | | | | |
| 우발부채의 추정재무영향 | 15,873,600 | 480,000 | 1,320,000 | 13,752,000 | 2,246,000 | 2,600,000 |
| 우발부채의 추정재무영향 USD [USD, 일] | | | | | | 1,300,000 |
13. 종속기업 및 관계기업투자
| 구분 | 소재국가 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 | 영업종목 | |
|---|
| 당분기말 | 전기말 | | | | | |
| Kencoa Group LLC | 미국 | 100.00% | 100.00% | 32,194,710 | 32,194,710 | 항공부품 제조 및 판매 |
| 켄코아시스템 주식회사 | 한국 | 50.00% | 50.00% | 100,005 | 100,005 | 항공부품 및 치공구 제작 |
| 합계 | 32,294,715 | 32,294,715 | | | | |
| 구분 | 소재국가 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 | 영업종목 | |
|---|
| 당분기말 | 전기말 | | | | | |
| ㈜동우켄코아 | 대한민국 | 20.00% | 20.00% | 319,006 | 319,006 | 항공기 및 자동차부품 제조 |
| 켄코아에너텍㈜(*) | 대한민국 | 12.30% | 12.30% | 1,350,894 | 1,350,894 | 도심항공교통 모빌리티 |
| 합계 | 1,669,900 | 1,669,900 | | | | |
| (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (*) 당사의 임원이 켄코아에너텍㈜의 이사회에 참여하여 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업투자로 분류하였습니다. |
|---|
14. 매입채무및기타채무
| | 공시금액 |
|---|
| 매입채무 및 기타유동채무 | | |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 단기매입채무 | 2,456,086 |
| 단기미지급금 | 1,357,427 | |
| 단기미지급비용 | 1,748,150 | |
| 매입채무및기타채무 | 5,561,663 | |
| 매입채무 및 기타비유동채무 | | |
| 매입채무 및 기타비유동채무 | 장기매입채무 | 0 |
| 장기미지급금 | 0 | |
| 장기미지급비용 | 0 | |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 0 | |
| 매입채무 및 기타 채무 | 5,561,663 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 매입채무 및 기타유동채무 | | |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 단기매입채무 | 2,435,979 |
| 단기미지급금 | 1,106,807 | |
| 단기미지급비용 | 1,734,617 | |
| 매입채무및기타채무 | 5,277,403 | |
| 매입채무 및 기타비유동채무 | | |
| 매입채무 및 기타비유동채무 | 장기매입채무 | 0 |
| 장기미지급금 | 0 | |
| 장기미지급비용 | 0 | |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 0 | |
| 매입채무 및 기타 채무 | 5,277,403 | |
15. 기타유동부채
| | 공시금액 |
|---|
| 그밖의 유동부채 | | |
| 그밖의 유동부채 | 단기예수금 | 309,083 |
| 단기선수금 | 1,871,248 | |
| 기타 유동부채 | 2,180,331 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 그밖의 유동부채 | | |
| 그밖의 유동부채 | 단기예수금 | 318,889 |
| 단기선수금 | 2,919,616 | |
| 기타 유동부채 | 3,238,505 | |
16. 사채
| 사채에 대한 세부 정보 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 차입금명칭 |
|---|
| | 사채 |
| | 사모사채 |
| | 제10-2회 사모사채 |
| 사채 | | |
| 사채 | 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 | |
| 비유동 사채의 비유동성 부분 | | |
| 차입금, 이자율 | | |
| 차입금, 만기 | | |
| 사채의 세부사항 | | |
| | 차입금명칭 |
|---|
| | 사채 |
| | 사모사채 |
| | 제10-2회 사모사채 |
| 사채 | 0 | |
| 사채 | 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 | 0 |
| 비유동 사채의 비유동성 부분 | 0 | |
| 차입금, 이자율 | 0.0000 | |
| 차입금, 만기 | 2025년 | |
| 사채의 세부사항 | 상기 사채는 발행 후 만기 일시상환하도록 되어 있습니다. 해당 사채할인발행차금은 동 사채의 상환기간에 걸쳐 유효이자율법으로 상각하고 이를 금융비용에 가산하여 처리하고 있습니다. 한편, 상기 사채는 원리금 지급의무의 해태 등 약정에서 정한 사유에 해당하는 경우 기한의 이익을 상실하는 조건이 있습니다. | |
| | 차입금명칭 |
|---|
| | 전환사채 |
| | 제9회 사모전환사채 |
| 액면금액 | 33,000,000,000 | |
| 액면금액 | 전환사채 액면금액의 설명 | 당기말 현재 사채의 잔여 액면금액은 800,000천원입니다. |
| 발행가액 | 33,000,000,000 | |
| 발행일 | 2023-02-23 | |
| 만기일 | 2028년 02월 23일 | |
| 이자지급조건 | 액면이자 연 0.00% | |
| 보장수익률 | 0.01 | |
| 전환가격 | 15,684 | |
| 전환가격 | 전환가격의 설명 | 본 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가액이 조정될 수 있습니다. |
| 전환가능주식수 | 51,007 | |
| 전환청구기간 | 2024년 02월 23일부터 2028년 1월 23일 | |
| 발행주식의 종류 | 기명식 보통주식 | |
| 상환방법 | 만기 일시 상환 | |
| 발행자에 의한 매도 청구권 | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날부터 본 사채의 발행일로부터 21개월이 되는 날까지 매 3개월이 되는 날 및 23개월이 되는 날(이하 "매매대금지급기일")에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 매매가액은 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 만기보장수익률 연 1.00%을 분기 단위 연 복리로 적용하여 계산한 금액임. | |
| 발행자에 의한 매도 청구권 | 매도청구권의 회계처리 | 제9회 사모전환사채에 포함된 전환권은 자본으로 인식하고 발행회사가 지정하는자에 대한 매도청구권은 파생상품자산으로 인식하였습니다. |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2025년 02월 23일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날(이하 "조기상환지급기일")에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을청구할 수 있으며, 발행회사는 조기상환수익률 연 1.00% 이율 적용하여 계산한 금액을 지급함. | |
17. 차입금
| 차입금에 대한 세부 정보 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 거래상대방 | 거래상대방 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| | (주)경남은행 | (주)신한은행 | 한국수출입은행 | (주)하나은행 | 한국산업은행 | 중소벤처기업진흥공단 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 차입금명칭 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 운전자금 | 시설자금 | 운전자금 | 시설자금 | 운전자금 | 시설자금 | 운전자금 | 시설자금 | 운전자금 | 시설자금 | 운전자금 | 시설자금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 차입금, 이자율 | | | 0.0544 | | | | 0.0254 | 0.0446 | | | | | | | 0.0189 | | | | | | | | | | | | 0.0550 | | | | | | | | | | 0.0406 | 0.0457 | | | | 0.0235 | | | 0.0424 | | | 0.0367 | | | 0.0399 | | | | | | | | | | | | | | | | 0.0260 | 0.0289 | | | | | | |
| 단기차입금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 2,000,000 | | | | | | | | | | | | 1,200,000 | | | | | | 4,680,000 | | | | | | 3,000,000 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 10,880,000 | |
| 장기차입금 | | | 648,019 | | | | | | 12,367,194 | | | | | | 500,000 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 300,000 | | | | | | 5,400,000 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 1,582,720 | | | | 20,797,933 | |
| 장기차입금 | 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 3,202,075 |
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 17,595,858 | |
| | 거래상대방 | 거래상대방 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| | (주)경남은행 | (주)신한은행 | 한국수출입은행 | (주)하나은행 | 한국산업은행 | 중소벤처기업진흥공단 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 차입금명칭 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 운전자금 | 시설자금 | 운전자금 | 시설자금 | 운전자금 | 시설자금 | 운전자금 | 시설자금 | 운전자금 | 시설자금 | 운전자금 | 시설자금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | 운전자금1 | 운전자금2 | 시설자금1 | 시설자금2 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 차입금, 이자율 | | | 0.0515 | | | | 0.0254 | 0.0442 | | | | | | | 0.0189 | | | | | | | | | | | | 0.0577 | | | | | | | | | | 0.0389 | 0.0440 | | | | 0.0232 | | | 0.0407 | | | 0.0367 | | | 0.0399 | | | | | | | | | | | | | | | | 0.0260 | 0.0289 | | | | | | |
