분기보고서 (2026.03)
분기보고서 6.5 주식회사 삼기에너지솔루션즈 1 Y 161411-0049889
분 기 보 고 서
(제 7 기)
| 사업연도 | 2026년 01월 01일 | 부터 |
|---|---|---|
| 2026년 03월 31일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
|---|---|
| 한국거래소 귀중 | 2026년 05월 15일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
|---|---|
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 주식회사 삼기에너지솔루션즈 |
| 대 표 이 사 : | 김 치 환 |
| 본 점 소 재 지 : | 충청남도 서산시 지곡면 무장산업로 263-29 |
| (전 화) 031-724-5900 | |
| (홈페이지) http://ev.samkee.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 실 장 (성 명) 진 훈 |
| (전 화) 031-724-5900 | |
목 차
Ⅰ. 회사의 개요
-
회사의 개요
-
회사의 연혁 3. 자본금 변동사항
-
주식의 총수 등
-
정관에 관한 사항
Ⅱ. 사업의 내용 1. 사업의 개요
-
주요 제품 및 서비스 3. 원재료 및 생산설비
-
매출 및 수주상황
-
위험관리 및 파생거래 6. 주요계약 및 연구개발활동 7. 기타 참고사항Ⅲ. 재무에 관한 사항
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요약재무정보
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연결재무제표
-
연결재무제표 주석
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재무제표
-
재무제표 주석
-
배당에 관한 사항 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 8. 기타 재무에 관한 사항Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견
Ⅴ. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
- 내부통제에 관한 사항
Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
-
이사회에 관한 사항
-
감사제도에 관한 사항
-
주주총회 등에 관한 사항
Ⅶ. 주주에 관한 사항
Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항
-
임원 및 직원 등의 현황
-
임원의 보수 등
Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항
Ⅹ. 대주주 등과의 거래내용
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
-
공시내용 진행 및 변경사항
-
우발부채 등에 관한 사항
-
제재 등과 관련된 사항
-
작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
- 계열회사 현황(상세) 3. 타법인출자 현황(상세)[전문가의 확인] 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계
【 대표이사 등의 확인 】
대표이사등의 확인서명.jpg 대표이사등의 확인서명
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) 1-1. 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
|---|
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 1 | - | - | 1 | 1 |
| 합계 | 1 | - | - | 1 | 1 |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
|---|
1-2. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결제외 | - | - |
| - | - |
1-3. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 주식회사 삼기에너지솔루션즈라고 표기합니다. 또한 영문으로는 SAMKEE ENERGY SOLUTIONS Co.,LTD 라고 표기합니다. 1-4. 설립일자 및 존속기간 당사는 2020년 10월 06일 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 조항에서 정하는 바에 따라 주식회사 삼기로부터 물적분할하여 전기차용 배터리 관련 사업부문을 영위하는 회사로 설립되었습니다. 1-5. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 - 주소 : 충청남도 서산시 지곡면 무장산업로 263-29- 전화번호 : 031-724-5900- 홈페이지 : http://ev.samkee.com
1-6. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 미해당 | |
|---|---|---|
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 해당 |
(삼기es) 중견기업확인서_26.03.jpg 중견기업확인서
1-7. 주요 사업의 내용 1) 주요 목적 사업
| 목 적 사 업 |
|---|
| 1. 전기자동차 제품 및 부품 제조 판매업 2. 자동차 부품 제조 판매업 3. 전자제품 및 부품 제조 판매업 4. 다이케스팅용 금형 제조 판매업 5. 자동차 부품 및 소재의 제조, 가공 및 판매 6. 금속 단연 단조 가공 및 판매 7. 열처리 8. 플라스틱 제품 제조 및 판매 9. 군납 병기 제조 및 대행 10. 가공품일체 제조 및 판매 11. 항공기 부품의 소재의 제조, 가공 및 판매 12. 자동차 판매 13. 알루미늄 제련, 정련 및 합금제조업 14. 부동산임대업 15. 각종 공작기계 및 금속공작기계 제조 판매업 16. 농기계 제품 및 부품 제조 판매업 17. 기타 이동수단과 관련된 제품 및 부품 제조 판매 및 서비스업 18. 자동차 전기배선 제조 판매업 19. 유연성케이블 제조 판매업 20. 위 각 항에 관한 수출입업 및 부대사업 일체 |
- 주요 사업의 내용전기자동차용 배터리부품 사업을 주 사업으로 영위하고 있으며, 세부 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
1-8. 신용평가에 관한 사항당사의 공시대상기간 동안의 신용평가 현황은 다음과 같습니다. 1) 신용평가 내역
| 평가일 | 평가대상 | 신용등급 | 현금흐름등급 | 평가회사 |
|---|---|---|---|---|
| 2026.04 | 기업신용평가 | BBB- | CR-4 | 한국평가데이터 |
- 신용등급 체계
| 신용상태 | 기업평가등급 | 기업평가등급의 정의 |
|---|---|---|
| 최우량 | AAA | 상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업 |
| 매우우량 | AA | 상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업 |
| 우량 | A | 상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업 |
| 양호 | BBB | 상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성 있는 기업 |
| 보통 | BB | 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가 우려되는 기업 |
| B | 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 높은 기업 | |
| 열위 | CCC | 상거래를 위한 신용능력이 보통이하이며, 거래안정성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업 |
| CC | 상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업 | |
| C | 상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며, 거래위험 발생가능성이 매우 높은 기업 | |
| 부도 | D | 현재 신용위험이 실제 발생하였거나 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업 |
| 평가제외 | R (NG) | 1년 미만의 결산재무제표를 보유하거나, 경영상태 급변으로 기업평가등급부여를 유보하는 기업 |
- 현금흐름등급 체계[한국평가데이터]
| 등급내용 | 현금흐름등급 | 현금흐름등급의 정의 |
|---|---|---|
| 매우양호 | CR-1 | 현금흐름 창출능력이 매우 양호하며 안정적. |
| 양호 | CR-2 | 현금흐름 창출능력이 양호하나 그 안정성은 상위등급에 비하여 다소 열위함. |
| 보통이상 | CR-3 | 현금흐름 창출능력이 보통이상이나 장래 경제여건 및 환경악화에 따라 다소나마 현금흐름 저하 가능성이 존재함. |
| 보통 | CR-4 | 현금흐름 창출능력이 보통으로 장래 경제여건 및 환경악화에 따라 현금흐름 저하 가능성이 존재함. |
| 보통이하 | CR-5 | 현금창출능력이 낮거나 총 차입금 대비 현금흐름 창출액이 적어 현금지급능력이 불량함. |
| 미흡 | CR-6 | 현금흐름 창출능력이 거의 없거나 차입금 대비 자금 창출액이 매우 적어 현금지급능력이 매우 불량함. |
1-9. 주요 사업의 내용 전기자동차용 배터리부품 사업을 주 사업으로 영위하고 있으며, 세부 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
1-10. 주회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
| 코스닥시장 상장 | 2023년 02월 03일 | 해당사항 없음 |
2. 회사의 연혁
2-1. 회사의 연혁
| 일자 | 주요연혁 |
|---|---|
| 2020.10 | 주식회사 삼기이브이 분할 설립 (자본금 10억) - 대표이사: 김치환 - 본점 소재지 : 충청남도 서산시 지곡면 무장산업로 263-29 |
| 2020.12 | 상환전환우선주 100억 발행 |
| 2021.05 | 보통주 15억 발행 |
| 2021.06 | 전환우선주 20억 발행 |
| 2021.06 | 국책사업 "국내 제조업 스마트팩토리 보급화의 실질적 구현을 위한 고품질 데이터 창출 및 딥러닝 검사 솔루션 개발”(한국산업기술평가관리원) |
| 2021.12 | 무역의 날 "5천만불 수출탑”수상 |
| 2021.12 | 기업부설연구소 설립 |
| 2021.12 | 상환전환우선주 및 전환우선주 보통주 전환 120억 |
| 2022.04 | 국책사업 "2022년도 수출연계형 자동차부품 기술개발사업” (한국산업기술진흥원) |
| 2022.05 | 종된사업장 추가 (경기도 평택시 포승읍 평택항로 268번길 147) |
| 2022.05 | 기술연구소 및 판교사무소 설치 |
| 2023.02 | 한국거래소 코스닥시장 상장 |
| 2023.08 | 종된사업장 추가 (경기도 수원시 권선구 서부로 1433-20) |
| 2023.09 | 무상증자 (자본금 변경 : 12억원 → 57억원) |
| 2025.03 | 상호변경 : (주)삼기이브이 → (주)삼기에너지솔루션즈 |
2-2. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 변경일 | 주소 |
|---|---|
| 2020.10.12 | 충청남도 서산시 지곡면 무장산업로 263-29 |
| 2022.05.01 | 종된사업장 추가 : 경기도 평택시 포승읍 평택항로 268번길 147 |
| 2022.05.09 | 기술연구소 및 판교사무소 설치 : 경기도 성남시 분당구 판교공원로1길 7 |
| 2023.08.30 | 종된사업장 추가 : 경기도 수원시 권선구 오목천로132번길 16 |
2-3. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2021년 03월 23일 | 정기주총 | 사내이사 권승혜사외이사 정상억 | - | - |
| 2022년 01월 28일 | 임시주총 | 사내이사 곽동식사내이사 정명균사외이사 이기상(감사위원)사외이사 김종필(감사위원)기타비상무이사 정상억(감사위원) | - | - |
| 2023년 03월 28일 | 정기주총 | 기타비상무이사 송준원(감사위원) | - | - |
| 2024년 03월 28일 | 정기주총 | 사내이사 김치환 | 재선임 | - |
| 2024년 03월 28일 | - | 대표이사 김치환 | 재선임 | - |
| 2025년 03월 26일 | 정기주총 | 사내이사 곽동식사내이사 정명균사외이사 이기상(감사위원)사외이사 김종필(감사위원) | 재선임 | - |
| 2026년 03월 26일 | 정기주총 | 사내이사 우득현기타비상무이사 송준원(감사위원) | -재선임 | - |
2-4. 최대주주의 변동 당사는 설립이래 최대주주가 동일하게 유지되고 있습니다.상세한 내용은 본 공시서류의 "Ⅶ. 주주에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.
