분기보고서 (2026.03)
분기보고서 6.5 주식회사 케이알엠 1 Y 110111-1621956
분 기 보 고 서
(제 28 기)
| 사업연도 | 2026년 01월 01일 | 부터 |
|---|---|---|
| 2026년 03월 31일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
|---|---|
| 한국거래소 귀중 | 2026년 05월 15일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
|---|---|
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 주식회사 케이알엠 |
| 대 표 이 사 : | 박 광 식 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 강남구 봉은사로33길 24(논현동, 케이알엠빌딩) |
| (전 화) 02-595-5190 | |
| (홈페이지) http://www.krm.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 본부장 (성 명) 고종현 |
| (전 화) 02-595-5190 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】
대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재를 생략하였습니다.
2. 회사의 연혁
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재를 생략하였습니다.
3. 자본금 변동사항
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재를 생략하였습니다.
4. 주식의 총수 등
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재를 생략하였습니다.
5. 정관에 관한 사항
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재를 생략하였습니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사의 사업부는 로봇/드론 사업부와 반도체 사업부로 구성되어 있습니다.당사의 로봇 사업은 사족 보행 로봇인 Vision 60의 생산, 영업 및 판매, 유지보수, 관련 소프트웨어 개발 등의 사업을 의미합니다. 당사는 로봇 관련 부품 생산 및 조립을 위한 제조 라인을 구축하여 글로벌 사족 보행 로봇 수요 대응에 대한 준비를 마친 후, 국내 국방, 공공기관, 민간 기업 등 다양한 수요처에 제품을 공급하고 있습니다.당사는 로봇 사업에서 축적한 BLDC 모터, 감속기 등 핵심 구동부품 제조 기술력을 기반으로 드론 산업에 진출하였습니다. 당사는 현재 글로벌 드론 시장 진출을 위해 국내 및 미국에 소재한 다수의 드론 업체와 MOU 체결을 완료하였으며 부품 공급 및 협업에 관하여 논의를 지속하고 있습니다. 또한, 미국 방산 시장 테더 드론 1위 기업인 Hoverfly Technologies에 대한 지분 투자를 완료하였으며 이를 통해 글로벌 드론 시장 핵심 부품 공급을 가속화 할 예정입니다. 당사는 당분기 중 Hoverfly Techonologies 向으로 모터 및 ESC에 대한 초도 물량 공급 계약 체결을 완료하였습니다. 반도체 사업부는 멀티미디어 반도체를 개발·판매하는 설계 전문 사업으로서 핵심 기술인 SoC(System On a Chip) 설계기술을 바탕으로 AP(Application Processor), Optical MP3, Multimedia Interface, DAB(Digital Audio Broadcasting) IC 등의 설계, 제조 및 판매 사업을 영위하고 있습니다. 또한 차량용 반도체 기술을 기반으로 Cluster, IVI, Mobile Connectivity 등 전장 제품 솔루션을 구축하고 있으며, SVM(Surround View Monitoring), DMS(Driver Monitoring System) 등 Vision 기반 ADAS 솔루션과 결합된 통합형 인포테인먼트 시스템 및 자율주행 플랫폼 사업을 추진하고 있습니다. 추가적으로 당사는 현재 인도 전기이륜차(전기 오토바이) 시장 진출을 위한 신규 사업을 추진하며, 현지 시장을 대상으로 한 반도체 및 전장 솔루션 공급 확대를 도모하고 있습니다.당사의 당분기 말 기준 매출액은 약 15.6억 원, 영업 손실은 약 17.8억 원이며 매출 비중은 반도체 사업부가 약 63.7%, 로봇/드론 사업부가 약 35.5%, 기타 매출이 약 0.8%를 차지하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요제품의 개요 및 특징
- 로봇/드론 사업부
그림3.jpg Vision 60
당사 로봇/드론 사업부가 판매하는 사족 보행 로봇 Vision 60는 미국 필라델피아에 본사를 두고 있는 Ghost Robotics가 개발한 제품입니다. 당사는 Vision 60를 국산화하여 생산하여 글로벌 수요에 대응하고, 국내에 영업, 판매 및 유지 보수를 진행하는 등 다양한 사업을 진행하고 있습니다.
그림1.jpg Vision 60 주요 공급 레퍼런스
해당 제품은 생체모방 기술의 도입으로 인하여 Vision 60는 타 업체 대비 긴 배터리 지속 시간, 짧은 수리 기간, 뛰어난 활동 수행 능력 및 세계 최고 수준의 보호 등급 등 뛰어난 성능을 보유하고 있어, 그 결과 야외 활용 목적으로 고성능의 제품 스펙을 요구하는 다양한 수요처에서 당사의 제품을 채택하였습니다. 현재 당사는 육군, 공공 기관, 사기업 등에 당사의 사족 보행 로봇 납품을 완료하였습니다.추가적으로 당사는 로봇 구동기 연구 개발 과정을 거쳐 확보한 고성능 구동 부품 기술력을 기반으로 드론 구동의 핵심 부품인 모터 및 ESC 사업으로 영역을 확대하였습니다.
케이알엠 모터 제품군.jpg 케이알엠 모터 제품군
케이알엠 esc 제품군.jpg 케이알엠 esc 제품군
당사는 현재 미국 방산 시장 테더 드론 선도기업인 Hoverfly Technologies에 대한 지분 투자를 시작으로 국내외 다수의 드론 기업과 MOU 체결, 부품 공급 계약 논의 등 다양한 협업을 추진하고 있으며, 당분기 중 Hoverfly Techonologies 向으로 모터 및 ESC에 대한 초도 물량 공급 계약 체결을 완료하였습니다. 2) 반도체 사업부 [반도체 사업부 제품 포트폴리오]
| 분류 | 개요 |
|---|---|
| AP(어플리케이션 프로세서) IC | 당사의 주력 제품인 TMM92XX IC는 자동차 인포테인먼트용 SoC (System On Chip) IC로 USB, WiFi, Control Interface, Audio/Video decoder, Graphic engine, Meida Interface등을 통해 Audio/Video 재생 및 모바일 커넥티드카 솔루션을 제공하는 인포테인먼트용 IC 제품입니다. |
| DAB IC | 당사의 DAB 수신칩은 RF와 Demodulator가 집적화된 Digital Radio의 Front-End SoC로써 다양한 Back-End Processor와의 Interface를 통해 Digital Radio Solution을 구축할 수 있습니다. |
| Optical IC | 당사의 광 저장 매체 전용 S5L80XX IC는 서보기능, 저전력소모, 재생(Playability) 안정성 및 타사 대비 4배 이상 데이터의 재생시간(Lead-In Time)을 구현하였으며 메모리 인터페이스(Memory Interface) 기능으로 USB, SD카드 등 주 외부메모리를 활용할 수 있도록 구성되어 있습니다. |
| Display Audio | 당사의 Display Audio는 기존의 Audio system과 달리 LCD 화면에 Video/Audio 재생을 기본 기능으로 하며, 블루투스의 HSP, PBP, AVRCP, A2DP 등 프로파일 및 스마트폰의 CarPlay, Android Auto 등 솔루션을 지원하는 커넥티드카 통합 시스템입니다. |
| Digital Cluster | 당사의 Digital Cluster는 당사의 AP IC TMM92XX, TMM93XX IC가 핵심 기능을 담당하고 있으며, 차량 계기판과 인포테인먼트 시스템의 결합을 통해 스마트카, 커넥티드카 등 차세대 모빌리티 플랫폼에 적용되는 Digital Cluster 솔루션입니다. |
| DMS | 당사의 DMS(Driving Monitor System)는 주행 중 운전자 상태의 실시간 감지 및 경고를 통해 부주의 운전 방지해 주는 ADAS 기술로, Vision 기반 AI 기술을 적용한 통화, 흡연, 졸음, 부주의, 취식 등 상태 감지솔루션과 개발 지원을 위한 품질 검증 툴 등 다양한 솔루션을 제공합니다. |
| SVM | 당사의 SVM(Surround View Monitoring)은 차량 주변을 모니터링하는 대표적인 솔루션으로 Camera 화상신호를 차량 사양에 맞춘 투영 곡선 처리, 비디오 오버랩 및 그림자 영역 파라메터 실시간 조정을 통해 고품질의 선명한 3D 모델링을 제공합니다. |
| AI Safety Solution | AI safety Solution은 차량 주변에 위치한 4개의 카메라를 통해 객체의 모니터링 및 경고하는 자동차 안전 기술입니다. 이 시스템은 주변의 잠재적인 위험한 상황에 AI 알고리즘을 통해 제공하며 SVM, Display Audio 등과 연계하여 강화된 안전 솔루션입니다. |
| 자율 주행 플랫폼 | 당사는 LiDAR 솔루션, Camera ISP(Image Signal Processing) IP, Graphic Engine IP 등을 활용한 자율주행 레벨 3~4 수준의 고도화된 자율주행 통합 H/W 및 S/W 플랫폼 네크워크를 보유하고 있으며, Vision 기반 ADAS 솔루션, 자율주행 Data 수집 및 보정을 위한 S/W Tool 등 부가적인 연계 서비스를 함께 제공합니다. |
| 멀티미디어반도체 설계기술 | 당사는 반도체 설계기술 및 솔루션 개발과 관련하여 일정액의 기술료를 수령하고 있습니다. |
| 지상파 방송 모듈 | 일본 전용의 디지털 지상파 방송 수신 모듈로, 차량용 After market 용으로 4-Diversity 안테나 스위칭 기술을 채용하여 뛰어난 수신감도를 실현하였으며, ISDBT Middleware S/W 및 Module Box 형태의 제품화 솔루션을 함께 제공합니다. |
| Sound Enhancement Solution | 디지털 사운드 향상을 위한 내장형 오디오 S/W 기술로 주변소음제거, 자동 볼륨 및 이퀄라이져, 연령대 별 청력 보정 등 기술을 적용하여, 차세대 TWS(True Wireless Stereo) 및 오디오 시스템에 적용되는 Sound 솔루션입니다. |
[당사 제품 포트폴리오 및 적용회사]
| 제품군 | 주요 모델 | 적용 회사 |
|---|---|---|
| AP IC | TMM9XXX | Mitsubishi, SONY, Alpine, Motrex, DHautoware 등 |
| Optical IC | TMC80XX 등 | JVC, TDK, Autosound 등 |
| DAB IC | PN30XX 등 | Harman Becker, Alps 등 |
| 멀티미디어 반도체 설계기술 | 용역수입 | Kanematsu 등 |
나. 주요 제품 등의 현황
당사의 경우 로봇/드론 사업부와 반도체 사업부로 구성되어 있으며, 각 부문별 매출 및 제품별 매출액과 비율은 아래와 같습니다.전체 매출액 대비 로봇/드론 사업부의 매출액 구성은 로봇 및 드론 부품이 약 3.6%, 사족 보행 로봇 상품 매출이 약 31.5%, 시연회 등 용역 매출이 약 0.4%를 차지합니다.전체 매출액 대비 반도체 사업부의 매출액 구성은 AP IC가 약 58.8%, DAB IC는 약 1.5%, Optical IC / Multimedia Interface IC는 약 0.4%, 기타 매출이 약 3.1%의 비중을 차지하고 있습니다.
| [단위: 백만원] |
|---|
| 사업 부문 | 매출유형 | 품 목 | 2026년 1분기매출액(비율) |
|---|---|---|---|
| 멀티미디어반도체 | 제품 | AP IC | 915(58.8%) |
| Optical IC / MultimediaInterface IC | 6(0.4%) | ||
| DAB IC | 23(1.5%) | ||
| 기타 | 외주 개발비 등 | 48(3.1%) | |
| 로봇/드론 | 제품 | 로봇 및 드론 부품 | 57(3.6%) |
| 상품 | 사족 보행 로봇 | 491(31.5%) | |
| 용역 등 | 시연회 등 | 6(0.4%) | |
| 기타 | 기타 | 기타 | 12(0.8%) |
| 합 계 | 1,557(100.0%) |
다. 주요 제품 등의 가격 변동 추이
| [단위: 원] |
|---|
| 품목/사업연도 | 2026년 1분기 | 2025년 | 2024년 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| AP IC | TMM92XX 등 | 내수 | 8,131 | 7,990 | 7,493 |
| 수출 | 10,428 | 10,480 | 10,468 | ||
| Optical IC | S5L80XX 등 | 내수 | 2,804 | 2,716 | 2,531 |
| 수출 | - | - | 1,467 |
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 등의 현황
| [단위: 백만원] |
|---|
| 구분 | 매입유형 | 품목 | 용도 | 매입액 | 비율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 로봇/드론 사업부 | 원재료 | Leg(Gear Box), Leg(Link)Sensor Head 등 | 로봇/드론 부품 생산 및 개발 | 257 | 43.4% | - |
| 반도체 사업부 | 원재료 | S5P9100X01-W0WNS5L8035X01-W0W3 등 | 차량용 반도체 | 334 | 56.6% | - |
나. 생산설비의 현황1) 로봇/드론 사업부
| [단위: 백만원] |
|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 대체 증감 | 처분 | 감가상각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기계장치 | 892 | 10 | - | - | (34) | 868 |
| 비품 | 21 | 16 | - | - | (3) | 34 |
| 건설중인자산 | 28 | 98 | (91) | - | - | 35 |
| 연구기자재 | 10 | - | - | - | (3) | 7 |
| 시설장치 | 137 | 33 | 91 | (57) | (25) | 180 |
| 합계 | 1,088 | 157 | - | (57) | (66) | 1,122 |
- 장부금액은 취득과 관련하여 수령한 정부보조금을 차감한 후의 금액입니다. 2) 반도체 사업부 당사의 반도체 사업부는 설계를 전문으로 하는 Fabless 반도체 사업으로 자체 생산설비를 구비하지 않고 전량 외주가공 생산하고 있습니다. 따라서 생산설비 현황을 기재하지 아니 하였습니다.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
| [단위: 백만원] |
|---|
| 영업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구분 | 2026년 1분기 | 2025년 | 2024년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 멀티미디어반도체 | 제품 | AP IC | 수출 | 876 | 4,540 | 7,047 |
| 내수 | 39 | 436 | 836 | |||
| 합계 | 915 | 4,976 | 7,884 | |||
| Optical IC / MultimediaInterface IC | 수출 | - | - | 522 | ||
| 내수 | 6 | 146 | 326 | |||
| 합계 | 6 | 146 | 848 | |||
| DAB IC | 수출 | 23 | 488 | 1,184 | ||
| 내수 | - | - | 8 | |||
| 합계 | 23 | 488 | 1,192 | |||
| 기타 | 반도체설계기술 등 | 수출 | 48 | 48 | 253 | |
| 내수 | - | - | - | |||
| 합계 | 48 | 48 | 253 | |||
| 로봇/드론 | 제품 | 부품 | 수출 | - | 1,556 | - |
| 내수 | - | 552 | 202 | |||
| 합계 | - | 2,108 | 202 | |||
| 상품 | 사족 보행 로봇 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 491 | 706 | 694 | |||
| 합계 | 491 | 706 | 694 | |||
| 용역 등 | 시연회 등 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 6 | 494 | 106 | |||
| 합계 | 6 | 494 | 106 | |||
| 기타 | 모터 | 수출 | 11 | - | ||
| 내수 | 46 | 43 | ||||
| 합계 | 57 | 43 | ||||
| 기타 | 임대매출 | 기타 매출 등 | 수출 | 12 | - | 19 |
| 내수 | - | 25 | - | |||
| 합계 | 12 | 25 | 19 | |||
| 합 계 | 수출 | 969 | 6,657 | 9,024 | ||
| 내수 | 587 | 2,377 | 2,173 | |||
| 합계 | 1,557 | 9,034 | 11,197 |
나. 판매방법 및 조건
| 구 분 | 판 매 방 법 | 거 래 처 | 결 제 조 건 |
|---|---|---|---|
| 로봇/드론사업부 | 공공기관, 기업 등 직접 판매, 대리점을 통한 판매 등 | 공공기관, 기업,대리점 등 | 선수금, 외상 등 |
| 반도체사업부 | 반도체 대리점 및 솔루션업체 등 | 반도체 대리점솔루션 업체등 | 선수금, 외상 등 |
- 당사는 선수금 거래를 원칙으로 하고 있으나, 업체의 신용도에 따라 매출 후 1~2개 월 신용을 주는 업체도 있습니다.
다. 판매 전략
- 로봇/드론 사업부 당사 로봇/드론 사업부의 판매 전략은 크게 2가지입니다.첫째, 우수한 제품 성능을 통한 인바운드 판매 전략입니다.당사의 사족 보행 로봇인 Vision 60는 높은 IP 등급, 긴 배터리 지속시간 등의 장점을 보유하고 있어 야외 및 극한 환경에서 활용하기에 가장 적합한 모델입니다. 이에 다양한 고객사의 수요에 대응하여 영업활동을 진행하고 있습니다. 또한, 당사의 BLDC 모터 및 ESC 핵심 기술력은 드론 구동기 분야에서 높은 경쟁력을 인정받고 있으며, 탈중국화 흐름 속에서 방산 및 민간 드론 업체로부터의 부품 공급 문의가 증가하고 있습니다. 당사의 영업 부서는 로봇 및 드론 구동기 각 분야에서 접수되는 고객 요구 사항을 면밀히 파악하고 판매 활동을 진행하고 있습니다.둘째, 아웃바운드 영업 전략을 통한 제품 판매입니다.전시회, 박람회 등에 적극적으로 참가하여 다양한 방식으로 당사의 로봇 완제품 및 드론 부품 등을 알리고 영업 활동을 진행합니다. 당사의 제품이 도입될 수 있는 여러 분야의 전시회 및 박람회에 참여하며 잠재 고객들에게 당사의 로봇 및 드론 제품군에 대한 영업 활동을 진행하고 있습니다. 2) 반도체 사업부 당사 반도체 사업부의 판매전략은 크게 ３가지입니다.첫째, 신속한 개발을 통한 시장 선점전략입니다.
당사는 Fabless반도체 기업의 장점인 빠른 제품 개발에 주력하며 개발된 제품생산은 파운드리 회사에 그 역활을 적절히 위임함으로써 제품 개발 시간을 최소화 하고 있습니다. 그리고 기존 개발된 제품뿐만 아니라 최근 시장에 새롭게 등장하고 있는 새로운 형태의 멀티미디어 기기에 적합한 SoC반도체를 신속하게 개발하여 적시에 시장에 공급하기 위한 전사적인 노력을 기울이고 있습니다.
둘째, SoC화를 통한 최종 제품의 원가 절감 전략입니다.
당사는 SoC기술의 접목을 통해 여러 기능의 반도체를 하나의 칩에서 기능을 구현하도록 해 최종제품 생산업체의 원가 부담을 줄일 수 있도록 하고 있으며 효율적인 제품 설계를 통해 타사 대비 높은 가격경쟁력을 확보하는데 노력하고 있습니다.
셋째, 적극적인 기술지원 전략입니다.
당사는 기술적인 지원을 위해 중국 및 홍콩 등지에 지점을 두고 신속한 기술지원에 최선을 다하고 있습니다. 당사의 적극적인 기술지원은 향후 고객에게 신뢰도를 높여 신제품 출시에 따른 시장 진입 시간을 최소화 하는데 기여 하고 있습니다.
라. 수주상황1) 로봇/드론 사업부 로봇/드론 사업부는 발주처로부터 주문 후 납품까지 약 12개월 내에 이루어지기 때문에 수주 잔고와 매출액과의 상관관계가 미비하여 기재하지 아니 하였습니다. 2) 반도체 사업부 반도체 사업부는 발주처로부터 주문 후 납품까지 약 1주1개월내에 이루어지기 때문에 수주 잔고와 매출액과의 상관관계가 미비하여 기재하지 아니 하였습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 주요 시장위험 내용 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 경영기획본부가 주관하여 각 각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링 후 대응하고 있습니다.또한 당사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에만전을 기하고 있습니다. 특히 당사는 수출 비중이 높고 결제 자금이 달러로 이루어 지고 있어 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 따라서 당사는 환 위험관리에 대한 중요성을 인식하고 매출대금과 매입대금을 단일 통화를 사용함으로써 외환 리스크를극소화 시키고 있습니다.
- 신용위험
① 당분기 및 전분기 중 상각후원가로 측정되는 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동은 없습니다.
② 연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는간편법을 적용하며, 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 연결실체는 이를측정하기 위해 매출채권을 신용위험 특성과 연체기간을 기준으로 구분하였으며, 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 신용상태 분석 등에 근거하여 기대손실율을 계산하였습니다. 이에 따른 보고기간말 현재 손실충당금은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기대손실율 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| 1년 이내 | 0.0% | 1,704,254,123 | - | 1,704,254,123 |
| 1년 이상 | 0.0% | 3,717,349 | - | 3,717,349 |
- 유동성위험
보고기간말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름(*3) | 6개월이내 | 6-12개월 | 1-2년 | 2-5년 |
| 유동성장기부채 | 24,329,777,774 | 24,636,964,962 | 24,308,043,416 | 328,921,546 | - | - |
| 장기차입금 | - | - | - | - | - | - |
| 전환사채(*1) | 6,123,428,456 | 6,138,735,818 | 6,138,735,818 | - | - | - |
| 매입채무 및 기타채무(*2) | 994,034,083 | 994,034,083 | 903,510,912 | 1,704,114 | 5,491,034 | 83,328,023 |
| 리스부채 | 657,797,169 | 733,639,209 | 363,207,439 | 63,295,140 | 114,876,267 | 192,260,363 |
| 합 계 | 32,105,037,482 | 32,503,374,072 | 31,713,497,585 | 393,920,800 | 120,367,301 | 275,588,386 |
(*1) 전환사채의 인수인이 조기상환청구권을 행사할 경우를 가정하였습니다.(*2) 종업원급여 관련 부채는 제외하였습니다.(*3) 금액은 이자지급액을 포함하고 있습니다.
② 전기말
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름(*3) | 6개월이내 | 6-12개월 | 1-2년 | 2-5년 |
| 유동성장기부채 | 24,013,947,903 | 24,053,787,971 | 24,046,725,362 | 7,062,609 | - | - |
| 장기차입금 | 309,180,342 | 311,610,785 | 421,351 | 428,335 | 310,761,099 | - |
| 전환사채(*1) | 8,368,077,829 | 8,409,967,166 | 8,409,967,166 | - | - | - |
| 매입채무 및 기타채무(*2) | 1,079,458,533 | 1,079,458,533 | 992,992,115 | 1,651,734 | 2,385,838 | 82,428,846 |
| 리스부채 | 513,611,959 | 530,582,316 | 342,196,973 | 162,661,006 | 20,950,680 | 4,773,657 |
| 합 계 | 34,284,276,566 | 34,385,406,771 | 33,792,302,967 | 171,803,684 | 334,097,617 | 87,202,503 |
(*1) 전환사채의 인수인이 조기상환청구권을 행사할 경우를 가정하였습니다.(*2) 금액은 이자지급액을 포함하고 있습니다.(*3) 금액은 이자지급액을 포함하고 있습니다.
연결실체는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.