| 단기차입금 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 2,000,000 | | | | | | | | | | | | 1,200,000 | | | | | | 4,692,000 | | | | | | 3,000,000 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 10,892,000 | |
| 장기차입금 | | | 819,421 | | | | | | 12,700,510 | | | | | | 1,000,000 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 400,000 | | | | | | 5,400,000 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 1,678,960 | | | | 21,998,891 | |
| 장기차입금 | 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 3,853,388 |
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 18,145,503 | |
18. 종업원급여
| 확정급여제도에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 공시금액 |
|---|
| 제도의 초과(과소) 적립액 | | |
| 제도의 초과(과소) 적립액 | 확정급여채무, 현재가치 | 6,984,864 |
| 사외적립자산, 공정가치 | (5,579,543) | |
| 기타장기급여채무 | 142,619 | |
| 순확정급여부채 | 1,547,939 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 제도의 초과(과소) 적립액 | | |
| 제도의 초과(과소) 적립액 | 확정급여채무, 현재가치 | 6,784,508 |
| 사외적립자산, 공정가치 | (5,710,526) | |
| 기타장기급여채무 | 136,745 | |
| 순확정급여부채 | 1,210,727 | |
19. 우발부채 및 약정사항
| 약정의 유형 | |
|---|
| 대출약정 | |
| 무역금융 | 외화차입 |
| 거래상대방 | |
| (주)하나은행 | 한국수출입은행 |
| 기능통화 또는 표시통화 | |
| KRW | USD |
| 총 대출약정금액 | 500,000 | |
| 총 대출약정금액(USD) [USD, 일] | | 1,000,000 |
| 약정 잔액(KRW) | 0 | |
| 약정 잔액(USD) [USD, 일] | | 0 |
| 약정의 유형 | |
|---|
| 대출약정 | |
| 무역금융 | 외화차입 |
| 거래상대방 | |
| (주)하나은행 | 한국수출입은행 |
| 기능통화 또는 표시통화 | |
| KRW | USD |
| 총 대출약정금액 | 500,000 | |
| 총 대출약정금액(USD) [USD, 일] | | 1,000,000 |
| 약정 잔액(KRW) | 0 | |
| 약정 잔액(USD) [USD, 일] | | 0 |
| 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 |
|---|
| 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 지급보증의 구분 | 지급보증의 구분 합계 | | |
|---|
| 제공받은 지급보증 | | | |
| 거래상대방 | | | |
| 기술보증기금 | 서울보증보험㈜ | (주)신한은행 | |
| 피보증처명 | 신한은행 | 항공우주물류센터 | ST Engineering Aerospace | |
| 지급보증에 대한 비고(설명) | 차입금 지급보증 | 사업이행보증 | 사업이행보증 | |
| 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) | 2,000,000 | 7,542,360 | | 9,542,360 |
| 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)_USD [USD, 일] | | | 0 | 0 |
| 지급보증의 구분 | 지급보증의 구분 합계 | | |
|---|
| 제공받은 지급보증 | | | |
| 거래상대방 | | | |
| 기술보증기금 | 서울보증보험㈜ | (주)신한은행 | |
| 피보증처명 | 신한은행 | 항공우주물류센터 | ST Engineering Aerospace | |
| 지급보증에 대한 비고(설명) | 차입금 지급보증 | 사업이행보증 | 사업이행보증 | |
| 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) | 2,000,000 | 5,491,816 | | 7,491,816 |
| 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)_USD [USD, 일] | | | 1,500,000 | 1,500,000 |
20. 자본금
| 보통주 |
|---|
| 주당 액면가액 | 500 |
| 발행주식수 | 13,723,203 |
| 자본금 | 6,861,601,500 |
| 보통주 |
|---|
| 주당 액면가액 | 500 |
| 발행주식수 | 13,104,750 |
| 자본금 | 6,552,375,000 |
| 보통주 |
|---|
| 유통주식수의 기초수량 | 13,104,750 |
| 전환사채 전환 | 618,453 |
| 유통주식수의 기말수량 | 13,723,203 |
| 보통주 |
|---|
| 유통주식수의 기초수량 | 12,913,226 |
| 전환사채 전환 | 191,524 |
| 유통주식수의 기말수량 | 13,104,750 |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 | 6,552,375 |
| 전환사채 전환 | 309,227 |
| 기말 | 6,861,602 |
| 공시금액 |
|---|
| 기초 | 6,456,613 |
| 전환사채 전환 | 95,762 |
| 기말 | 6,552,375 |
| 유통주식수 변동내역당분기 전분기 자본금 변동내역 |
|---|
21. 자본잉여금
| | 주식발행초과금 | 기타자본잉여금 | 자본 합계 |
|---|
| 기초 | 90,342,908 | 136,267,028 | 226,609,936 | |
| 전환사채 전환 | 12,294,388 | 0 | 12,294,388 | |
| 전환권대가 | 0 | (4,267,796) | (4,267,796) | |
| 전환권대가 | 전환권대가에 대한 설명 | | | 전기 중 제9회 사모전환사채를 발행하였으며 전환사채 인수계약서 상 확정 가능한 수량의 자기지분상품으로 결제가 가능함에 따라 전환권을 자본으로 분류하였습니다. 당기 중 제9회 사모전환사채의 일부가 상환되어 제거되는 장부금액과 전환권대가에 대한 지급액과의 차이를 기타자본으로 인식하였습니다. |
| 신종자본증권 | 0 | 0 | 0 | |
| 기말 | 102,637,296 | 131,999,232 | 234,636,528 | |
| | 주식발행초과금 | 기타자본잉여금 | 자본 합계 |
|---|
| 기초 | 88,137,404 | 140,984,012 | 229,121,416 | |
| 전환사채 전환 | 2,206,124 | 0 | 2,206,124 | |
| 전환권대가 | 0 | 0 | 0 | |
| 전환권대가 | 전환권대가에 대한 설명 | | | |
| 신종자본증권 | 0 | 0 | 0 | |
| 기말 | 90,343,528 | 140,984,012 | 231,327,540 | |
22. 결손금
| | 공시금액 |
|---|
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | (101,171,195) | |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 전기이월미처리결손금 | (98,656,623) |
| 당기순이익(손실) | (1,527,727) | |
| 확정급여부채의 재측정요소 | (11,844) | |
| 신종자본증권의 배당 | (975,000) | |
| 결손금처리액 | 0 | |
| 차기이월미처리결손금 | (101,171,195) | |
| | 공시금액 |
|---|
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | (76,173,116) | |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 전기이월미처리결손금 | (73,636,193) |
| 당기순이익(손실) | (1,561,923) | |
| 확정급여부채의 재측정요소 | 0 | |
| 신종자본증권의 배당 | (975,000) | |
| 결손금처리액 | 0 | |
| 차기이월미처리결손금 | (76,173,116) | |
23. 수익
| 매출액 및 매출원가에 대한 내역 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| | 공시금액 |
|---|
| 수익(매출액) | 14,612,766 | |
| 수익(매출액) | 제품매출액 | 13,963,481 |
| 용역매출액 | 649,285 | |
| 매출원가 | 15,825,269 | |
| 매출원가 | 제품매출원가 | 15,121,282 |
| 용역매출원가 | 703,987 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 수익(매출액) | 6,343,945 | |
| 수익(매출액) | 제품매출액 | 5,817,428 |
| 용역매출액 | 526,517 | |
| 매출원가 | 6,343,947 | |
| 매출원가 | 제품매출원가 | 5,768,203 |
| 용역매출원가 | 575,744 | |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 국내 | 미국 | 싱가포르 | 브라질 | 기타 국가 | 지역 합계 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 3,475,805 | 237,594 | 3,104,217 | 6,806,396 | 988,754 | 14,612,766 |
| 국내 | 미국 | 싱가포르 | 브라질 | 기타 국가 | 지역 합계 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 3,075,011 | 352,792 | 2,906,093 | 0 | 10,049 | 6,343,945 |
| 수익인식시점에 따른 수익의 구분에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 한 시점에 이행하는 수행의무 | 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 | 수행의무 합계 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 13,963,481 | 649,285 | 14,612,766 |