2-5.상호의 변경 제5기 정기주주총회에서 정관변경을 통하여 상호가 변경되었습니다.
| (기존) | (변경) |
|---|---|
| 주식회사 삼기이브이 | 주식회사 삼기에너지솔루션즈 |
2-6. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과분기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2-7.회사가 합병등을 한 경우 그 내용분기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
2-8.회사의 업종 또는 주된 사업의 변화분기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
2-9.그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 분기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
3. 자본금 변동사항
3-1. 자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
|---|
| 종류 | 구분 | 7기(2026년 1분기) | 6기 (2025년 말) | 5기 (2024년 말) | 4기 (2023년 말) | 3기(2022년 말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 57,196,240 | 57,196,240 | 57,196,240 | 57,196,240 | 12,076,929 |
| 액면금액 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | |
| 자본금 | 5,719,624,000 | 5,719,624,000 | 5,719,624,000 | 5,719,624,000 | 1,207,692,900 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 5,719,624,000 | 5,719,624,000 | 5,719,624,000 | 5,719,624,000 | 1,207,692,900 |
(주1) 당사는 2023년 2월 3일 코스닥시장에 상장하면서 공모로 2,222,131주를 발행하였습니다.(주2) 당사는 2023년 8월 17일 자본금에 대한 1주당 3주 무상증자 결의로 보통주 42,897,180주를 발행하여 4,289,718천원의 자본금이 증가하였습니다.
4. 주식의 총수 등
4-1. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
|---|
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 160,000,000 | 40,000,000 | 200,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 57,196,240 | 1,846,154 | 59,042,394 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | 1,846,154 | 1,846,154 | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | 1,846,154 | 1,846,154 | 전환 | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 57,196,240 | - | 57,196,240 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 57,196,240 | - | 57,196,240 | - | |
| Ⅶ. 자기주식 보유비율 | - | - | - | - |
(주1) 당사는 2021년 12월 22일자로 상환전환우선주 및 전환우선주의 보통주 전환을 완료하여 자본금으로 전입하였습니다.(주2) 당사는 2023년 02월 03일 일반공모로 모집하여 발행한 신주 2,222,131주를 코스닥 시장에 상장하였습니다.(주3) 당사는 2023년 8월 17일 자본금에 대한 1주당 3주 무상증자 결의로 보통주 42,897,180주를 발행하였습니다.
5. 정관에 관한 사항
5-1. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2026년 03월 26일 | 제6기정기주주총회 | - 자기주식 보유ㆍ처분 근거 및 전자주주총회 제도 등 도입- 감사위원 분리선출- 사외이사 명칭 변경, 이사의 의무 관련- 감사위원 선·해임시 최대주주 의결권 제한 | ㆍ코스닥상장법인 표준정관 준용 |
| 2025년 03월 26일 | 제5기정기주주총회 | - 상호변경: 삼기에너지솔루션즈- 전환사채 발행한도 증액- 신주인수권부사채 발행한도 증액 | ㆍ한도 증액ㆍ한도 증액 |
| 2024년 03월 28일 | 제4기정기주주총회 | - 전환사채 발행 한도 신규 설정- 신주인수권부사채 발행 한도 신규 설정- 교환사채의 발행 내용 보완- 외부감사인 선임 방식 변경- 배당기준일을 주주총회 의결권 행사 기준일과 다른 날로 정할 수 있도록 변경 | ㆍ전환사채 발행 한도 소진에 따른 신규 한도 설정ㆍ신주인수권부사채 발행 한도 소진에 따른 신규 한도 설정ㆍ내용 보완ㆍ표준정관 인용 |
| 2023년 03월 28일 | 제3기정기주주총회 | - 자동차 전기배선 제조 판매업- 유연성케이블 제조 판매업 | ㆍ사업목적 추가 |
| 2022년 08월 03일 | 임시주주총회 | - 홈페이지(http://ev.samkee.com) 공고로 변경 | ㆍ공고방법 변경 |
| 2022년 03월 28일 | 제2기정기주주총회 | - 전자증권제도 도입- 종류주식의 발행한도 설정- 동등배당 원칙- 사채발행시 일반공모 발행방법 제시- 1% 미만 주주의 소집통지 및 공고방법 제시 | ㆍ코스닥상장법인 표준정관 준용ㆍ전자증권법의 규정내용 반영 |
| 2022년 01월 28일 | 임시주주총회 | - 주식매수선택권 일부내용 변경- 감사위원회 신설 | ㆍ감사위원회 신설에 따른 내용 변경 |
5-2. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 전기자동차 제품 및 부품 제조 판매업 | 영위 |
| 2 | 자동차 부품 제조 판매업 | 영위 |
| 3 | 전자제품 및 부품 제조 판매업 | 미영위 |
| 4 | 다이케스팅용 금형 제조 판매업 | 영위 |
| 5 | 자동차 부품 및 소재의 제조, 가공 및 판매 | 영위 |
| 6 | 금속 단연 단조 가공 및 판매 | 영위 |
| 7 | 열처리 | 영위 |
| 8 | 플라스틱 제품 제조 및 판매 | 미영위 |
| 9 | 군납 병기 제조 및 대행 | 미영위 |
| 10 | 가공품일체 제조 및 판매 | 영위 |
| 11 | 항공기 부품의 소재의 제조, 가공 및 판매 | 미영위 |
| 12 | 자동차 판매 | 미영위 |
| 13 | 알루미늄 제련, 정련 및 합금제조업 | 영위 |
| 14 | 부동산임대업 | 영위 |
| 15 | 각종 공작기계 및 금속공작기계 제조 판매업 | 미영위 |
| 16 | 농기계 제품 및 부품 제조 판매업 | 미영위 |
| 17 | 기타 이동수단과 관련된 제품 및 부품 제조 판매 및 서비스업 | 영위 |
| 18 | 자동차 전기배선 제조 판매업 | 영위 |
| 19 | 유연성케이블 제조 판매업 | 영위 |
| 20 | 위 각 항에 관한 수출입업 및 부대사업 일체 | 영위 |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
삼기에너지솔루션즈는 성장하는 이차전지 시장에 효과적으로 대응하고, 사업 전문성을 극대화하기 위하여 모회사 주식회사 삼기의 전기차 배터리 사업 부문을 물적분할하여 2020년 10월 06일 설립 되었습니다. 1-1. 각 사업부문별 주요 내용
| 부문 | 주요제품 |
|---|---|
| 기구부품 | End-Plate 등 |
| 전장부품 | BMS 케이블 |
- 기구부품 당사가 생산하는 제품은 배터리 모듈 End-Plate입니다. End-Plate는 배터리 모듈 양끝단에 부착되어, 배터리 셀이 외부로 노출되지 않도록 하여 외부의 강한충격으로 부터 셀을 포함한 모듈 내부 부품을 보호하고, 스웰링 현상과 같이 배터리 내부에서 발생되는 물리적 변형 및 더 나아가 배터리 화재 및 폭발 등의 가능성에 대해서도 1차적인 보호막의 역할을 해야 하기 때문에 기계적 강성이 우수하여야 하며, 전기차 특성상 저 중량 설계가 필요하기 때문에 알루미늄 재질로 이루어져 있습니다. 2) 전장부품 BMS 케이블은 ESS/전기차용 배터리 관리시스템(BMS)을 구성하는 기본 부품으로써 배터리 시스템의 안정성 확보 및 용량, 출력, 수명 등 상태 제어를 위하여, 배터리 셀의 전압, 전류 및 온도 정보를 BMS에 전달하는 신호 케이블입니다.당사는 기존 BMS 케이블을 제작하는 방식이었던 Wire Harness 혹은 Flexible PCB와는 차별화된 FF-PCB(Flexible and Flat PCB)라는 자체 공법을 개발하여 상용화에성공하였습니다.FF-PCB의 특성은 다음과 같습니다.(1) 표면적이 넓어 전통적인 Wire Harness 대비 적은 구리양으로 높은 전류 사용 가능(2) 박육성, 유연성으로 설계 자유도가 높고 배터리 팩 단위 에너지 밀도 개선에 기여할 수 있음 : 설계상 Wire Harness 사용이 어려운 공간에 FF-PCB 사용 가능(3) 폴리머의 차별화로 내열성강화 및 무게, 부피 개선에 용이(4) RTR(Roll-to-Roll) 제조 공법으로 원가절감에 용이하며 제품의 길이를 고객의 요구에 맞게 무한대로 길게 생산 가능
2. 주요 제품 및 서비스
2-1. 주요 제품 등의 매출현황
| (별도) (단위: 천원) |
|---|
| 부문 | 제품군 | 2024년(제5기) | 2025년(제6기) | 2026년 1분기(제7기) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| 기구부품 | End-Plate 등 | 60,462,926 | 74.3% | 56,864,809 | 66.7% | 16,563,407 | 49.6% |
| 전장부품 | FF-PCB 등 | 28,638 | 0.0% | 5,408,956 | 6.3% | 8,017,284 | 24.0% |
| 부산물 | 19,413,687 | 23.9% | 21,337,109 | 25.0% | 8,521,056 | 25.5% | |
| 기타 | 1,473,805 | 1.8% | 1,746,055 | 2.0% | 294,801 | 0.9% | |
| 합계 | 81,379,056 | 100.0% | 85,356,929 | 100.0% | 33,396,548 | 100.0% |
2-2. 주요제품 등의 가격변동추이
엔드플레이트 제품은 수주 당시 견적 제출한 공급가격과 공급조건 기준으로 가격이 결정됩니다.
주요 가격변동 요인으로 원자재인 알루미늄 가격의 변동이 있으나, 전기차용 배터리업계는 알루미늄에 대하여 원재료 가격 연동제를 적용하고 있어 원자재 가격변동으로 인한 위험도는 최소화되어 있습니다.
또한, 모든 제품은 LG에너지솔루션 및 중간고객사의 폴란드법인과 LG에너지솔루션미국 미시건으로 수출되어 글로벌 통화인 달러로 지급받기 때문에 환율에 따른 공급가 변동이 있습니다.
당사의 기본 제품은 운송조건이 FOB 조건으로 해상운임에 따른 비용 변동에 영향이없으나, 일부 Item이 DAP 조건으로 인하여 해상운임에 대한 영향이 있습니다.