- 환위험
① 환위험에 대한 노출
보고기간말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| USD | JPY | USD | JPY | |
| 현금및현금성자산 | 2,394,013,984 | - | 2,534,067,335 | 265,282,364 |
| 단기금융상품 | 1,513,400,000 | - | 1,434,900,000 | - |
| 매출채권 | 1,371,899,385 | - | 896,637,428 | - |
| 매입채무및기타채무 | (538,175,573) | - | (260,015,287) | - |
| 장기차입금 | - | (329,777,774) | - | (323,128,245) |
| 합계 | 4,741,137,796 | (329,777,774) | 4,605,589,476 | (57,845,881) |
당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 평균환율 | 기말환율 | ||
| 당분기 | 전기 | 당분기말 | 전기말 | |
| USD | 1,465.16 | 1,422.22 | 1,466.50 | 1,434.90 |
| JPY | 9.33 | 9.51 | 9.82 | 9.18 |
② 민감도분석
연결실체는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당분기 및 전기의 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 10% 상승 | 10% 하락 | 10% 상승 | 10% 하락 | |
| USD | 474,113,780 | (474,113,780) | 460,558,948 | (460,558,948) |
| JPY | (32,977,777) | 32,977,777 | 95,397,388 | (95,397,388) |
- 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로써 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다.당분기말 및 전기말 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 고정이자율 : | ||
| 단기금융상품 | 11,960,444,922 | 11,724,093,288 |
| 금융부채 | (6,123,428,456) | (8,368,077,829) |
| 소 계 | 5,837,016,466 | 3,356,015,459 |
| 변동이자율 : | ||
| 금융부채 | (24,329,777,774) | (24,323,128,245) |
| 합 계 | (18,492,761,308) | (20,967,112,786) |
나. 파생상품 계약현황 본 보고서 작성기준일 현재 당사가 매매목적 또는 위험회피 목적으로 보유하고 있는 파생상품은 없습니다. 다. 파생상품 계약으로 발생한 손익현황 본 보고서 작성기준일 현재 당사가 매매목적 또는 위험회피 목적으로 거래한 파생상품은 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상 주요계약 등 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동의 개요1) 로봇/드론 연구소 당사의 로봇/드론 연구소는 미국 사족 보행 로봇 Vision 60의 H/W 생산에 필요한 기술을 개발하며, Vision 60 플랫폼을 기반으로 한 자율주행·객체 인식 등 AI 소프트웨어, 자체 개발 GCS(Ground Control System) 및 EO/IR 임무 장비 등을 융합한 통합형 무인로봇 플랫폼 구축을 위해 활발한 연구개발활동을 진행하고 있습니다. 드론 사업 분야에서는 로봇 구동기 BLDC 모터 개발을 통해 축적한 핵심 구동기 기술을 기반으로, 탈중국화 수요에 대응한 방산·민간용 드론 모터 및 ESC 에 대한 연구 개발을 진행하고 있습니다. 2) 반도체 연구소 당사의 반도체 연구소는 스마트폰과 연동한 최신 IVI(In-Vehicle Infortainment) 시스템에 적용되는 반도체 IC 및 솔루션 개발을 완료하고 양산 공급을 진행하고 있으며, 반도체 핵심기술을 응용한 Digital Cluster 및 Vision 기반 ADAS 솔루션 등을 융합한 통합형 IVI 플랫폼 구축하기 위해 활발한 연구개발활동을 진행하고 있습니다. 또한, VCU(Vehicle Control Unit) 및 OTA 등과 연계한 공유형 Digital Cluster 통합 플랫폼, 고도화된 자율주행 플랫폼, 반도체 설계 IP, Mobile Connectivity, Sound Solution 등의 차세대 오토모티브 플랫폼 및 소프트웨어 연구개발활동을 통해 신규 양산 프로젝트를 지속 추진하고 있습니다. 다. 연구개발담당조직
당사는 연구개발업무를 전담하는 부설연구소를 별도로 설치하여 운영하고 있습니다.
케이알엠 연구소 조직도.jpg 케이알엠 연구소 조직도
라. 연구개발 비용
| (단위 : 천원) |
|---|
| 과 목 | 2026년 1분기 | 2025년 | 2024년 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 64,621 | 485,374 | 319,311 | - | |
| 인 건 비 | 420,496 | 1,609,159 | 1,277,210 | - | |
| 감 가 상 각 비 | 28,300 | 112,996 | 77,419 | - | |
| 시제품 제작비 | - | - | - | - | |
| 기 타 | - | 256,272 | 550,347 | - | |
| 연구개발비용 계 | 513,417 | 2,463,801 | 2,224,286 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 513,417 | 2,463,801 | 2,224,286 | - |
| 제조경비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 33.0% | 27.3% | 19.9% | - |
마. 연구개발 실적 당사의 현재 진행중인 연구개발 과제 및 실적은 다음과 같습니다. 1) 로봇/드론 연구소
| 분류 | 과제명 | 관리기관 |
|---|---|---|
| 국책 과제 | 온디바이스 로봇 지능 지원 SW플랫폼 핵심 기술 개발 | 정보통신기획평가원(IITP) |
| 국책 과제 | 국산 엣지 AI반도체를 적용한 SLAM 기반 보안안전 및 정보수집용 4족보행로봇 개발 및 실증 | 정보통신산업진흥원(NIPA) |
| 국책 과제 | 4족보행로봇 탑재용 지뢰탐지 및 군집 운용시스템 개발 | 구미전자정보기술원(GERI) |
- 반도체 연구소
| 연구과제 | 연구기관 | 연구결과 및 기대효과 | 상품화 내용 |
|---|---|---|---|
| 고성능/ 다기능을 가진 멀티미디어 SoC IC | 케이알엠부설연구소 | RF AMP, D-Servo, CD DSP, CD-ROM Decoder, SD/MMC, USB Host/Slave 등 Audio 멀티미디어 Platform을 가진 Optical SoC IC를 출시하여 IVI 기술과제에 대한 제반기술 확보 | 제품모델: S5L80XX판매 대리점 및 솔루션 파트너를 통해 중국 SET 제조업체에 판매 |
| HD급 Video를 지원하는 Application Processor IC | MPEG, Divx, WMV, H.264 등 HD급 Video, 다양한 Audio 포맷, USB/MMC/SD 등 다양한 I/F 지원이 가능한 통합형 차량용 AP IC를 출시하여 차세대 IVI 플랫폼을 위한 제반기술 확보 | 제품모델: TMM92XX판매 대리점 및 솔루션 파트너를 통해 일본 SET 제조업체에 판매 | |
| FHD급 Video를 지원하는Application Processor IC | MPEG, Divx, WMV, H.264 등 FHD급 Video, 다양한 Audio 포맷, USB/MMC/SD 등 다양한 I/F 지원이 가능한 차세대 차량용 AP IC를 출시하여, Mobile Connectivity, ADAS, AI Camera 등을 적용한 CAR AV 제품 라인업 확대 및 신제품 개발 대응 | 제품모델: TMM93XX판매 대리점 및 솔루션 파트너를 통해 일본 SET 제조업체에 판매 | |
| Display Audio Set | Connectivity, Radio, Bluetooth, Media Player, Rear Camera, Voice Assistant, Navigation, SVM, DMS를 포함한 Linux OS 기반 최적화 Display Audio Set S/W 및 H/W 플랫폼 구축하여 기존 고객의 차세대 플랫폼 진입 확대 및 매출 증대 효과 | 제품모델 : KRM-DA07XX, KRM-DA09XX 판매 대리점 및 직접 판매를 통해 일본 SET 제조업체 판매 | |
| Digital Cluster (공유 플랫폼) | LTE IoT Application, NFC 및 LTE 결제 관리, Web 기반 서버 결재 시스템, CAN 통신 VCU(Vehicle Control Unit) 관리, GPS 기반 차량 위치 공유 등 공유 플랫폼 제반기술 확보하여 고객사 글로벌 네트워크 확대 및 신규 프로젝트 진입 | 제품모델 : TMMXXXX_Module 판매 대리점 및 직접 판매를 통해 한국, 동남아 등 글로벌 OEM 판매 | |
| Digital Cluster (Connectivity) | Bluetooth IoT Application, LTE 기반 CAN 및 OBD II 차량 정보Server 운용, Mobile Connectivity 솔루션을 통합한 차세대 Cluster 플랫폼 구축하여 신규 제품 매출 확대 | 제품모델 : TMMXXXX_Module 판매 대리점 및 직접 판매를 통해 한국, 동남아 등 글로벌 OEM 판매 | |
| 지상파 방송 모듈 (일본 전용) | 고감도 수신을 위한 4-Diversity 안테나 스위칭 기술, FHD 기반 영상/음성 인코딩, 최적화 전송 프로토콜 및 신호처리 기술을 적용한 ISDBT Middleware S/W 및 Module Box H/W 솔루션 제품 출시로 매출 다변화 및 신제품 라인업 확대 | 제품모델 : TMMXXXX_Module 판매 대리점 및 직접 판매를 통해 일본 OEM 판매 | |
| Vision ADAS 솔루션 | SVM, DMS, AI Safety Solution 등 Vision AI 기반 ADAS 제품 개발을 통해 Vision 기반 AI 플랫폼의 핵심기술을 확보하고, 완제품 출시를 통한 신규 제품 라인업 확충 및 매출 증대 | 제품모델 : KRM-SVMXX, KRM-DMSXX 판매 대리점 및 직접 판매를 통해 일본 OEM 판매 |
7. 기타 참고사항
가. 회사의 상표, 고객관리 정책 당사의 제품은 일반 소비자를 대상으로 하지 않고 주로 MP3플레이어, 가정용 오디오 및 차량용 오디오 생산업체 등을 대상으로 영업활동을 진행하고 있습니다. 반도체제품은 수조원이 투자된 첨단 시설을 갖춘 전문적인 파운드리(Foundry) 회사에서 생산되고 있으며 설계공정과 생산공정 뿐만 아니라 최종 제품에 채택되기 이전의 과정까지 모든 과정에서 철저하게 제품의 기능 검증과 품질 테스트가 일어나고 있습니다.따라서 반도체 제품 자체의 하자로 인한 문제 보다는 주로 최종 제품 생산업체의 경험부족, 또는 중국 및 해외기업의 기술차이로 인한 문제가 대부분입니다. 이러한 반도체 산업의 특성으로 인해 당사의 경우 제품 개발에만 주력하지 않고 당사 기술인력중 상당수를 최종제품 생산업체를 지원하는데 최선을 다하고 있으며 이러한 노력에 힘입어 최근 3년내 당사 제품과 관련한 반품 또는 하자와 관련된 소비자 불만 및 소송사항은 없습니다. 나. 지적재산권 보유 현황 당사는 영위하는 사업과 관련하여 4건의 특허권을 보유하고 있으며, 각 특허권의 상세 내용은 다음을 참고하시기 바랍니다.
| 종류 | 취득일 | 내용 | 근거 법령 | 상용화 여부 및매출기여도 |
|---|---|---|---|---|
| BLDC 모터 기술 | 25.02.28 | 냉각 성능이 개선된 BLDC모터 | 특허법 | 상용화 |
| 로봇 군집 제어 기술 | 25.11.14 | 지뢰 탐색을 위한 로봇 군집 제어 장치 및 방법 | 특허법 | 상용화 |
| 기어/구동 측정 기술 | 25.12.10 | 기어박스의 토크 및 백래시 동시 측정 방법 및 장치 | 특허법 | 상용화 |
| 로봇 기반 탐지 시스템 | 25.12.10 | 이동 로봇을 이용한 지뢰 탐지 시스템 | 특허법 | 상용화 |
다. 법률/규정 등에 의한 규제사항 당사의 영업활동, 비용지출 또는 경쟁상의 지위 등 사업의 영위에 중요한 영향을 미치는 법률, 규정 등에 의한 규제사항은 없습니다. 라. 환경관련 규제사항 당사의 사업과 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항을 규제하는 정부규제는 해당사항이 없습니다.
마. 신규 사업에 관한 사항
- 사업 분야 및 진출 목적
당사는 신규 사업 분야로 로봇 및 드론 산업에 진출하였습니다. 로봇 산업은 생산 및 제조 현장에서의 산업용 로봇으로부터 시작되어, 현재는 기술의 발전으로 서비스로봇, 협동로봇, 국방용 로봇 등 다양한 분야로 확대되고 있으며, 그 수요도 지속적으로 증가하고 있습니다. 당사는 국방 및 공공 분야에서의 로봇 사업 전개를 통해 사업 다각화 및 회사의 성장을 도모하고 있습니다.
당사는 로봇 사업에서 축적한 BLDC 모터, 감속기 등 핵심 구동부품 제조 기술력을 기반으로 드론 산업에 진출하였습니다. 러시아-우크라이나 전쟁 이후 드론이 현대전의 핵심 전력으로 부상하면서 군용·상업용 드론 수요가 급증하고 있으며, 미국을 비롯한 동맹국들이 안보를 이유로 중국산 드론 부품 의존도를 낮추는 '탈중국화(Non-PRC)' 공급망 재편을 가속화하고 있습니다. 당사는 이러한 글로벌 공급망 재편 흐름에 선제적으로 대응하여, 드론의 핵심 부품인 고성능 BLDC 모터 및 전자변속기(ESC)의 제조·공급 사업을 통해 글로벌 방산 드론 시장에서의 입지를 확보하고, 신규 수익원을 창출하고 있습니다.
- 로봇 및 드론 산업의 특성 및 규모, 성장성 로봇 산업은 현재 저출산, 고령화 등 다양한 사회적 문제들에 대한 해결책이 될 수 있습니다. 이러한 사회적 요인들로 인하여 로봇 산업은 지속적으로 성장하는 메가 트렌드가 될 것이라고 여러 연구 기관들이 전망하고 있습니다. Mordor Intelligence가 발표한 자료에 따르면 2024년 기준 글로벌 로봇 산업 시장 규모는 897억 달러 수준이나, 연평균 12.17% 성장하여 2029년 기준 1,593억 달러 수준의 시장으로 확대될 것으로 전망됩니다. 드론은 최근 현대전의 양상이 변화함에 따라 국방 분야에서 다양하게 활용되고 있습니다. 드론은 로봇과 마찬가지로, 저출산으로 인한 병력 감소 문제를 해결하고 인명 피해를 최소화 할 수 있는 비대칭 전력으로써 그 가치가 급등하고 있습니다. Mordor Intelligence의 분석에 따르면, 2024년 기준 글로벌 군용 드론 시장은 약 145억 달러 규모로 추산되며, 연평균 13.5% 성장하여 2029년에는 약 273억 규모에 이를 것으로 전망됩니다. 우크라이나-러시아 전쟁, 이스라엘-이란 전쟁 등에서 증명된 드론의 효용성 덕분에 각국은 공격용 드론, 자폭 드론, 안티 드론 등 다양한 기술 확보에 국방 예산을 집중 투입하고 있습니다. 3) 기타 참고 사항
당사는 전기 중 미국 테더 드론 선도 기업인 Hoverfly Techonologies 시리즈 B 라운드에 전략적 투자를 단행하고 전략적 투자자로서의 지위를 확보하였으며, 이를 시작으로 미국 국방 드론 시장 진출을 본격화 할 예정입니다. 이외에도 다양한 국내외 드론 기업들과 MOU를 체결하고 모터 및 ESC 공급에 관한 논의를 지속하고 있습니다. 이에 대한 성과로, 당사는 당분기 중 Hoverfly Techologie s 向으로 모터 및 ESC에 대한 초도 물량 공급 계약 체결을 완료하였습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약 연결재무정보 주식회사 케이알엠과 그 종속회사
| (단위 : 백만원) |
|---|
| 구 분 | 제 28 기 1분기(2026년 1분기) | 제 27 기(2025년) | 제 26 기(2024년) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 40,125 | 44,091 | 88,589 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 13,324 | 18,735 | 62,035 |
| ㆍ단기금융자산 | 11,960 | 11,724 | 12,671 |
| ㆍ당기손익공정가치측정금융상품 | 8,445 | 8,436 | 7,825 |
| ㆍ재고자산 | 2,655 | 2,369 | 3,546 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 3,259 | 2,287 | 1,693 |
| ㆍ파생상품자산 | - | - | - |
| ㆍ기타유동자산 | 157 | 249 | 159 |
| ㆍ당기법인세자산 | 324 | 291 | 659 |
| [비유동자산] | 61,960 | 61,382 | 57,982 |
| ㆍ장기매출채권 및 기타채권 | 253 | 124 | 109 |
| ㆍ투자부동산 | 48,681 | 48,662 | 53,444 |
| ㆍ파생상품자산 | - | - | - |
| ㆍ유/무형자산 | 6,105 | 5,674 | 4,423 |
| ㆍ순확정급여자산 | - | - | - |
| ㆍ기타비유동자산 | 11 | 10 | 6 |
| 자산총계 | 102,085 | 105,473 | 146,571 |
| [유동부채] | 32,504 | 34,623 | 40,493 |
| [비유동부채] | 356 | 418 | 24,420 |
| 부채총계 | 32,860 | 35,041 | 64,913 |
| [지배기업소유주지분] | - | - | - |
| ㆍ자본금 | 16,338 | 16,312 | 16,303 |
| ㆍ자본잉여금 | 116,088 | 115,752 | 115,642 |
| ㆍ기타자본 | 25,697 | 25,708 | 22,974 |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | 38 | 11 | 28 |
| ㆍ결손금 | (88,935) | (87,351) | (73,291) |
| [소수주주지분] | - | - | - |
| 자본총계 | 69,225 | 70,432 | 81,657 |
| 부채 및 자본총계 | 102,085 | 105,473 | 146,571 |
| 구 분 | 제 28 기 1분기(2026년 1분기) | 제 27 기(2025년) | 제 26 기(2024년) |
| 매출액 | 1,557 | 9,034 | 11,197 |
| 영업손실 | (1,781) | (10,213) | (9,877) |
| 연결총당기순손실 | (1,584) | (14,060) | (25,875) |
| 지배기업 소유주지분 순이익 | (1,584) | (14,060) | (25,875) |
| 소수주주지분 순이익 | - | - | - |
| 주당순손실(원) | (49) | (431) | (837) |
| 연결에 포함된 회사수 | 2 | 2 | 2 |
| 종속·관계기업투자주식 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
나. 요약 재무정보 주식회사 케이알엠
| (단위 : 백만원) |
|---|
| 구 분 | 제 28 기 1분기(2026년 1분기) | 제 27 기(2025년) | 제 26 기(2024년) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 39,042 | 42,752 | 85,531 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 12,339 | 17,517 | 60,658 |
| ㆍ단기금융자산 | 11,895 | 11,632 | 11,053 |
| ㆍ당기손익공정가치측정금융상품 | 8,445 | 8,436 | 7,825 |
| ㆍ재고자산 | 2,655 | 2,369 | 3,546 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 3,249 | 2,281 | 1,663 |
| ㆍ당기법인세자산 | 307 | 273 | 631 |
| ㆍ기타유동자산 | 153 | 244 | 155 |
| [비유동자산] | 38,968 | 38,408 | 40,821 |
| - 장기매출채권및기타채권 | 253 | 124 | 109 |
| ㆍ기타 비유동 금융자산 | - | - | - |
| ㆍ파생상품자산 | - | - | - |
| ㆍ유/무형자산 | 6,105 | 5,674 | 4,423 |
| ㆍ종속기업투자주식 | 25,689 | 25,689 | 36,283 |
| ㆍ기타비유동자산 | 11 | 10 | 6 |
| 자산총계 | 78,011 | 81,160 | 126,351 |
| [유동부채] | 8,110 | 10,546 | 40,320 |
| [비유동부채] | 350 | 106 | 88 |
| 부채총계 | 8,461 | 10,653 | 40,408 |
| ㆍ자본금 | 16,338 | 16,312 | 16,303 |
| ㆍ자본잉여금 | 116,088 | 115,752 | 115,642 |
| ㆍ기타자본 | 25,697 | 25,708 | 22,974 |
| ㆍ결손금 | (88,573) | (87,265) | (68,976) |
| 자본총계 | 69,550 | 70,507 | 85,944 |
| 부채와자본총계 | 78,011 | 81,160 | 126,351 |
| 구 분 | 제 28 기 1분기(2026년 1분기) | 제 27 기(2025년) | 제 26 기(2024년) |
| 매출액 | 1,545 | 9,009 | 11,178 |
| 영업손실 | (1,765) | (9,660) | (9,267) |
| 당기순손실 | (1,308) | (18,288) | (21,624) |
| 주당순손실(원) | (20) | (40) | (700) |
| 종속·관계기업투자주식 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
| 연결 재무상태표 |
|---|
| 제 28 기 1분기말 2026.03.31 현재 |
| 제 27 기말 2025.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 28 기 1분기말 | 제 27 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 40,124,843,698 | 44,091,343,311 |
| 현금및현금성자산 | 13,323,895,495 | 18,735,439,009 |
| 단기금융상품 | 11,960,444,922 | 11,724,093,288 |
| 매출채권 및 기타채권 | 3,258,670,904 | 2,287,162,720 |
| 재고자산 | 2,655,164,437 | 2,368,738,254 |
| 유동당기손익인식지정금융자산 | 8,445,271,020 | 8,436,266,310 |
| 기타유동자산 | 157,449,210 | 249,131,850 |
| 당기법인세자산 | 323,947,710 | 290,511,880 |
| 비유동자산 | 61,960,368,383 | 61,381,835,663 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 252,724,131 | 124,132,342 |
| 비유동당기손익인식금융자산 | 6,910,999,792 | 6,910,999,792 |
| 유형자산 | 5,964,591,602 | 5,528,754,800 |
| 투자부동산 | 48,681,270,391 | 48,662,445,671 |
| 무형자산 | 139,964,361 | 145,284,952 |
| 기타비유동자산 | 10,818,106 | 10,218,106 |
| 자산총계 | 102,085,212,081 | 105,473,178,974 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 32,504,342,501 | 34,622,892,252 |
| 매입채무 및 기타채무 | 1,197,106,246 | 1,293,154,843 |
| 유동성장기부채 | 24,329,777,774 | 24,013,947,903 |
| 전환사채 | 6,123,428,456 | 8,368,077,829 |
| 리스부채 | 390,831,973 | 489,577,333 |
| 기타 유동부채 | 463,198,052 | 458,134,344 |
| 비유동부채 | 355,784,253 | 418,029,652 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 88,819,057 | 84,814,684 |
| 장기차입금 | 309,180,342 | |
| 비유동 리스부채 | 266,965,196 | 24,034,626 |
| 부채총계 | 32,860,126,754 | 35,040,921,904 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 69,225,085,327 | 70,432,257,070 |
| 자본금 | 16,337,723,000 | 16,311,925,500 |
| 자본잉여금 | 116,087,789,224 | 115,752,367,381 |
| 기타자본 | 25,697,151,405 | 25,707,651,303 |
| 기타포괄손익누계액 | 37,754,022 | 11,428,641 |
| 이익잉여금(결손금) | (88,935,332,324) | (87,351,115,755) |
| 자본총계 | 69,225,085,327 | 70,432,257,070 |
| 자본과부채총계 | 102,085,212,081 | 105,473,178,974 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
| 연결 포괄손익계산서 |
|---|
| 제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 28 기 1분기 | 제 27 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 수익(매출액) | 1,556,791,474 | 1,556,791,474 | 2,207,144,565 | 2,207,144,565 |
| 매출원가 | 817,102,622 | 817,102,622 | 968,282,728 | 968,282,728 |
| 매출총이익(손실) | 739,688,852 | 739,688,852 | 1,238,861,837 | 1,238,861,837 |
| 판매비와관리비 | 2,520,910,917 | 2,520,910,917 | 3,799,039,067 | 3,799,039,067 |
| 영업이익(손실) | (1,781,222,065) | (1,781,222,065) | (2,560,177,230) | (2,560,177,230) |
| 기타이익 | 5,792,369 | 5,792,369 | 3,307,461 | 3,307,461 |
| 기타비용 | 61,574,021 | 61,574,021 | 3,873,726 | 3,873,726 |
| 금융수익 | 870,426,155 | 870,426,155 | 928,519,189 | 928,519,189 |
| 금융비용 | 567,788,613 | 567,788,613 | 583,937,034 | 583,937,034 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,534,366,175) | (1,534,366,175) | (2,216,161,340) | (2,216,161,340) |
| 법인세비용(수익) | 49,850,394 | 49,850,394 | 135,186,958 | 135,186,958 |
| 당기순이익(손실) | (1,584,216,569) | (1,584,216,569) | (2,351,348,298) | (2,351,348,298) |
| 기타포괄손익 | 26,325,381 | 26,325,381 | 41,372,042 | 41,372,042 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | 26,325,381 | 26,325,381 | 41,372,042 | 41,372,042 |
| 해외사업장환산손익 | 26,325,381 | 26,325,381 | 41,372,042 | 41,372,042 |
| 총포괄손익 | (1,557,891,188) | (1,557,891,188) | (2,309,976,256) | (2,309,976,256) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (49.00) | (49.00) | (72.00) | (72.00) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (49.00) | (49.00) | (72.00) | (72.00) |
2-3. 연결 자본변동표
| 연결 자본변동표 |
|---|
| 제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 자본 합계 | ||||||
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 기타포괄손익누계액 | 결손금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | ||
| 2025.01.01 (기초자본) | 16,303,362,000 | 115,642,424,880 | 22,974,195,845 | 28,337,774 | (73,291,052,778) | 81,657,267,721 | 81,657,267,721 |