| 한 시점에 이행하는 수행의무 | 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 | 수행의무 합계 |
|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 5,817,428 | 526,517 | 6,343,945 |
24. 판매비와 관리비
| 판매비와관리비에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 급여, 판관비 | 673,714 |
| 퇴직급여, 판관비 | 57,034 |
| 장기종업원급여, 판관비 | 999 |
| 복리후생비, 판관비 | 100,031 |
| 여비교통비, 판관비 | 24,103 |
| 접대비, 판관비 | 26,658 |
| 통신비, 판관비 | 3,513 |
| 경상개발비, 판관비 | 101,716 |
| 소모품비, 판관비 | 7,678 |
| 임차료, 판관비 | 8,152 |
| 감가상각비, 판관비 | 12,383 |
| 사용권자산상각비, 판관비 | 10,038 |
| 세금과공과, 판관비 | 2,016 |
| 보험료, 판관비 | 27,479 |
| 차량유지비, 판관비 | 7,209 |
| 지급수수료, 판관비 | 182,662 |
| 대손상각비, 판관비 | 557,056 |
| 수출제비용, 판관비 | 56,102 |
| 무형자산상각비, 판관비 | 9,324 |
| 판매비및일반관리비 총계 | 1,867,867 |
| 공시금액 |
|---|
| 급여, 판관비 | 574,603 |
| 퇴직급여, 판관비 | 46,424 |
| 장기종업원급여, 판관비 | 843 |
| 복리후생비, 판관비 | 77,344 |
| 여비교통비, 판관비 | 49,004 |
| 접대비, 판관비 | 9,845 |
| 통신비, 판관비 | 3,223 |
| 경상개발비, 판관비 | 110,225 |
| 소모품비, 판관비 | 3,312 |
| 임차료, 판관비 | 6,435 |
| 감가상각비, 판관비 | 13,867 |
| 사용권자산상각비, 판관비 | 5,807 |
| 세금과공과, 판관비 | 4,534 |
| 보험료, 판관비 | 14,563 |
| 차량유지비, 판관비 | 4,633 |
| 지급수수료, 판관비 | 215,221 |
| 대손상각비, 판관비 | 229,830 |
| 수출제비용, 판관비 | 62,301 |
| 무형자산상각비, 판관비 | 0 |
| 판매비및일반관리비 총계 | 1,432,014 |
25. 기타수익과 기타비용
| | 공시금액 |
|---|
| 기타이익 | 971,189 | |
| 기타이익 | 외환차익 | 49,889 |
| 외화환산이익 | 861,011 | |
| 유형자산처분이익 | 0 | |
| 잡이익 | 60,289 | |
| 기타손실 | 41,845 | |
| 기타손실 | 무형자산손상차손 | 0 |
| 유형자산손상차손 | 0 | |
| 사용권자산 손상 | 0 | |
| 유형자산처분손실 | 0 | |
| 외환차손 | 28,338 | |
| 외화환산손실 | 10,062 | |
| 기부금 | 3,000 | |
| 잡손실 | 445 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 기타이익 | 88,079 | |
| 기타이익 | 외환차익 | 34,380 |
| 외화환산이익 | 20,233 | |
| 유형자산처분이익 | 0 | |
| 잡이익 | 33,466 | |
| 기타손실 | 86,558 | |
| 기타손실 | 무형자산손상차손 | 0 |
| 유형자산손상차손 | 0 | |
| 사용권자산 손상 | 0 | |
| 유형자산처분손실 | 0 | |
| 외환차손 | 79,292 | |
| 외화환산손실 | 7,220 | |
| 기부금 | 0 | |
| 잡손실 | 46 | |
26. 금융수익과 금융비용
| | 공시금액 |
|---|
| 금융수익 | 1,042,446 | |
| 금융수익 | 이자수익 | 195,259 |
| 배당금수익(금융수익) | 0 | |
| 파생상품평가이익(금융수익) | 0 | |
| 파생상품거래이익(금융수익) | 0 | |
| 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) | 0 | |
| 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) | 0 | |
| 외환차익(금융수익) | 262,945 | |
| 외화환산이익(금융수익) | 584,242 | |
| 금융원가 | 419,147 | |
| 금융원가 | 이자비용 | 417,007 |
| 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) | 0 | |
| 당기손익인식금융자산처분손실(금융원가) | 2,000 | |
| 파생상품평가손실(금융원가) | 0 | |
| 외환차손(금융원가) | 140 | |
| 외화환산손실(금융원가) | 0 | |
| | 공시금액 |
|---|
| 금융수익 | 592,292 | |
| 금융수익 | 이자수익 | 229,526 |
| 배당금수익(금융수익) | 71,029 | |
| 파생상품평가이익(금융수익) | 0 | |
| 파생상품거래이익(금융수익) | 0 | |
| 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) | 6,324 | |
| 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) | 1,230 | |
| 외환차익(금융수익) | 0 | |
| 외화환산이익(금융수익) | 284,183 | |
| 금융원가 | 723,720 | |
| 금융원가 | 이자비용 | 621,924 |
| 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) | 34,518 | |
| 당기손익인식금융자산처분손실(금융원가) | 0 | |
| 파생상품평가손실(금융원가) | 0 | |
| 외환차손(금융원가) | 67,278 | |
| 외화환산손실(금융원가) | 0 | |
27. 법인세비용
| 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 |
|---|
| 당분기 및 전분기 중 세무상 누적결손금 등의 영향으로 과세소득에 대하여 납부할 법인세는 없으며,가산할 일시적차이에 대한 이연법인세부채를 초과하는 차감할 일시적차이 및 이월결손금으로 인한 이연법인세자산은 그 실현가능성이 불확실하여 이를 인식하지 아니하였습니다. |
28. 주당손익
| | 보통주 |
|---|
| 기본주당이익 | | |
| 기본주당이익 | 당기순이익(손실) | (1,527,727,364) |
| 가중평균유통보통주식수 | 13,546,886 | |
| 기본주당손익 | (113) | |
| | 보통주 |
|---|
| 기본주당이익 | | |
| 기본주당이익 | 당기순이익(손실) | (1,561,922,878) |
| 가중평균유통보통주식수 | 13,012,517 | |
| 기본주당손익 | (120) | |
| 보통주 |
|---|
| 유통주식수의 기초수량 | 13,104,750 |
| 유통주식수의 증가(감소) 합계 | 618,453 |
| 유통주식수의 기말수량 | 13,723,203 |
| 가중평균유통보통주식수 | 13,546,886 |
| 보통주 |
|---|
| 유통주식수의 기초수량 | 12,913,226 |
| 유통주식수의 증가(감소) 합계 | 191,524 |
| 유통주식수의 기말수량 | 13,104,750 |
| 가중평균유통보통주식수 | 13,012,517 |
29. 범주별 금융상품
| 금융자산의 범주별 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 당기손익인식금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 금융자산, 범주 합계 |
|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | 0 | 25,000 | 0 | 25,000 | |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | 유동성파생금융자산 | 0 | 0 | 0 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 0 | 0 | 0 | | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 비유동 기타포괄손익인식금융자산 | 0 | 25,000 | 0 | 25,000 | |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | 0 | 0 | 39,552,504 | 39,552,504 | |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 0 | 0 | 11,821,565 | 11,821,565 |
| 단기금융상품 | 0 | 0 | 3,600,000 | 3,600,000 | |
| 매출채권및기타채권 | 0 | 0 | 16,975,598 | 16,975,598 | |
| 장기매출채권및기타채권 | 0 | 0 | 7,155,341 | 7,155,341 | |
| | 당기손익인식금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 금융자산, 범주 합계 |
|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | 20,000 | 25,000 | 0 | 45,000 | |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | 유동성파생금융자산 | 0 | 0 | 0 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 0 | 0 | 0 | | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 20,000 | 0 | 0 | 20,000 | |
| 비유동 기타포괄손익인식금융자산 | 0 | 25,000 | 0 | 25,000 | |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | 0 | 0 | 40,938,159 | 40,938,159 | |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 0 | 0 | 15,570,104 | 15,570,104 |
| 단기금융상품 | 0 | 0 | 6,600,000 | 6,600,000 | |
| 매출채권및기타채권 | 0 | 0 | 11,493,827 | 11,493,827 | |
| 장기매출채권및기타채권 | 0 | 0 | 7,274,228 | 7,274,228 | |
| 금융부채의 범주별 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 금융부채, 범주 합계 |
|---|
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | 0 | 0 | 0 | |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | 유동성파생금융부채 | 0 | 0 | |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | 0 | 46,159,625 | 46,159,625 | |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | 매입채무및기타채무 | 0 | 5,561,664 | 5,561,664 |
