주요사항보고서(회사합병결정)

주요사항보고서(회사합병 결정) 6.1 (주)케이엑스이노베이션

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

회사합병 결정

• 본 보고서 제출일 현재 당사는 합병 완료 후 추진 중이거나 계획 중인 회사 구조 개편에 관한 사항이 없습니다.

1. 본 합병은 '상법' 제527조의3에 의거 소규모합병 방식으로 진행 예정임에 따라 주식매수청구권이 인정되지 않으며, 합병에 대한 주주총회 승인은 이사회 승인으로 갈음힙니다.2) 본 합병은 소규모합병으로 추진 예정이나, '상법' 제527조의3 제4항에 의거 당사 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 합병 공고일로부터 2주간 내에 서면으로 본 합병에 반대하는 의사를 통지한 때에는 소규모 합병으로 본 합병을 진행 할 수 없으며, 이 경우 합병 절차 및 일정 등이 변경될 수 있습니다.3) 상기 '8. 합병상대회사 - 최근 사업연도 재무내용'은 2025년 말 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 합병상대회사는 비상장법인으로 2025년 외부회계감사인의 외부감사를 받았습니다.4) 상기 '10. 합병일정'은 본 보고서 제출일 현재 기준 예정된 일정이며, 관계법령상의 인허가, 승인 및 관계기관과의 협의 등에 의해 변경될 수 있습니다5) 상기 '10. 합병일정' 내 종료보고 총회의 경우 '상법' 제526조 제3항에 의거 2026년 8월 21일 이사회 결의 후 공고 절차로 갈음합니다.※ 관련공시 : 해당사항 없음.

【합병관련 주요사항 상세기재】

1. 합병의 개요

1. 합병의 상대방

2. 합병의 배경- 본 합병의 목적은 합병법인인 ㈜케이엑스이노베이션이 피합병법인인 ㈜엠앤씨넷미디어를 소규모 흡수합병하면서 방송사업 관리비용을 절감하고, 자원을 효율적으로 활용함으로서 경영 효율성을 증대시키기 위함입니다. 3) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과- 본 보고서 제출일 현재 당사는 피합병법인인 ㈜엠앤씨넷미디어 지분 100.0%를 소유하고 있습니다. 이에 따라 당사와 피합병법인간 합병 비율은 1 : 0으로 흡수합병하며, 본 합병으로 발행되는 신주는 없습니다. 당사는 본 합병을 통해 피합병법인과의 인적, 물적 자원을 통합하여 방송사업의 효율적 운영, 이익개선 및 회사의 재무개선에도 긍정적인 영향을 미칠 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.4) 우회상장 해당여부- 해당사항 없습니다.5) 향후 회사구조개편에 관한 계획 등- 본 보고서 제출일 현재 당사는 합병 완료 후 추진 중이거나 계획 중인 회사 구조 개편에 관한 확정된 사항이 없습니다.6) 상대방회사의 개요- 하기 '2. 합병 상대방회사에 관한 사항' 내용 참고 바랍니다.7) 합병의 형태- 본 합병은 합병법인인 ㈜케이엑스이노베이션이 피합병법인인 ㈜엠앤씨넷미디어를 흡수합병하며, ㈜케이엑스이노베이션은 존속하고 ㈜엠앤씨넷미디어는 소멸합니다.- 피합병법인은 합병법인의 100% 자회사로서, 본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행할 예정입니다. 이는 '상법' 제527조의3에 의거 소규모 합병에 해당함에 따라 합병 승인 주주총회는 이사회 승인으로 갈음됩니다.- 본 합병은 소규모 합병으로 진행 예정임에 따라, 당사 주주에 대해서 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.8) 합병 일정

주) 상기 일정은 보고서 제출일 현재 기준 예정된 일정이며, 관계기관과의 협의 및 승인 과정 등에 따라 변경될 수 있습니다.9) 증권신고서 제출여부