| 당기순이익(손실) | (2,351,348,298) | (2,351,348,298) | (2,351,348,298) | ||||
| 해외사업장환산손익 | 41,372,042 | 41,372,042 | 41,372,042 | ||||
| 전환권의 행사 | |||||||
| 전환사채의 상환 | 135,186,958 | 135,186,958 | 135,186,958 | ||||
| 주식보상비용 | 906,539,093 | 906,539,093 | 906,539,093 | ||||
| 2025.03.31 (기말자본) | 16,303,362,000 | 115,642,424,880 | 24,015,921,896 | 69,709,816 | (75,642,401,076) | 80,389,017,516 | 80,389,017,516 |
| 2026.01.01 (기초자본) | 16,311,925,500 | 115,752,367,381 | 25,707,651,303 | 11,428,641 | (87,351,115,755) | 70,432,257,070 | 70,432,257,070 |
| 당기순이익(손실) | (1,584,216,569) | (1,584,216,569) | (1,584,216,569) | ||||
| 해외사업장환산손익 | 26,325,381 | 26,325,381 | 26,325,381 | ||||
| 전환권의 행사 | 25,797,500 | 335,421,843 | (53,711,760) | 307,507,583 | 307,507,583 | ||
| 전환사채의 상환 | 43,211,862 | 43,211,862 | 43,211,862 | ||||
| 주식보상비용 | |||||||
| 2026.03.31 (기말자본) | 16,337,723,000 | 116,087,789,224 | 25,697,151,405 | 37,754,022 | (88,935,332,324) | 69,225,085,327 | 69,225,085,327 |
2-4. 연결 현금흐름표
| 연결 현금흐름표 |
|---|
| 제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 28 기 1분기 | 제 27 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (2,840,949,746) | (1,104,924,241) |
| 당기순이익(손실) | (1,584,216,569) | (2,351,348,298) |
| 조정사항 | 154,084,532 | 1,154,151,245 |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (1,370,367,448) | (38,216,462) |
| 이자수취 | 272,866,066 | 531,203,409 |
| 이자지급(영업) | (279,880,497) | (321,594,985) |
| 법인세의환급(납부) | (33,435,830) | (79,119,150) |
| 투자활동현금흐름 | (567,736,788) | (668,481,803) |
| 단기금융상품의 감소 | 1,889,728,366 | 1,374,826,112 |
| 단기대여금의 회수 | 20,777,778 | 3,000,000 |
| 보증금의 감소 | 63,500,000 | 10,000,000 |
| 유형자산의 처분 | 2,363,636 | |
| 단기금융상품의 증가 | (2,047,580,000) | (1,778,400,000) |
| 대여금의 증가 | (100,000,000) | (100,000,000) |
| 보증금의 증가 | (113,980,000) | (1,340,000) |
| 유형자산의 취득 | (280,182,932) | (175,110,251) |
| 무형자산의 취득 | (3,821,300) | |
| 재무활동현금흐름 | (2,149,237,010) | (27,232,066,284) |
| 임대보증금의 증가 | 2,985,472 | |
| 장기차입금의 상환 | (3,545,229) | (3,623,775) |
| 리스부채의 원금상환 | (183,978,430) | (168,444,460) |
| 전환사채의 상환 | (1,963,864,238) | (27,059,998,049) |
| 주식발행비 | (834,585) | |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (5,557,923,544) | (29,005,472,328) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 146,380,030 | 79,930,912 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (5,411,543,514) | (28,925,541,416) |
| 기초현금및현금성자산 | 18,735,439,009 | 62,035,250,334 |
| 기말현금및현금성자산 | 13,323,895,495 | 33,109,708,918 |
3. 연결재무제표 주석
| 제28(당)기 1분기 2026년 1월 1일부터 2026년 3월 31일까지 |
|---|
| 제27(전)기 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지 |
| 주식회사 케이알엠과 그 종속회사 |
- 회사의 개요 (1) 지배기업의 개요주식회사 케이알엠과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 주식회사 케이알엠(구, 다믈멀티미디어 주식회사, 이하 "지배기업")은 1998년 12월에 설립되어 멀티미디어와 통신용 비메모리 반도체칩 설계 및 개발을 전문적으로 하는 회사로서 해당 분야에 축적된 기술력을 바탕으로 제품의 설계ㆍ생산ㆍ판매를 영위하고 있으며, 신사업으로 로봇 제조와 판매, 관련 소프트웨어 개발 등을 중점으로 추진하고 있습니다.한편, 신사업으로 로봇 제조와 판매, 관련 소프트웨어 개발 등을 중점으로 추진하기 위하여 2023년 3월 24일자 임시주주총회 결의에 따라 지배기업의 상호를 다믈멀티미디어 주식회사에서 주식회사 케이알엠으로 변경하였습니다.지배기업은 2001년 5월 벤처기업육성에관한특별조치법에 의한 벤처기업으로 지정되어 현재까지 벤처기업으로 등록되어 있으며 2007년 10월 19일에 주식을 (주)한국거래소의 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 서울시 강남구 봉은사로 33길 24 케이알엠빌딩에 소재하고 있습니다.
지배기업의 설립 시 자본금은 52,500천원이었으나 이후 수 차례의 유ㆍ무상증자를 거쳐 당기말 현재의 자본금은 16,337,723천원이며, 주주현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 주주명 | 주식수 | 지분율 |
| (주)고스트로보틱스테크놀로지 | 6,265,040 | 19.17% |
| 기타 | 26,410,406 | 80.83% |
| 합계 | 32,675,446 | 100% |
(2) 연결 대상 종속기업 및 현황보고기간말 현재 연결 대상 종속 기업은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 소재지 | 주요 영업 활동 | 결산일 | 소유 지분율 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 케이알에이아이 | 대한민국 | 부동산 개발 및 매매업 | 12월 31일 | 100% | 100% |
| KRM JP Co., Ltd | 일본 | 투자업 | 12월 31일 | 100% | 100% |
(3) 보고기간말 현재 연결 대상 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 총자산 | 총부채 | 총자본 |
| (주)케이알에이아이 | 48,569,904,674 | 24,062,400,008 | 24,507,504,666 |
| KRM JP Co., Ltd | 1,193,732,729 | 337,011,587 | 856,721,142 |
② 전기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 총자산 | 총부채 | 총자본 |
| (주)케이알에이아이 | 48,844,879,576 | 24,060,904,728 | 24,783,974,848 |
| KRM JP Co., Ltd | 1,157,300,531 | 327,390,674 | 829,909,857 |
(4) 당분기 및 전분기 중 연결 대상 종속기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 매출액 | 영업손실 | 당기순손실 | 총포괄손실 |
| (주)케이알에이아이 | - | (18,516,710) | (276,470,182) | (276,470,182) |
| KRM JP Co., Ltd | 12,226,441 | 2,204,398 | 485,904 | 26,811,285 |
② 전분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 매출액 | 영업손실 | 당기순손실 | 총포괄손실 |
| (주)케이알에이아이 | - | (13,443,123) | (276,141,325) | (276,141,325) |
| KRM JP Co., Ltd | 6,293,958 | 1,091,096 | (644,463) | 40,727,579 |
(5) 보고기간말 현재 연결실체에 대한 비지배지분은 없습니다.
- 연결재무제표의 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결실체의 2026년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 연결실체는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정기준서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정동 개정사항은 금융상품 분류와 측정 요구사항을 명확히 하였으며, 금융상품 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.- 전자지급시스템을 통한 금융부채 결제 시 특정 조건을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로 간주하여 부채를 제거할 수 있도록 허용- 금융상품의 계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 관련 규정 명확화- 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보에 대한 추가 공시- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약동 개정사항은 전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, 자연에 의존하는 전력을 매입하거나 매도하는 계약이 '자가사용' 예외 요구사항의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 기업이 일부 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 예상 전력거래의 위험회피에서 위험회피수단으로 지정하는 경우, 예상 전력거래의 변동 가능 명목수량을 위험회피대상항목으로 지정할 수 있음을 명확히 하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 를 대체합니다. 기업회계기준서 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.기업회계기준서 제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' 에 따라 동 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.연결실체가 기업회계기준서 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다.[손익계산서 표시 등 변경]기업회계기준서 제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다.연결실체는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 연결실체가 특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다.이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 기업회계기준서 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로 공시할 것을 요구하고 있으며, 기업회계기준서 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다.또한, 기업회계기준서 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익및법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 연결실체가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 '재무손익및법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다.[경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입]기업회계기준서 제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 기업회계기준서 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 한국채택국제회계기준에서 표시나 공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다.경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 기업회계기준서 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다.[현금흐름 분류 등 변경]한편, 기업회계기준서 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한 분류 선택권이 삭제되었습니다.연결실체는 기업회계기준서 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지아니하였으며, 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. 연결실체는 2027년 3월 31일 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 기업회계기준서 제1118호에 따라 보고할 예정입니다.
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회계정책 연결실체는 연결분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과동일합니다.
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중요한 회계추정 및 가정
(1) 측정기준
연결실체의 연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 연결재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.
- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치 측정 금융상품(2) 기능통화와 표시통화연결실체 내 개별기업의 재무제표는 각 개별기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 보고기업인 지배기업의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.(3) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.
추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.
① 경영진의 판단
연결재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 리스기간 등 주석사항에 포함되어 있습니다.
② 가정과 추정의 불확실성다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되어 있습니다. - 주석 10: 재고자산평가충당금의 측정
③ 공정가치 측정연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다.동 정책과 절차에 따라 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지않은 공시가격- 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
- 금융위험관리
금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 정책,위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.
(1) 위험관리 정책
연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 금융위험관리 활동은 주로 연결실체의 기획관리팀에서 주관하고 있으며, 금융위험 관리정책 수립 및 금융위험 식별 등의 활동을 하고 있습니다.
(2) 신용위험
신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 채권회수 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.
(가) 매출채권 및 기타채권연결실체는 매출채권 및 기타채권에 대해 발생할 것으로 기대되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생할 것으로 기대되는 손상차손으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되며, 당기 발생한 손실충당금의 변동은 주석 34에서 설명하고 있습니다.
(나) 현금 및 현금성자산과 채무증권신용위험은 연결실체가 보유하고 있는 현금성자산 13,323,895천원, 장.단기금융상품 11,960,445천원 및 당기손익-공정가치 금융자산 15,356,271천원에 포함된 채무증권에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들과 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 기존에 거래가 없는 금융기관과 신규거래는 재무담당임원의 승인, 관리, 감독하에 이루어지고 있습니다.
연결실체가 보유하는 대부분의 채무증권은 채무불이행 발생 위험이 낮고, 단기적으로 차입자가 계약상 현금흐름 지급의무를 이행할 수 있는 강한 능력을 갖고 있기 때문에 신용위험이 낮은 것으로 보고 있습니다. 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다.
연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출금액은 각 금융자산의 장부금액과 동일하며 손실충당금으로 인식한 금액은 없습니다.
(3) 유동성위험
유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
연결실체는 유동성 위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수없는 극단적인 상황(예: 천재지변)으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.
(4) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험
연결실체는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY등 입니다. 연결실체는 환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 환위험을 관리할 수 있도록 계획을 수립하고 있습니다.
② 이자율위험
연결실체는 일부 변동금리부 부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있습니다.
③ 가격변동위험연결실체는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장주식을 포함하는 금융상품에 투자하고 있으며 파생상품을 포함한 전환사채를 발행하고 있습니다. 연결실체는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며, 당기말과 전기말 현재 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 관련된 위험은 주석 34에 표시하고있습니다.
(5) 자본관리연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 조정 부채 비율의 재무 비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.
보고기간말의 조정 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채총계 | 32,860,126,754 | 35,040,921,904 |
| 현금및현금성자산 차감 | 13,323,895,495 | 18,735,439,009 |
| 조정 부채 | 19,536,231,259 | 16,305,482,895 |
| 자본총계 | 69,225,085,327 | 70,432,257,070 |
| 조정 부채비율 | 28.22% | 23.15% |
- 영업부문 (1) 연결실체의 사업부는 로봇 사업부와 반도체 사업부로 구성되어 있습니다. 로봇 사업부는 사족 보행 로봇의 제조, 영업 및 판매, 유지 보수, 관련 소프트웨어 개발 등의 사업을 영위합니다. 현재 로봇 관련 부품 생산 및 조립을 위한 제조 라인을 구축하여, 다양한 국가의 국방, 공공기관, 민간기업들의 제품 수요 대응을 위한 양산 시설을마련하고 있으며 전기 중 로봇의 개발 및 제조, 판매의 영업부문이 추가되었습니다.반도체 사업부는 멀티미디어 반도체를 개발ㆍ판매하는 기능형 반도체 설계 전문 사업으로서 멀티미디어 분야의 핵심 기술인 SoC(System On a Chip) 설계기술을 바탕으로 AP(Application Processor) IC, Optical MP3 IC, Multimedia Interface IC, DAB (Digital Audio Broadcasting) IC 등을 개발 및 판매하고 있습니다.당분기와 전분기 중 품목별 매출액 비중은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업부문 | 매출유형 | 품목 | 당분기 | 전분기 | ||
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |||
| 멀티미디어 반도체 | 제품 | AP IC | 914,993,283 | 58.77% | 1,659,649,199 | 75.19% |
| Optical/Multimedia Interface IC | 5,708,567 | 0.37% | 42,531,071 | 1.93% | ||
| DAB IC | 22,863,764 | 1.47% | 187,748,792 | 8.51% | ||
| 기타 | 외주개발 외 | 47,708,870 | 3.06% | 45,555,420 | 2.06% | |
| 소 계 | 991,274,484 | 63.67% | 1,935,484,482 | 87.69% | ||
| 로봇 | 제품 | 부품 | 56,790,549 | 3.65% | 143,193,392 | 6.48% |
| 상품 | 4족보행로봇 | 490,800,000 | 31.53% | - | - | |
| 용역 | 기술료 | 5,700,000 | 0.37% | 122,172,733 | 5.54% | |
| 소 계 | 553,290,549 | 35.54% | 265,366,125 | 12.02% | ||
| 기타 | 기타매출 | 12,226,441 | 0.79% | 6,293,958 | 0.29% | |
| 합 계 | 1,556,791,474 | 100.00% | 2,207,144,565 | 100.00% |
당분기 연결실체의 매출에서 차지하는 비중이 10%를 초과하는 거래처는 1개 업체로해당 거래처의 매출액은 923,671천원이며, 당사 매출의 59.33%를 차지하고 있습니다.
(2) 지역별 정보지역별 정보는 연결실체의 소재지와 기타 국가별로 연결실체의 당기 및 전기 매출액을 분석하고 있습니다. 다음 정보의 매출액은 고객의 지역별 위치에 근거하였습니다
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |
| 국내 | 602,558,744 | 38.71% | 674,000,163 | 30.54% |
| 중국 | 18,335,240 | 1.18% | - | - |
| 일본 | 935,897,490 | 60.12% | 1,533,144,402 | 69.46% |
| 합계 | 1,556,791,474 | 100.00% | 2,207,144,565 | 100.00% |
(3) 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익금액을 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |
| 수익인식시기 : | ||||
| 한시점에 인식 | 1,496,856,163 | 96.15% | 2,142,822,454 | 97.09% |
| 기간에 거쳐 이행 | 59,935,311 | 3.85% | 64,322,111 | 2.91% |
| 합 계 | 1,556,791,474 | 100.00% | 2,207,144,565 | 100.00% |
(4) 보고기간말 현재 보고부문별 총자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 로봇부문 | 5,109,270,777 | 4,088,691,164 |
| 반도체부문 | 1,603,436,887 | 1,076,799,686 |
| 공통부문 | 121,061,519,265 | 125,996,702,972 |
| 연결조정 | (25,689,014,848) | (25,689,014,848) |
| 합 계 | 102,085,212,081 | 105,473,178,974 |
보고부문의 부채금액은 최고영업의사결정자에게 정기적으로 제공되고 있지 않으므로, 부문부채에 대한 주석 기재는 생락하였습니다.
- 현금 및 현금성자산 (1)보고기간말 현재 현금 및 현금성자산의 주요 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 보통예금 등 | 13,323,895,495 | 18,735,439,009 |
(2) 보고기간말 현재 사용이 제한된 예금은 없습니다. 8. 단기금융상품
(1) 보고기간말 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 정기예금 | 6,513,400,000 | 6,434,900,000 |
| 몰디브펀드 | 5,447,044,922 | 5,289,193,288 |
| 합계 | 11,960,444,922 | 11,724,093,288 |
(2) 보고기간말 현재 사용이 제한된 예금은 없습니다.
- 매출채권및기타채권
보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매출채권 | 1,706,901,315 | 4,150,000 | 951,526,963 | 16,600,000 |
| 현재가치할인차금 | (2,647,192) | (432,651) | (2,647,192) | (1,917,644) |
| 미수금 | 296,938,073 | - | 95,648,421 | - |
| 미수수익 | 159,635,924 | - | 124,855,379 | - |
| 손실충당금 | (10,082,192) | - | (10,082,192) | - |
| 대여금 | 105,333,333 | 637,888,889 | 72,000,000 | 592,000,000 |
| 손실충당금 | - | (500,000,000) | - | (500,000,000) |
| 보증금 | 1,039,400,000 | 131,505,180 | 1,102,900,000 | 17,525,180 |
| 현재가치할인차금 | (36,808,357) | (20,387,287) | (47,038,659) | (75,194) |
| 합 계 | 3,258,670,904 | 252,724,131 | 2,287,162,720 | 124,132,342 |
- 재고자산
(1) 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 제품 | 619,236,953 | - | 619,236,953 | 359,141,137 | - | 359,141,137 |
| 원재료 | 1,409,461,321 | (176,692,554) | 1,232,768,767 | 1,142,450,705 | (176,692,554) | 965,758,151 |
| 재공품 | 302,991,026 | - | 302,991,026 | 574,989,191 | - | 574,989,191 |
| 상품(주1) | 13,294,016,066 | (12,793,848,375) | 500,167,691 | 13,262,698,150 | (12,793,848,375) | 468,849,775 |
| 합 계 | 15,625,705,366 | (12,970,540,929) | 2,655,164,437 | 15,339,279,183 | (12,970,540,929) | 2,368,738,254 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손익은 없습니다.