| 단기차입금및사채 | 0 | 10,880,000 | 10,880,000 | |
| 유동성장기차입금 | 0 | 3,202,075 | 3,202,075 | |
| 유동 리스부채 | 0 | 812,591 | 812,591 | |
| 유동성전환사채 | 0 | 700,219 | 700,219 | |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | 0 | 0 | 0 | |
| 장기차입금 및 사채 | 0 | 17,595,858 | 17,595,858 | |
| 비유동 리스부채 | 0 | 7,407,218 | 7,407,218 | |
| | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 금융부채, 범주 합계 |
|---|
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | 0 | 0 | 0 | |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | 유동성파생금융부채 | 0 | 0 | |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | 0 | 55,620,726 | 55,620,726 | |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | 매입채무및기타채무 | 0 | 5,277,403 | 5,277,403 |
| 단기차입금및사채 | 0 | 10,892,000 | 10,892,000 | |
| 유동성장기차입금 | 0 | 3,853,388 | 3,853,388 | |
| 유동 리스부채 | 0 | 810,578 | 810,578 | |
| 유동성전환사채 | 0 | 9,032,959 | 9,032,959 | |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | 0 | 0 | 0 | |
| 장기차입금 및 사채 | 0 | 18,145,503 | 18,145,503 | |
| 비유동 리스부채 | 0 | 7,608,894 | 7,608,894 | |
30. 공정가치측정
| 자산의 공정가치측정에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | | | |
|---|
| 공정가치 | | | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | | |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 0 | 25,000 | 25,000 |
| 유동 파생상품 금융자산 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | 0 | 0 | 25,000 | 25,000 |
| 측정 전체 | | | |
|---|
| 공정가치 | | | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | | |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 0 | 0 | 20,000 | 20,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 0 | 25,000 | 25,000 |
| 유동 파생상품 금융자산 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | 0 | 0 | 45,000 | 45,000 |
| 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 당기 중 변동내역 |
|---|
|
| 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 당기 중 변동내역 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 |
|---|
| 공정가치 |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 |
| 공정가치 서열체계 수준 3 |
| 자산 |
| 금융자산, 분류 |
| 기초 자산 | 45,000 |
| 매입, 공정가치측정, 자산 | 0 |
| 전환사채의 상환 | 0 |
| 매도, 공정가치측정, 자산 | (20,000) |
| 당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 제외), 공정가치 측정, 자산 | 0 |
| 기말 자산 | 25,000 |
| 측정 전체 |
|---|
| 공정가치 |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 |
| 공정가치 서열체계 수준 3 |
| 자산 |
| 금융자산, 분류 |
| 기초 자산 | 67,224 |
| 매입, 공정가치측정, 자산 | 0 |
| 전환사채의 상환 | 0 |
| 매도, 공정가치측정, 자산 | 0 |
| 당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 제외), 공정가치 측정, 자산 | 0 |
| 기말 자산 | 67,224 |
| 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융부채의 당기 중 변동내역 |
|---|
|
| 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융부채의 당기 중 변동내역 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 |
|---|
| 공정가치 |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 |
| 공정가치 서열체계 수준 3 |
| 부채 |
| 금융부채, 분류 |
| 공정가치로 측정하는 금융부채 |
| 파생상품 |
| 옵션계약 |
| 기초 부채 | 0 |
| 전환사채의 상환 | 0 |
| 보통주 전환 | 0 |
| 당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 제외), 공정가치 측정, 부채 | 0 |
| 기말 부채 | 0 |
| 측정 전체 |
|---|
| 공정가치 |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 |
| 공정가치 서열체계 수준 3 |
| 부채 |
| 금융부채, 분류 |
| 공정가치로 측정하는 금융부채 |
| 파생상품 |
| 옵션계약 |
| 기초 부채 | 385,292 |
| 전환사채의 상환 | 0 |
| 보통주 전환 | (385,292) |
| 당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 제외), 공정가치 측정, 부채 | 0 |
| 기말 부채 | 0 |
31. 특수관계자
| 특수관계자거래에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | | | | |
|---|
| 종속기업 | 관계기업 | | | | |
| Kencoa Group LLC | California Metal & Supply Inc. | Kencoa Aerospace LLC | 동우켄코아 | 켄코아에너텍 주식회사 | |
| 매출 등 | 136,206 | 0 | 0 | 0 | 0 | 136,206 |
| 매입 등 | 0 | 0 | 0 | 121,374 | 330,895 | 452,269 |
| 기업으로의 금융약정에 따른 이전, 특수관계자거래 | | | 71,928 | | | 71,928 |
| 기업으로부터의 금융약정에 따른 이전, 특수관계자거래 | | | | | | |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | | | | |
|---|
| 종속기업 | 관계기업 | | | | |
| Kencoa Group LLC | California Metal & Supply Inc. | Kencoa Aerospace LLC | 동우켄코아 | 켄코아에너텍 주식회사 | |
| 매출 등 | 0 | 0 | | 393 | 0 | 393 |
| 매입 등 | 0 | 3,198 | | 635,181 | 742,982 | 809,698 |
| 기업으로의 금융약정에 따른 이전, 특수관계자거래 | | | | | | |
| 기업으로부터의 금융약정에 따른 이전, 특수관계자거래 | | | | | | |
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 | |
|---|
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 자산과 부채 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 대여금 | 매입채무 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | | | | | | | | | | | | |
| 종속기업 | 관계기업 | 종속기업 | 관계기업 | 종속기업 | 관계기업 | 종속기업 | 관계기업 | | | | | | | | | | | | |
| Kencoa Group | Kencoa Aerospace LLC | 동우켄코아 | 켄코아에너텍 주식회사 | Kencoa Group | Kencoa Aerospace LLC | 동우켄코아 | 켄코아에너텍 주식회사 | Kencoa Group | Kencoa Aerospace LLC | 동우켄코아 | 켄코아에너텍 주식회사 | Kencoa Group | Kencoa Aerospace LLC | 동우켄코아 | 켄코아에너텍 주식회사 | | | | |
| 수취채권, 특수관계자거래 | 136,206 | 0 | 0 | 0 | 136,206 | 0 | 70,428 | 27,039 | 5,691 | 103,158 | 0 | 7,052,444 | 0 | 0 | 7,052,444 | | | | | |
| 채무액, 특수관계자거래 | | | | | | | | | | | | | | | | 0 | 0 | 62,968 | 0 | 62,968 |
| 자산과 부채 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 대여금 | 매입채무 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | | | | | | | | | | | | |
| 종속기업 | 관계기업 | 종속기업 | 관계기업 | 종속기업 | 관계기업 | 종속기업 | 관계기업 | | | | | | | | | | | | |
| Kencoa Group | Kencoa Aerospace LLC | 동우켄코아 | 켄코아에너텍 주식회사 | Kencoa Group | Kencoa Aerospace LLC | 동우켄코아 | 켄코아에너텍 주식회사 | Kencoa Group | Kencoa Aerospace LLC | 동우켄코아 | 켄코아에너텍 주식회사 | Kencoa Group | Kencoa Aerospace LLC | 동우켄코아 | 켄코아에너텍 주식회사 | | | | |