3. 원재료 및 생산설비
3-1. 매입 현황
| (별도) (단위 : 천원, US$) |
|---|
| 매입유형 | 품 목 | 구 분 | 2024년(제5기) | 2025년(제6기) | 2026년 1분기(제7기) |
|---|---|---|---|---|---|
| 원재료 | ALDC 12 | 국 내 | 25,511,496 | 65,301,367 | 24,243,413 |
| 수 입 | - | - | - | ||
| 소 계 | 25,511,496 | 65,301,367 | 24,243,413 | ||
| Silafont-36 | 국 내 | - | - | - | |
| 수 입 | $ 5,399,421.76 | $1,126,423.12 | - | ||
| 소 계 | $ 5,399,421.76 | $1,126,423.12 | - | ||
| 기구부품 | 국 내 | 1,945,442 | 2,411,999 | 1,000,077 | |
| 수 입 | - | - | - | ||
| 소 계 | 1,945,442 | 2,411,999 | 1,000,077 | ||
| 전장부품 | 국 내 | - | 2,685,757 | 2,230,685 | |
| 수 입 | - | - | - | ||
| 소 계 | - | 2,685,757 | 2,230,685 | ||
| 총합계 | 국 내 | 27,456,938 | 70,399,123 | 27,474,175 | |
| 수 입 | $ 5,399,421.76 | $1,126,423.12 | - | ||
| 합 계 | 27,456,938$ 5,399,421.76 | 70,399,123$1,126,423.12 | 27,474,175- |
3-2. 원재료의 제품별 비중
당사에서 취급 관리하는 원자재는 알루미늄(ALDC 12)이 2026년 1분기 기준 약 88%를 차지하며, 전장부품의 원재료가 8%, 그 외 4%는 상대부품과의 절연기능을 담당하는 Insulation sheet와Isolation cover, Thermistor foam (온도 센서의 접촉을 높여주는 역할)과 Terminal aluminium nut(상대 파트 터미널 단자 연결)입니다.
| 사업년도 | 품목명 | 원재료명 | 원재료 비중(%) |
|---|---|---|---|
| 2024년도 (제5기) | End-plate | Silafont-36 | 21% |
| End-plate 등 | ALDC 12 | 73% | |
| 기타 | Insulation sheetThermistor foamTerminal aluminium nutIsolation cover | 6% | |
| 2025년도 (제6기) | End-plate | Silafont-36 | 2% |
| End-plate 등 | ALDC 12 | 91% | |
| 기타 | Insulation sheetThermistor foamTerminal aluminium nutIsolation cover | 7% | |
| 2026년 1분기(제7기) | 기구부품 | ALDC 12 등 | 88% |
| Insulation sheetThermistor foamTerminal aluminium nutIsolation coverSCPM | 4% | ||
| 전장부품 | CoverConnectorConductorFilmTape | 8% |
3-3. 원재료 가격변동추이
주요 원재료인 알루미늄(ALDC 12)이 2026년 1분기 기준, 전체 매입의 약 88%를 차지하고 있지만, 제품 판매가가 고객사와 협의된 기간별로 협의된 가격 기준 (LME 시세)에 따라 연동되어 있어 원재료 리스크는 최소화되어 있습니다.
3-4. 생산 및 생산설비에 관한 사항
- 생산능력 및 생산실적 (1) 기구부품
당사는 배터리 모듈 부품을 전문적으로 생산하는 업체로, 주력 제품인 엔드플레이트는 고진공주조, 가공, 조립 단계로 구분하여 생산하고 있습니다. 품질의 핵심이 되는 고진공주조공정은 자체적으로 운영하고 있으나 고객사 물량 증가로 인한 급격한 생산능력 확대로, 용접품질이 요구되지 않는 일부 제품에 한하여 부분적으로 외주생산하여 납품받고 있습니다. 주요 생산능력 및 생산실적은 아래와 같습니다.
① 고진공 주조공정
| (단위 : EA) |
|---|
| 부문 | 구 분 | 2024년 (제5기) | 2025년 (제6기) | 2026년 1분기(제7기) |
|---|---|---|---|---|
| 기구부품 | 생산능력 | 17,080,800 | 17,080,800 | 2,380,847 |
| 생산실적 | 8,711,208 | 12,298,176 | 1,943,344 | |
| 가동률 | 51% | 72% | 82% |
주1) 24년, 25년은 아이템별 금형 보유량을 가지고 산출한 최대능력치이며, 26년 1분기는 아이템별 CT를 적용하여 아래 조건에 따라 산출한 능력치 입니다.주2) 연간 기계작동시간 : 일 20 HR × 22일/월 × 3개월 (일일 작업시간 조정)② 가공 공정
가공 공정은 제품당 수십 ~ 수백만 개의 대량생산으로 인하여 많은 가공설비가 필요합니다. 급격한 생산능력 확대로 인한 설비 투자 및 공급 일정 준수를 위해 가공 전문업체에 외주로 운영하여 납품받고 있습니다.
(2) 전장부품 당사는 기존 엔드플레이트 제품 외에 배터리 모듈의 전장부품으로 제품 다각화를 추진하고 있습니다. 주력 제품은 배터리 셀의 전압과 온도를 측정하여 BMS로 전송하는 신호 케이블입니다. 당사가 개발한 FF-PCB 공법은 기존 와이어 하네스 대비 적은 구리 양으로도 높은 전류 사용이 가능하며, 박육성과 유연성이 뛰어나 배터리 팩의 에너지 밀도 개선에 기여합니다. 또한 RTR(Roll-to-Roll) 제조 공법을 적용하여 원가 절감이 가능하며 고객사의 요구에 맞게 제품 길이를 무한대로 생산할 수 있는 강점이 있습니다. 전장부품 사업을 위해 경기도 수원시에 별도 사업장 신설을 완료하였으며, 전장사업실을 통해 본격적으로 사업을 추진하고 있습니다. 주요 생산능력 및 생산실적은 아래와 같습니다.
| (단위 : EA) |
|---|
| 부문 | 구 분 | 2024년 (제5기) | 2025년 (제6기) | 2026년 1분기(제7기) |
|---|---|---|---|---|
| 전장부품 | 생산능력 | - | 1,837,880 | 2,382,433 |
| 생산실적 | - | 1,034,125 | 1,142,138 | |
| 가동률 | - | 56% | 48% |
주1) 연간 기계작동시간 : 일 20 HR × 22일/월 × 3개월 (일일 작업시간 조정)주2) 호기별 생산품목에 따라 생산능력 및 수량 차이 발생
- 생산설비에 관한 사항
당사는 서산과 평택, 수원 3곳의 사업장을 운영하고 있습니다. 서산사업장을 주 생산거점으로 운영하고 있으며, 평택 사업장에서는 일부 제품이 생산되고 있습니다. 수원사업장은 전장부품을 주 생산으로 운영되고 있습니다.사업장별 주요 생산설비 현황은 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원) |
|---|
| 구분 | 기초가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말가액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||
| 토지 | 2,044,779 | - | - | - | 2,044,779 |
| 건물 | 3,416,310 | - | - | (24,402) | 3,391,908 |
| 구축물 | 270,631 | - | - | (4,121) | 266,509 |
| 기계장치 | 13,630,210 | 559,584 | (933) | (563,971) | 13,624,889 |
| 치공구 | 2,877,464 | 1,438,188 | (2) | (704,136) | 3,611,514 |
| 비품 | 1,540,967 | 15,139 | - | (126,137) | 1,429,968 |
| 건설중인자산 | 2,560,877 | - | (613,717) | - | 1,947,160 |
| 합계 | 26,341,238 | 2,012,910 | (614,652) | (1,422,768) | 26,316,728 |
4. 매출 및 수주상황
4-1. 매출 실적
| (별도) (단위 : 천원) |
|---|
| 매출유형 | 품목명 | 2024년(제5기) | 2025년(제6기) | 2026년 1분기(제7기) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 제품 | 기구부품 | 수출/내수 | 60,462,926 | 56,864,809 | 16,563,407 |
| 전장부품 | 수출/내수 | 28,638 | 5,408,956 | 8,017,284 | |
| 부산물 | 내수 | 19,413,687 | 21,337,109 | 8,521,056 | |
| 상품 | 기타 | 수출/내수 | 1,473,805 | 1,746,055 | 294,801 |
| 총 계 | 81,379,056 | 85,356,929 | 33,396,548 |
4-2. 판매 경로
- 판매 조직
당사 제품의 영업과 마케팅은 신규 프로젝트 발굴 및 수주를 위한 조직과 생산 물량 접수 및 고객 인도, 대금 회수를 담당하는 조직으로 구성되어 있습니다. 신규 프로젝트 수주 활동은 개발 초기 단계부터 고객사와 긴밀한 기술협의 등을 통해 진행되기 때문에 R&D 부서와 긴밀한 협업이 필요합니다.
당사는 글로벌 자동차 부품사 및 배터리 분야 핵심우수 인력을 영입하여 기술연구소 내 "기술영업팀”과 "BSA개발팀"을 조직하였으며, 수원사업장에 "전장부품”을 담당하는 전장사업을 조직하였습니다. "기술영업팀”은 선진제품 벤치마킹, 배터리 시장 및 기술트렌드 분석, 제품원가분석 등의 활동을 연구소 개발 부서와 공동으로 진행하여 기술 및 원가경쟁력 있는 제품을 공급할 수 있도록 수주 마케팅 활동을 하고 있으며, "BSA개발팀"은 소재부품 기술과 공정기술을 융복합하여 EV용 이차전지 모듈 및 팩 하우징 개발과 열 폭주 방지를 위한 요소기술을 개발하고 있습니다. "전장사업"은 배터리 시스템 안정성 확보 및 상태 제어를 위한 차세대 케이블을 연구ㆍ개발과 수주 마케팅 활동을 하고 있습니다.
엔드플레이트 양산 제품의 공급물량 접수 및 대금 회수의 업무는 생산과 밀접한 관련이 있어 제조본부 내 "영업과”를 설치하여 업무를 담당하고 있습니다. 자동차부품산업의 일반적인 자동차 판매계획에 따른 생산 물량을 요청받아 생산된 제품에 대하여 고객 인도와 대금 회수 업무를 하고 있습니다.
- 판매 경로
| (별도) (단위 : 천원) |
|---|
| 매출 유형 | 기종 | 구분 | 판매경로 | 2026년 1분기매출액 | 비중 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제품 판매 | 기구부품 | 수출/내수 | 삼기에너지솔루션즈 → 스타리온, 나라엠텍, ST Automotive (폴란드 법인) → LG에너지솔루션 (폴란드 법인) | 16,563,407 | 49.6% |
| 삼기에너지솔루션즈 → LG에너지솔루션 (미국/폴란드 법인) | |||||
| 삼기에너지솔루션즈 → SK온 (미국 법인) | |||||
| 삼기에너지솔루션즈 → 현대트랜시스, 삼기 등 | |||||
| 전장부품 | 수출/내수 | 삼기에너지솔루션즈 → LG에너지솔루션 (미국 법인) | 8,017,284 | 24.0% | |
| 삼기에너지솔루션즈 → INFAC (폴란드 법인) | |||||
| 삼기에너지솔루션즈 → PEOPLEWORKS, NEXTSTAR ENERGY | |||||
| 부산물 | 내수 | 삼기에너지솔루션즈 → 삼기 | 8,521,056 | 25.5% | |
| 상품판매 | 삼기에너지솔루션즈 → 현대트랜시스, 삼기아메리카 등 | 294,801 | 0.9% |
- 판매 전략
당사 역시 신규 배터리 제조사의 기가팩토리 해외 동시 진출 및 성장을 도모 중입니다. 당사가 보유하고 있는 기술을 바탕으로 고객의 요구사항과 어려움에 대해서 어떠한 제품을 만들어 줄 수 있는지에 대해서 고객의 기술 부문과 협의를 하고 그에 맞는 적정 가격을 산출하여 협상하는 방식으로 영업이 진행됩니다.