10. 합병의 성사 조건 및 투자위험요소가. 합병의 계약이 변경 또는 해제될 수 있는 경우

나. 합병 등에 관한 결의 요건- 본 합병은 소규모합병으로 진행되는 바, 합병 승인을 위한 주주총회에 갈음하는 합병승인 이사회 결의에서 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 승인을 얻지 못하는 경우 합병 계약의 효력을 상실합니다.다. 합병 반대주주- 본 합병은 소규모 합병으로 진행 예정이나, '상법' 제 527조의3 제4항에 따라 당사 발행주식총수의 100분의 20에 해당하는 주식을 소유한 주주가 본 합병에 대한 공고일로부터 2주내에 회사에 대하여 서면으로 합병에 대해 반대하는 의사를 통지한 때에는 소규모 합병으로 진행할 수 없으며, 이 경우 합병 절차 및 일정 등이 변경될 수 있습니다.11) 관련 법령상의 규제 또는 특칙- 본 합병은 '상법' 제527조의5에서 규정하고 있는 채권자 보호 절차를 비롯하여 상법 및 코스닥시장 상장규정 등 합병을 위한 모든 규정을 준수하여야 합니다.- 본 합병은 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 제11조에 의거하여 모·자회사 간 합병임에 따라 기업결합의 신고가 면제됩니다.- 당사 및 피합병법인은 방송채널사용사업자임에 따라 '방송법' 제15조 제1항 1호 단서에 의거 본 합병에 대해 방송미디어통신위원회에 신고 후 승인을 득하여야 합니다.12) 합병 가액 및 산출근거 및 외부평가 여부- 본 합병은 합병법인이 피합병법인 발행주식 100%를 소유하고 있으므로 합병법인은 피합병법인 주식에 대해 신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 본 합병을 진행하므로 합병 비율을 1.0000000 : 0.0000000으로 산정하였으며, 합병가액 산정은 생략됩니다.- '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령' 제176조의5의 제8항 2호 나목 단서에 따르면 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 아니하는 경우에는 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 바, 본 법령에 의거하여 외부평가기관의 평가를 받지 않았습니다.13) 합병 등의 요령 - 본 합병은 합병비율 1.0000000:0.0000000의 100% 흡수 소규모 합병임에따라 신주를 배정하지 않으며, 이로인해 발생되는 합병 교부금은 없습니다.- 본 보고서 제출일 현재 합병법인 및 피합병법인이 소유하고 있는 자기주식은 없습니다.- 본 합병과 관련하여 합병법인 및 피합병법인이 체결한 합병계약서에 의거 합병법인은 피합병법인의 고용승계를 보장하며, 피합병법인의 이사 및 감사의 경우 합병 종료 보고이사회일을 기준으로 퇴임할 예정입니다.14) 당사회사간의 이해관계 등가. 당사회사간의 관계(1) 지분관계- 본 보고서 제출일 현재 당사는 피합병법인 주식을 100% 소유하고 있고, 피합병법인은 당사의 완전자회사입니다.(2) 특수관계인- 본 보고서 제출일 현재 피합병법인은 당사 100% 자회사인바, 당사의 특수관계인과 피합병법인의 특수관계인은 동일합니다.[참고. KX/사업보고서/2026.03.20]나. 당사회사간의 거래내용(1) 출자현황(단위 : 주, 백만원)

(2) 채무보증- 해당사항 없습니다.(3) 담보제공(단위 : 백만원)

주) 당사 채권자인 피합병법인과 본 합병 완료 시 상기 채무는 소멸될 예정입니다. (4) 매입, 매출거래- 당사와 피합병법인간 매입, 매출거래는 다음과 같습니다.(단위 : 백만원)

주) 상기 내용은 최근사업연도말 기준으로 작성되었습니다. (5) 영업상 채권, 채무 및 미지급금, 미수금- 해당사항 없습니다.다. 당사 대주주와의 거래내용- 해당사항 없습니다.

2. 합병 상대방회사에 관한 사항

1. 회사의 개황

2. 최근 3년 요약재무정보

가. 재무상태표 (단위 : 백만원)

나. 손익계산서(단위 : 백만원)

다. 외부감사인의 감사의견

주) 2024년, 2023년의 경우 외부감사 의무 대상이 아님에 따라 외부감사인의 감사를 받지 않았습니다.3) 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항- ㈜엠앤씨넷미디어는 대표이사 1인을 포함한 사내이사 2인, 기타비상무이사 1인, 감사 1인으로, 총 4인으로 구성되어 있습니다. 4) 주주에 관한 사항

5. 임원 및 직원 등에 관한 사항

6. 계열회사 등에 관한 사항- 당사와 합병상대방회사는 모·자회사 관계로 계열회사 등에 관한 사항이 동일한 바, 당사 사업보고서 내 내용을 참고하시기 바랍니다.[참고. KX/사업보고서/2026.03.20]7) 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항가. 중요한 소송사건

주) 본 소송은 과거 합병상대방회사가 양도한 부동산과 관련하여 매수자인 원고가 본 매매에 수반된 비용 등에 대한 부담금 및 손해배상 등을 청구한 소송이며, 이에 피고인 합병상대방회사도 12억원의 반소를 청구하였습니다. 당사는 동 소송의 결과가 당사 및 합병상대방회사 재무상태에 미치는 중요한 영향은 없다고 판단하고 있습니다. 나. 그 밖의 우발채무 등(1) 최근사업연도말 현재 합병상대방회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.(단위 : 백만원)

(2) 최근사업연도말 현재 합병상대방회사는 ㈜신라레저 인천지점(클럽72 골프장) 컨소시엄에 참여하였으며, 해당 의무를 이행하기 위하여 필요한 지출에 대한 최선의 추정치를 산정한 결과 8,844백만원을 충당부채로 계상하였습니다. 다. 제재 현황- 해당사항 없습니다.