- 장ㆍ단기투자자산 (1) 보고기간말 현재 장ㆍ단기투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |||
| 취득가액 | 장부금액 | 취득가액 | 장부금액 | ||
| 지분증권 : | |||||
| 상장주식 (*1) | 지분증권(주식) | 3,144,802,991 | 3,388,961,020 | 3,144,802,991 | 3,311,356,310 |
| 비상장주식(*2) | 지분증권(주식) | 6,910,999,792 | 6,910,999,792 | 6,910,999,792 | 6,910,999,792 |
| 채무증권 : | |||||
| 조합출자금(*3) | 키움크리스제일호사모투자합자회사 | 2,000,000,000 | - | 2,000,000,000 | - |
| 채권형펀드 등 | 일반사모펀드 | 5,102,860,000 | 5,056,310,000 | 5,102,860,000 | 5,124,910,000 |
| 합 계 | 17,158,662,783 | 15,356,270,812 | 17,158,662,783 | 15,347,266,102 |
| (*1) | 연결실체는 지분증권을 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하였으며 공정가액을 결산기준일 종가로 평가하였습니다. |
|---|---|
| (*2) | 연결실체의 비상장주식은 이사선임권이 존재하여 당기말 현재 유의적인 영향력을 보유하고있으나, 소유지분과 연계된 이익이보통주와 유사한 위험에 노출되어 있지 않아 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하여 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다. |
| (*3) | 연결실체는 투자조합지분을 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하였습니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 장ㆍ단기투자자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 기초 | 8,436,266,310 | 6,910,999,792 | 7,824,581,770 | - |
| 평가손익 | 9,004,710 | - | 142,081,620 | - |
| 기말 | 8,445,271,020 | 6,910,999,792 | 7,966,663,390 | - |
- 기타자산
보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선급비용 | 30,725,513 | 10,818,106 | 47,523,696 | 10,218,106 |
| 선급금 | 124,472,624 | - | 200,457,051 | - |
| 부가세대급금 | 2,251,073 | - | 1,151,103 | - |
| 합 계 | 157,449,210 | 10,818,106 | 249,131,850 | 10,218,106 |
- 유형자산
(1) 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
| 기계장치 | 1,477,305,000 | (610,088,510) | - | 867,216,490 |
| 시설장치 | 347,060,000 | (166,941,688) | - | 180,118,312 |
| 연구기자재 | 575,988,691 | (344,142,430) | (6,562,500) | 225,283,761 |
| 시험용자산 | 99,415,732 | (42,130,871) | - | 57,284,861 |
| 차량운반구 | 217,609,981 | (108,271,738) | - | 109,338,243 |
| 비품 | 284,266,551 | (164,109,179) | - | 120,157,372 |
| 사용권자산 | 1,194,335,626 | (493,248,256) | - | 701,087,370 |
| 건설중인자산 | 3,704,105,193 | - | - | 3,704,105,193 |
| 합계 | 7,900,086,774 | (1,928,932,672) | (6,562,500) | 5,964,591,602 |
② 전기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
| 기계장치 | 1,467,305,000 | (575,750,197) | - | 891,554,803 |
| 시설장치 | 413,579,999 | (276,247,076) | - | 137,332,923 |
| 연구기자재 | 575,988,691 | (314,904,626) | (7,500,000) | 253,584,065 |
| 시험용자산 | 99,415,732 | (35,917,362) | - | 63,498,370 |
| 차량운반구 | 185,239,650 | (95,345,470) | - | 89,894,180 |
| 비품 | 251,308,370 | (150,305,682) | - | 101,002,688 |
| 사용권자산 | 942,647,480 | (388,838,309) | - | 553,809,171 |
| 건설중인자산 | 3,438,078,600 | - | - | 3,438,078,600 |
| 합 계 | 7,373,563,522 | (1,837,308,722) | (7,500,000) | 5,528,754,800 |
(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 대체 | 당분기말 |
| 기계장치 | 891,554,803 | 10,000,000 | - | (34,338,313) | - | 867,216,490 |
| 시설장치(*1) | 137,332,923 | 33,250,000 | (56,814,176) | (24,650,435) | 91,000,000 | 180,118,312 |
| 연구기자재 | 253,584,065 | - | - | (28,300,304) | - | 225,283,761 |
| 시험용자산 | 63,498,370 | - | - | (6,213,509) | - | 57,284,861 |
| 차량운반구 | 89,894,180 | 32,370,331 | - | (12,926,268) | - | 109,338,243 |
| 비품 | 101,002,688 | 32,958,181 | - | (13,803,497) | - | 120,157,372 |
| 사용권자산 | 553,809,171 | 361,259,382 | (4,714,308) | (209,266,875) | - | 701,087,370 |
| 건설중인자산(12) | 3,438,078,600 | 171,604,420 | - | - | 94,422,173 | 3,704,105,193 |
| 합계 | 5,528,754,800 | 641,442,314 | (61,528,484) | (329,499,201) | 185,422,173 | 5,964,591,602 |
| (*1) | 건설중인자산에서 시설장치로 91,000천원, 무형자산으로 8,000천원 대체되었습니다. |
|---|---|
| (*2) | 자가 사용목적으로 재공품에서 건설중인자산으로 193,422천원 대체되었습니다. |
② 전분기
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 대체 | 당분기말 |
| 기계장치(*) | 899,423,548 | 5,000,000 | - | (78,909,805) | 209,000,000 | 1,034,513,743 |
| 시설장치 | 240,727,922 | - | - | (25,848,794) | - | 214,879,128 |
| 연구기자재 | 359,597,192 | - | - | (28,448,257) | - | 331,148,935 |
| 시험용자산 | 88,352,301 | - | - | (6,213,509) | - | 82,138,792 |
| 차량운반구 | 136,205,090 | - | (1,000) | (11,577,497) | - | 124,626,593 |
| 비품 | 121,891,077 | 10,860,251 | - | (11,959,076) | - | 120,792,252 |
| 사용권자산 | 570,968,081 | - | - | (176,614,005) | - | 394,354,076 |
| 건설중인자산(*) | 1,885,808,600 | 159,250,000 | - | - | (209,000,000) | 1,836,058,600 |
| 합계 | 4,302,973,811 | 175,110,251 | (1,000) | (339,570,943) | - | 4,138,512,119 |
| (*) | 건설중인자산에서 기계장치로 209,000천원 대체되었습니다. |
|---|
(3) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 당분기말 |
| 건물 | 501,425,586 | 275,840,369 | - | (193,773,578) | 583,492,377 |
| 차량운반구 | 52,383,585 | 85,419,013 | (4,714,308) | (15,493,297) | 117,594,993 |
| 합계 | 553,809,171 | 361,259,382 | (4,714,308) | (209,266,875) | 701,087,370 |
② 전분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 상각 | 전분기말 |
| 건물 | 452,877,296 | (160,187,205) | 292,690,091 |
| 차량운반구 | 118,090,785 | (16,426,800) | 101,663,985 |
| 합계 | 570,968,081 | (176,614,005) | 394,354,076 |
(4) 보험가입자산
보고기간말 현재 연결실체가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험종류 | 자산 | 장부금액 | 부보액 | 보험회사명 |
| 화재보험 | 재고자산, 유형자산 | 8,119,588,348 | 8,675,500,000 | 삼성화재보험 |
연결실체는 상기 보험 이외에 삼성화재보험에 임차자배상책임보험을 가입하고 있습니다. 또한, 보유차량에 대해서는 삼성화재에 책임보험을 가입하고 있습니다.
② 전기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험종류 | 자산 | 장부금액 | 부보액 | 보험회사명 |
| 화재보험 | 재고자산, 유형자산 | 7,428,643,279 | 8,675,500,000 | 삼성화재보험 |
(5) 당분기 및 전분기 중 연결실체가 리스이용자로서 포괄손익계산서에 인식한 리스비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 13,857,540 | 11,048,210 |
| 단기리스와 관련된 비용 | 6,357,500 | 4,520,000 |
| 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 | 1,451,992 | 2,970,192 |
| 합 계 | 21,667,032 | 18,538,402 |
(6) 당분기 및 전분기 중 연결실체가 리스와 관련하여 지급한 현금유출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 리스부채에 대한 상환 | 197,835,970 | 179,492,670 |
| 단기리스와 관련된 비용 | 6,357,500 | 4,520,000 |
| 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 | 1,451,992 | 2,970,192 |
| 합 계 | 205,645,462 | 186,982,862 |
- 투자부동산
(1) 보고기간말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 손상차손누계액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| 토지 | 53,021,323,106 | (4,756,184,270) | - | 48,265,138,836 |
| 건물 | 440,033,353 | - | (23,901,798) | 416,131,555 |
| 합 계 | 53,461,356,459 | (4,756,184,270) | (23,901,798) | 48,681,270,391 |
② 전기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 손상차손누계액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| 토지 | 53,012,516,882 | (4,756,184,270) | - | 48,256,332,612 |
| 건물 | 426,507,881 | - | (20,394,822) | 406,113,059 |
| 합 계 | 53,439,024,763 | (4,756,184,270) | (20,394,822) | 48,662,445,671 |
(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 상각 | 기타(환율변동) | 당분기말 |
| 토지(*) | 48,256,332,612 | - | 8,806,224 | 48,265,138,836 |
| 건물(*) | 406,113,059 | (2,818,612) | 12,837,108 | 416,131,555 |
| 합 계 | 48,662,445,671 | (2,818,612) | 21,643,332 | 48,681,270,391 |
| (*) | 당분기말 현재 토지와 건물은 장기차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 21 참고). |
|---|
② 전분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 상각 | 기타(환율변동) | 당분기말 |
| 토지(*) | 53,018,221,258 | - | 13,702,605 | 53,031,923,863 |
| 건물(*) | 425,772,449 | (2,881,059) | 20,501,655 | 443,393,045 |
| 합 계 | 53,443,993,707 | (2,881,059) | 34,204,260 | 53,475,316,908 |
| (*) | 전분기말 현재 토지와 건물은 장기차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 21 참고). |
|---|
- 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 감가상각 | 대체 | 당분기말 |
| 소프트웨어(*) | 135,051,749 | (12,936,347) | 8,000,000 | 130,115,402 |
| 특허권 | 10,233,203 | (384,244) | - | 9,848,959 |
| 합계 | 145,284,952 | (13,320,591) | 8,000,000 | 139,964,361 |
| (*) | 건설중인자산에서 소프트웨어로 8,000천원 대체되었습니다. |
|---|
② 전분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 감가상각 | 당분기말 |
| 소프트웨어 | 120,432,304 | - | (8,967,582) | 111,464,722 |
| 특허권 | - | 3,821,300 | (90,443) | 3,730,857 |
| 합계 | 120,432,304 | 3,821,300 | (9,058,025) | 115,195,579 |
- 매입채무및기타채무
보고기간말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매입채무 | 18,539,730 | - | 154,553,850 | - |
| 미지급금 | 662,998,812 | 83,328,023 | 601,650,375 | 82,428,846 |
| 미지급비용 | 515,567,704 | - | 536,950,618 | - |
| 기타보증금 | - | 5,491,034 | - | 2,385,838 |
| 합계 | 1,197,106,246 | 88,819,057 | 1,293,154,843 | 84,814,684 |
- 기타유동부채
(1) 보고기간말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 예수금 | 83,699,817 | 95,310,007 |
| 선수금 | 21,701,500 | 271,920,190 |
| 계약부채 | - | 47,708,870 |
| 이연수익 | 357,796,735 | 43,195,277 |
| 합계 | 463,198,052 | 458,134,344 |
(2) 당분기에 인식한 수익중 전기에서 이월된 선수금 및 계약부채와 관련된 금액은 47,709천원이며, 보고기간말 현재 수익으로 미인식한 계약부채는 없습니다.
- 차입금
(1) 보고기간말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | |
| 장기차입금(*) | 일반시설자금대출 | 하나은행 | CD 3개월물+2.05% | 24,000,000,000 | 24,000,000,000 |
| 일반시설자금대출 | SBJ | 2.78% | 329,777,774 | 323,128,245 | |
| 소계 | 24,329,777,774 | 24,323,128,245 | |||
| 차감: 유동성장기부채 | (24,329,777,774) | (24,013,947,903) | |||
| 비유동항목 | - | 309,180,342 |
| (*) | 상기 차입금에 대해 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석 22 참고). |
|---|
(2) 당분기 및 전분기 중 차입금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 24,323,128,245 | 24,344,000,382 |
| 상환 | (3,545,229) | (3,623,775) |
| 기타(환율변동효과) | 10,194,758 | 16,525,963 |
| 기말 | 24,329,777,774 | 24,356,902,570 |
| 유동항목 | 24,329,777,774 | 24,014,922,673 |
| 비유동항목 | - | 341,979,897 |
- 전환사채 (1) 보고기간말 현재 전환사채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
| 유동 | 유동 | ||
| 제4회 전환사채(*) | 전환사채 | 5,957,534,937 | 8,161,724,937 |
| 전환권조정 | (15,307,362) | (41,889,337) | |
| 사채상환할증금 | 181,200,881 | 248,242,229 | |
| 합계 | 6,123,428,456 | 8,368,077,829 |
| (*) | 당분기 중 사채권자의 조기상환 청구로 인해 총 발행금액 전환사채 1,911백만원을 조기상환 하였으며, 294백만원이 주식 전환 되었습니다. |
|---|
(2) 보고기간말 전환사채 주요내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 |
|---|---|
| 액면가액 | 80,000,000,000원 |
| 발행가액 | 80,000,000,000원 |
| 액면이자율 | 0.0% |
| 만기보장수익율 | 연복리 1% |
| 사채발행일 | 2023년 06월 19일 |
| 사채만기일 | 2026년 06월 19일 |
| 상환방법 | 전환되지 않을 경우 만기일에 보유하고 있는 전자등록금액의 103.0415%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 전환 시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환가격 | 1주당 금 5,689원 |
| 전환비율 | 100.0% |
| 전환청구기간 | 2024년 6월 19일 ~ 2026년 5월 19일 |
| 조기상환청구권 (Put Option) | 사채권자는 발행일로부터 1년 6개월이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환율을 곱한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 전환가액의 조정 | "본 사채”를 소유한 자가 전환청구권 행사를 하기 전에 "발행회사"가 시가를 하회 하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식 을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유·무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가액이 조정 전 전환가 액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신규 발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신규 발행주식수만 적용한다. 조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)] A: 기발행주식수 B: 신발행주식수 C: 1주당 발행가격 D: 시가 그 외 주식 시가의 하락에 따른 전환가액의 조정은 없는 것으로 한다. |
| 전환된 누적 주식수 | 3,423,064 |
| 미전환사채금액(원) | 5,957,534,937 |
| 미전환된 잔여 주식수 | 1,047,202 |
- 종업원급여
(1) 보고기간말 현재 기타 종업원급여와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 유급휴가에 대한 부채 | 151,863,550 | 163,438,600 |
| 확정기여형 미지급금 | 30,287,506 | 33,915,882 |
| 급여 | 72,922,904 | 78,734,662 |
| 합 계 | 255,073,960 | 276,089,144 |
(2) 당분기 및 전분기 회사가 확정기여제도 하에서 인식한 퇴직급여는 125,116천원 및 122,839천원 입니다.
- 우발부채와 약정사항
(1) 연결실체는 소시오넥스트코리아 및 ASE KOREA 등과 반도체 관련 제품의 공급 및 생산계약을 체결하여 제품을 공급받고 있으며, (주)고스트로보틱스테크놀로지 등으로 부터 로봇 관련 원재료 및 상품을 공급받고 있습니다.
(2) 연결실체는 보고기간말 현재 SGI 서울보증으로부터 606,180천원의 계약이행보증 등을 지급보증받고 있습니다.
(3) 보고기간말 현재 연결실체가 제공한 담보제공자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, JPY) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 내역 | 금융기관명 | 실행액 | 채권최고액 |
| 장기차입금 | 투자부동산 | 하나은행 | 24,000,000,000 | 28,800,000,000 |
| 장기차입금 | 투자부동산 | SBJ | JPY 34,833,350 | JPY 45,600,000 |
- 자본금 및 자본잉여금
(1) 보고기간말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 수권주식수 | 500,000,000 | 500,000,000 |
| 주당금액 | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 32,675,446 | 32,623,851 |
| 자본금 | 16,337,723,000 | 16,311,925,500 |
(2) 당분기와 전분기 중 발행주식수의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 발행주식수 | 유통주식수 | 발행주식수 | 유통주식수 | |
| 기초 | 32,623,851 | 32,623,851 | 32,606,724 | 32,606,724 |
| 전환권의 행사 | 51,595 | 51,595 | - | - |
| 기말 | 32,675,446 | 32,675,446 | 32,606,724 | 32,606,724 |
(3) 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 113,979,749,231 | 113,644,327,388 |
| 자기주식처분이익 | 817,657,979 | 817,657,979 |
| 기타자본잉여금 | 1,290,382,014 | 1,290,382,014 |
| 합 계 | 116,087,789,224 | 115,752,367,381 |
- 기타자본 및 기타포괄손익누계액
(1) 보고기간말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식선택권 | 7,579,826,863 | 7,579,826,863 |
| 전환권대가 | 18,117,324,542 | 18,127,824,440 |
| 합 계 | 25,697,151,405 | 25,707,651,303 |
(2) 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 해외사업환산손익 | 37,754,022 | 11,428,641 |
- 결손금
보고기간말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 법정적립금 | 69,343,050 | 69,343,050 |
| 임의적립금 | 14,273,876 | 14,273,876 |
| 미처리결손금 | (89,018,949,250) | (87,434,732,681) |
| 합계 | (88,935,332,324) | (87,351,115,755) |
- 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 | 761,040,321 | 788,582,809 |
| 퇴직급여 | 85,904,708 | 85,040,054 |
| 복리후생비 | 102,310,732 | 101,612,037 |
| 여비교통비 | 79,505,225 | 32,833,171 |
| 접대비 | 54,494,700 | 67,214,226 |
| 세금과공과 | 41,252,363 | 37,447,950 |
| 감가상각비 | 260,348,651 | 226,901,043 |
| 지급임차료 | 18,895,826 | 12,984,740 |
| 차량유지비 | 13,572,969 | 14,444,251 |
| 경상연구개발비 | 513,416,948 | 646,909,160 |
| 운반비 | 8,230,630 | 7,744,911 |
| 지급수수료 | 527,430,722 | 832,041,262 |
| 수출제비용 | 4,418,537 | 5,262,601 |
| 주식보상비용 | - | 906,539,093 |
| 기타 | 50,088,585 | 33,481,759 |
| 합계 | 2,520,910,917 | 3,799,039,067 |
- 기타수익 및 기타비용
(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 유형자산처분이익 | - | 2,362,636 |
| 사용권자산처분이익 | 5,500,000 | - |
| 잡이익 | 292,369 | 944,825 |
| 합계 | 5,792,369 | 3,307,461 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 유형자산처분손실 | 56,814,176 | - |
| 사용권자산처분손실 | 4,714,307 | - |
| 잡손실 | 45,538 | 3,873,726 |
| 합계 | 61,574,021 | 3,873,726 |
-
법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 가중평균연간법인세율에 대한 최선의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 중간재무제표의 유효법인세율은 경영진이 예상하는 연간재무제표에 대한 유효법인세율과 다를 수 있습니다.
-
주당손익
(1) 기본주당손익
당분기와 전분기 중 기본주당손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||
|---|---|---|
| 내역 | 당분기 | 전분기 |
| 당분기순손실 | (1,584,216,569) | (2,351,348,298) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 32,641,962 | 32,606,724 |
| 기본주당순손실 | (49) | (72) |
(*) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수 계산 내역① 당분기
| (단위: 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행주식수 | 가중치 | 가중평균유통보통주식수 |
| 당기초 | 32,623,851 | 90일/90일 | 32,623,851 |
| 증가(전환권행사) | 17,129 | 69일/90일 | 13,132 |
| 증가(전환권행사) | 34,466 | 13일/90일 | 4,979 |
| 당분기말 | 32,675,446 | 32,641,962 |
② 전분기
| (단위: 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행주식수 | 가중치 | 가중평균유통보통주식수 |
| 당기초 | 32,606,724 | 90일/90일 | 32,606,724 |
| 당분기말 | 32,606,724 | 32,606,724 |
(2) 희석주당손익연결실체가 보유한 잠재적보통주는 주식선택권과 전환사채가 있으며, 희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하였습니다. 당분기와 전분기 잠재적보통주를 고려 할경우 반희석효과가 발생하므로, 희석주당순손익은 기본주당손익과 동일합니다.
- 주식선택권
(1) 보고기간말 현재 연결실체가 임직원에게 부여한 주식선택권의 조항 및 조건은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 10차 발행분 | 11차 발행분 |
|---|---|---|
| 결제방식 | 주식결제형 | 주식결제형 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 부여방법 | 신주발행 | 신주발행 |
| 총부여수량 | 174,000주 | 1,143,000주 |
| 취소수량 | 35,000주 | 31,000주 |
| 행사수량 | 39,000주 | - |
| 미행사수량 | 100,000주 | 1,112,000주 |
| 행사가격 | 6,000원 | 9,000원 |
| 부여일 | 2022년 03월 28일 | 2023년 09월 14일 |
| 부여일 주가 | 4,055원 | 9,490원 |
| 만기일 | 2029년 03월 27일 | 2030년 09월 30일 |
| 가득조건 | 2년간 근무용역 제공 | 2년간 근무용역 제공 |
(2) 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 10차 발행분 | 11차 발행분 |
|---|---|---|
| 부여된 선택권의 공정가치 | 2,334원 | 6,612원 |
| 부여일 주식가격 | 4,055원 | 9,490원 |
| 행사가격 | 6,000원 | 9,000원 |
| 기대변동성 | 65.02% | 79.09% |
| 옵션만기 | 7년 | 7년 |
| 배당수익률 | 0.00% | 0.00% |
| 무위험이자율 | 3.06% | 3.95% |
(3) 당분기 및 전분기 중 발생한 주식보상원가는 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 예상 총 주식보상원가 | 당기 이전 누적보상원가 | 당기인식보상원가 | 잔여보상비용 |
| 10차 | 338,430,000 | 338,430,000 | - | - |
| 11차 | 7,346,426,864 | 7,346,426,864 | - | - |
| 합 계 | 7,684,856,864 | 7,684,856,864 | - | - |
② 전분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 예상 총 주식보상원가 | 당기 이전 누적보상원가 | 전기인식보상원가 | 잔여보상비용 |
| 10차 | 338,430,000 | 338,430,000 | - | |
| 11차 | 7,353,039,310 | 4,774,439,223 | 906,539,093 | 1,672,060,994 |
| 합 계 | 7,691,469,310 | 5,112,869,223 | 906,539,093 | 1,672,060,994 |
- 특수관계자
(1) 보고기간말 현재 연결실체의 주요 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)고스트로보틱스테크놀로지 | (주)고스트로보틱스테크놀로지 |
| 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업의 종속기업(최대주주의 특수관계자) | 케이알티㈜ | 케이알티㈜ |
| 당사가 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | Hoverfly Technologies, Inc.(*) | Hoverfly Technologies, Inc.(*) |
| (*) | 연결실체의 비상장주식은 이사선임권이 존재하여 보고기간말 현재 유의적인 영향력을 보유하고 있으나, 소유지분과 연계된 이익이 보통주와 유사한 위험에 노출되어 있지 않아 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하여 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다. |
|---|
(2) 당분기 특수관계자와의 거래 내역은 없으며, 전분기는 다음과 같습니다.
① 전분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 전환사채의 상환 | 매출 | 매입 등 |
| 연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)고스트로보틱스테크놀로지 | 6,090,390,000 | 133,543,392 | - |
| 연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업의 종속기업 | 케이알티(주) | - | - | 4,874,000 |
(3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권ㆍ채무의 주요 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | ||
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 선급금 | 케이알티(주) | - | 24,545,400 | - | - |
(4) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 단기급여 | 134,327,996 | 131,949,997 |
| 퇴직급여 | 23,353,501 | 23,056,251 |
| 주식보상기준 | - | 154,894,270 |
| 합계 | 157,681,497 | 309,900,518 |
연결실체의 주요경영진에는 등기 임원인 이사 및 감사를 포함하였습니다.
(5) 보고기간말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공받은 내용 | 관련 채무 | |||||
| 특수관계자 구분 | 제공자 | 내용 | 금 액 | 종류 | 금액 | 담보권자 |
| 임원 | 대표이사 | 신용보증 | 420,000,000 | 법인카드 일반보증 | - | 중소기업은행 |
② 전기말
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공받은 내용 | 관련 채무 | |||||
| 특수관계자 구분 | 제공자 | 내용 | 금 액 | 종류 | 금액 | 담보권자 |
| 임원 | 대표이사 | 신용보증 | 420,000,000 | 법인카드 일반보증 | - | 중소기업은행 |
(6) 보고기간말말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보는 없습니다.