전기차용 배터리는 부품업체 → 배터리 업체 → OEM의 Supply Chain으로 구성됩니다. 배터리 업체가 OEM으로부터 수주를 받기 위해서 개발 컨셉 단계에서부터 부품업체와 협력하여 경쟁력 있는 모듈/팩 시스템 설계가 필요합니다. 따라서 영업조직은 단순한 견적입찰이 아닌 고객사 개발/구매팀과의 접점에서 전기차 배터리 기술 트렌드 조사, 수주 이전 목표 사양 및 기술협의, 최적 원가 분석, 신규 고객사 발굴 등Technical 마케팅 기능 및 역할로써 수행하고 있습니다.
이차전지 부품은 내연기관차 부품과는 다르게 높은 기술력과 품질을 요구하는 제품들로써, 가격경쟁력보다는 제품의 품질 및 신뢰성, 안전성 등이 강조되고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 기술을 바탕으로 고객의 다양한 제품 및 공정상의 요구사항에 대해서 고객사의 기술 및 생산부문과 적극적인 협의 및 기술지원(용역)을 하고 그에 맞는 제품개발 및 제품 단가를 산출하여 고객사와 협상하는 방식으로 영업이 진행됩니다. 특정 고객의 생산 물량이나 지역 등과 관계없이, 개발 전에 당사에서 보유하고 있는 기술력에 대해서 고객사와의 논의 및 협상할 수 있는 기술영업 조직과 기능이 중요합니다.
당사는 주요고객사의 개발/품질/생산/구매 등의 전 부서와 실시간 대응을 통해 밀접한 협업이 진행되고 있으며, 상호 신뢰를 바탕으로 비즈니스가 이루어지고 있습니다.당사는 기존 내연기관 부품과는 다르게 설계부터 제조까지 업무영역 및 역량이 확대되어 있으며, 고진공 기술데이터를 바탕으로 시장을 개척하여 나아가고 있습니다.
4-3. 수주현황
당사는 고객사인 LG에너지솔루션 등을 통하여 매우 공격적인 마케팅을 통해 신규 사업확장을 이루었으며, 수주 잔량은 아래의 표와 같이 작성되었습니다.
| (단위 : 백만원) |
|---|
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고(*) |
|---|---|---|---|---|---|
| End-Plate | 2018.11 | 2019.03 | 94,172 | 121,833 | - |
| End-Plate | 2019.05 | 2019.10 | 78,769 | 159,274 | 157,196 |
| End-Plate | 2019.07 | 2020.01 | 99,113 | ||
| End-Plate | 2020.06 | 2021.02 | 138,588 | ||
| End-Plate | 2019.05 | 2020.01 | 84,968 | 95,963 | - |
| End-Plate | 2019.06 | 2019.07 | 30,077 | 33,334 | - |
| End-Plate | 2020.03 | 2021.07 | 10,256 | 893 | 9,363 |
| 합 계 | 600,699 | 411,298 | 166,559 |
(*) 수주잔고 "-"은 최초 수주총액 이상을 납품하고 있는 품목입니다.
5. 위험관리 및 파생거래
당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.
(1) 위험관리 정책
당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.당사의 이사회는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다.
(2) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.1) 매출채권매출채권은 정상적인 영업과정에서 판매된 재고자산 및 제공된 용역과 관련하여 고객으로부터 수취할 금액입니다. 매출채권의 회수가 1년 이내에 예상되는 경우 유동자산으로 분류하고 그렇지 아니한 경우 비유동자산으로 분류합니다. 매출채권은 최초에 공정가치로 인식하며, 유효이자율을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감한금액으로 측정하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 채권잔액 | 손상된금액 | 채권잔액 | 손상된 금액 | |
| 6개월이내 | 48,164,698,919 | - | 37,219,694,774 | - |
| 6개월~12개월이내 | 3,961,214,044 | - | 2,597,019,624 | - |
| 1년 이상 경과 | - | - | - | - |
| 합 계 | 52,125,912,963 | - | 39,816,714,398 | - |
-
투자자산당사는 유동채권과 일정 등급 이상의 신용등급을 보유한 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다.
-
신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | 6,356,031,706 | 6,105,770,753 |
| 기타금융자산 | 563,244,146 | 550,243,246 |
| 매출채권 | 52,125,912,963 | 39,816,714,398 |
| 기타채권 | 3,422,871,764 | 4,112,982,097 |
| 공정가치측정금융자산 | 2,405,288,333 | 1,905,288,333 |
| 합 계 | 64,873,348,912 | 52,490,998,827 |
당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정 금융채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 국내 | 33,562,767,050 | 32,418,859,757 |
| 미국 | 11,950,736,467 | 7,727,397,668 |
| 유럽 등 | 16,954,557,062 | 10,439,453,069 |
| 합계 | 62,468,060,579 | 50,585,710,494 |
(3) 유동성위험
유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험에도 불구하고, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 재무 부채 상환을 포함하여, 상당기간에 대한 예상 운영비용을 충당할수 있는충분한 유동자산을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.
- 당분기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년이내 | 1년~2년이내 | 2년-3년이내 | 3년-4년이내 | 4년 이상 |
| 매입채무 및 미지급금 | 24,787,765,578 | 24,787,765,578 | 24,787,765,578 | - | - | - | - |
| 차입금 | 49,920,000,000 | 49,920,000,000 | 49,920,000,000 | - | - | - | - |
| 리스부채(*1) | 631,377,122 | 626,212,825 | 468,836,405 | 65,332,748 | 41,150,928 | 30,450,922 | 20,441,822 |
| 지급보증(*2) | 1,818,686,655 | 148,404,000,000 | 148,404,000,000 | - | - | - | - |
| 파생상품부채 | 15,041,573,536 | 15,041,573,536 | 15,041,573,536 | - | - | - | - |
| 사채 | 15,490,611,297 | 30,000,000,000 | 30,000,000,000 | - | - | - | - |
| 기타부채 | 71,229,070 | 71,229,070 | 71,229,070 | - | - | - | - |
| 합 계 | 107,761,243,258 | 268,850,781,009 | 267,755,904,589 | 65,332,748 | 41,150,928 | 30,450,922 | 20,441,822 |
(*1) 당사는 차량 렌트 및 지게차 임대와 관련하여 잔여개월 렌트료(차량 220,372,825원 및 지게차 28,100,000원) 및 기숙사 임차 및 사무실 임차와 관련하여 잔여개월 임차료(377,740,000원)대하여 내재이자율을 산정하여 631,377,122원을 리스부채로 인식하였습니다.(*2) 지배기업과 종속기업을 피보증인으로 하여 금융기관에 제공한 지급보증 148,404,000,000원에 대하여, 금융보증부채 1,818,686,655원을 인식하였습니다.
- 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년이내 | 1년~2년이내 | 2년-3년이내 | 3년-4년이내 | 4년 이상 |
| 매입채무 및 미지급금 | 21,793,321,391 | 21,793,321,391 | 21,793,321,391 | - | - | - | - |
| 차입금 | 41,157,500,000 | 41,157,500,000 | 40,220,000,000 | 937,500,000 | - | - | - |
| 리스부채(*1) | 594,069,524 | 582,270,044 | 443,232,758 | 123,464,552 | 13,027,278 | 2,545,456 | - |
| 지급보증(*2) | 2,281,396,200 | 268,530,300,000 | 268,530,300,000 | - | - | - | - |
| 파생상품부채 | 15,041,573,536 | 15,041,573,536 | 15,041,573,536 | - | - | - | - |
| 사채 | 14,883,844,344 | 30,000,000,000 | 30,000,000,000 | - | - | - | - |
| 기타부채 | 52,930,320 | 52,930,320 | 52,930,320 | - | - | - | - |
| 합 계 | 95,804,635,315 | 377,157,895,291 | 376,081,358,005 | 1,060,964,552 | 13,027,278 | 2,545,456 | - |
(*1) 당사는 차량 렌트 및 지게차 임대와 관련하여 잔여개월 렌트료(차량 88,620,044원 및 지게차 32,750,000원) 및 기숙사 임차 및 사무실 임차와 관련하여 잔여개월 임차료(460,900,000원)대하여 내재이자율을 산정하여 594,069,524원을 리스부채로 인식하였습니다.(*2) 지배기업과 종속기업을 피보증인으로 하여 금융기관에 제공한 지급보증 165,217,500,000원에 대하여, 금융보증부채 2,281,396,200원을 인식하였습니다.(4) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
당사는 시장위험을 관리하기 위해서 파생상품을 매입 및 매도하고 금융부채를 발생시키고 있습니다. 이러한 모든 거래들은 당사의 내부지침 내에서 수행되고 있습니다.
- 환위험당사는 수출 거래와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고 있습니다. 아래의 분석은 당사가 보고기간 종료일 현재 원화에 대한 외화환율에 대해 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. 당분기 및 전분기 중 아래에 제시된 통화의 환율이 하락하는 경우, 다른변수가 동일하다면 아래에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 환율변동 | 손익 | 환율변동 | 손익 | |
| USD | 5%상승 | 1,467,697,368 | 5%상승 | 1,553,833,340 |
| EUR | 5%상승 | 51,564,774 | 5%상승 | (256,455) |
- 이자율위험당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 위험회피활동과 관련하여 당사는 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가하여 최적의 위험회피 전략이 적용되도록 하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 고정이자율 | ||
| 금융자산 | - | 500,000,000 |
| 금융부채 | 25,400,000,000 | 25,400,000,000 |
| 변동이자율 | ||
| 금융자산 | - | - |
| 금융부채 | 24,520,000,000 | 15,757,500,000 |
당사의 고정이자율 금융상품 및 금융부채의 경우 이자율이 변동하지 않기 때문에 손익에 미치는 영향은 없으나, 금융상품 및 금융부채의 최초 가입 및 약정시 고정이자율보다 100베이시스포인트(bp) 변동하여 적용하였다면 자본과 손익은 254,000,000원이 감소하였을 것입니다.
또한, 변동이자율의 금융상품의 경우 이자율이 100베이시스포인트(bp) 변동한다면, 자본과 손익은 245,200,000원 감소합니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 연간 변동금액은 다음과 같습니다. 보고기간 종료일 현재 제시된 이자율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 아래에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구 분 | 100bp 상승시 이익의 증가(감소) |
| 당분기말 | |
| 현금흐름민감도(순액) | (499,200,000) |
| 전기말 | |
| 현금흐름민감도(순액) | (406,575,000) |
-
기타 시장가격 위험당사는 보유하고 있는 매도가능 지분상품으로부터 지분가격위험이 발생합니다. 당사의 경영진은 시장가격에 근거하여 투자 포트폴리오 내의 채무 및 지분 상품의 구성을 검토하고 있습니다. 포트폴리오 내 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및 매각 결정에는 적절한 전결권자의 승인이 필요합니다.