| 수취채권, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 73,998 | 73,998 | 0 | 73,239 | 7,984 | 0 | 81,223 | 0 | 7,174,500 | 0 | 0 | 7,174,500 | | | | | |
| 채무액, 특수관계자거래 | | | | | | | | | | | | | | | | 0 | 0 | 25,907 | 0 | 25,907 |
| 특수관계자 자금거래에 관한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | |
|---|
| 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 종속기업 |
| 케플러 주식회사 | Kencoa Aerospace LLC |
| 대여거래, 대여 | 0 | 0 |
| 대여거래, 회수 | 0 | 487,866 |
| 차입거래, 상환 | | |
| 현금출자 | | |
| 신종자본증권발행 | | |
| 배당수익 | 975,000 | 0 |
| 전체 특수관계자 | |
|---|
| 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 종속기업 |
| 케플러 주식회사 | Kencoa Aerospace LLC |
| 대여거래, 대여 | 0 | 0 |
| 대여거래, 회수 | 0 | 0 |
| 차입거래, 상환 | | |
| 현금출자 | | |
| 신종자본증권발행 | | |
| 배당수익 | 975,000 | 0 |
| 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 | |
|---|
| (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | | |
|---|
| 대표이사 | | | |
| 담보제공처 | | | |
| ㈜경남은행 | 비씨카드 주식회사 | 신한카드㈜ | |
| 기업으로의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래 | 1,962,951 | 240,000 | 30,000 | 2,232,951 |
| 주요 경영진에 대한 보상금액 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 353,970 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 51,270 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 기타장기급여주요 경영진에 대한 보상, 기타장기종업원급여 | 422 |
| 합계 | 405,662 |
| 공시금액 |
|---|
| 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 363,004 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 29,762 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 기타장기급여주요 경영진에 대한 보상, 기타장기종업원급여 | 359 |
| 합계 | 393,125 |
32. 현금흐름표
| 공시금액 |
|---|
| 당기순이익(손실) | (1,527,727) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | (308,340) |
| 외화환산손실 조정 | 10,062 |
| 외화환산이익 조정 | (1,445,253) |
| 대손상각비 조정 | 557,056 |
| 퇴직급여 조정 | 326,574 |
| 기타장기종업원급여 | 5,664 |
| 감가상각비에 대한 조정 | 1,313,212 |
| 유형자산처분이익 조정 | 0 |
| 유형자산처분손실 조정 | 0 |
| 사용권자산감가상각비 조정 | 146,949 |
| 무형자산상각비에 대한 조정 | 33,179 |
| 유형자산손상차손 조정 | 0 |
| 사용권자산 손상차손 조정 | 0 |
| 무형자산손상차손 조정 | 0 |
| 재고자산평가손실 조정 | (1,477,531) |
| 파생상품평가손실 조정 | 0 |
| 파생상품평가이익 조정 | 0 |
| 파생상품거래이익 조정 | 0 |
| 지분법손실 조정 | 0 |
| 이자비용에 대한 조정 | 417,007 |
| 이자수익에 대한 조정 | (195,259) |
| 배당수익에 대한 조정 | 0 |
| 당기손익인식금융자산처분이익 조정 | 0 |
| 당기손익인식금융자산평가이익 조정 | 0 |
| 당기손익인식금융자산처분손실 조정 | 0 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 조정 | 0 |
| 잡이익 조정 | 0 |
| 잡손실 조정 | 0 |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (558,204) |
| 매출채권의 감소(증가) | (4,822,973) |
| 미수금의 감소(증가) | (361,584) |
| 선급금의 감소(증가) | 1,557,684 |
| 선급비용의 감소 (증가) | 62,159 |
| 재고자산의 감소(증가) | 4,008,047 |
| 매입채무의 증가(감소) | 10,082 |
| 미지급금의 증가(감소) | 52,117 |
| 예수금의 증가(감소) | (9,807) |
| 선수금의 증가(감소) | (1,048,368) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 13,533 |
| 기타장기종업원급여부채의 증가(감소) | 0 |
| 퇴직금의지급 | (189,067) |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | 169,973 |
| 합계 | (2,394,271) |
| 공시금액 |
|---|
| 당기순이익(손실) | (1,561,923) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 1,689,439 |
| 외화환산손실 조정 | 7,220 |
| 외화환산이익 조정 | (304,416) |
| 대손상각비 조정 | 229,830 |
| 퇴직급여 조정 | 266,459 |
| 기타장기종업원급여 | 4,977 |
| 감가상각비에 대한 조정 | 826,532 |
| 유형자산처분이익 조정 | 0 |
| 유형자산처분손실 조정 | 0 |
| 사용권자산감가상각비 조정 | 128,018 |
| 무형자산상각비에 대한 조정 | 52,042 |
| 유형자산손상차손 조정 | 0 |
| 사용권자산 손상차손 조정 | 0 |
| 무형자산손상차손 조정 | 0 |
| 재고자산평가손실 조정 | 164,962 |
| 파생상품평가손실 조정 | 0 |
| 파생상품평가이익 조정 | 0 |
| 파생상품거래이익 조정 | 0 |
| 지분법손실 조정 | 0 |
| 이자비용에 대한 조정 | 621,924 |
| 이자수익에 대한 조정 | (229,526) |
| 배당수익에 대한 조정 | (71,029) |
| 당기손익인식금융자산처분이익 조정 | (6,324) |
| 당기손익인식금융자산평가이익 조정 | (1,230) |
| 당기손익인식금융자산처분손실 조정 | 0 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 조정 | 34,519 |
| 잡이익 조정 | 0 |
| 잡손실 조정 | 0 |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (1,216,069) |
| 매출채권의 감소(증가) | 3,940,610 |
| 미수금의 감소(증가) | (267,008) |
| 선급금의 감소(증가) | (1,014,318) |
| 선급비용의 감소 (증가) | (27,628) |
| 재고자산의 감소(증가) | (5,332,292) |
| 매입채무의 증가(감소) | 185,330 |
| 미지급금의 증가(감소) | 666,980 |
| 예수금의 증가(감소) | (136,372) |
| 선수금의 증가(감소) | 756,334 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 58,649 |
| 기타장기종업원급여부채의 증가(감소) | (15,000) |
| 퇴직금의지급 | (77,255) |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | 45,901 |
| 합계 | (1,054,034) |
| 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 |
|---|
| 유형자산 취득 관련 미지급금 변동 | 198,324 |
| 사용권자산의 증감 | 17,034 |
| 개발비의 자산화 | 31,089 |
| 전환사채의 보통주 전환 | 8,344,734 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 549,645 |
| 공시금액 |
|---|
| 유형자산 취득 관련 미지급금 변동 | 2,054,678 |
| 사용권자산의 증감 | 38,553 |
| 개발비의 자산화 | 65,119 |
| 전환사채의 보통주 전환 | 2,303,926 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 4,464 |
| 재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시 |
|---|
| 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 | |
|---|
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 차입금 | 사채 | 리스 부채 | 전환사채 | 파생상품 금융부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 |
|---|
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 32,890,891 | 0 | 8,419,473 | 9,032,959 | 0 | 50,343,323 |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | (1,212,958) | 0 | (294,381) | 0 | 0 | (1,507,339) |
| 보통주전환, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | (8,344,734) | 0 | (8,344,734) |
| 이자비용, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 77,684 | 11,994 | 0 | 89,678 |
| 공정가치변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 17,033 | 0 | 0 | 17,033 |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 31,677,933 | 0 | 8,219,809 | 700,219 | 0 | 40,597,961 |
| 차입금 | 사채 | 리스 부채 | 전환사채 | 파생상품 금융부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 |
|---|