- 금융상품의 범주별 분류 및 금융손익 (1) 보고기간말 현재 연결실체의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 상각후원가측정금융자산 : | ||
| 현금및현금성자산 | 13,323,895,495 | 18,735,439,009 |
| 매출채권및기타채권 | 3,511,395,035 | 2,411,295,062 |
| 단기금융상품 | 11,960,444,922 | 11,724,093,288 |
| 소계 | 28,795,735,452 | 32,870,827,359 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : | ||
| 당기손익-공정가치 측정 지분상품 | 10,299,960,812 | 10,222,356,102 |
| 당기손익-공정가치 측정 채무상품 | 5,056,310,000 | 5,124,910,000 |
| 소계 | 15,356,270,812 | 15,347,266,102 |
| 금융자산 합계 | 44,152,006,264 | 48,218,093,461 |
| 상각후원가측정금융부채 : | ||
| 매입채무및기타채무(*) | 994,034,083 | 1,079,458,533 |
| 유동성장기부채 | 24,329,777,774 | 24,013,947,903 |
| 장기차입금 | - | 309,180,342 |
| 전환사채 | 6,123,428,456 | 8,368,077,829 |
| 리스부채 | 657,797,169 | 513,611,959 |
| 금융부채 합계 | 32,105,037,482 | 34,284,276,566 |
| (*) | 종업원급여 관련 부채는 제외했습니다. |
|---|
(2) 당분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 금융수익 : | ||
| 이자수익 | 326,645,555 | 596,488,566 |
| 외환차익 | 15,966,083 | 51,702,958 |
| 외화환산이익 | 272,200,867 | 69,782,465 |
| 당기손익공정가치측정 금융상품 평가이익 | 255,613,650 | 210,545,200 |
| 소계 | 870,426,155 | 928,519,189 |
| 금융비용 : | ||
| 이자비용 | 297,327,218 | 478,726,049 |
| 외환차손 | 12,485,492 | 26,893,247 |
| 외화환산손실 | 11,366,963 | 9,854,158 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | 246,608,940 | 68,463,580 |
| 소계 | 567,788,613 | 583,937,034 |
(3) 당분기와 전분기 중 발생한 금융상품의 범주별 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 순손익 | 이자수익/비용(*1) | 기타금융수익/비용(*2) | |||
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 | 9,004,710 | 142,081,620 | - | - | 9,004,710 | 142,081,620 |
| 상각후원가측정금융자산 | 603,473,282 | 633,801,242 | 326,645,555 | 596,488,566 | 276,827,727 | 37,312,676 |
| 상각후원가측정금융부채 | (309,840,450) | (431,300,707) | (297,327,218) | (478,726,049) | (12,513,232) | 47,425,342 |
| 합계 | 302,637,542 | 344,582,155 | 29,318,337 | 117,762,517 | 273,319,205 | 226,819,638 |
| (*1) | 유효이자율 상각에 의한 이자비용이 포함되어 있습니다. |
|---|---|
| (*2) | 기타금융손익은 외환차손익, 외화환산손익 등이 포함되어 있습니다. |
- 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 감가상각비 | 332,317,813 | 342,452,002 |
| 무형자산상각비 | 13,320,591 | 9,058,025 |
| 유형자산처분이익 | - | (2,362,636) |
| 유형자산처분손실 | 56,814,176 | - |
| 외화환산손실 | 11,366,963 | 9,854,158 |
| 주식보상비용 | - | 906,539,093 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | (255,613,650) | (210,545,200) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | 246,608,940 | 68,463,580 |
| 이자비용 | 297,327,218 | 478,726,049 |
| 법인세비용 | 49,850,394 | 135,186,958 |
| 외화환산이익 | (272,200,867) | (69,782,465) |
| 이자수익 | (326,645,555) | (596,488,566) |
| 경상연구개발비 | 1,724,201 | 83,050,247 |
| 사용권자산처분이익 | (5,500,000) | - |
| 사용권자산처분손실 | 4,714,308 | - |
| 합 계 | 154,084,532 | 1,154,151,245 |
(2) 당분기 및 전분기 영업활동 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 매출채권및기타채권의 증가 | (881,868,072) | (487,245,489) |
| 재고자산의 감소(증가) | (481,572,557) | 336,258,397 |
| 기타유동자산의 감소 | 91,710,774 | 172,672,747 |
| 기타비유동자산의 감소(증가) | (600,000) | 261,300 |
| 매입채무및기타채무의 감소 | (103,996,160) | (66,933,359) |
| 기타유동부채의 증가 | 5,059,390 | 2,995,654 |
| 장기미지급금의 증가 | 899,177 | 3,774,288 |
| 합 계 | (1,370,367,448) | (38,216,462) |
(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 건설중인자산의 기계장치 대체 | 91,000,000 | 209,000,000 |
| 건설중인자산의 무형자산 대체 | 8,000,000 | - |
| 재공품의 건설중인자산 대체 | 193,422,173 | - |
| 전환사채의 전환 | 362,053,928 | - |
| 사용권자산과 리스부채의 증가 | 361,259,382 | - |
| 대여금의 유동성 대체 | 33,333,333 | 36,000,000 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 314,345,534 | 24,003,623,775 |
(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 영업활동 현금흐름 | 재무활동 현금흐름 | 비현금거래/기타 | 당분기말 |
| 유동성장기부채 | 24,013,947,903 | - | (3,545,229) | 319,375,100 | 24,329,777,774 |
| 장기차입금 | 309,180,342 | - | - | (309,180,342) | - |
| 리스부채 | 513,611,959 | (13,857,541) | (183,978,430) | 342,021,181 | 657,797,169 |
| 전환사채 | 8,368,077,829 | - | (1,963,864,238) | (280,785,135) | 6,123,428,456 |
| 합계 | 33,204,818,033 | (13,857,541) | (2,151,387,897) | 71,430,804 | 31,111,003,399 |
② 전분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 영업활동 현금흐름 | 재무활동 현금흐름 | 비현금거래/기타 | 당분기말 |
| 유동성장기부채 | 14,234,421 | - | (3,623,775) | 24,004,312,027 | 24,014,922,673 |
| 장기차입금 | 24,329,765,961 | - | - | (23,987,786,064) | 341,979,897 |
| 리스부채 | 558,166,182 | (11,048,210) | (168,444,460) | 11,048,210 | 389,721,722 |
| 전환사채 | 33,562,136,748 | - | (27,059,998,049) | 5,041,806,760 | 11,543,945,459 |
| 합계 | 58,464,303,312 | (11,048,210) | (27,232,066,284) | 5,069,380,933 | 36,290,569,751 |
- 성격별 비용 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 재고자산의 변동 | (481,572,558) | 336,258,397 |
| 원재료의 매입액 | 999,675,158 | 209,730,150 |
| 종업원급여 | 1,423,705,086 | 2,325,854,781 |
| 감가상각비와 기타상각비 | 345,638,404 | 351,510,027 |
| 지급수수료 | 661,638,371 | 1,202,340,307 |
| 여비교통비 | 79,505,225 | 32,833,171 |
| 접대비 | 54,494,700 | 67,214,226 |
| 지급임차료 | 1,026,000 | 1,026,000 |
| 기타비용 | 253,903,153 | 240,554,736 |
| 합계(*) | 3,338,013,539 | 4,767,321,795 |
| (*) | 당기 포괄손익계산서상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다. |
|---|
- 금융상품
(1) 신용위험
① 당분기와 전분기 중 상각후원가로 측정되는 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동은 없습니다.
② 연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는간편법을 적용하며, 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 연결실체는 이를측정하기 위해 매출채권을 신용위험 특성과 연체기간을 기준으로 구분하였으며, 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 신용상태 분석 등에 근거하여 기대손실율을 계산하였습니다. 이에 따른 보고기간말 현재 손실충당금은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기대손실율 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| 1년 이내 | 0.0% | 1,704,254,123 | - | 1,704,254,123 |
| 1년 이상 | 0.0% | 3,717,349 | - | 3,717,349 |
(2) 유동성위험
보고기간말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 계약상현금흐름(*3) | 6개월이내 | 6-12개월 | 1-2년 | 2-5년 |
| 유동성장기부채 | 24,329,777,774 | 24,636,964,962 | 24,308,043,416 | 328,921,546 | - | - |
| 전환사채(*1) | 6,123,428,456 | 6,138,735,818 | 6,138,735,818 | - | - | - |
| 매입채무및기타채무(*2) | 994,034,083 | 994,034,083 | 903,510,912 | 1,704,114 | 5,491,034 | 83,328,023 |
| 리스부채 | 657,797,169 | 733,639,209 | 363,207,439 | 63,295,140 | 114,876,267 | 192,260,363 |
| 합계 | 32,105,037,482 | 32,503,374,072 | 31,713,497,585 | 393,920,800 | 120,367,301 | 275,588,386 |
| (*1) | 전환사채의 인수인이 조기상환청구권을 행사할 경우를 가정하였습니다. |
|---|---|
| (*2) | 종업원급여 관련 부채는 제외하였습니다. |
| (*3) | 이자지급액을 포함하고 있습니다. |
② 전기말
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름(*3) | 6개월이내 | 6-12개월 | 1-2년 | 2-5년 |
| 유동성장기부채 | 24,013,947,903 | 24,053,787,971 | 24,046,725,362 | 7,062,609 | - | - |
| 장기차입금 | 309,180,342 | 311,610,785 | 421,351 | 428,335 | 310,761,099 | - |
| 전환사채(*1) | 8,368,077,829 | 8,409,967,166 | 8,409,967,166 | - | - | - |
| 매입채무 및 기타채무(*2) | 1,079,458,533 | 1,079,458,533 | 992,992,115 | 1,651,734 | 2,385,838 | 82,428,846 |
| 리스부채 | 513,611,959 | 530,582,316 | 342,196,973 | 162,661,006 | 20,950,680 | 4,773,657 |
| 합 계 | 34,284,276,566 | 34,385,406,771 | 33,792,302,967 | 171,803,684 | 334,097,617 | 87,202,503 |
| (*1) | 전환사채의 인수인이 조기상환청구권을 행사할 경우를 가정하였습니다. |
|---|---|
| (*2) | 종업원급여 관련 부채는 제외하였습니다. |
| (*3) | 이자지급액을 포함하고 있습니다. |
연결실체는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.
(3) 환위험
① 환위험에 대한 노출
보고기간말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| USD | JPY | USD | JPY | |
| 현금및현금성자산 | 2,394,013,984 | - | 2,534,067,335 | 1,277,102,125 |
| 단기금융상품 | 1,513,400,000 | - | 1,434,900,000 | - |
| 매출채권 | 1,371,899,385 | - | 896,637,428 | - |
| 매입채무및기타채무 | (538,175,573) | (260,015,287) | - | |
| 유동성장기부채 | - | (329,777,774) | - | (323,128,245) |
| 합 계 | 4,741,137,796 | (329,777,774) | 4,605,589,476 | 953,973,880 |
당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 평균환율 | 기말환율 | ||
| 당분기 | 전기 | 당분기말 | 전기말 | |
| USD | 1,465.16 | 1,422.22 | 1,513.40 | 1,434.90 |
| JPY | 9.33 | 9.51 | 9.47 | 9.18 |
② 민감도분석
연결실체는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당분기 및 전기의 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 10% 상승 | 10% 하락 | 10% 상승 | 10% 하락 | |
| USD | 474,113,780 | (474,113,780) | 460,558,948 | (460,558,948) |
| JPY | (32,977,777) | 32,977,777 | 95,397,388 | (95,397,388) |
(4) 이자율위험
이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로써 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다.보고기간말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 고정이자율 : | ||
| 단기금융상품 | 11,960,444,922 | 11,724,093,288 |
| 전환사채 | (6,123,428,456) | (8,368,077,829) |
| 소 계 | 5,837,016,466 | 3,356,015,459 |
| 변동이자율 : | ||
| 차입금 | (24,329,777,774) | (24,323,128,245) |
| 합 계 | (18,492,761,308) | (20,967,112,786) |
(5) 공정가치보고기간말 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 지분상품 | 10,299,960,812 | 3,388,961,020 | - | 6,910,999,792 | 10,299,960,812 |
| 당기손익-공정가치 측정 채무상품 | 5,056,310,000 | - | 5,056,310,000 | - | 5,056,310,000 |
| 금융자산 소계 | 15,356,270,812 | 3,388,961,020 | 5,056,310,000 | 6,910,999,792 | 15,356,270,812 |
장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융상품에 대한 공정가치는 포함되어 있지 않습니다.② 전기말
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 지분상품 | 10,222,356,102 | 3,311,356,310 | - | 6,910,999,792 | 10,222,356,102 |
| 당기손익-공정가치 측정 채무상품 | 5,124,910,000 | - | 5,124,910,000 | - | 5,124,910,000 |
| 금융자산 소계 | 15,347,266,102 | 3,311,356,310 | 5,124,910,000 | 6,910,999,792 | 15,347,266,102 |
장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융상품에 대한 공정가치는 포함되어 있지 않습니다.
③ 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 처분 | 당분기말 |
| 당기손익-공정가치 측정 지분상품 | 6,910,999,792 | - | 6,910,999,792 |
- 전분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 처분 | 전분기말 |
| 파생상품부채 | 4,879,678,434 | (4,879,678,434) | - |
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
| 재무상태표 |
|---|
| 제 28 기 1분기말 2026.03.31 현재 |
| 제 27 기말 2025.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 28 기 1분기말 | 제 27 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 39,042,476,686 | 42,751,608,875 |
| 현금및현금성자산 | 12,338,785,238 | 17,516,758,184 |
| 단기금융상품 | 11,895,144,922 | 11,631,593,288 |
| 매출채권 및 기타채권 | 3,248,709,342 | 2,280,564,452 |
| 재고자산 | 2,655,164,437 | 2,368,738,254 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품(유동) | 8,445,271,020 | 8,436,266,310 |
| 기타유동자산 | 152,580,937 | 244,234,947 |
| 당기법인세자산 | 306,820,790 | 273,453,440 |
| 비유동자산 | 38,968,112,840 | 38,408,404,840 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 252,724,131 | 124,132,342 |
| 종속기업및관계기업투자주식 | 25,689,014,848 | 25,689,014,848 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품(비유동) | 6,910,999,792 | 6,910,999,792 |
| 유형자산 | 5,964,591,602 | 5,528,754,800 |
| 무형자산 | 139,964,361 | 145,284,952 |
| 기타비유동자산 | 10,818,106 | 10,218,106 |
| 자산총계 | 78,010,589,526 | 81,160,013,715 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 8,110,421,940 | 10,546,163,030 |
| 매입채무 및 기타채무 | 1,133,036,244 | 1,230,615,441 |
| 전환사채 | 6,123,428,456 | 8,368,077,829 |
| 리스부채 | 390,831,973 | 489,577,333 |
| 기타 유동부채 | 463,125,267 | 457,892,427 |
| 비유동부채 | 350,293,219 | 106,463,472 |
| 장기매입채무 및 기타채무 | 83,328,023 | 82,428,846 |
| 비유동 리스부채 | 266,965,196 | 24,034,626 |
| 부채총계 | 8,460,715,159 | 10,652,626,502 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 16,337,723,000 | 16,311,925,500 |
| 자본잉여금 | 116,087,789,224 | 115,752,367,381 |
| 기타자본 | 25,697,151,405 | 25,707,651,303 |
| 이익잉여금(결손금) | (88,572,789,262) | (87,264,556,971) |
| 자본총계 | 69,549,874,367 | 70,507,387,213 |
| 자본과부채총계 | 78,010,589,526 | 81,160,013,715 |
4-2. 포괄손익계산서
| 포괄손익계산서 |
|---|
| 제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 28 기 1분기 | 제 27 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 수익(매출액) | 1,544,565,033 | 1,544,565,033 | 2,200,850,607 | 2,200,850,607 |
| 매출원가 | 817,102,622 | 817,102,622 | 968,282,728 | 968,282,728 |
| 매출총이익 | 727,462,411 | 727,462,411 | 1,232,567,879 | 1,232,567,879 |
| 판매비와관리비 | 2,492,372,164 | 2,492,372,164 | 3,780,393,082 | 3,780,393,082 |
| 영업이익(손실) | (1,764,909,753) | (1,764,909,753) | (2,547,825,203) | (2,547,825,203) |
| 기타이익 | 5,683,766 | 5,683,766 | 3,307,449 | 3,307,449 |
| 기타비용 | 61,574,016 | 61,574,016 | 48 | 48 |
| 금융수익 | 867,655,543 | 867,655,543 | 883,529,767 | 883,529,767 |
| 금융비용 | 305,237,437 | 305,237,437 | 278,387,517 | 278,387,517 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,258,381,897) | (1,258,381,897) | (1,939,375,552) | (1,939,375,552) |
| 법인세비용(수익) | 49,850,394 | 49,850,394 | 135,186,958 | 135,186,958 |
| 당기순이익(손실) | (1,308,232,291) | (1,308,232,291) | (2,074,562,510) | (2,074,562,510) |
| 총포괄손익 | (1,308,232,291) | (1,308,232,291) | (2,074,562,510) | (2,074,562,510) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (40) | (40.00) | (64) | (64.00) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (40) | (40.00) | (64) | (64.00) |
4-3. 자본변동표
| 자본변동표 |
|---|
| 제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| 2025.01.01 (기초자본) | 16,303,362,000 | 115,642,424,880 | 22,974,195,845 | (68,976,278,552) | 85,943,704,173 | |
| 당기순이익(손실) | (2,074,562,510) | (2,074,562,510) | ||||
| 전환권의 행사 | 135,186,958 | 135,186,958 | ||||
| 전환사채의 상환 | ||||||
| 주식보상비용 | 906,539,093 | 906,539,093 | ||||
| 2025.03.31 (기말자본) | 16,303,362,000 | 115,642,424,880 | 24,015,921,896 | (71,050,841,062) | 84,910,867,714 | |
| 2026.01.01 (기초자본) | 16,311,925,500 | 115,752,367,381 | 25,707,651,303 | (87,264,556,971) | 69,549,874,367 | |
| 당기순이익(손실) | (1,308,232,291) | (1,308,232,291) | ||||
| 전환권의 행사 | 25,797,500 | 335,421,843 | (53,711,760) | 307,507,583 | ||
| 전환사채의 상환 | 43,211,862 | |||||
| 주식보상비용 | ||||||
| 2026.03.31 (기말자본) | 16,337,723,000 | 116,087,789,224 | 25,697,151,405 | (88,572,789,262) | 69,549,874,367 |
4-4. 현금흐름표
| 현금흐름표 |
|---|
| 제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 28 기 1분기 | 제 27 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (2,565,747,031) | (756,811,025) |
| 당기순이익(손실) | (1,308,232,291) | (2,074,562,510) |
| 조정사항 | (108,514,644) | 890,710,095 |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (1,373,753,376) | 22,599,345 |
| 이자수취 | 271,978,171 | 487,989,575 |
| 이자지급(영업) | (13,857,541) | (11,048,210) |
| 법인세의환급(납부) | (33,367,350) | (72,499,320) |
| 투자활동현금흐름 | (594,936,788) | (863,265,737) |
| 단기금융상품의 감소 | 1,770,828,366 | 1,132,842,178 |
| 대여금의 감소 | 20,777,778 | 3,000,000 |
| 보증금의 감소 | 63,500,000 | 10,000,000 |
| 유형자산의 처분 | 2,363,636 | |
| 단기금융상품의 증가 | (1,955,880,000) | (1,731,200,000) |
| 대여금의 증가 | (100,000,000) | (100,000,000) |
| 보증금의 증가 | (113,980,000) | (1,340,000) |
| 유형자산의 취득 | (280,182,932) | (175,110,251) |
| 무형자산의 취득 | (3,821,300) | |
| 재무활동현금흐름 | (2,148,677,253) | (27,228,442,509) |
| 리스부채의 원금상환 | (183,978,430) | (168,444,460) |
| 전환사채발행비용 | (834,585) | |
| 전환사채의 상환 | (1,963,864,238) | (27,059,998,049) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (5,309,361,072) | (28,848,519,271) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 131,388,126 | 56,092,626 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (5,177,972,946) | (28,792,426,645) |
| 기초현금및현금성자산 | 17,516,758,184 | 60,657,704,471 |
| 기말현금및현금성자산 | 12,338,785,238 | 31,865,277,826 |
5. 재무제표 주석
| 제28(당)기 1분기 2026년 1월 1일부터 2026년 3월 31일까지 |
|---|
| 제27(전)기 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지 |
| 주식회사 케이알엠 |
- 회사의 개요 주식회사 케이알엠(이하 "당사")은 1998년 12월에 설립되어 멀티미디어와 통신용 비메모리 반도체칩 설계 및 개발을 전문적으로 하는 회사로서 해당 분야에 축적된 기술력을 바탕으로 제품의 설계ㆍ생산ㆍ판매를 영위하고 있습니다.한편, 신사업으로 로봇 제조와 판매, 관련 소프트웨어 개발 등을 중점으로 추진하기 위하여 2023년 3월 24일자 임시주주총회 결의에 따라 당사의 상호를 다믈멀티미디어 주식회사에서 주식회사 케이알엠으로 변경하였습니다.당사는 2001년 5월 벤처기업육성에관한특별조치법에 의한 벤처기업으로 지정되어 현재까지 벤처기업으로 등록되어 있으며 2007년 10월 19일에 주식을 ㈜한국거래소의 코스닥시장에 상장하였으며, 당기말 현재 서울시 강남구 봉은사로 33길 24 케이알엠 빌딩에 소재하고 있습니다.
당사의 설립 시 자본금은 52,500천원이었으나 이후 수 차례의 유ㆍ무상증자를 거쳐 당기말 현재의 자본금은 16,337,723천원이며, 주주현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 주주명 | 주식수 | 지분율 |
| (주)고스트로보틱스테크놀로지 | 6,265,040 | 19.17% |
| 기타 | 26,410,406 | 80.83% |
| 합계 | 32,675,446 | 100.00% |
- 재무제표의 작성기준 2.1 재무제표 작성기준 당사의 2026년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께이해해야 합니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 별도재무제표는 종속기업, 공동기업 및 관계기업에 대한 투자자산을 원가법,기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법 또는 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표입니다.2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
동 개정사항은 금융상품 분류와 측정 요구사항을 명확히 하였으며, 금융상품 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.
-
전자지급시스템을 통한 금융부채 결제 시 특정 조건을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로 간주하여 부채를 제거할 수 있도록 허용
-
금융상품의 계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 관련 규정 명확화
-
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보에 대한 추가 공시
-
계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
-
기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
-
기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
-
기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법
(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약
동 개정사항은 전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, 자연에 의존하는 전력을 매입하거나 매도하는 계약이 '자가사용' 예외 요구사항의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 기업이 일부 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 예상 전력거래의 위험회피에서 위험회피수단으로 지정하는 경우, 예상 전력거래의 변동 가능 명목수량을 위험회피대상항목으로 지정할 수 있음을 명확히 하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정
기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 를 대체합니다. 기업회계기준서 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.
기업회계기준서 제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' 에 따라 동 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.
회사가 기업회계기준서 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다.
[손익계산서 표시 등 변경]
기업회계기준서 제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다.
회사는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 회사가 특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다.
이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 기업회계기준서 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로 공시할 것을 요구하고 있으며, 기업회계기준서 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다.
또한, 기업회계기준서 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익및법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 회사가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우회계정책 선택에 따라 '재무손익및법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다.
[경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입]
기업회계기준서 제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 기업회계기준서 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 한국채택국제회계기준에서 표시나 공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다.
경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 기업회계기준서 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다.
[현금흐름 분류 등 변경]
한편, 기업회계기준서 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한 분류 선택권이 삭제되었습니다.
회사는 기업회계기준서 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. 회사는 2027년 3월 31일 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 기업회계기준서 제1118호에 따라 보고할 예정입니다.
-
회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기재무제표 작성에 적용된 회계정책과 동일합니다.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
-
중요한 회계추정 및 가정 (1) 측정기준
당사의 재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.
- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치 측정 금융상품(2) 기능통화와 표시통화당사의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성되어 있습니다.
(3) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.
추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.
① 경영진의 판단
재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 리스기간 등 주석사항에 포함되어 있습니다.
② 가정과 추정의 불확실성다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되어 있습니다. - 주석 10: 재고자산평가충당금의 측정- 주석 12: 종속기업투자주식의 손상③ 공정가치 측정당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다.동 정책과 절차에 따라 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지않은 공시가격- 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
- 금융위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 정책,위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.