-
특정거래처에 대한 위험 당사의 매출은 주로 LG그룹에서 발생이 됩니다. 따라서, 동 거래처의 영업실적과 동사에 대한 계약관계에 따라 당사의 영업활동은 크게 영향을 받을 수 있습니다
(5) 자본관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조를 달성하기 위해 부채비율 및 순차입금비율 등의 재무비율을 분기별로 모니터링하고 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 부채비율과 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부 채(A) | 110,734,550,580 | 98,648,646,981 |
| 자 본(B) | 74,406,692,125 | 73,138,761,328 |
| 예 금(C) | 6,356,031,706 | 6,105,770,753 |
| 차입금(D) | 49,920,000,000 | 41,157,500,000 |
| 부채비율(A/B) | 148.82% | 134.88% |
| 순차입금비율(D-C)/B | 58.55% | 47.92% |
6. 주요계약 및 연구개발활동
6-1. 연구개발 활동
- 연구개발 조직
당사 기업부설 연구소는 2021년 12월 21일로 설립 신고되어 있습니다. 이는 모회사로부터 물적 분할로 회사 설립한 이후 신설법인으로서 기업부설 연구소를 새로이 신고하였기 때문입니다. 기존 모회사의 기업부설 연구소에서 엔드플레이트 제품과 고진공 공법에 대한 기술연구를 지속하여 왔고, 분할 설립 시 해당 연구 인력과 조직을 이관하여 현재의 기업부설 연구소를 구성했습니다. 이후 본격적인 전기차 배터리용 모듈, 팩 부품개발을 위하여 설계 및 해석 인력을 추가로 충원하여 관련 조직을 구성했습니다.당사 연구소 조직은 하기와 같이 선행개발, 연구기획, 시스템개발 이상 3개의 팀으로구성되어 있습니다.
(삼기 es) 조직도_기술연구소.jpg 기술연구소 조직도
- 연구개발인력
| 직위 | 기초(2026. 01. 01) | 증가 | 감소 | 기말(2026. 03. 31) |
|---|---|---|---|---|
| 연구소장 | 1 | - | - | 1 |
| 임원 | - | 1 | - | 1 |
| 팀장 | 2 | - | 1 | 1 |
| 책임 | 5 | 2 | 1 | 6 |
| 계 | 8 | 3 | 2 | 9 |
- 연구개발비용
| (단위 : 천원) |
|---|
| 구분 | 2026년 1분기 | 2025년 | 2024년 | |
|---|---|---|---|---|
| 자산처리 | 원재료비 | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | |
| 계약이행원가 | - | - | - | |
| 기타 경비 | - | - | - | |
| 소 계 | - | - | - | |
| 비용처리 | 제조원가 | - | - | - |
| 판관비 | 416,638 | 2,681,072 | 2,247,429 | |
| 합계 | 416,638 | 2,681,072 | 2,247,429 | |
| (매출액 대비 비율) | 1.2% | 3.1% | 2.8% |
- 연구개발실적
| 연구과제명 | 주관부서 | 연구기관 | 정부지원연구개발비(천원) | 연구기간 | 개발단계 | 관련제품 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 접합/용접 기술이 최적화 된전기자동차 BMS용 셀 센싱 FFC 케이블 개발 | 산업통상자원부 | 삼기 에너지 솔루션즈 | 1,585,500 | 24.07.01 ~ 26.12.31 | 개발 진행중 | FF-PCB 케이블 | 개발 진행중 |
7. 기타 참고사항
7-1. 지적 재산권 현황
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 적용제품 | 출원국 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 30-2022-0021427 | 디자인권 (출원) | 자동차 배터리용 냉각판 | 삼기에너지솔루션즈 | 2022.05.30 | 냉각 플레이트 | 대한민국 |
| 10-2022-0072666 | 특허 (출원) | 버스바 냉각 기능을 가진 배터리 모듈 구조체 | 삼기에너지솔루션즈 | 2022.06.15 | 배터리 모듈 | 대한민국 |
| 30-2022-0023717 | 디자인권 (출원) | 자동차용 배터리 케이스 | 삼기에너지솔루션즈 | 2022.06.15 | 배터리 모듈 | 대한민국 |
| 10-2022-0084982 | 특허 (출원) | FF-PCB(기본) | 삼기에너지솔루션즈 | 2023.07.25 | 배터리 케이블 | 대한민국 |
| 10-2022-0084983 | 특허 (출원) | FF-PCB(분기) | 삼기에너지솔루션즈 | 2023.07.25 | 배터리 케이블 | 대한민국 |
| 10-2022-0084984 | 특허 (등록) | FF-PCB(집합) | 삼기에너지솔루션즈 | 2023.07.25 | 배터리 케이블 | 대한민국 |
| 10-2022-0084985 | 특허 (등록) | FF-PCB(멀티커넥터) | 삼기에너지솔루션즈 | 2023.07.25 | 배터리 케이블 | 대한민국 |
| 10-2023-0114620 | 특허 (출원) | FF-PCB(고전압케이블) | 삼기에너지솔루션즈 | 2023.08.30 | 배터리 케이블 | 대한민국 |
| 10-2024-0064337 | 특허 (출원) | TAB 내장형FF-PCB | 삼기에너지솔루션즈 | 2024.05.17 | 배터리 케이블 | 대한민국 |
| 10-2022-0008303 | 특허 (출원) | 절연구조체 제조용 타발유닛 및 이를 포함하는 타발장치 | 삼기에너지솔루션즈 | 2022.01.20 | 배터리 케이블 | 대한민국 |
| 30-2025-0012280 | 디자인권 (출원) | 셀 버스바 연결 탭 | 삼기에너지솔루션즈 | 2025.04.04 | 배터리 케이블 | 대한민국 |
| 10-2025-0043828 | 특허 (출원) | 연성회로 탭 | 삼기에너지솔루션즈 | 2025.04.04 | 배터리 케이블 | 대한민국 |
7-2. 시장현황
- 주요 목표 시장
당사는 전기차용 배터리에 적용되는 부품을 주요 목표 시장으로 설정하고 있습니다. 전기차용 배터리는 에너지를 저장하는 셀(Cell)과 여러 개의 셀을 연결하여 구성되는 모듈(Module), 그리고 차량에 탑재되는 팩(Pack)의 형태로 구성됩니다. 당사는 이 중 알루미늄 소재를 활용한 기구부품(엔드플레이트)과 ESS/EV용 전장부품(BMS 케이블)을 핵심 제품으로 생산하고 있습니다.당사는 기존 엔드플레이트 중심의 부품 사업에서 나아가, FF-PCB 기술을 기반으로 한 배터리 센싱케이블 사업을 신규 성장 동력으로 추진하고 있습니다. ESS용 배터리 센싱케이블 양산을 개시하였으며, AI 데이터센터 확산에 따른 ESS 시장 성장에 힘입어 공급 물량이 지속적으로 확대되고 있습니다. 또한 원가ㆍ품질 경쟁력 강화를 위한 CCS(Cell Contact System) 기술 개발을 병행하며 차세대 제품으로의 라인업 확장을 추진하고 있습니다. 2) 시장 현황(1) 글로벌 전기차 시장 ① 전동화 전환의 구조적 배경전기차용 배터리 부품 시장은 전기차 판매량과 높은 연관성을 가집니다. 또한, 글로벌 자동차 산업은 강화되는 환경규제와 탄소중립 정책을 배경으로 기존 내연기관차 중심 구조에서 전동화 중심으로 빠르게 전환되고 있습니다.▶ 파리기후협약 이후 주요 국가들이 2030년 온실가스 감축 목표 및 탄소중립 정책을 강화함에 따라, 글로벌 완성차 업체들은 전기차 중심의 전동화 로드맵을 확대 추진▶ 한국 정부는 「2050 탄소중립 추진전략」 및 「친환경차 보급 정책」 등을 통해 친환경차 보급 확대를 추진하고 있으며, 2030년까지 전기차ㆍ수소차 중심의 친환경차 시장 확대 정책을 지속 추진 중▶ 유럽ㆍ미국ㆍ한국 등 주요 국가에서는 강화된 탄소배출 규제 및 연비 기준 미충족 시 과징금 등이 부과되는 등의 정책 변화▶ 배터리 기술 발전에 따라 주행거리 확대, 충전시간 단축, 가격 경쟁력 개선 등이 지속되며 전기차 대중화 및 소비자 수요 확대가 진행 중 ② 글로벌 전기차 시장 현황 및 전망블룸버그의 전기차 전망 보고서에 따르면, 2025년 글로벌 전기동력차(BEV+PHEV) 시장은 리튬 이온 배터리 가격 하락과 저렴한 전기차 모델 생산 증가에 힘입어 전년 대비 약 25% 성장한 2,200만대 규모로 예상됩니다. 이 중 순수전기차(BEV)는 2025년 1~10월 누적 기준 전년 대비 28.8% 급증한 1,050만대를 기록하였습니다. 플러그인 전기차(PHEV)는 올해 글로벌 전기차 판매량의 4분의 1을 차지할 것으로 전망되는데, 이는 불과 몇 년 전 5% 미만을 차지했던 것과 비교하면 기하급수적인 성장입니다.
[도표 1] 글로벌 전기차(bev 및 phev) 판매량 및 침투율 전망.jpg [도표 1] 글로벌 전기차(BEV+PHEV) 판매량 및 침투율 전망
③ 국가별 전기차 캐즘(Chasm)글로벌 전기차 시장에서는 신기술 보급 과정의 일시적 수요 정체 구간인 '캐즘(Chasm)' 현상이 나타나고 있습니다. 다만 이는 전 세계 공통 현상이라기보다 미국 중심의 속도 조정에 가깝고, 중국ㆍ유럽은 성장세를 지속하고 있습니다.