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 18,760,685 | 522,000 | 7,534,176 | 21,168,303 | 385,292 | 48,370,456 |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | (473,888) | 0 | (437,105) | 0 | 0 | (910,993) |
| 보통주전환, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | (1,918,634) | (385,292) | (2,303,926) |
| 이자비용, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 69,990 | 335,451 | 0 | 405,441 |
| 공정가치변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 38,553 | 0 | 0 | 38,553 |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 18,286,797 | 522,000 | 7,205,614 | 19,585,120 | 0 | 45,599,531 |
6. 배당에 관한 사항
가. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 정관에 의거, 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시할 수 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 이익 규모, 미래 성장을 위한 투자 계획, 재무구조 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 해당 배당정책은 경영상황에 따라 변경 가능성이 있으며, 향후 주주가치 제고 및 주주환원 확대를 위해 투자, Cash Flow, 재무구조, 배당 안정성 등을 종합적으로 반영하여 배당을 결정할 계획입니다. 나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 (1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부
| 구분 | 결산배당 | 분기ㆍ중간배당 |
|---|
| 정관상 배당액 결정 기관 | 주주총회 | 이사회 |
| 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 | O | O |
| 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 | 당사는 배당가능이익의 범위 내에서 회사의 미래를 위한 투자 및 경영 환경 등을 고려하여 적정수준의 배당을 결정하고자 합니다. | 당사는 배당가능이익의 범위 내에서 회사의 미래를 위한 투자 및 경영 환경 등을 고려하여 적정수준의 배당을 결정하고자 합니다. |
(2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황
| 구분 | 결산월 | 배당여부 | 배당액확정일 | 배당기준일 | 배당 예측가능성제공여부 | 비고 |
|---|
| 결산배당 | 2025.12 | X | - | 2025.12.31 | X | - |
| 결산배당 | 2024.12 | X | - | 2024.12.31 | X | - |
| 결산배당 | 2023.12 | X | - | 2023.12.31 | X | - |
다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)
당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|
| 제54조【이익잉여금의 처분】 | 당 회사는 매사업연도말의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정준비금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분 |
| 제55조【이익배당】 | 1. 이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다. 2. 전항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 다만, 이사회 결의로 배당기준일을 달리 지정할 수 있으며, 기준일을 정한경우 그 기준일의 2주전에 이를 공고하여야 한다. 3. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. |
| 제55조【중간배당】 | 1. 이사회는 이사회 결의로 상법 제462조의 3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 2. 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받은 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주전에 공고하여야 한다. |
| 제56조【배당금지급청구권의소멸시효】 | 1. 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 2. 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. |
이 외에 '주요배당지표' 및 '과거배당이력' 항목은 기업공시서식 작성기준에 따라 당해 사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 분기ㆍ반기보고서에서 기재를 생략합니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
|---|
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | | |
| 2024.01.10 | 전환권행사 | 보통주 | 112,231 | 500 | 12,296 | 7CB 전환권 행사 |
| 2024.01.18 | 전환권행사 | 보통주 | 16,590 | 500 | 12,296 | 7CB 전환권 행사 |
| 2025.02.04 | 전환권행사 | 보통주 | 45,136 | 500 | 12,296 | 7CB 전환권 행사 |
| 2025.02.14 | 전환권행사 | 보통주 | 81,327 | 500 | 12,296 | 7CB 전환권 행사 |
| 2025.02.19 | 전환권행사 | 보통주 | 65,061 | 500 | 12,296 | 7CB 전환권 행사 |
| 2026.01.06 | 전환권행사 | 보통주 | 63,759 | 500 | 15,684 | 9CB 전환권 행사 |
| 2026.01.07 | 전환권행사 | 보통주 | 47,819 | 500 | 15,684 | 9CB 전환권 행사 |
| 2026.01.12 | 전환권행사 | 보통주 | 19,126 | 500 | 15,684 | 9CB 전환권 행사 |
| 2026.01.13 | 전환권행사 | 보통주 | 6,375 | 500 | 15,684 | 9CB 전환권 행사 |
| 2026.01.20 | 전환권행사 | 보통주 | 47,819 | 500 | 15,684 | 9CB 전환권 행사 |
| 2026.01.27 | 전환권행사 | 보통주 | 63,758 | 500 | 15,684 | 9CB 전환권 행사 |
| 2026.01.28 | 전환권행사 | 보통주 | 25,501 | 500 | 15,684 | 9CB 전환권 행사 |
| 2026.01.30 | 전환권행사 | 보통주 | 127,518 | 500 | 15,684 | 9CB 전환권 행사 |
| 2026.02.05 | 전환권행사 | 보통주 | 50,000 | 500 | 15,684 | 9CB 전환권 행사 |
| 2026.02.06 | 전환권행사 | 보통주 | 127,518 | 500 | 15,684 | 9CB 전환권 행사 |
| 2026.02.20 | 전환권행사 | 보통주 | 25,501 | 500 | 15,684 | 9CB 전환권 행사 |
| 2026.03.17 | 전환권행사 | 보통주 | 13,759 | 500 | 15,684 | 9CB 전환권 행사 |
나. 미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
|---|
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | | |
|---|
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | | | | | | | | |
| 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 9 | 2023.02.23 | 2028.02.23 | 33,000,000,000 | 보통주 | '24.02.23~'28.01.23 | 100 | 15,684 | 800,000,000 | 51,007 | - |
| 무기명식 사모 영구전환사채 | 11 | 2024.04.11 | 2054.04.11 | 130,000,000,000 | 보통주 | '26.04.11~'54.03.11 | 100 | 13,995 | 130,000,000,000 | 9,289,031 | - |
| 합 계 | - | - | - | 163,000,000,000 | 보통주 | - | - | - | 130,800,000,000 | 9,340,038 | - |
다. 채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원, %) |
|---|
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|
| 켄코아에어로스페이스 주식회사(9회) | 회사채 | 사모 | 2023.02.23 | 33,000,000 | 0.00 | - | 2028.02.23 | 일부상환 | SK증권주식회사 |
| 켄코아에어로스페이스 주식회사(11회) | 회사채 | 사모 | 2024.04.11 | 130,000,000 | 3.00 | - | 2054.04.11 | 미상환 | - |
| 합 계 | - | - | - | 163,000,000 | - | - | - | - | - |
라. 기업어음증권 미상환 잔액
해당사항 없습니다.
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
|---|
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
마. 단기사채 미상환 잔액
해당사항 없습니다.
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
|---|
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
바. 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | 800,000 | - | - | - | - | 800,000 | |
| 합계 | - | - | 800,000 | - | - | - | - | 800,000 | |
사. 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | 130,000,000 | - | 130,000,000 | |
| 합계 | - | - | - | - | - | 130,000,000 | - | 130,000,000 | |
아. 조건부자본증권 미상환 잔액
해당사항 없습니다.
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역 당사는 공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.
나. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
|---|
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 금액차이발생사유 | 용도차이발생사유 | | |
|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 사용내용 | 사용금액 | | | | | |
| 사모전환사채 | 9 | 2023.02.23 | 운영자금, 시설자금,채무상환자금 | 33,000,000 | 운영자금, 시설자금,채무상환자금 | 33,000,000 | 해당사항없음 | 해당사항없음 |
| 사모영구전환사채 | 11 | 2024.04.11 | 운영자금, 시설자금,타법인 증권 취득자금 | 130,000,000 | 운영자금, 시설자금 | 130,000,000 | 해당사항없음 | 사용용도 계획변경 |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표의 재작성 등 기타 유의사항 (1) 재무제표를 재작성당사는 공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항당사는 공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항당사는 공시대상기간 중 해당사항이 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 기업공시서식 작성기준에 따라 당해 사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 분기 및 반기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다. 다. 재고자산 현황 기업공시서식 작성기준에 따라 당해 사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 분기 및 반기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다. 라. 공정가치평가 내역 등 기업공시서식 작성기준에 따라 당해 사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 분기 및 반기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다. 마. 수주현황 당사가 진행 중인 수주계약 중에는 관련 법령상 비밀로 규정된 계약과 고객사와 체결한 계약서에 따라 비공개로 지정된 계약이 포함되어 있습니다. 해당 계약들은 공개 시 당사 및 고객사에게 중대한 손실을 초래할 우려가 있어, 감사인에게 해당 내용을 보고 후 공시를 생략하였습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
1. 예측정보에 대한 주의사항
기업공시서식 작성기준에 의거하여 본 항목을 분기 및 반기보고서에는 작성하지 아니하며, 관련 내용은 2025년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
2. 개요
기업공시서식 작성기준에 의거하여 본 항목을 분기 및 반기보고서에는 작성하지 아니하며, 관련 내용은 2025년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
3. 재무상태 및 영업실적
기업공시서식 작성기준에 의거하여 본 항목을 분기 및 반기보고서에는 작성하지 아니하며, 관련 내용은 2025년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
4. 유동성 및 자금조달과 지출
기업공시서식 작성기준에 의거하여 본 항목을 분기 및 반기보고서에는 작성하지 아니하며, 관련 내용은 2025년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
5. 부외거래
기업공시서식 작성기준에 의거하여 본 항목을 분기 및 반기보고서에는 작성하지 아니하며, 관련 내용은 2025년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
기업공시서식 작성기준에 의거하여 본 항목을 분기 및 반기보고서에는 작성하지 아니하며, 관련 내용은 2025년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|
| 제14기 1분기(당분기) | 감사보고서 | 삼덕회계법인 | - | - | - | - | - |
| 연결감사보고서 | 삼덕회계법인 | - | - | - | - | - | |
| 제13기 (전기) | 감사보고서 | 삼덕회계법인 | 적정의견 | - | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 매출인식의 적정성 |
| 연결감사보고서 | 삼덕회계법인 | 적정의견 | - | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 매출인식의 적정성 | |
| 제12기 (전전기) | 감사보고서 | 삼덕회계법인 | 적정의견 | - | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 매출인식의 적정성 |
| 연결감사보고서 | 삼덕회계법인 | 적정의견 | - | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 매출인식의 적정성 | |
나. 감사용역 체결현황
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | | |
|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | | | |
| 제14기 1분기(당분기) | 삼덕회계법인 | - 분ㆍ반기 재무제표 검토- 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 감사 | 150/년 | 1,500 | - | - |
| 제13기(전기) | 삼덕회계법인 | - 분ㆍ반기 재무제표 검토- 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 감사 | 150/년 | 1,500 | 150/년 | 1,591 |
| 제12기(전전기) | 삼덕회계법인 | - 분ㆍ반기 재무제표 검토- 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 감사 | 136/년 | 1,232 | 136/년 | 1,434 |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|
| 제14기 1분기(당분기) | - | - | - | - | - |
| 제13기(전기) | - | - | - | - | - |
| 제12기(전전기) | - | - | - | - | - |
라. 네트워크 회계법인과 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 네트워크회계법인명 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|
| 제14기 1분기(당분기) | - | - | - | - | - | - |
| 제13기(전기) | - | - | - | - | - | - |
| 제12기(전전기) | - | - | - | - | - | - |
마. 내부감사가기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|
| 1 | 2026.03.19 | 감사업무수행이사 | 서면보고 | 2025년 감사종결보고 |
바. 회계감사인의 변경 당사는 '주식회사 등 외부감사에 관한 법률' 제 11조에 의거 주기적 감사인 지정제도에 따라, 증권선물위원회(금융감독원)으로부터 제9기(2021년)~제11기(2023년) 사업연도의 외부감사인으로 삼정회계법인을 지정 및 통지받은 바 있습니다. 이에 기존 외부감사인인 삼정회계법인과의 지정감사의무 해제에 따라 제12기(2024년)~제14기(2026년) 사업연도에 대한 외부감사인으로 삼덕회계법인을 신규 선임하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
'V. 회계감사인의 감사의견 등-2. 내부통제에 관한 사항'은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다. 관련내용은 금감원 DART 전자공시시스템에 공시된 당사의 공시서류를 참조하시기 바랍니다.※ 관련공시 링크: 2025년도 사업보고서
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
'VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항-1. 이사회에 관한 사항'은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다. 관련내용은 금감원 DART 전자공시시스템에 공시된 당사의 공시서류를 참조하시기 바랍니다.※ 관련공시 링크: 2025년도 사업보고서
2. 감사제도에 관한 사항
'VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항-2. 감사제도에 관한 사항'은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다. 관련내용은 금감원 DART 전자공시시스템에 공시된 당사의 공시서류를 참조하시기 바랍니다.※ 관련공시 링크: 2025년도 사업보고서
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | - | 실시 |
나. 소수주주권의 행사여부 당사는 보고서 작성기준일 현재 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 여부 당사는 보고서 작성기준일 현재 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.
라. 의결권 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 13,723,203 | - |
| 종류주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 종류주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 종류주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 종류주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 종류주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 13,723,203 | - |
| 종류주 | - | - | |
마. 주식 사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제10조【신주인수권】 1. 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2. 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. ① 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선, 연구개발, 생산, 판매자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우. ② 상법 제340조의2 및 제542조의3 또는 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제16조의3 의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 ④ 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자(창업투자회사 포함), 전문투자자, 개인에게 신주를 발행하는 경우 ⑤ 주권을 신규상장 하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ⑥ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 ⑦ 근로자복지기본법에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 신주를 발행하는 경우 ⑧ 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자, 전문투자자 등 이에 준하는 기관 및 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우 ⑨ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 ⑩ 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 ⑪ 증권시장 상장을 위한 기업공개업무를 주관한 대표주관회사에게 기업공개 당시 공모주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우 3. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 4. 제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. | | |
|---|
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 시기 | 매 사업연도 종료후 3월 이내 |
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | 주주명부 폐쇄시기 | 1월 1일 ~ 1월 7일 |
| 부산광역시 남구 문현금융로 40(문현동) | | | |
| 주주의 특전 | - | 공고 방법 | 당사 홈페이지 (http://www.kencoa.com) |
바. 주주총회 의사록 요약
| 주총정보 | 안건 | 결의내용 | 주요 논의내용 |
|---|
| 제13기정기주주총회(2026.03.31) | 제1호 : 제13기(2025.01.01~2025.12.31) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 | 가결 | 특별한 질의나 이의 없이 동의 |
| 제2호: 정관 일부 변경의 건 제2-1호 : 개정 상법 반영 제2-2호 : 전환사채 발행한도 변경 제2-3호 : 기타 정관 변경 | 특별한 질의나 이의 없이 동의 | | |
| 제3호 : 사내이사 정재한 선임의 건 | 특별한 질의나 이의 없이 동의 | | |
| 제4호 : 이사 보수 한도 승인의 건 | 특별한 질의나 이의 없이 동의 | | |
| 제5호 : 감사 보수 한도 승인의 건 | 특별한 질의나 이의 없이 동의 | | |
| 제12기정기주주총회(2025.03.31) | 제1호 : 제12기(2024.01.01~2024.12.31) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 | 가결 | 특별한 질의나 이의 없이 동의 |
| 제2호: 이사 선임의 건 제2-1호 : 대표이사 케네스민규리 재선임의 건 제2-2호 : 사외이사 이상명 신규선임의 건 | 특별한 질의나 이의 없이 동의 | | |
| 제3호 : 감사 재선임의 건 | 특별한 질의나 이의 없이 동의 | | |
| 제4호 : 이사 보수 한도 승인의 건 | 특별한 질의나 이의 없이 동의 | | |
| 제5호 : 감사 보수 한도 승인의 건 | 특별한 질의나 이의 없이 동의 | | |
| 제11기정기주주총회(2024.03.29) | 제1호 : 제11기(2023.01.01~2023.12.31) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 | 가결 | 특별한 질의나 이의 없이 동의 |
| 제2호 : 기타비상무이사 백진흠 선임의 건 | 특별한 질의나 이의 없이 동의 | | |
| 제3호 : 이사 보수 한도 승인의 건 | 특별한 질의나 이의 없이 동의 | | |
| 제4호 : 감사 보수 한도 승인의 건 | 특별한 질의나 이의 없이 동의 | | |
VII. 주주에 관한 사항
- 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
|---|
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | | | |
|---|
| 기 초 | 기 말 | | | | | | |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | | | | |
| 케플러 주식회사 | 본인 | 보통주 | 3,548,261 | 27.08 | 3,548,261 | 25.86 | - |
| 계 | 보통주 | 3,548,261 | 27.08 | 3,548,261 | 25.86 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | | |
※ 기초 주식총수: 13,104,750주, 기말 주식총수: 13,723,203주※ 세부 사항은 금감원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)『최대주주 변경』및『최대주주변경을수반하는 주식양수도 계약 체결』공시를 참조하여 주시길 바랍니다.