(1) 위험관리 정책
당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 금융위험관리 활동은 주로 당사의 기획관리팀에서 주관하고 있으며, 금융위험 관리정책 수립 및 금융위험 식별 등의 활동을 하고 있습니다.(2) 신용위험
신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 채권회수 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.
(가) 매출채권 및 기타채권당사는 매출채권 및 기타채권에 대해 발생할 것으로 기대되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생할 것으로 기대되는 손상차손으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되며, 당기 발생한 손실충당금의 변동은 주석 33에서 설명하고 있습니다.
(나) 현금 및 현금성자산과 채무증권신용위험은 당사가 보유하고 있는 현금성자산 12,338,785천원, 단기금융상품 11,895,145천원 및 당기손익-공정가치측정 금융상품 15,356,271천원에 포함된 채무증권 등에서 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들과 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 기존에 거래가 없는 금융기관과 신규 거래는 재무담당임원의 승인, 관리, 감독하에 이루어지고 있습니다.
당사가 보유하는 대부분의 채무증권은 채무불이행 발생 위험이 낮고, 단기적으로 차입자가 계약상 현금흐름 지급의무를 이행할 수 있는 강한 능력을 갖고 있기 때문에 신용위험이 낮은 것으로 보고 있습니다. 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다.
당사의 신용위험에 대한 최대 노출금액은 각 금융자산의 장부금액과 동일하며 손실충당금으로 인식한 금액은 없습니다.
(3) 유동성위험
유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
당사는 유동성 위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황(예: 천재지변)으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.
(4) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험
당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY등 입니다. 당사는 환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 환위험을 관리할 수 있도록 계획을 수립하고 있습니다.
② 이자율위험
당사는 변동금리부 부채를 보유하고 있지 않으므로 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.
③ 가격변동위험당사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장주식을 포함하는 금융상품에 투자하고 있으며 파생상품을 포함한 전환사채를 발행하고 있습니다. 당사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며, 당기말과 전기말 현재가격변동위험에 노출되어 있습니다. 관련된 위험은 주석 33에 표시하고 있습니다.
(5) 자본관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 조정 부채 비율의 재무 비율을 모니터링하여필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.
보고기간말의 조정 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채총계 | 8,460,715,159 | 10,652,626,502 |
| 현금 및 현금성자산 차감 | 12,338,785,238 | 17,516,758,184 |
| 조정 부채 | (3,878,070,079) | (6,864,131,682) |
| 자본총계 | 69,549,874,367 | 70,507,387,213 |
| 조정 부채비율(*) | - | - |
(*) 조정부채가 부(-)의 금액이므로 조정 부채 비율을 산정하지 않았습니다.
- 영업부문 (1) 당사의 사업부는 로봇 사업부와 반도체 사업부로 구성되어 있습니다. 로봇 사업부는 사족 보행 로봇의 제조, 영업 및 판매, 유지 보수, 관련 소프트웨어 개발 등의 사업을 영위합니다. 현재 로봇 관련 부품 생산 및 조립을 위한 제조 라인을 구축하여, 다양한 국가의 국방, 공공기관, 민간기업들의 제품 수요 대응을 위한 양산 시설을 마련하고 있으며 전기 중 로봇의 개발 및 제조, 판매의 영업부문이 추가되었습니다.반도체 사업부는 멀티미디어 반도체를 개발ㆍ판매하는 기능형 반도체 설계 전문 사업으로서 멀티미디어 분야의 핵심 기술인 SoC(System On a Chip) 설계기술을 바탕으로 AP(Application Processor) IC, Optical MP3 IC, Multimedia Interface IC, DAB(Digital Audio Broadcasting) IC 등을 개발 및 판매하고 있습니다.
당분기와 전분기 중 품목별 매출액 비중은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업부문 | 매출유형 | 품목 | 당분기 | 전분기 | ||
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |||
| 멀티미디어반도체 | 제품 | AP IC | 914,993,283 | 59.24% | 1,659,649,199 | 75.41% |
| Optical/Multimedia Interface IC | 5,708,567 | 0.37% | 42,531,071 | 1.93% | ||
| DAB IC | 22,863,764 | 1.48% | 187,748,792 | 8.53% | ||
| 기타 | 외주개발 외 | 47,708,870 | 3.09% | 45,555,420 | 2.07% | |
| 소 계 | 991,274,484 | 64.18% | 1,935,484,482 | 87.94% | ||
| 로봇 | 제품 | 부품 | 56,790,549 | 3.68% | 143,193,392 | 6.51% |
| 상품 | 4족보행로봇 | 490,800,000 | 31.78% | - | - | |
| 용역 기술료 | 5,700,000 | 0.37% | 122,172,733 | 5.55% | ||
| 소 계 | 553,290,549 | 35.82% | 265,366,125 | 12.06% | ||
| 합 계 | 1,544,565,033 | 100.00% | 2,200,850,607 | 100.00% |
당분기 당사의 매출에서 차지하는 비중이 10%를 초과하는 거래처는 1개 업체로 해당 거래처의 매출액은 923,671천원이며, 당사 매출의 59.8%를 차지하고 있습니다.
(2) 지역별 정보지역별 정보는 당사의 소재지와 기타 국가별로 당사의 당기 및 전기 매출액을 분석하고 있습니다. 다음 정보의 매출액은 고객의 지역별 위치에 근거하였습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |
| 국내 | 602,558,744 | 39.01% | 674,000,163 | 30.62% |
| 중국 | 18,335,240 | 1.19% | - | - |
| 일본 | 923,671,049 | 59.80% | 1,526,850,444 | 69.38% |
| 합 계 | 1,544,565,033 | 100.00% | 2,200,850,607 | 100.00% |
(3) 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익금액을 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |
| 수익인식시기 : | ||||
| 한시점에 인식 | 1,496,856,163 | 96.91% | 2,142,822,454 | 97.36% |
| 기간에 거쳐 이행 | 47,708,870 | 3.09% | 58,028,153 | 2.64% |
| 합 계 | 1,544,565,033 | 100.00% | 2,200,850,607 | 100.00% |
(4) 보고기간말 현재 보고부문별 총자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 로봇부문 | 5,109,270,777 | 4,088,691,164 |
| 반도체부문 | 1,603,436,887 | 1,076,799,686 |
| 공통부문 | 71,297,881,862 | 75,994,522,865 |
| 합 계 | 78,010,589,526 | 81,160,013,715 |
보고부문의 부채금액은 최고영업의사결정자에게 정기적으로 제공되고 있지 않으므로, 부문부채에 대한 주석 기재는 생락하였습니다.
- 현금 및 현금성자산 (1) 보고기간말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 보통예금 | 12,338,785,238 | 17,516,758,184 |
(2) 보고기간말 현재 사용이 제한된 예금은 없습니다.
- 단기금융상품
(1) 보고기간말 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 정기예금 | 6,513,400,000 | 6,434,900,000 |
| 몰디브펀드 | 5,381,744,922 | 5,196,693,288 |
| 합 계 | 11,895,144,922 | 11,631,593,288 |
(2) 보고기간말 현재 사용이 제한된 예금은 없습니다.
- 매출채권 및 기타채권
보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매출채권 | 1,704,619,383 | 4,150,000 | 951,526,963 | 16,600,000 |
| 현재가치할인차금 | (2,647,192) | (432,651) | (2,647,192) | (1,917,644) |
| 미수금 | 296,938,073 | - | 94,847,066 | - |
| 미수수익 | 151,956,294 | - | 119,058,466 | - |
| 손실충당금 | (10,082,192) | - | (10,082,192) | - |
| 대여금 | 105,333,333 | 637,888,889 | 72,000,000 | 592,000,000 |
| 손실충당금 | - | (500,000,000) | - | (500,000,000) |
| 보증금 | 1,039,400,000 | 131,505,180 | 1,102,900,000 | 17,525,180 |
| 현재가치할인차금 | (36,808,357) | (20,387,287) | (47,038,659) | (75,194) |
| 합계 | 3,248,709,342 | 252,724,131 | 2,280,564,452 | 124,132,342 |
- 재고자산
(1) 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 제품 | 619,236,953 | - | 619,236,953 | 359,141,137 | - | 359,141,137 |
| 원재료 | 1,409,461,321 | (176,692,554) | 1,232,768,767 | 1,142,450,705 | (176,692,554) | 965,758,151 |
| 재공품 | 302,991,026 | - | 302,991,026 | 574,989,191 | - | 574,989,191 |
| 상품 | 13,294,016,066 | (12,793,848,375) | 500,167,691 | 13,262,698,150 | (12,793,848,375) | 468,849,775 |
| 합 계 | 15,625,705,366 | (12,970,540,929) | 2,655,164,437 | 15,339,279,183 | (12,970,540,929) | 2,368,738,254 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손익은 없습니다.
- 장ㆍ단기투자자산 (1) 보고기간말 현재 장ㆍ단기투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||
| 취득가액 | 장부금액 | 취득가액 | 장부금액 | ||
| 지분증권 : | |||||
| 상장주식 (*1) | 지분증권(주식) | 3,144,802,991 | 3,388,961,020 | 3,144,802,991 | 3,311,356,310 |
| 비상장주식(*2) | 지분증권(주식) | 6,910,999,792 | 6,910,999,792 | 6,910,999,792 | 6,910,999,792 |
| 채무증권 : | |||||
| 조합출자금(*3) | 키움크리스제일호사모투자합자회사 | 2,000,000,000 | - | 2,000,000,000 | - |
| 채권형펀드 등 | 일반사모펀드 | 5,102,860,000 | 5,056,310,000 | 5,102,860,000 | 5,124,910,000 |
| 합 계 | 17,158,662,783 | 15,356,270,812 | 17,158,662,783 | 15,347,266,102 |
(*1) 당사는 지분증권을 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하였으며 공정가액을 결산기준일 종가로 평가하였습니다.(*2) 당사의 비상장주식은 이사선임권이 존재하여 당기말 현재 유의적인 영향력을 보유하고 있으나, 소유지분과 연계된 이익이 보통주와 유사한 위험에 노출되어 있지 않아 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하여 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다.(*3) 당사는 투자조합지분을 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 장ㆍ단기투자자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 기초 | 8,436,266,310 | 6,910,999,792 | 7,824,581,770 | - |
| 취득 | - | - | - | - |
| 평가손익 | 9,004,710 | - | 142,081,620 | - |
| 기말 | 8,445,271,020 | 6,910,999,792 | 7,966,663,390 | - |
- 종속기업 투자주식 (1) 보고기간말 현재 당사의 종속기업에 대한 세부 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 기업명 | 소재지 | 지분율 | 주요 영업 활동 | 결산일 | (단위: 원) | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | |||||||
| 당분기말 | 전기말 | ||||||
| 종속기업 | (주)케이알에이아이 | 한국 | 100% | 부동산 개발 및 매매업 | 12월 31일 | 24,783,974,848 | 24,783,974,848 |
| 종속기업 | KRM JP Co., Ltd | 일본 | 100% | 투자업 | 12월 31일 | 905,040,000 | 905,040,000 |
| 합 계 | 25,689,014,848 | 25,689,014,848 |
(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자주식의 변동내역은 없습니다.
(3) 보고기간말 현재 연결 대상 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 총자산 | 총부채 | 총자본 |
| (주)케이알에이아이 | 48,569,904,674 | 24,062,400,008 | 24,507,504,666 |
| KRM JP Co., Ltd | 1,193,732,729 | 337,011,587 | 856,721,142 |
② 전기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 총자산 | 총부채 | 총자본 |
| (주)케이알에이아이 | 48,844,879,576 | 24,060,904,728 | 24,783,974,848 |
| KRM JP Co., Ltd | 1,157,300,531 | 327,390,674 | 829,909,857 |
(4) 당분기 및 전분기 중 연결 대상 종속기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 매출액 | 영업이익(손실) | 당기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) |
| (주)케이알에이아이 | - | (18,516,710) | (276,470,182) | (276,470,182) |
| KRM JP Co., Ltd (*) | 12,226,441 | 2,204,398 | 485,904 | 26,811,285 |
② 전분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 매출액 | 영업이익(손실) | 당기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) |
| (주)케이알에이아이 | - | (13,443,123) | (276,141,325) | (276,141,325) |
| KRM JP Co., Ltd | 6,293,958 | 1,091,096 | (644,463) | 40,727,579 |
- 기타자산
보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선급비용(*) | 28,468,313 | 10,818,106 | 44,137,896 | 10,218,106 |
| 선급금 | 124,112,624 | - | 200,097,051 | - |
| 합 계 | 152,580,937 | 10,818,106 | 244,234,947 | 10,218,106 |
(*) 당 분 기말 현재 수익인식시기가 도래하지 않은 매출과 관련한 원가 등을 선급비용으로 인식하였습니다.
- 유형자산
(1) 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
| 기계장치 | 1,477,305,000 | (610,088,510) | - | 867,216,490 |
| 시설장치 | 347,060,000 | (166,941,688) | - | 180,118,312 |
| 연구기자재 | 575,988,691 | (344,142,430) | (6,562,500) | 225,283,761 |
| 시험용자산 | 99,415,732 | (42,130,871) | 57,284,861 | |
| 차량운반구 | 217,609,981 | (108,271,738) | - | 109,338,243 |
| 비품 | 284,266,551 | (164,109,179) | - | 120,157,372 |
| 사용권자산 | 1,194,335,626 | (493,248,256) | - | 701,087,370 |
| 건설중인자산 | 3,704,105,193 | - | - | 3,704,105,193 |
| 합 계 | 7,900,086,774 | (1,928,932,672) | (6,562,500) | 5,964,591,602 |
② 전기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
| 기계장치 | 1,467,305,000 | (575,750,197) | - | 891,554,803 |
| 시설장치 | 413,579,999 | (276,247,076) | - | 137,332,923 |
| 연구기자재 | 575,988,691 | (314,904,626) | (7,500,000) | 253,584,065 |
| 시험용자산 | 99,415,732 | (35,917,362) | 63,498,370 | |
| 차량운반구 | 185,239,650 | (95,345,470) | - | 89,894,180 |
| 비품 | 251,308,370 | (150,305,682) | - | 101,002,688 |
| 사용권자산 | 942,647,480 | (388,838,309) | - | 553,809,171 |
| 건설중인자산 | 3,438,078,600 | - | - | 3,438,078,600 |
| 합 계 | 7,373,563,522 | (1,837,308,722) | (7,500,000) | 5,528,754,800 |
(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 및 폐기 | 상각 | 대체 | 당분기말 |
| 기계장치 | 891,554,803 | 10,000,000 | - | (34,338,313) | - | 867,216,490 |
| 시설장치 (*1) | 137,332,923 | 33,250,000 | (56,814,176) | (24,650,435) | 91,000,000 | 180,118,312 |
| 연구기자재 | 253,584,065 | - | - | (28,300,304) | - | 225,283,761 |
| 시험용자산 | 63,498,370 | - | - | (6,213,509) | - | 57,284,861 |
| 차량운반구 | 89,894,180 | 32,370,331 | - | (12,926,268) | - | 109,338,243 |
| 비품 | 101,002,688 | 32,958,181 | - | (13,803,497) | - | 120,157,372 |
| 사용권자산 | 553,809,171 | 361,259,382 | (4,714,308) | (209,266,875) | - | 701,087,370 |
| 건설중인자산 (12) | 3,438,078,600 | 171,604,420 | - | - | 94,422,173 | 3,704,105,193 |
| 합계 | 5,528,754,800 | 641,442,314 | (61,528,484) | (329,499,201) | 185,422,173 | 5,964,591,602 |
(*1) 건설중인자산에서 시설장치로 91,000천원, 무형자산으로 8,000천원 대체되었습니다.(*2) 자가 사용목적으로 재공품에서 건설중인자산으로 193,422천원 대체되었습니다.
② 전분기
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 및 폐기 | 상각 | 대체 | 전분기말 |
| 기계장치(*) | 899,423,548 | 5,000,000 | - | (78,909,805) | 209,000,000 | 1,034,513,743 |
| 시설장치 | 240,727,922 | - | - | (25,848,794) | - | 214,879,128 |
| 연구기자재 | 359,597,192 | - | (28,448,257) | - | 331,148,935 | |
| 시험용자산 | 88,352,301 | - | (6,213,509) | - | 82,138,792 | |
| 차량운반구 | 136,205,090 | (1,000) | (11,577,497) | - | 124,626,593 | |
| 비품 | 121,891,077 | 10,860,251 | - | (11,959,076) | 120,792,252 | |
| 사용권자산 | 570,968,081 | - | - | (176,614,005) | - | 394,354,076 |
| 건설중인자산(*) | 1,885,808,600 | 159,250,000 | - | - | (209,000,000) | 1,836,058,600 |
| 합계 | 4,302,973,811 | 175,110,251 | (1,000) | (339,570,943) | - | 4,138,512,119 |
(*) 건설중인자산에서 기계장치로 209,000천원 대체되었습니다.
(3) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 및 폐기 | 감가상각 | 당분기말 |
| 건물 | 501,425,586 | 275,840,369 | - | (193,773,578) | 583,492,377 |
| 차량운반구 | 52,383,585 | 85,419,013 | (4,714,308) | (15,493,297) | 117,594,993 |
| 합계 | 553,809,171 | 361,259,382 | (4,714,308) | (209,266,875) | 701,087,370 |
② 전분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 상각 | 전분기말 |
| 건물 | 452,877,296 | (160,187,205) | 292,690,091 |
| 차량운반구 | 118,090,785 | (16,426,800) | 101,663,985 |
| 합계 | 570,968,081 | (176,614,005) | 394,354,076 |
(4) 보험가입자산보고기간말 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험종류 | 자산 | 장부금액 | 부보액 | 보험회사명 |
| 화재보험 | 재고자산, 유형자산 | 8,119,588,348 | 8,675,500,000 | KB손해보험 |
당사는 상기 보험 이외에 KB손해보험에 임차자배상책임보험을 가입하고 있습니다.또한, 보유차량에 대해서는 현대해상화재보험에 책임보험을 가입하고 있습니다.② 전기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험종류 | 자산 | 장부금액 | 부보액 | 보험회사명 |
| 화재보험 | 재고자산, 유형자산 | 7,428,643,279 | 8,675,500,000 | KB손해보험 |
당사는 상기 보험 이외에 KB손해보험에 임차자배상책임보험을 가입하고 있습니다.또한, 보유차량에 대해서는 현대해상화재보험에 책임보험을 가입하고 있습니다
(5) 당분기 및 전분기 중 당사가 리스이용자로서 포괄손익계산서에 인식한 리스비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 13,857,540 | 11,048,210 |
| 단기리스와 관련된 비용 | 6,357,500 | 4,520,000 |
| 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 | 1,451,992 | 2,970,192 |
| 합계 | 21,667,032 | 18,538,402 |
(6) 당기 및 전기 중 당사가 리스와 관련하여 지급한 현금유출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 리스부채에 대한 상환 | 197,835,970 | 179,492,670 |
| 단기리스와 관련된 비용 | 6,357,500 | 4,520,000 |
| 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 | 1,451,992 | 2,970,192 |
| 합 계 | 205,645,462 | 186,982,862 |
- 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 감가상각 | 대체 | 당분기말 |
| 소프트웨어(*) | 135,051,749 | (12,936,347) | 8,000,000 | 130,115,402 |
| 특허권 | 10,233,203 | (384,244) | - | 9,848,959 |
| 합계 | 145,284,952 | (13,320,591) | 8,000,000 | 139,964,361 |
(*) 건설중인자산에서 소프트웨어로 8,000천원 대체되었습니다.② 전분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 감가상각 | 전분기말 |
| 소프트웨어 | 120,432,304 | - | (8,967,582) | 111,464,722 |
| 특허권 | - | 3,821,300 | (90,443) | 3,730,857 |
| 합계 | 120,432,304 | 3,821,300 | (9,058,025) | 115,195,579 |
- 매입채무 및 기타채무
보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매입채무 | 18,539,730 | - | 154,553,850 | - |
| 미지급금 | 656,344,698 | 83,328,023 | 599,998,641 | 82,428,846 |
| 미지급비용 | 458,151,816 | - | 476,062,950 | - |
| 합 계 | 1,133,036,244 | 83,328,023 | 1,230,615,441 | 82,428,846 |
- 기타유동부채
(1) 보고기간말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 예수금 | 83,627,032 | 95,068,090 |
| 선수금 | 21,701,500 | 271,920,190 |
| 계약부채 | - | 47,708,870 |
| 이연수익 | 357,796,735 | 43,195,277 |
| 합 계 | 463,125,267 | 457,892,427 |
(2) 당분기에 인식한 수익중 전기에서 이월된 선수금 및 계약부채와 관련된 금액은 47,709천원이며, 보고기간말 현재 수익으로 미인식한 계약부채는 없습니다.
- 전환사채 (1) 보고기간말 현재 전환사채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
| 유동 | 유동 | ||
| 제4회 전환사채(*) | 전환사채 | 5,957,534,937 | 8,161,724,937 |
| 전환권조정 | (15,307,362) | (41,889,337) | |
| 사채상환할증금 | 181,200,881 | 248,242,229 | |
| 소계 | 6,123,428,456 | 8,368,077,829 | |
| 합 계 | 6,123,428,456 | 8,368,077,829 |
(*) 당분기 중 사채권자의 조기상환 청구로 인해 총 발행금액 전환사채 1,911백만원을 조기상환 하였으며, 294백만이 주식 전환 되었습니다.
(2) 보고기간말 전환사채 주요내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 |
|---|---|
| 액면가액 | 80,000,000,000원 |
| 발행가액 | 80,000,000,000원 |
| 액면이자율 | 0.0% |
| 만기보장수익율 | 연복리 1% |
| 사채발행일 | 2023년 06월 19일 |
| 사채만기일 | 2026년 06월 19일 |
| 상환방법 | 전환되지 않을 경우 만기일에 보유하고 있는 전자등록금액의 103.0415%에 해당하는 금액을 일시상환 |
| 전환 시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환가격 | 1주당 금 5,689원 |
| 전환비율 | 100.0% |
| 전환청구기간 | 2024년 6월 19일 ~ 2026년 5월 19일 |
| 조기상환청구권 (Put Option) | 사채권자는 발행일로부터 1년 6개월이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환율을 곱한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 전환가액의 조정 | "본 사채" 를 소유한 자가 전환청구권 행사를 하기 전에 "발행회사"가 시가를 하회 하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식 을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유ㆍ무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가액이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신규 발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신규 발행주식수만 적용한다. 조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)] A: 기발행주식수 B: 신발행주식수 C: 1주당 발행가격 D: 시가 그 외 주식 시가의 하락에 따른 전환가액의 조정은 없는 것으로 한다. |
| 전환된 누적 주식수 | 3,423,064 |
| 미전환사채금액(원) | 5,957,534,937 |
| 미전환된 잔여 주식수 | 1,047,202 |
- 종업원급여 (1) 보고기간말 현재 기타 종업원급여와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 유급휴가에 대한 부채 | 151,863,550 | 163,438,600 |
| 확정기여형 미지급금 | 30,287,506 | 33,915,882 |
| 급여 | 72,922,904 | 78,734,662 |
| 합 계 | 255,073,960 | 276,089,144 |
(2) 당분기 및 전분기 회사가 확정기여제도 하에서 인식한 퇴직급여는 125,116천원 및 122,839천원 입니다.