그림2.jpg [도표 2] 2025년 세계 전기차(BEV+PHEV) 판매 실적
| 지역 | 2025년 현황 요약 | 점유율 | 2026년 주요 변수 |
|---|---|---|---|
| 중국 | 신차의 약 40%가 전기차,세계 전기차 시장의 약 2/3,전년 대비 24% 성장 | 약 52% | 세액 전액 면제에서 50% 면제로 줄어듦, 하이브리드 차 기준 높아짐→ 질적 경쟁력 강화 |
| 유럽 | 정치적 불확실성에도 CO₂규제 효과로 전기차 판매 전년 대비 약 22% 성장. 폭스바겐 그룹 전기차 판매 47% 급증 | 약 31% | CO₂규제 강화 지속. 보조금 재개→ 성장세 유지. |
| 미국 | IRA 전기차 세액공제 폐지 추진. 보조금 마지막 달 이후 빠른 감소세. | 약 12.6% | 하이브리드(HEV) 수요 이동 가속. 전기차 성장 제한적. |
| 한국 | 2024년 역성장 이후 기저효과로 전년 대비 약 77% 반등(2025년 1~11월). 아이오닉9, EV4 등 신차 효과. | 약 21.8% | 구매보조금 확대, 무공해 자동차(ZEV) 판매 의무화 시행. → 완만한 성장세 예상. |
④ 하이브리드ㆍ전기차 점유율 전망2026년 글로벌 자동차 시장은 완만한 성장세를 이어가는 가운데, 전기차(BEVㆍPHEV)뿐만 아니라 전동화 과도기 대안으로 평가받는 하이브리드(HEV) 수요 또한 지속확대될 전망입니다.▶ 2030년 전 세계 신차 판매에서 BEV+PHEV+HEV 등 전동화 차량 비중은 50% 이상으로 성장 예상▶ 현대차 울산 전기차 전용공장 및 기아 EVO Plant 등 주요 생산거점 확대를 통해 국내 친환경차 생산능력 확대 추진▶ 2030년 온실가스 감축 목표 이행 시점을 앞두고 글로벌 완성차 업체들의 전동화 전략 강화 지속(2) EV 배터리 시장① 배터리 수요 전망전기차 전동화 확산에 따라 EV 배터리 수요도 구조적 성장세를 이어가고 있습니다. 글로벌 EV 배터리 수요는 2023년 683GWh에서 2025년 997GWh, 2035년에는 4,694GWh로 확대될 전망입니다.
그림3.jpg [도표 4] 글로벌 EV 배터리 수요 전망 (GWh)
② 글로벌 배터리 시장 동향2025년 글로벌 전기차용 배터리 시장은 전기차 수요 확대에 힘입어 두 자릿수 성장세를 지속하였으나, 시장 점유율은 상위 기업 중심으로 재편되는 양상이 강화되고 있습니다. 특히 글로벌 완성차 업체들이 공급 안정성과 가격 경쟁력을 중시하는 방향으로 조달 전략을 변화시키면서 배터리 시장 내 상위 업체 집중도가 확대되고 있습니다.
그림4.jpg [도표 5] 2025년 글로벌 전기차용 배터리 시장점유율 추이(중국제외)
그림5.jpg [도표 6] 2025년 글로벌 전기차용 배터리 사용량 순위(중국제외)
시장조사기관 SNE리서치에 따르면, 2025년 중국을 제외한 글로벌 전기차(EVㆍPHEVㆍHEV)용 배터리 사용량은 약 463.3GWh로 전년 대비 26.0% 증가하였습니다. 반면 국내 배터리 3사(LG에너지솔루션ㆍSK온ㆍ삼성SDI)의 합산 시장점유율은 전년 대비 7.4%p 하락한 36.3%를 기록하며 상대적인 점유율 하락세를 나타냈습니다.국내 배터리 업체들은 북미 및 유럽 시장 내 전기차 수요 둔화, 주요 고객사 판매 변동성, 중국 업체와의 경쟁 심화 등의 영향으로 수익성 회복 부담이 지속되고 있으나, ESS(에너지저장장치) 시장 확대 및 제품 포트폴리오 다변화를 통해 대응 전략을 강화하고 있습니다.(3) ESS 배터리 시장① 시장 현황전 세계 BESS(Battery Energy Storage System) 시장은 신재생 에너지 보급 확대, AI 데이터센터의 급격한 전력 수요 증가, 각국의 탄소중립 정책 등 복합적인 구조적 요인을 기반으로 전기차 시장을 상회하는 성장세를 나타내고 있습니다.
그림6.jpg [도표 7] EV/BESS 설치용량 (GWh)
▶ 신재생 에너지 확대: 태양광ㆍ풍력 등 간헐성 에너지의 저장 및 전력망 안정화 수요 지속 확대▶ AI 데이터센터 급증: 고성능 GPU 서버 밀집 환경에서 정밀한 전압 제어 및 무정전 전원공급(UPS) 필수 → BESS가 핵심 인프라로 부상▶ 미ㆍ중 공급망 분리: 미국의 중국 관세 강화(총 40.9%)로 중국산 BESS 배터리 경쟁력 약화 → 당사 고객사인 LG에너지솔루션 등 구조적 수혜 기대[ BESS 시장의 지속가능성이 높은 이유 ]전기차 수요는 경기 변동, 소비자, 보조금 정책 등에 민감하게 반응하는 반면,BESS 수요는 재생에너지 확대 및 전력망 안정화라는 필수 인프라 수요에 기반하여상대적으로 안정적인 구조적 수요 성장이 가능하다는 점에서 지속가능성이 높습니다.② ESS 배터리 시장 규모 및 전망 글로벌 BESS 시장은 재생에너지 확대와 전력망 안정화 수요 증가를 기반으로 빠른 성장세를 이어가고 있습니다. 특히 태양광ㆍ풍력 발전 확대에 따른 전력 저장 수요 증가와 AI 데이터센터 확산에 따른 전력 인프라 투자 확대가 BESS 시장 성장의 주요 배경으로 작용하고 있습니다.
그림7.jpg [도표 8] 글로벌 BESS 설치용량 전망 (GWh)
또한 북미와 유럽을 중심으로 친환경 정책 및 전력 인프라 투자 확대가 지속되면서, 전력망용ㆍ상업용ㆍ산업용 BESS 시장의 구조적 성장이 이어질 것으로 전망됩니다. 특히 미국과 유럽에서는 재생에너지 확대 정책과 전기차 충전 인프라 확산에 따라 대규모 BESS 설치 수요가 증가하고 있습니다.
그림8.jpg [도표 9] 글로벌 배터리셀 업체의 ESS용 배터리 동향
국내 배터리 업체들은 북미 중심으로 대규모 ESS 공급 계약을 확대하고 있습니다. LG에너지솔루션은 미국 엑셀시오 에너지 캐피탈과 7.5GWh 규모 ESS 배터리 공급 계약을 체결하였으며, 한화큐셀(4.8GWh), 테라젠(최대 8GWh) 등 북미 주요 기업과도 공급 계약을 진행하였습니다. 삼성SDI 역시 넥스트에라에너지와 약 4,370억원 규모 ESS용 배터리 공급 계약을 체결하는 등 글로벌 전력망용 ESS 시장 확대에 대응하고 있습니다.국내 시장에서도 공공 전력망 안정화 목적의 ESS 수요가 확대되고 있습니다. 국내 배터리 3사는 2025년 약 540MW 규모의 중앙계약시장 입찰 참여를 추진하고 있으며, 정부 주도의 전력망용 ESS 구축 확대가 진행 중입니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
1-1. 요약 연결 재무제표
| (단위: 원) |
|---|
| 과 목 | 제 7 기 1분기(2026.03.31) | 제 6 기(2025.12.31) | 제 5 기(2024.12.31) |
|---|---|---|---|
| 회계처리 기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 자산 | |||
| Ⅰ.유동자산 | 103,173,919,938 | 86,227,700,815 | 88,166,108,403 |
| Ⅱ.비유동자산 | 209,728,722,541 | 201,885,114,808 | 199,972,026,092 |
| 자산총계 | 312,902,642,479 | 288,112,815,623 | 288,138,134,495 |
| 부채 | |||
| Ⅰ.유동부채 | 135,527,256,227 | 116,634,962,303 | 86,115,743,840 |
| Ⅱ.비유동부채 | 81,939,696,887 | 79,811,567,338 | 97,779,663,843 |
| 부채총계 | 217,466,953,114 | 196,446,529,641 | 183,895,407,683 |
| 자본 | |||
| Ⅰ.자본금 | 5,719,624,000 | 5,719,624,000 | 5,719,624,000 |
| Ⅱ.주식발행초과금 | 53,571,436,056 | 53,571,436,056 | 53,571,436,056 |
| Ⅲ.기타자본구성요소 | (161,329,487) | (161,329,487) | (323,245,820) |
| Ⅳ.기타포괄손익 누계액 | 5,474,868,165 | 3,646,082,069 | 2,201,535,745 |
| Ⅴ.이익잉여금 | 2,096,321,495 | 1,408,203,502 | 12,667,823,777 |
| Ⅵ.비지배지분 | 28,734,769,136 | 27,482,269,842 | 30,405,553,054 |
| 자본총계 | 95,435,689,365 | 91,666,285,982 | 104,242,726,812 |
| 자본과부채총계 | 312,902,642,479 | 288,112,815,623 | 288,138,134,495 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 제7 기 1분기(2026.01.01 ~ 2026.03.31) | 제6 기(2025.01.01 ~ 2025.12.31) | 제5 기(2024.01.01 ~ 2024.12.31) | |
| Ⅰ.매출 | 48,944,305,312 | 144,228,757,229 | 98,706,550,002 |
| Ⅱ.영업이익 | 1,141,288,267 | 5,432,802,909 | (6,261,933,413) |
| Ⅲ.당기순이익 | 466,939,752 | (11,073,412,972) | (4,810,043,656) |
| Ⅳ.주당이익 | |||
| (1)기본주당이익 | 8 | (194) | (84) |
| (2)희석주당이익 | 8 | (194) | (84) |
1-2. 요약 별도 재무제표
| (단위: 원) |
|---|
| 과 목 | 제 7 기 1분기(2026.03.31) | 제 6 기(2025.12.31) | 제 5 기(2024.12.31) |
|---|---|---|---|
| 회계처리 기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 자산 | |||
| Ⅰ.유동자산 | 87,694,728,561 | 74,819,102,903 | 71,941,853,303 |
| Ⅱ.비유동자산 | 97,446,514,144 | 96,968,305,406 | 93,306,380,360 |
| 자산총계 | 185,141,242,705 | 171,787,408,309 | 165,248,233,663 |
| 부채 | |||
| Ⅰ.유동부채 | 107,106,243,468 | 93,824,579,827 | 77,349,190,787 |
| Ⅱ.비유동부채 | 3,628,307,112 | 4,824,067,154 | 11,493,374,641 |
| 부채총계 | 110,734,550,580 | 98,648,646,981 | 88,842,565,428 |
| 자본 | |||
| Ⅰ.자본금 | 5,719,624,000 | 5,719,624,000 | 5,719,624,000 |
| Ⅱ.주식발행초과금 | 53,571,436,056 | 53,571,436,056 | 53,571,436,056 |
| Ⅲ.기타자본구성요소 | 404,888,247 | 404,888,247 | 242,971,914 |
| Ⅳ.기타포괄손익누계액 | - | - | (2,285,702,350) |
| Ⅴ.이익잉여금 | 14,710,743,822 | 13,442,813,025 | 19,157,338,615 |
| 자본총계 | 74,406,692,125 | 73,138,761,328 | 76,405,668,235 |
| 자본과부채총계 | 185,141,242,705 | 171,787,408,309 | 165,248,233,663 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 제7 기 1분기(2026.01.01 ~ 2026.03.31) | 제6 기(2025.01.01 ~ 2025.12.31) | 제5 기(2024.01.01 ~ 2024.12.31) | |
| Ⅰ.매출 | 33,396,548,168 | 85,356,929,076 | 81,379,056,415 |
| Ⅱ.영업이익 | 344,965,339 | 2,449,246,253 | 3,004,721,702 |
| Ⅲ.당기순이익 | 1,289,743,130 | (3,350,462,198) | 6,576,228,815 |
| Ⅳ.주당이익 | |||
| (1)기본주당이익 | 23 | (59) | 115 |
| (2)희석주당이익 | 23 | (59) | 115 |
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
| 연결 재무상태표 |
|---|
| 제 7 기 1분기말 2026.03.31 현재 |
| 제 6 기말 2025.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 7 기 1분기말 | 제 6 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 103,173,919,938 | 86,227,700,815 |
| (1)현금및현금성자산 | 9,286,155,109 | 7,728,122,043 |
| (2)기타금융자산(단기) | 76,341,707 | 71,745,000 |
| (3)매출채권 | 55,578,678,069 | 41,328,361,417 |
| (4)기타채권 | 965,168,295 | 1,518,677,373 |
| (5)기타유동자산 | 7,401,550,725 | 6,579,742,819 |
| (6)파생상품자산 | 1,905,288,333 | 1,905,288,333 |
| (7)재고자산 | 27,841,099,292 | 26,988,021,256 |
| (8)당기법인세자산 | 119,638,408 | 107,742,574 |
| Ⅱ.비유동자산 | 209,728,722,541 | 201,885,114,808 |
| (1)기타금융자산(장기) | 2,000,000 | 2,000,000 |
| (2)기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 500,000,000 | 0 |
| (3)투자부동산 | 7,647,311,431 | 7,689,944,788 |
| (4)기타의투자자산 | 27,241,200 | 25,828,200 |
| (5)유형자산 | 199,713,276,110 | 192,374,497,868 |
| (6)기타비유동자산 | 380,704,326 | 367,005,247 |
| (7)사용권자산 | 600,321,360 | 567,970,591 |
| (8)이연법인세자산 | 857,868,114 | 857,868,114 |