나. 최대주주의 개요
(1) 최대주주(케플러 주식회사)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | | | |
|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | | |
| 케플러 주식회사 | 2 | - | - | - | - | LEE KENNETH MINKYU | 50 |
| 변재철 | - | - | - | 케플러투 주식회사 | 50 | | |
(2) 최대주주(케플러 주식회사)의 대표이사ㆍ업무집행자ㆍ최대주주의 변동내역당사는 공시대상기간 중 최대주주의 변동사실이 없습니다.
(3) 최대주주(케플러 주식회사)의 최근 결산기 재무현황
| 구 분 | |
|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 케플러 주식회사 |
| 자산총계 | 180,503 |
| 부채총계 | 69,708 |
| 자본총계 | 96,527 |
| 매출액 | 3,902 |
| 영업이익 | -1,062 |
| 당기순이익 | -1,062 |
※ 상기 재무현황은 2025년말 재무제표를 기준으로 작성하였습니다.
(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
해당사항 없습니다.
다. 최대주주의 최대주주의 개요
(1) 최대주주의 최대주주(케플러투 주식회사)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | | | |
|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | | |
| 케플러투 주식회사 | 1 | 변재철 | - | - | - | 페트라9호사모투자 합자회사 | 100 |
| - | - | - | - | - | - | | |
(2) 최대주주의 최대주주(케플러투 주식회사)의 대표이사ㆍ업무집행자ㆍ최대주주의 변동내역 당사는 공시대상기간 중 최대주주의 변동사실이 없습니다.
(3) 최대주주의 최대주주(케플러투 주식회사)의 최근 결산기 재무현황
| 구 분 | |
|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 케플러투 주식회사 |
| 자산총계 | 65,962 |
| 부채총계 | 7 |
| 자본총계 | 65,955 |
| 매출액 | 0 |
| 영업이익 | -7 |
| 당기순이익 | -7 |
※ 상기 재무현황은 2025년말 재무제표를 기준으로 작성하였습니다.(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
해당사항 없습니다.
- 최대주주 변동현황 가. 최대주주의 변동내역
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
|---|
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|
| 2024년 04월 11일 | LEE KENNETH MINKYU | - | - | 주식 양수도 | - |
| 2024년 04월 11일 | 케플러 주식회사 | 3,548,261 | 27.48 | 주식 양수도 | - |
- 주식의 분포
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목은 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
- 주가 및 주식거래실적
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는' 본 항목은 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | | | | | | | | | | | |
| LEE KENNETH MINKYU | 남 | 1970.12 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | CEO 경영총괄 | 서울대학교 경영학과 University of Southern California MBA Bralco Metal 마케팅 Director | - | - | 최대주주의특수관계인 | 12년11개월 | 2028.03.31 |
| 정재한 | 남 | 1975.05 | 부사장 | 사내이사 | 상근 | COO 사업총괄 본부장 | 경북대학교 美 VERIFY 社 항공감독관 California Metal 한국 지사장 | - | - | - | 12년11개월 | 2029.03.31 |
| 백진흠 | 남 | 1978.01 | 기타비상무이사 | 기타비상무이사 | 비상근 | 기타비상무이사 | KAIST 산업공학 (학사, 석사, 박사)삼성전자 MMS 책임네덜란드 RSM MBA現 IMM인베스트먼트㈜ 투자본부 전무이사 | - | - | 최대주주의특수관계인 | 2년 0개월 | 2027.03.31 |
| 이상명 | 남 | 1965.03 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | 육군사관학교 학사 미공군대학원 항공공학 (석사)방위사업청 사업단장 항공작전수령부 부사령관국방과학연구소 겸임연구원 | - | - | - | 1년 0개월 | 2028.03.31 |
| 김병옥 | 남 | 1975.01 | 감사 | 감사 | 상근 | 감사 | 경희대학교 회계학과 창원대학교 경영학 (석사) 창원대학교 회계학 박사과정 수료 現 태성회계법인 공인회계사 | - | - | - | 6년 6개월 | 2028.03.31 |
| 서재오 | 남 | 1977.12 | 상무 | 미등기 | 상근 | 사업운영실장 | 서강대학교 석사창원대학교 MBA대주회계법인 | - | - | - | 8년 4개월 | - |
| 정명진 | 남 | 1981.02 | 이사 | 미등기 | 상근 | 국내사업 담당임원 | 도립남해대학교 전자통신과㈜ 아스트 | - | - | - | 11년 1개월 | - |
| 최승동 | 남 | 1977.06 | 이사 | 미등기 | 상근 | 부품생산 담당임원 | 동아공업고등학교 기계과㈜ 아스트 | - | - | - | 7년 3개월 | - |
| 변현상 | 남 | 1978.04 | 이사 | 미등기 | 상근 | 품질보증 담당임원 | 동아대학교 기계공학과㈜ 아스트 | - | - | - | 9년 1개월 | - |
| 신상식 | 남 | 1970.06 | 이사 | 미등기 | 상근 | 경영지원 담당임원 | 단국대학교 회계학과광동제약 ㈜ | - | - | - | 0년 1개월 | - |
나. 직원 등 현황 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목은 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) 다. 육아지원제도 및 유연근무제도 사용 현황 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목은 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) 라. 미등기임원 보수 현황 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목은 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
2. 임원의 보수 등
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
IX. 계열회사 등에 관한 사항
'IX. 계열회사 등에 관한 사항'은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다. 관련내용은 금감원 DART 전자공시시스템에 공시된 당사의 공시서류를 참조하시기 바랍니다.※ 관련공시 링크: 2025년도 사업보고서
X. 대주주 등과의 거래내용
- 대주주등에 대한 신용공여 등
당사는 보고서 작성일 현재 해당사항이 없습니다.
- 대주주와의 자산 양수도 등
당사는 보고서 작성일 현재 해당사항이 없습니다.
- 대주주와의 영업거래 당사는 보고서 작성일 현재 거래금액이 최근사업연도 매출액의 5/100 이상에 해당하거나 동 금액이상의 1년 이상의 장기공급계약을 체결하거나 변경한 경우 등의 해당사항이 없습니다. 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 당사는 보고서 작성일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 31. 특수관계자와의 거래' 및 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 31. 특수관계자와의 거래' 를 참조하시기 바랍니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
당사는 보고서 작성일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건 등 당사는 보고서 작성일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 보고서 작성일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무 보증 내역 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 31. 특수관계자와의 거래' 및 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 31. 특수관계자와의 거래' 를 참조하시기 바랍니다. 라. 채무인수약정 현황 당사는 보고서 작성일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 당사는 보고서 작성일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
제재 등과 관련된 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목은 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목은 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
연결대상 종속회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목은 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
2. 계열회사 현황(상세)
계열회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목은 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
3. 타법인출자 현황(상세)
타법인출자 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목은 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없습니다.