- 우발부채와 약정사항 (1) 당사는 에스에이엠티 및 ASE KOREA 등과 반도체 관련 제품의 공급 및 생산계약을 체결하여 제품을 공급받고 있으며, (주)고스트로보틱스테크놀로지 등으로 부터 로봇 관련 원재료 및 상품을 공급받고 있습니다.
(2) 당사는 보고기간말 현재 SGI 서울보증으로부터 606,180천원의 계약이행보증 등을 지급보증받고 있습니다.
- 자본금 및 자본잉여금
(1) 보고기간말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 수권주식수 | 500,000,000 | 500,000,000 |
| 주당금액 | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 32,675,446 | 32,623,851 |
| 자본금 | 16,337,723,000 | 16,311,925,500 |
(2) 당분기와 전분기 중 발행주식수의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 발행주식수 | 유통주식수 | 발행주식수 | 유통주식수 | |
| 기초 | 32,623,851 | 32,623,851 | 32,606,724 | 32,606,724 |
| 전환권의 행사 | 51,595 | 51,595 | - | - |
| 기말 | 32,675,446 | 32,675,446 | 32,606,724 | 32,606,724 |
(3) 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 113,979,749,231 | 113,644,327,388 |
| 자기주식처분이익 | 817,657,979 | 817,657,979 |
| 기타자본잉여금 | 1,290,382,014 | 1,290,382,014 |
| 합 계 | 116,087,789,224 | 115,752,367,381 |
- 기타자본
보고기간말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식선택권 | 7,579,826,863 | 7,579,826,863 |
| 전환권대가 | 18,117,324,542 | 18,127,824,440 |
| 합 계 | 25,697,151,405 | 25,707,651,303 |
- 결손금
보고기간말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 법정적립금 | 69,343,050 | 69,343,050 |
| 임의적립금 | 14,273,876 | 14,273,876 |
| 미처리결손금 | (88,656,406,188) | (87,348,173,897) |
| 합 계 | (88,572,789,262) | (87,264,556,971) |
- 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 | 761,040,321 | 788,582,809 |
| 퇴직급여 | 85,904,708 | 85,040,054 |
| 복리후생비 | 102,310,732 | 101,493,637 |
| 여비교통비 | 79,505,225 | 32,833,171 |
| 접대비 | 54,494,700 | 66,934,626 |
| 세금과공과 | 40,082,030 | 37,447,950 |
| 감가상각비 | 257,530,039 | 224,019,984 |
| 지급임차료 | 17,869,826 | 11,958,740 |
| 차량유지비 | 13,572,969 | 14,444,251 |
| 경상연구개발비 | 513,416,948 | 646,909,160 |
| 운반비 | 8,230,630 | 7,744,911 |
| 지급수수료 | 503,931,003 | 817,724,336 |
| 수출제비용 | 4,418,537 | 5,262,601 |
| 주식보상비용 | - | 906,539,093 |
| 기타 | 50,064,496 | 33,457,759 |
| 합계 | 2,492,372,164 | 3,780,393,082 |
- 기타수익 및 기타비용
(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 유형자산처분이익 | - | 2,362,636 |
| 사용권자산처분이익 | 5,500,000 | - |
| 잡이익 | 183,766 | 944,813 |
| 합 계 | 5,683,766 | 3,307,449 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 유형자산처분손실 | 56,814,176 | - |
| 사용권자산처분손실 | 4,714,307 | - |
| 잡손실 | 45,533 | 48 |
| 합계 | 61,574,016 | 48 |
-
법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 가중평균연간법인세율에 대한 최선의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 중간재무제표의 유효법인세율은 경영진이 예상하는 연간재무제표에 대한 유효법인세율과 다를 수 있습니다.
-
주당손익
(1) 기본주당손익
당분기와 전분기 중 기본주당손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기순손실 | (1,308,232,291) | (2,074,562,510) |
| 가중평균유통보통주식수 | 32,641,962 | 32,606,724 |
| 기본주당순손실 | (40) | (64) |
(2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수 계산 내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행주식수 | 가중치 | 가중평균유통보통주식수 |
| 당기초 | 32,623,851 | 90일/90일 | 32,623,851 |
| 증가(전환권행사) | 17,129 | 69일/90일 | 13,132 |
| 증가(전환권행사) | 34,466 | 13일/90일 | 4,979 |
| 당분기말 | 32,675,446 | 32,641,962 |
② 전분기
| (단위: 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행주식수 | 가중치 | 가중평균유통보통주식수 |
| 전기초 | 32,606,724 | 90일/90일 | 32,606,724 |
| 전분기말 | 32,606,724 | 32,606,724 |
(3) 희석주당손익당사가 보유한 잠재적보통주는 주식선택권과 전환사채가 있으며, 희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하였습니다. 당분기와 전분기 잠재적보통주를 고려 할 경우 반희석효과가 발생하므로, 희석주당순손익은 기본주당손익과 동일합니다.
- 주식선택권
(1) 보고기간말 현재 당사가 임직원에게 부여한 주식선택권의 조항 및 조건은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 10차 발행분 | 11차 발행분 |
|---|---|---|
| 결제방식 | 주식결제형 | 주식결제형 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 부여방법 | 신주발행 | 신주발행 |
| 총부여수량 | 174,000주 | 1,143,000주 |
| 취소수량 | 38,000주 | 132,000주 |
| 행사수량 | 39,000주 | - |
| 미행사수량 | 97,000주 | 1,011,000주 |
| 행사가격 | 6,000원 | 9,000원 |
| 부여일 | 2022년 03월 28일 | 2023년 09월 14일 |
| 부여일 주가 | 4,055원 | 9,490원 |
| 만기일 | 2029년 03월 27일 | 2030년 09월 30일 |
| 가득조건 | 2년간 근무용역 제공 | 2년간 근무용역 제공 |
(2) 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 10차 발행분 | 11차 발행분 |
|---|---|---|
| 부여된 선택권의 공정가치 | 2,334원 | 6,612원 |
| 부여일 주식가격 | 4,055원 | 9,490원 |
| 행사가격 | 6,000원 | 9,000원 |
| 기대변동성 | 65.02% | 79.09% |
| 옵션만기 | 7년 | 7년 |
| 배당수익률 | 0.00% | 0.00% |
| 무위험이자율 | 3.06% | 3.95% |
(3) 당분기 및 전분기 중 발생한 주식보상원가는 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 예상 총 주식보상원가 | 당기 이전 누적보상원가 | 당분기인식보상원가 | 잔여보상비용 |
| 10차 | 338,430,000 | 338,430,000 | - | - |
| 11차 | 7,346,426,864 | 7,346,426,864 | - | - |
| 합 계 | 7,684,856,864 | 7,684,856,864 | - | - |
② 전분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 예상 총 주식보상원가 | 당기 이전 누적보상원가 | 전분기인식보상원가 | 잔여보상비용 |
| 10차 | 338,430,000 | 338,430,000 | - | - |
| 11차 | 7,353,039,310 | 4,774,439,223 | 906,539,093 | 1,672,060,994 |
| 합 계 | 7,691,469,310 | 5,112,869,223 | 906,539,093 | 1,672,060,994 |
- 특수관계자
(1) 보고기간말 현재 당사의 주요 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)고스트로보틱스테크놀로지 | (주)고스트로보틱스테크놀로지 |
| 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업의 종속기업(최대주주의 특수관계자) | 케이알티㈜ | 케이알티㈜ |
| 당사가 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | Hoverfly Technologies, Inc.(*) | Hoverfly Technologies, Inc.(*) |
| 종속기업 | (주)케이알에이아이 | (주)케이알에이아이 |
| KRM JP Co., Ltd. | KRM JP Co., Ltd. |
(*) 당사의 비상장주식은 이사선임권이 존재하여 보고기간말 현재 유의적인 영향력을 보유하고 있으나, 소유지분과 연계된 이익이 보통주와 유사한 위험에 노출되어 있지 않아 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하여 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다.
(2) 당분기 특수관계자와의 거래 내역은 없으며, 전분기는 다음과 같습니다.
① 전분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 전환사채의 상환 | 매출 | 매입 |
| 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)고스트로보틱스테크놀로지 | 6,090,390,000 | 133,543,392 | - |
| 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업의 종속기업 | 케이알티(주) | - | - | 4,874,000 |
(3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권ㆍ채무의 주요 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | ||
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 선급금 | 케이알티(주) | - | 24,545,400 | - | - |
(4) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 단기급여 | 134,327,996 | 131,949,997 |
| 퇴직급여 | 23,353,501 | 23,056,251 |
| 주식보상비용 | - | 154,894,270 |
| 합 계 | 157,681,497 | 309,900,518 |
당사의 주요경영진에는 등기 임원인 이사 및 감사를 포함하였습니다.
(5) 보고기간말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공받은 내용 | 관련 채무 | |||||
| 특수관계자 구분 | 제공자 | 내용 | 금 액 | 종류 | 금액 | 담보권자 |
| 임원 | 대표이사 | 신용보증 | 420,000,000 | 법인카드 일반보증 | - | 중소기업은행 |
② 전기말
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공받은 내용 | 관련 채무 | |||||
| 특수관계자 구분 | 제공자 | 내용 | 금 액 | 종류 | 금액 | 담보권자 |
| 임원 | 대표이사 | 신용보증 | 420,000,000 | 법인카드 일반보증 | - | 중소기업은행 |
(6) 보고기간말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보는 없습니다.
- 금융상품의 범주별 분류 및 금융손익 (1) 보고기간말 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 상각후원가 측정 금융자산 : | ||
| 현금 및 현금성자산 | 12,338,785,238 | 17,516,758,184 |
| 매출채권 및 기타채권 | 3,501,433,473 | 2,404,696,794 |
| 단기금융상품 | 11,895,144,922 | 11,631,593,288 |
| 소 계 | 27,735,363,633 | 31,553,048,266 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : | ||
| 당기손익-공정가치 측정 지분상품 | 10,299,960,812 | 10,222,356,102 |
| 당기손익-공정가치 측정 채무상품 | 5,056,310,000 | 5,124,910,000 |
| 소 계 | 15,356,270,812 | 15,347,266,102 |
| 금융자산 합계 | 43,091,634,445 | 46,900,314,368 |
| 상각후원가 측정 금융부채 : | ||
| 매입채무 및 기타채무(*) | 924,473,047 | 1,014,533,293 |
| 전환사채 | 6,123,428,456 | 8,368,077,829 |
| 리스부채 | 657,797,169 | 513,611,959 |
| 금융부채 합계 | 7,705,698,672 | 9,896,223,081 |
(*) 종업원급여 관련 부채는 제외하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 금융수익 : | ||
| 이자수익 | 323,874,943 | 551,499,144 |
| 외환차익 | 15,966,083 | 51,702,958 |
| 외화환산이익 | 272,200,867 | 69,782,465 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | 255,613,650 | 210,545,200 |
| 합 계 | 867,655,543 | 883,529,767 |
| 금융비용 : | ||
| 이자비용 | 34,776,042 | 173,176,536 |
| 외환차손 | 12,485,492 | 26,893,243 |
| 외화환산손실 | 11,366,963 | 9,854,158 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | 246,608,940 | 68,463,580 |
| 합 계 | 305,237,437 | 278,387,517 |
(3) 당분기와 전분기 중 발생한 금융상품의 범주별 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 순손익 | 이자수익/비용(*1) | 기타금융수익/비용(*2) | |||
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 | 9,004,710 | 142,081,620 | - | - | 9,004,710 | 142,081,620 |
| 상각후원가 측정 금융자산 | 600,702,670 | 588,811,824 | 323,874,943 | 551,499,144 | 276,827,727 | 37,312,680 |
| 상각후원가 측정 금융부채 | (47,289,274) | (125,751,194) | (34,776,042) | (173,176,536) | (12,513,232) | 47,425,342 |
| 합 계 | 562,418,106 | 605,142,250 | 289,098,901 | 378,322,608 | 273,319,205 | 226,819,642 |
(*1) 유효이자율 상각에 의한 이자비용이 포함되어 있습니다.(*2) 기타금융손익은 외환차손익, 외화환산손익 등이 포함되어 있습니다.
- 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 감가상각비 | 329,499,201 | 339,570,943 |
| 무형자산상각비 | 13,320,591 | 9,058,025 |
| 유형자산처분손실(이익) | 56,814,176 | (2,362,636) |
| 외화환산손실 | 11,366,963 | 9,854,158 |
| 주식보상비용 | - | 906,539,093 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | (255,613,650) | (210,545,200) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | 246,608,940 | 68,463,580 |
| 사용권자산처분이익 | (5,500,000) | - |
| 사용권자산처분손실 | 4,714,308 | - |
| 이자비용 | 34,776,042 | 173,176,536 |
| 법인세비용 | 49,850,394 | 135,186,958 |
| 외화환산이익 | (272,200,867) | (69,782,465) |
| 이자수익 | (323,874,943) | (551,499,144) |
| 경상연구개발비 | 1,724,201 | 83,050,247 |
| 합계 | (108,514,644) | 890,710,095 |
(2) 당분기 및 전분기 영업활동 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 매출채권및기타채권의 증가 | (880,420,686) | (511,754,447) |
| 재고자산의 감소(증가) | (481,572,557) | 336,258,397 |
| 기타유동자산의 감소 | 91,654,010 | 172,873,475 |
| 기타비유동자산의 감소 | - | 261,300 |
| 매입채무및기타채무의 증가(감소) | (108,946,160) | 16,668,641 |
| 기타유동부채의 증가 | 5,232,840 | 4,517,691 |
| 장기미지급금의 증가 | 899,177 | 3,774,288 |
| 장기선급비용의 증가 | (600,000) | - |
| 합계 | (1,373,753,376) | 22,599,345 |
(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 건설중인자산의 유형자산 대체 | 91,000,000 | 209,000,000 |
| 건설중인자산의 무형자산 대체 | 8,000,000 | - |
| 재공품의 건설중인자산 대체 | 193,422,173 | - |
| 전환사채의 전환 | 362,053,928 | - |
| 사용권자산과 리스부채의 증가 | 361,259,382 | - |
| 대여금의 유동성 대체 | 33,333,333 | 36,000,000 |
(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 영업활동 현금흐름 | 재무활동 현금흐름 | 비현금거래/기타 | 기말 |
| 리스부채 | 513,611,959 | (13,857,541) | (183,978,430) | 342,021,181 | 657,797,169 |
| 전환사채 | 8,368,077,829 | - | (1,963,864,238) | (280,785,135) | 6,123,428,456 |
| 합 계 | 8,881,689,788 | (13,857,541) | (2,147,842,668) | 61,236,046 | 6,781,225,625 |
② 전분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 영업활동 현금흐름 | 재무활동 현금흐름 | 비현금거래/기타 | 기말 |
| 리스부채 | 558,166,182 | (11,048,210) | (168,444,460) | 11,048,210 | 389,721,722 |
| 전환사채 | 33,562,136,748 | - | (27,059,998,049) | 5,041,806,760 | 11,543,945,459 |
| 합 계 | 34,120,302,930 | (11,048,210) | (27,228,442,509) | 5,052,854,970 | 11,933,667,181 |
- 성격별 비용 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 재고자산의 변동 | (481,572,558) | 336,258,397 |
| 원재료의 매입액 및 상품매입액 | 999,675,158 | 209,730,150 |
| 종업원급여 | 1,423,705,086 | 2,325,736,381 |
| 감가상각비와 기타상각비 | 342,819,792 | 348,628,968 |
| 지급수수료 및 외주개발비 | 638,138,652 | 1,188,023,381 |
| 여비교통비 | 79,505,225 | 32,833,171 |
| 접대비 | 54,494,700 | 66,934,626 |
| 기타비용 | 252,708,731 | 240,530,736 |
| 합 계(*) | 3,309,474,786 | 4,748,675,810 |
(*) 당기 포괄손익계산서상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
- 금융상품
(1) 신용위험
① 당분기와 전분기 중 상각후원가로 측정되는 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동은 없습니다.
② 당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며, 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 당사는 이를 측정하기 위해 매출채권을 신용위험 특성과 연체기간을 기준으로 구분하였으며, 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 신용상태 분석 등에 근거하여 기대손실율을 계산하였습니다. 이에 따른 보고기간말 현재 손실충당금은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기대손실율 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| 1년 이내 | 0.0% | 1,701,972,191 | 0 | 1,701,972,191 |
| 1년 이상 | 0.0% | 3,717,349 | 0 | 3,717,349 |
(2) 유동성위험
보고기간말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름(*3) | 6개월이내 | 6-12개월 | 1-2년 | 2-5년 |
| 전환사채(*1) | 6,123,428,456 | 6,138,735,818 | 6,138,735,818 | - | - | - |
| 매입채무 및 기타채무(*2) | 924,473,047 | 924,473,047 | 841,145,024 | - | - | 83,328,023 |
| 리스부채 | 657,797,169 | 733,639,209 | 363,207,439 | 63,295,140 | 114,876,267 | 192,260,363 |
| 합 계 | 7,705,698,672 | 7,796,848,074 | 7,343,088,281 | 63,295,140 | 114,876,267 | 275,588,386 |
(*1) 전환사채의 인수인이 조기상환청구권을 행사할 경우를 가정하였습니다.(*2) 종업원급여 관련 부채는 제외하였습니다.
(*3) 이자지급액을 포함하고 있습니다.
② 전분기말
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름(*3) | 6개월이내 | 6-12개월 | 1-2년 | 2-5년 |
| 전환사채(*1) | 11,543,945,459 | 11,543,945,459 | 11,543,945,459 | - | - | - |
| 매입채무 및 기타채무(*2) | 896,325,521 | 896,325,521 | 857,402,316 | - | - | 38,923,205 |
| 리스부채 | 389,721,722 | 408,610,326 | 331,685,340 | 34,825,340 | 23,862,979 | 18,236,667 |
| 합 계 | 12,829,992,702 | 12,848,881,306 | 12,733,033,115 | 34,825,340 | 23,862,979 | 57,159,872 |
(*1) 전환사채의 인수인이 조기상환청구권을 행사할 경우를 가정하였습니다.(*2) 종업원급여 관련 부채는 제외하였습니다.
(*3) 이자지급액을 포함하고 있습니다.
당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.
(3) 환위험
① 환위험에 대한 노출
보고기간말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| USD | JPY | USD | JPY | |
| 현금 및 현금성자산 | 2,394,013,984 | - | 2,534,067,335 | 265,282,364 |
| 단기금융상품 | 1,513,400,000 | - | 1,434,900,000 | - |
| 매출채권 | 1,371,899,385 | - | 896,637,428 | - |
| 매입채무 및 기타채무 | (538,175,573) | - | (260,015,287) | - |
| 합 계 | 4,741,137,796 | - | 4,605,589,476 | 265,282,364 |
당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 평균환율 | 기말환율 | ||
| 당분기 | 전기 | 당분기말 | 전기말 | |
| USD | 1,465.16 | 1,422.22 | 1,513.40 | 1,434.90 |
| JPY | 9.33 | 9.51 | 9.47 | 9.18 |
② 민감도분석
당사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당분기 및전기의 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 10% 상승 | 10% 하락 | 10% 상승 | 10% 하락 | |
| USD | 474,113,780 | (474,113,780) | 460,558,948 | (460,558,948) |
| JPY | - | - | 26,528,236 | (26,528,236) |
(4) 이자율위험보고기간말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같으며, 당분기말 현재 변동금리부 부채를 보유하고 있지 않습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 고정이자율 : | ||
| 단기금융상품 | 11,895,144,922 | 11,631,593,288 |
| 전환사채 | (6,123,428,456) | (8,368,077,829) |
| 합계 | 5,771,716,466 | 3,263,515,459 |
(5) 공정가치보고기간말 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 지분상품 | 10,299,960,812 | 3,388,961,020 | - | 6,910,999,792 | 10,299,960,812 |
| 당기손익-공정가치 측정 채무상품 | 5,056,310,000 | - | 5,056,310,000 | - | 5,056,310,000 |
| 금융자산 소계 | 15,356,270,812 | 3,388,961,020 | 5,056,310,000 | 6,910,999,792 | 15,356,270,812 |
장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융상품에 대한 공정가치는 포함되어 있지 않습니다.