| 자산총계 | 312,902,642,479 | 288,112,815,623 |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 135,527,256,227 | 116,634,962,303 |
| (1)매입채무 | 24,835,557,227 | 20,016,570,294 |
| (2)미지급금 | 13,139,676,454 | 14,105,031,678 |
| (3)유급휴가부채 | 533,094,863 | 343,022,941 |
| (4)단기차입금 | 43,170,000,000 | 34,402,685,000 |
| (5)유동성장기부채 | 15,830,400,000 | 15,359,400,000 |
| (6)리스부채 | 441,321,186 | 414,176,165 |
| (7)기타유동부채 | 7,022,320,664 | 2,047,134,845 |
| (8)당기법인세부채 | 22,701,000 | 21,523,500 |
| (9)파생상품부채 | 15,041,573,536 | 15,041,573,536 |
| (10)전환사채 | 15,490,611,297 | 14,883,844,344 |
| Ⅱ.비유동부채 | 81,939,696,887 | 79,811,567,338 |
| (1)장기차입금 | 76,660,772,538 | 75,721,139,905 |
| (2)장기리스부채 | 190,055,936 | 179,893,359 |
| (3)확정급여채무 | 2,516,991,602 | 2,388,372,945 |
| (4)기타장기종업원급여채무 | 34,433,979 | 33,487,550 |
| (5)이연법인세부채 | 2,462,442,832 | 1,376,173,579 |
| (6)기타비유동부채 | 75,000,000 | 112,500,000 |
| 부채총계 | 217,466,953,114 | 196,446,529,641 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.자본금 | 5,719,624,000 | 5,719,624,000 |
| Ⅱ.주식발행초과금 | 53,571,436,056 | 53,571,436,056 |
| Ⅲ.기타자본구성요소 | (161,329,487) | (161,329,487) |
| Ⅳ.기타포괄손익 누계액 | 5,474,868,165 | 3,646,082,069 |
| Ⅴ.이익잉여금 | 2,096,321,495 | 1,408,203,502 |
| Ⅵ.비지배지분 | 28,734,769,136 | 27,482,269,842 |
| 자본총계 | 95,435,689,365 | 91,666,285,982 |
| 자본과부채총계 | 312,902,642,479 | 288,112,815,623 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
| 연결 포괄손익계산서 |
|---|
| 제 7 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 6 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 7 기 1분기 | 제 6 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| Ⅰ.매출 | 48,944,305,312 | 48,944,305,312 | 29,547,578,896 | 29,547,578,896 |
| Ⅱ.매출원가 | 43,350,038,432 | 43,350,038,432 | 23,654,747,774 | 23,654,747,774 |
| Ⅲ.매출총이익 | 5,594,266,880 | 5,594,266,880 | 5,892,831,122 | 5,892,831,122 |
| Ⅳ.관리비 | 4,452,978,613 | 4,452,978,613 | 3,811,216,961 | 3,811,216,961 |
| Ⅴ.영업이익 | 1,141,288,267 | 1,141,288,267 | 2,081,614,161 | 2,081,614,161 |
| Ⅵ.금융수익 | 2,113,910,354 | 2,113,910,354 | 1,278,913,910 | 1,278,913,910 |
| Ⅶ.금융원가 | 3,151,636,481 | 3,151,636,481 | 3,790,182,741 | 3,790,182,741 |
| Ⅷ.기타수익 | 363,377,631 | 363,377,631 | 239,000,677 | 239,000,677 |
| Ⅸ.기타비용 | 19 | 19 | 369,068,353 | 369,068,353 |
| Ⅹ.법인세비용차감전순이익 | 466,939,752 | 466,939,752 | (559,722,346) | (559,722,346) |
| XI.법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XⅡ.당기순이익(손실) | 466,939,752 | 466,939,752 | (559,722,346) | (559,722,346) |
| (1)지배회사지분순손익 | 709,930,326 | 709,930,326 | (378,917,909) | (378,917,909) |
| (2)비지배회사지분순손익 | (242,990,574) | (242,990,574) | (180,804,437) | (180,804,437) |
| XⅢ.기타포괄손익 | 3,302,463,631 | 3,302,463,631 | (179,066,844) | (179,066,844) |
| (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (21,812,333) | (21,812,333) | 0 | 0 |
| 1.보험수리적손익 | (21,812,333) | (21,812,333) | 0 | 0 |
| 2.기타포괄손익공정가치 측정금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| (2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 | 3,324,275,964 | 3,324,275,964 | (179,066,844) | (179,066,844) |
| 1.해외사업환산손익 | 3,324,275,964 | 3,324,275,964 | (179,066,844) | (179,066,844) |
| XIV.당기총포괄이익 | 3,769,403,383 | 3,769,403,383 | (738,789,190) | (738,789,190) |
| (1)지배회사지분순손익 | 2,516,904,089 | 2,516,904,089 | (644,813,639) | (644,813,639) |
| (2)비지배회사지분순손익 | 1,252,499,294 | 1,252,499,294 | (93,975,551) | (93,975,551) |
| XV.주당이익 | ||||
| (1)기본주당이익 (단위 : 원) | 8.0 | 8.0 | (10.0) | (10.0) |
| (2)희석주당이익 (단위 : 원) | 8.0 | 8.0 | (10.0) | (10.0) |
2-3. 연결 자본변동표
| 연결 자본변동표 |
|---|
| 제 7 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 6 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | |||
| 2025.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 5,719,624,000 | 53,571,436,056 | (323,245,820) | 2,201,535,745 | 12,667,823,777 | 73,837,173,758 | 30,405,553,054 | 104,242,726,812 |
| Ⅱ.당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (378,917,909) | (378,917,909) | (180,804,437) | (559,722,346) |
| Ⅲ.퇴직급여채무에 대한 보험수리적손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅳ.주식매입선택권 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅴ.기타포괄손익누계액의 이익잉여금 대체 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅵ.해외사업환산손익 | 0 | 0 | 0 | (104,950,083) | 0 | (104,950,083) | (74,116,761) | (179,066,844) |
| 2025.03.31 (Ⅶ.기말자본) | 5,719,624,000 | 53,571,436,056 | (323,245,820) | 2,096,585,662 | 12,288,905,868 | 73,353,305,766 | 30,150,631,856 | 103,503,937,622 |
| 2026.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 5,719,624,000 | 53,571,436,056 | (161,329,487) | 3,646,082,069 | 1,408,203,502 | 64,184,016,140 | 27,482,269,842 | 91,666,285,982 |
| Ⅱ.당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 709,930,326 | 709,930,326 | (242,990,574) | 466,939,752 |
| Ⅲ.퇴직급여채무에 대한 보험수리적손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | (21,812,333) | (21,812,333) | 0 | (21,812,333) |
| Ⅳ.주식매입선택권 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅴ.기타포괄손익누계액의 이익잉여금 대체 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅵ.해외사업환산손익 | 0 | 0 | 0 | 1,828,786,096 | 0 | 1,828,786,096 | 1,495,489,868 | 3,324,275,964 |
| 2026.03.31 (Ⅶ.기말자본) | 5,719,624,000 | 53,571,436,056 | (161,329,487) | 5,474,868,165 | 2,096,321,495 | 66,700,920,229 | 28,734,769,136 | 95,435,689,365 |
2-4. 연결 현금흐름표
| 연결 현금흐름표 |
|---|
| 제 7 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 6 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 7 기 1분기 | 제 6 기 1분기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동현금흐름 | (446,345,985) | 9,342,347,868 |
| (1)영업활동으로부터 창출된 현금흐름 | 1,340,805,306 | 11,968,706,422 |
| (2)이자수령 | 68,465,523 | 225,164,342 |
| (3)이자지급 | (1,843,720,980) | (1,915,908,466) |
| (4)법인세납부 | (11,895,834) | (935,614,430) |
| Ⅱ.투자활동현금흐름 | (3,825,711,734) | (8,661,113,300) |
| (1)유형자산의 취득 | (2,559,737,346) | (2,641,878,673) |
| (2)유형자산의 처분 | 48,505,861 | 8,418,536 |
| (3)미지급금(유형자산)의 감소 | (1,303,829,952) | (1,027,653,163) |
| (4)단기금융상품의 감소 | 0 | 0 |
| (5)단기금융상품의 증가 | (650,297) | 0 |
| (6)단기대여금 대여 | 0 | (5,000,000,000) |
| (7)단기대여금 회수 | 0 | 0 |
| (8)기타투자자산의 증가 | 0 | 0 |
| (9)기타포괄손익공정가치측정 금융자산의 증가 | 0 | 0 |
| (10)보증금의 증가 | (10,000,000) | 0 |
| (11)보증금의 감소 | 0 | 0 |
| (12)투자비의 회수 | 0 | 0 |
| Ⅲ.재무활동현금흐름 | 5,499,503,137 | (935,470,006) |
| (1)단기차입금의 증가 | 17,430,000,000 | 13,660,000,000 |
| (2)전환사채 발행 | 0 | 0 |
| (3)단기차입금의 감소 | (8,682,354,000) | (13,340,000,000) |
| (4)장기차입금의 증가 | 0 | 0 |
| (5)유동성장기부채의 감소 | (3,135,240,000) | (1,218,750,000) |
| (6)리스부채의 상환 | (112,902,863) | (36,720,006) |
| (7)신주인수권부사채의 상환 | 0 | 0 |
| (8)전환사채의 상환 | 0 | 0 |
| Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 330,587,648 | 121,802,513 |
| Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) | 1,558,033,066 | (132,432,925) |
| Ⅵ.기초의 현금 | 7,728,122,043 | 23,567,873,861 |
| Ⅶ.기말의 현금 | 9,286,155,109 | 23,435,440,936 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 7기 1분기 | 2026년 01월 01일부터 2026년 03월 31일까지 |
|---|---|
| 제 6기 1분기 | 2025년 01월 01일부터 2025년 03월 31일까지 |
| 주식회사 삼기에너지솔루션즈와 그 종속기업 |
- 회사의 개요 주식회사 삼기에너지솔루션즈(이하 "지배기업"이라 함)와 지배기업의 종속기업(이하 '연결실체')의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.