② 전기말
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 지분상품 | 10,222,356,102 | 3,311,356,310 | - | 6,910,999,792 | 10,222,356,102 |
| 당기손익-공정가치 측정 채무상품 | 5,124,910,000 | - | 5,124,910,000 | - | 5,124,910,000 |
| 금융자산 소계 | 15,347,266,102 | 3,311,356,310 | 5,124,910,000 | 6,910,999,792 | 15,347,266,102 |
장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융상품에 대한 공정가치는 포함되어 있지 않습니다. ③ 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 처분 | 당분기말 |
| 당기손익-공정가치 측정 지분상품 | 6,910,999,792 | - | 6,910,999,792 |
- 전분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 처분 | 전분기말 |
| 파생상품부채 | 4,879,678,434 | (4,879,678,434) | - |
6. 배당에 관한 사항
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재를 생략하였습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
|---|
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
|---|
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | ||
| 2020.07.24 | 전환권행사 | 보통주 | 720,720 | 500 | 2,775 | - |
| 2020.10.20 | 전환권행사 | 보통주 | 540,540 | 500 | 2,775 | - |
| 2020.11.20 | 전환권행사 | 보통주 | 540,540 | 500 | 2,775 | - |
| 2021.01.07 | 전환권행사 | 보통주 | 540,540 | 500 | 2,775 | - |
| 2021.09.28 | 전환권행사 | 보통주 | 1,261,261 | 500 | 2,775 | - |
| 2021.10.21 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 3,846,152 | 500 | 3,120 | - |
| 2022.10.21 | 전환권행사 | 보통주 | 166,988 | 500 | 3,593 | - |
| 2022.11.07 | 전환권행사 | 보통주 | 166,989 | 500 | 3,593 | - |
| 2022.11.22 | 전환권행사 | 보통주 | 55,663 | 500 | 3,593 | - |
| 2022.12.07 | 전환권행사 | 보통주 | 166,991 | 500 | 3,593 | - |
| 2022.12.20 | 전환권행사 | 보통주 | 278,318 | 500 | 3,593 | - |
| 2022.12.21 | 전환권행사 | 보통주 | 264,401 | 500 | 3,593 | - |
| 2023.01.10 | 전환권행사 | 보통주 | 654,047 | 500 | 3,593 | - |
| 2023.03.06 | 전환권행사 | 보통주 | 3,812,968 | 500 | 3,593 | - |
| 2023.03.06 | 전환권행사 | 보통주 | 1,333,688 | 500 | 3,749 | - |
| 2023.03.16 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 4,065,040 | 500 | 4,920 | - |
| 2024.05.08 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 39,000 | 500 | 6,000 | - |
| 2024.06.19 | 전환권행사 | 보통주 | 61,530 | 500 | 5,689 | - |
| 2024.06.20 | 전환권행사 | 보통주 | 141,669 | 500 | 5,689 | - |
| 2024.06.21 | 전환권행사 | 보통주 | 253,182 | 500 | 5,689 | - |
| 2024.06.24 | 전환권행사 | 보통주 | 260,166 | 500 | 5,689 | - |
| 2024.06.25 | 전환권행사 | 보통주 | 257,388 | 500 | 5,689 | - |
| 2024.06.26 | 전환권행사 | 보통주 | 528,140 | 500 | 5,689 | - |
| 2024.06.27 | 전환권행사 | 보통주 | 313,331 | 500 | 5,689 | - |
| 2024.06.28 | 전환권행사 | 보통주 | 218,351 | 500 | 5,689 | - |
| 2024.07.01 | 전환권행사 | 보통주 | 139,921 | 500 | 5,689 | - |
| 2024.07.02 | 전환권행사 | 보통주 | 156,940 | 500 | 5,689 | - |
| 2024.07.03 | 전환권행사 | 보통주 | 77,549 | 500 | 5,689 | - |
| 2024.07.04 | 전환권행사 | 보통주 | 215,597 | 500 | 5,689 | - |
| 2024.07.08 | 전환권행사 | 보통주 | 46,308 | 500 | 5,689 | - |
| 2024.07.12 | 전환권행사 | 보통주 | 250,742 | 500 | 5,689 | - |
| 2024.07.16 | 전환권행사 | 보통주 | 46,550 | 500 | 5,689 | - |
| 2024.07.18 | 전환권행사 | 보통주 | 107,587 | 500 | 5,689 | - |
| 2024.07.19 | 전환권행사 | 보통주 | 2,061 | 500 | 5,689 | - |
| 2024.08.02 | 전환권행사 | 보통주 | 35,155 | 500 | 5,689 | - |
| 2024.08.05 | 전환권행사 | 보통주 | 48,600 | 500 | 5,689 | - |
| 2024.08.09 | 전환권행사 | 보통주 | 118,696 | 500 | 5,689 | - |
| 2024.09.11 | 전환권행사 | 보통주 | 30,831 | 500 | 5,689 | - |
| 2024.09.20 | 전환권행사 | 보통주 | 10,340 | 500 | 5,689 | - |
| 2024.09.23 | 전환권행사 | 보통주 | 11,304 | 500 | 5,689 | - |
| 2024.11.14 | 전환권행사 | 보통주 | 20,682 | 500 | 5,689 | - |
| 2024.11.15 | 전환권행사 | 보통주 | 1,722 | 500 | 5,689 | - |
| 2025.06.02 | 전환권행사 | 보통주 | 17,127 | 500 | 5,689 | - |
| 2026.01.22 | 전환권행사 | 보통주 | 17,129 | 500 | 5,689 | - |
| 2026.03.19 | 전환권행사 | 보통주 | 34,466 | 500 | 5,689 | - |
미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 주) |
|---|
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 무기명식 무보증이권부 사모전환사채 | 4 | 2023.06.19 | 2026.06.19 | 80,000 | 보통주 | 2024.06.19~2026.05.19 | 100 | 5,689 | 5,958 | 1,047,201 | - |
| 무기명식 무보증이권부 사모전환사채 | 5 | 2023.07.14 | 2026.07.14 | 20,000 | 보통주 | 2024.07.14~2026.06.13 | 100 | 6,083 | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | 100,000 | - | - | - | - | 5,958 | 1,047,201 | - |
- 제5회차 전환사채는 전액 조기 상환이 완료되었습니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
|---|
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, %) |
|---|
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
- 해당사항 없습니다.
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
- 해당사항 없습니다.
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
- 해당사항 없습니다.
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
- 해당사항 없습니다.
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
- 해당사항 없습니다.
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
- 해당사항 없습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 금액차이발생사유 | 용도차이발생사유 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 사용내용 | 사용금액 | |||||
| 제3자배정 유상증자 | 15회차 | 2023.03.16 | 운영자금 | 20,000 | 운영자금 (34억)채무상환자금 (52억)(제4회차 전환사채 조기 상환) | 8,600 | 미사용예금보유중 | 주2) |
| 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 4회차 | 2023.06.19 | 시설자금 | 20,000 | 채무상환자금(제4회차 전환사채 조기 상환) | 20,000 | - | 주2) |
| 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 4회차 | 2023.06.19 | 운영자금 | 20,000 | 채무상환자금(제4회차 전환사채 조기 상환) | 20,000 | - | 주2) |
| 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 4회차 | 2023.06.19 | 타법인증권취득자금 | 40,000 | 타법인 증권 취득 자금 (345억)거래상대방 : 제모피아인베스트주요사업 : 부동산 개발업1주당 485,000원 (순자산기준)채무상환자금 (55억) | 40,000 | 주1) | 주2) |
| 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 5회차 | 2023.07.14 | 운영자금 | 20,000 | 채무상환자금(제5회차 전환사채 조기 상환) | 20,000 | - | 주2) |
주1) 최초 예상 대비 평가 금액 및 유상증자 금액의 감소로 인한 차이 발생, 미사용 자금은 전환사채 조기 상환 요청으로 채무상환자금으로 사용하였습니다.주2) 주가 하락으로 인한 사채권자의 조기상환 요청으로 자금 용도를 변경하였으며, 사내 유보 자금으로 대체하여 사용하였습니다.
미사용자금의 운용내역
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 종류 | 운용상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원금 | 평가금액 | ||||
| 예ㆍ적금 | 정기예금 등 | 11,400 | 11,400 | - | 1년 미만 |
| 계 | 11,400 | 11,400 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항- 해당사항 없습니다.
나. 대손충당금 설정현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 천원) |
|---|
| 구 분 | 계정과목 | 채권 금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제28기1분기 | 매출채권 | 1,707,971 | - | 0.0% |
| 미 수 금 | 296,938 | - | 0.0% | |
| 합 계 | 2,004,910 | - | 0.0% | |
| 제27기 | 매출채권 | 963,562 | - | 0.0% |
| 미 수 금 | 95,649 | - | 0.0% | |
| 합 계 | 1,059,211 | - | 0.0% | |
| 제26기 | 매출채권 | 599,997 | - | 0.0% |
| 미 수 금 | 52,692 | - | 0.0% | |
| 합 계 | 652,689 | - | 0.0% |
- 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (단위 : 천원) |
|---|
| 구 분 | 제28기 1분기 | 제27기 | 제26기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | - | - | - |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | - |
| 4. 당기말 대손충당금 잔액합계 | - | - | - |
- 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며, 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 당사는 이를 측정하기 위해 매출채권을 신용위험 특성과 연체기간을 기준으로 구분하였으며, 거래상대방의과거 채무불이행 경험 및 현재의 신용상태 분석 등에 근거하여 기대손실율을 계산하였습니다.4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권등 잔액 현황
| (단위 : 천원) |
|---|
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과1년 이하 | 1년 초과3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 1,657,101 | - | 50,870 | - | 1,707,971 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 계 | 1,657,101 | - | 50,870 | - | 1,707,971 | |
| 구성비율 | 97.02% | - | 2.98% | - | 100.0% |
다. 재고자산 현황 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 천원) |
|---|
| 사업부문 | 계정과목 | 제28기 1분기 | 제27기 | 제26기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 반도체 | 제품 | 311,474 | 255,475 | 433,681 | - |
| 재공품 | 44,956 | 158,787 | 250,908 | - | |
| 원재료 | 526,799 | 370,268 | 763,260 | - | |
| 소계 | 883,229 | 784,530 | 1,447,848 | - | |
| 로봇 | 제품 | 307,763 | 103,667 | 105,922 | - |
| 재공품 | 258,035 | 416,202 | 114,954 | - | |
| 원재료 | 705,970 | 595,490 | 824,107 | - | |
| 상품 | 500,168 | 468,849 | 1,053,496 | - | |
| 소계 | 1,771,935 | 1,584,208 | 2,098,479 | - | |
| 합계 | 2,655,164 | 2,368,738 | 3,546,327 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 2.60% | 2.25% | 2.42% | - | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 2.6 회 | 3.2 회 | 1.2 회 | - |
- 재고자산의 실사내역 등
당사는 재고자산은 선입선출법에 의한 취득원가로 평가하고 있으며 재고자산의 관리를 위하여 계속기록법에 의하여 재고자산의 입출고를 기록하고 있습니다. 당사는 매분기 재고조사를 실시하여 재고자산의 시가가 장부가액보다 하락하여 발생한 평가손실 및 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하고, 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있고 상기 재고자산은 재고자산평가충당금을 차감한 평가액입니다.
- 재고자산의 실사내역 등
- 재고자산 실 사 일 : 26년 01월 02일 (본사), 26년 01월 02일(구미), 26년 01월 02일 (중국)- 재고자산 실 사 자 : 회사관계자 및 외부감사인, 중국 현지회계법인- 재고자산 실사내용 : 제품 재고 실사- 재고자산 실사방법 : 보관중인 재고의 수량 및 상태파악- 재고자산 실사결과 : 실사결과 중대한 차이가 없었습니다.
- 장기체화재고 등 현황
| (단위 : 천원) |
|---|
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 평가충당금 | 당기말잔액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 품 | 619,237 | - | - | 619,237 | - |
| 재공품 | 302,991 | - | - | 302,991 | - |
| 원재료 | 1,409,462 | - | (176,693) | 1,232,769 | - |
| 상 품 | 13,294,016 | - | (12,793,848) | 500,168 | - |
| 합 계 | 15,625,705 | - | (12,970,541) | 2,665,164 | - |
재고자산의 순실현가능가액이 취득원가 보다 하락한 경우에는 순실현가능가액을 재무상태표가액으로 결정하고 있으며, 이에 따라 발생하는 재고자산의 평가손실을 매출원가에 가산하며, 해당 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있습니다. 반면에 재고자산평가손실로 인식하였던 제품이 판매될 경우 재고자산평가손실환입 계정으로 매출원가에 차감하고 있습니다.
라. 수주계약 현황
| (단위 : 원) |
|---|
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손상차손누계액 | 총액 | 대손충당금 | |||||||
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - |
- 당사는 발주처로부터 주문 후 납품까지 약 1주~1개월내에 이루어 지기 때문에 수주잔고는 전체 매출에 비해 아주 미미할수 있고 큰 의미가 없어 기재하지 아니 하였습니다.
마. 공정가치평가 내역
당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
보고기간말 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 당기말
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 지분상품 | 10,299,960,812 | 3,388,961,020 | 0 | 6,910,999,792 | 10,299,960,812 |
| 당기손익-공정가치 측정 채무상품 | 5,056,310,000 | 0 | 5,056,310,000 | 0 | 5,056,310,000 |
| 금융자산 소계 | 15,356,270,812 | 3,388,961,020 | 5,056,310,000 | 6,910,999,792 | 15,356,270,812 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채: | |||||
| 파생금융부채 | - | - | - | - | - |
장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함되어 있지 않습니다.
② 전기말
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 지분상품 | 10,222,356,102 | 3,311,356,310 | - | 6,910,999,792 | 10,222,356,102 |
| 당기손익-공정가치 측정 채무상품 | 5,124,910,000 | - | 5,124,910,000 | - | 5,124,910,000 |
| 금융자산 소계 | 15,347,266,102 | 3,311,356,310 | 5,124,910,000 | 6,910,999,792 | 15,347,266,102 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채: | |||||
| 파생금융부채 | - | - | - | - | - |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
1. 예측정보에 대한 주의사항
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재를 생략하였습니다.
2. 개요
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재를 생략하였습니다.
3. 재무상태 및 영업실적
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재를 생략하였습니다.
4. 유동성 및 자금조달과 지출
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재를 생략하였습니다.
5. 부외거래
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재를 생략하였습니다.
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재를 생략하였습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등
- 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제28기 1분기(당기) | 감사보고서 | 대주회계법인 | - | - | - | - | - |
| 연결감사보고서 | 대주회계법인 | - | - | - | - | - | |
| 제27기(전기) | 감사보고서 | 안진회계법인 | 적정의견 | - | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 종속기업 투자주식의 손상 평가 |
| 연결감사보고서 | 안진회계법인 | 적정의견 | - | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 투자부동산의 손상 평가 | |
| 제26기(전전기) | 감사보고서 | 안진회계법인 | 적정의견 | - | 해당사항 없음 | 전기 오류 수정 | 재고자산의 손상평가 |
| 연결감사보고서 | 안진회계법인 | 적정의견 | - | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 재고자산의 손상평가 |
- 감사용역 체결현황
| (단위 : 백만원, 시간) |
|---|
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제28기 1분기(당기) | 대주회계법인 | 반기검토 및 결산감사 등 | 170 | 1,500 | - | - |
| 제27기(전기) | 안진회계법인 | 반기검토 및 결산감사 등 | 200 | 1,673 | 200 | 1,695 |
| 제26기(전전기) | 안진회계법인 | 반기검토 및 결산감사 등 | 195 | 1,638 | 195 | 1,915 |
- 비감사용역 체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제28기(당기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제27기(전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제26기(전전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
- 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 네트워크회계법인명 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제28기(당기) | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | |
| 제27기(전기) | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | |
| 제26기(전전기) | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - |
- 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2024년 12월 31일 | 회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사 등 2인 | 서면보고 | 감사계획단계에 대한 보고 |
| 2 | 2025년 03월 19일 | 회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사 등 2인 | 서면보고 | 감사 진행상황 보고 |
| 3 | 2025년 03월 21일 | 회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사 등 2인 | 서면보고 | 24년 감사결과에 관한사항 |
나. 회계감사인의 변경 당사의 제26기, 제27기 지정감사인으로 안진회계법인이 지정되었으며, 직권 지정감사 기간 종료 후 제28기(2026년)부터 제30기(2028년)까지 외부감사인으로 대주회계법인을 선임 하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재를 생략하였습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재를 생략하였습니다.
2. 감사제도에 관한 사항
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재를 생략하였습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) |
|---|
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | - | 실시(주1,2,3) |
(주1) 상법 제368조의4 제1항에 의거하여 이사회 결의를 통해 전자투표제 도입 여부를 결정할 수 있습니다.(주2) 전자투표 실시 현황
| 시행일 | 주주총회 회차 | 이사회 결의 여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 2021.10.15 | 임시주주총회 | O | - |
| 2023.03.24 | 임시주주총회 | O | - |
| 2023.09.14 | 임시주주총회 | O | - |
| 2024.03.29 | 제25기 정기주주총회 | O | - |
| 2025.03.31 | 제26기 정기주주총회 | O | - |
| 2026.03.31 | 제27기 정기주주총회 | O | - |
(주3) 당사는 2023년 9월 14일 임시주주총회 이후 개최되는 임시 및 정기주주총회에 전자투표를 도입 하기로 결의하였습니다.
나. 소수주주권 - 해당사항 없습니다. 다. 경영권 경쟁 - 해당사항 없습니다.
라. 의결권 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 32,675,446 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 32,675,446 | - |
| 우선주 | - | - |
마. 주식사무
| 구분 | 내용 | ||
|---|---|---|---|
| 정관상 신주인수권의 내용 | ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정 할 수 있다. 1. ‘자본시장과 금융투자업에 관한 법률’ 제165조의6에 따라 일반공모 증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는경우 3. 발행하는 주식 총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 5. 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 6. 재무구조의 개선을 위하여 자금조달에 참여하는 국내외 금융기관, 기관투자자, 투자조합 또는 개인투자자 등에게 신주를 발행하는 경우 7. 경영상 필요로 외국인투자 촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 이사회 결의로 신주를 발행하는 경우 8. 회사가 첨단기술의 도입, 사업다각화, 재무구조 개선, 해외진출, 원활한 자금조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 상대회사(또는 상대방)에 신주를 배정하는 경우 ③ 제2항 각 호중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 다만, 이 법에 다른 규정이 있거나 정관으로 주주총회에서 결정하기로 정한 경우에는 그러하지 아니하다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정 에서 발생한 단수주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31 일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 기 준 일 | 12월 31 일 | ||
| 주권의 종류 | 2019년 9월 16일「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」(약칭: "전자증권법") 시행으로, 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 구분이 없어졌습니다. | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 | 회사의 인터넷 홈페이지에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서발행하는 매일경제신문에 게재한다. |
바. 주주총회의사록 요약
| (기준일: | 2026년 03월 31일) |
|---|
| 주총정보 | 안 건 | 결의내용 | 주요 논의내용 |
|---|---|---|---|
| 제27기정기주주총회(2026.03.31) | 제1호 의안 : 제27기 사업연도 영업보고 및 재무제표 승인의 건 | 가결 | ㆍ26기 영업성과 및 배당 관련 설명ㆍ주주가치 제고 방안 질의응답ㆍ사업경쟁력 관련 질의응답 |
| 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 가결 | ㆍ이사보수 한도 검토 절차 및 구성내역 설명 | |
| 제3-1호 의안 : 사내이사 박광식 중임의 건 | 가결 | ㆍ비지니스 리더십 및 사업 전문성 등 사내이사 후보 추천사유 설명 | |
| 제3-2호 의안 : 사내이사 박찬우 선임의 건 | 가결 | ㆍ비지니스 리더십 및 사업 전문성 등 사내이사 후보 추천사유 설명 | |
| 제4호 의안 : 사외이사 이상현 선임의 건 | 가결 | ㆍ사업분야 전문성 등 후보 추천사유 설명 | |
| 제5호 의안 : 감사 조승우 선임의 건 | 가결 | ㆍ감사 전문성 등 후보 추천사유 설명 | |
| 제6호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 | 가결 | ㆍ이사보수 한도 검토 절차 및 구성내역 설명 | |
| 제7호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 가결 | ㆍ감사보수 한도 검토 절차 및 구성내역 설명 | |
| 제26기정기주주총회(2025.03.31) | 제1호 의안 : 제26기 사업연도 영업보고 및 재무제표 승인의 건 | 가결 | ㆍ26기 영업성과 및 배당 관련 설명ㆍ주주가치 제고 방안 질의응답ㆍ사업경쟁력 관련 질의응답 |
| 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 가결 | ㆍ이사보수 한도 검토 절차 및 구성내역 설명 | |
| 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 가결 | ㆍ감사보수 한도 검토 절차 및 구성내역 설명 | |
| 제25기정기주주총회(2024.03.29) | 제1호 의안 : 제25기 사업연도 영업보고 및 재무제표 승인의 건 | 가결 | ㆍ25기 영업성과 및 배당 관련 설명ㆍ주주가치 제고 방안 질의응답ㆍ사업경쟁력 관련 질의응답 |
| 제2호 의안 : 사내이사 박찬우 선임의 건 | 가결 | ㆍ비지니스 리더십 및 사업 전문성 등 사내이사 후보 추천사유 설명 | |
| 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 가결 | ㆍ이사보수 한도 검토 절차 및 구성내역 설명 | |
| 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 가결 | ㆍ감사보수 한도 검토 절차 및 구성내역 설명 |
사. 공시대상기간 중 개최된 주주총회 의결권에 대한 구체적인 사항
| 주총 정보 | 안건 | 결의 구분 | 가결 여부 | 의결권있는 발행주식총수(A) | (A) 중의결권행사 주식수 | 찬성 주식수 | 찬성주식비율(%) | 반대기권 등주식수 | 반대기권 등주식비율(%) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제27기정기주주총회(2026.03.31) | 제1호 의안 : 제27기 사업연도 영업보고 및 재무제표 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 32,623,851 | 12,963,553 | 12,962,224 | 99.99 | 1,329 | 0.01 |
| 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 특별결의 | 가결 | 32,623,851 | 12,963,553 | 12,960,347 | 99.98 | 3,206 | 0.02 | |
| 제3-1호 의안 : 사내이사 박광식 중임의 건 | 보통결의 | 가결 | 32,623,851 | 12,963,553 | 12,961,874 | 99.99 | 1,679 | 0.01 | |
| 제3-2호 의안 : 사내이사 박찬우 선임의 건 | 보통결의 | 가결 | 32,623,851 | 12,963,553 | 12,953,474 | 99.92 | 10,079 | 0.08 | |
| 제4호 의안 : 사외이사 이상현 선임의 건 | 보통결의 | 가결 | 32,623,851 | 12,963,553 | 12,961,874 | 99.99 | 1,679 | 0.01 | |
| 제5호 의안 : 감사 조승우 선임의 건 | 보통결의 | 가결 | 27,337,526 | 7,677,228 | 7,673,672 | 99.95 | 3,556 | 0.05 | |
| 제6호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 32,623,851 | 12,963,553 | 12,939,498 | 99.81 | 24,055 | 0.19 | |
| 제7호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 32,623,851 | 12,963,553 | 12,954,235 | 99.93 | 9,318 | 0.07 | |
| 제26기정기주주총회(2025.03.31) | 제1호 의안 : 제26기 사업연도 영업보고 및 재무제표 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 32,606,724 | 9,783,256 | 9,783,233 | 100.00 | 23 | 0.00 |
| 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 32,606,724 | 9,783,256 | 9,721,239 | 99.37 | 62,017 | 0.63 | |
| 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 32,606,724 | 9,783,256 | 9,722,582 | 99.38 | 60,674 | 0.62 | |
| 제25기정기주주총회(2024.03.29) | 제1호 의안 : 제25기 사업연도 영업보고 및 재무제표 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 29,213,382 | 9,275,397 | 9,264,201 | 99.88 | 11,196 | 0.12 |
| 제2호 의안 : 사내이사 박찬우 선임의 건 | 보통결의 | 가결 | 29,213,382 | 9,275,397 | 9,260,881 | 99.84 | 14,516 | 0.16 | |
| 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 29,213,382 | 9,275,397 | 9,260,881 | 99.84 | 14,516 | 0.16 | |
| 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 29,213,382 | 9,275,397 | 9,260,881 | 99.84 | 14,516 | 0.16 |
- 제 27기 정기주주총회 제 5호 의안 감사 조승우 선임의 건은 상법 제 409조 제2항에 따라 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 않았습니다.
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
|---|
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| (주)고스트로보틱스테크놀로지 | 최대주주 | 보통주 | 6,265,040 | 19.20 | 6,265,040 | 19.17 | - |
| 계 | 보통주 | 6,265,040 | 19.20 | 6,265,040 | 19.17 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - |
- 당기 중 제 4회차 무기명식 무보증 이권부 사모 전환사채 51,595주 추가 상장으로 인하여 최대주주 지분율 변동이 발생하였습니다.
나. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | (주)고스트로보틱스테크놀로지 | 6,265,040 | 19.17 | - |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - |
소액주주현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) | ||
| 소액주주 | 12,107 | 12,108 | 99.99 | 26,410,406 | 32,675,446 | 80.83 | - |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재를 생략하였습니다.
2. 임원의 보수 등
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재를 생략하였습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재를 생략하였습니다.
X. 대주주 등과의 거래내용
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재를 생략하였습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. 단일판매·공급계약공시의 진행상황
| (단위 : 백만원) |
|---|
| 신고일자 | 계약내역 | 계약금액총액 | 판매ㆍ공급금액 | 대금수령금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기 | 누적 | 당기 | 누적 | |||
| 25.03.04 | Vision 60 로봇용 구동기 모터 공급 계약 | 2,186 | 1,556 | 1,556 | 933 | 933 |
- 대금 미수령 사유 : 결제 기일 미도래
2. 우발부채 등에 관한 사항
- 해당 사항 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
- 해당 사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
- 해당 사항 없습니다.
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재를 생략하였습니다.
2. 계열회사 현황(상세)
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재를 생략하였습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재를 생략하였습니다.
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
- 해당 사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
- 해당 사항 없습니다.