1.1 지배기업의 개요
(1) 설립 년 월 일 : 2020년 10월 6일(2) 주요영업의 내용 : 전기자동차 제품 및 부품 제조 판매(3) 주요 사업장 : 충남 서산시 지곡면 무장산업로 263-29(4) 대 표 자 : 대표이사 김치환(5) 당분기말 현재 주식분포현황
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 주식회사 삼기 | 29,364,820 | 51.34% | - |
| 일반주주 | 27,831,420 | 48.66% | - |
| 합 계 | 57,196,240 | 100.00% | - |
1.2 종속기업 현황당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 설립일 | 소재지 | 결산월 | 지분율 | 업 종 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||||
| SAMKEE AMERICA INC | 2022년 7월 | 미 국 | 12월 | 66.09% | 66.09% | 자동차 부품 제조업 |
1.3 종속기업 관련 재무정보 요약(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보 현황은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 당분기말 | 당분기 | |||
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순이익 | |
| SAMKEE AMERICA INC | 193,893,181,712 | 109,147,707,116 | 84,745,474,596 | 15,547,757,144 | (716,635,353) |
② 전기말
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 전기말 | 전기 | |||
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순이익 | |
| SAMKEE AMERICA INC | 182,514,295,516 | 101,462,730,784 | 81,051,564,732 | 60,432,537,026 | (6,423,000,893) |
상기 요약 정보는 지배기업과 종속기업간 내부거래 상계전 재무제표를 기준으로 작성하였습니다.(2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| SAMKEE AMERICA INC | ||
| 영업활동 현금흐름 | 5,428,851,648 | 11,429,601,485 |
| 투자활동 현금흐름 | (1,098,597,027) | (12,861,999,046) |
| 재무활동 현금흐름 | (3,150,094,000) | (1,208,887,000) |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 127,611,492 | (128,420,285) |
| 현금및현금성자산의 순증감 | 1,307,772,113 | (2,769,704,846) |
1.4 비지배지분이 중요한 종속기업 현황 및 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다.(1) 당분기말 및 전기말 현재 비지배지분이 보고기업에 중요한 종속기업 현황
| 종속기업명 | 비지배지분의 소유지분율(%) | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| SAMKEE AMERICA INC | 33.91% | 33.91% |
(2) 누적 비지배지분과 비지배지분손익
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 당분기 | 전기 | ||
| 누적비지배지분 | 비지배지분손익 | 누적비지배지분 | 비지배지분손익 | |
| SAMKEE AMERICA INC | 28,734,769,136 | 1,252,499,294 | 27,482,269,842 | (2,923,283,212) |
- 재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용연결실체는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라재무제표를 작성하였습니다.연결회사의 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
연결실체의 재무제표는 아래의 회계정책에서 설명한 바와 같이 매 보고기간 말에 재평가금액이나 공정가치로 측정하되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다.
공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 연결실체는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.
경영진은 재무제표를 승인하는 시점에 연결실체가 예측가능한 미래기간 동안 계속기업으로서 존속할 수 있는 충분한 자원을 보유한다는 합리적인 기대를 가지고 있습니다. 따라서경영진은 계속기업을 전제로 재무제표를 작성하였습니다.
(2) 측정기준재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.
-
공정가치로 측정되는 파생상품
-
공정가치로 측정되는 당기손익인식금융상품
-
공정가치로 측정되는 기타포괄손익인식금융상품
-
확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치와 미인식된 과거근무원가를 차감한 확정급여부채
(3) 기능통화와 표시통화
연결실체는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 재무제표 작성을 위해 경영성과와 재무상태는 기능통화이면서 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.
(4) 추정과 판단
한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 경영진으로 하여금 회계정책의적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.
추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.
다음 회계기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되어 있습니다. - 주석15 : 판매보증충당부채
- 주석19 : 종업원급여 - 주석28 : 법인세비용
- 중요한 회계추정 및 가정
연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
- 범주별 금융상품
(1) 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산(*) | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융자산 |
| 현금및현금성자산 | 9,286,155,109 | - | - |
| 매출채권 | 55,578,678,069 | - | - |
| 기타채권 | 965,168,295 | - | - |
| 공정가치측정금융자산 | - | - | 2,405,288,333 |
| 기타금융자산 | 656,375,513 | - | - |
| 합계 | 66,486,376,986 | - | 2,405,288,333 |
(*)상각후 원가로 측정되는 금융자산은 공정가치가 장부금액과 근사합니다.
② 전기말
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산(*) | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융자산 |
| 현금및현금성자산 | 7,728,122,043 | - | - |
| 매출채권 | 41,328,361,417 | - | - |
| 기타채권 | 1,518,677,373 | - | - |
| 공정가치측정금융자산 | - | - | 1,905,288,333 |
| 기타금융자산 | 637,907,027 | - | - |
| 합계 | 51,213,067,860 | - | 1,905,288,333 |
(*)상각후 원가로 측정되는 금융자산은 공정가치가 장부금액과 근사합니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 상각후원가측정 금융부채(*) | 당기손익 공정가치측정 금융부채 | 공정가치 | 상각후원가측정 금융부채(*) | 당기손익 공정가치측정 금융부채 | 공정가치 | |
| 매입채무 | 24,835,557,227 | - | 24,835,557,227 | 20,016,570,294 | - | 20,016,570,294 |
| 미지급금 | 13,139,676,454 | - | 13,139,676,454 | 14,105,031,678 | - | 14,105,031,678 |
| 차입금 | 135,661,172,538 | - | 135,661,172,538 | 125,483,224,905 | - | 125,483,224,905 |
| 리스부채 | 631,377,122 | - | 631,377,122 | 594,069,524 | - | 594,069,524 |
| 기타부채 | 820,600,990 | - | 820,600,990 | 885,473,635 | - | 885,473,635 |
| 기타금융부채 | 271,500,000 | 15,041,573,536 | 15,313,073,536 | 361,500,000 | 15,041,573,536 | 15,403,073,536 |
| 사채 | 15,490,611,297 | - | 15,490,611,297 | 14,883,844,344 | - | 14,883,844,344 |
| 합 계 | 190,850,495,628 | 15,041,573,536 | 205,892,069,164 | 176,329,714,380 | 15,041,573,536 | 191,371,287,916 |
(*)상각후 원가로 측정되는 금융부채는 공정가치가 장부금액과 근사합니다.
(3) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| ㆍ수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
|---|---|
| ㆍ수준2 | 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| ㆍ수준3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. |
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 용 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| 당분기말 | 당기손익공정가치측정금융자산 | - | - | 2,405,288,333 | 2,405,288,333 |
| 당기손익공정가치측정금융부채 | - | - | 15,041,573,536 | 15,041,573,536 | |
| 전기말 | 당기손익공정가치측정금융자산 | - | - | 1,905,288,333 | 1,905,288,333 |
| 당기손익공정가치측정금융부채 | - | - | 15,041,573,536 | 15,041,573,536 |
(4) 가치평가기법 및 투입변수당분기말 및 전기말 현재 공정가치가 공시되는 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 2,405,288,333 | 1,905,288,333 | 3 | 이항모형 | 할인율 등 |
| 당기손익공정가치측정금융부채 | 15,041,573,536 | 15,041,573,536 | 3 | 이항모형 | 할인율 등 |
(5) 당분기 및 전분기 중 금융상품에서 발생한 관련 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
| 금융수익 | 금융원가 | 금융수익 | 금융원가 | ||
| 금융자산 | 이자수익 | 71,860,487 | - | 269,967,535 | - |
| 외환차손익 | 749,566,738 | 465,125,591 | 822,148,281 | 938,068,216 | |
| 외화환산손익 | 1,292,425,831 | - | 186,595,039 | 2,761,590 | |
| 금융부채 | 이자비용 | - | 2,029,060,419 | - | 1,972,982,869 |
| 외환차손익 | 57,298 | 1,067,822 | 203,055 | 587,152 | |
| 외화환산손익 | - | 49,615,696 | - | - | |
| 금융보증비용/환입 | 90,000,000 | - | 57,000,000 | - | |
| 전환권상각비 | - | 606,766,953 | - | 875,782,914 | |
| 합 계 | 2,203,910,354 | 3,151,636,481 | 1,335,913,910 | 3,790,182,741 |
- 현금 및 현금성자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 단기은행예치금 등 | 9,286,155,109 | 7,728,122,043 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 예입처 | 예금종류 | 금 액 | 제한내용 | |
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 기타금융자산 | 기업은행 | 별단예금 | 2,000,000 | 2,000,000 | 당좌개설보증금 |
- 기타금융자산
당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 별단예금(*) | - | 2,000,000 | - | 2,000,000 |
| 파생상품 | 1,905,288,333 | - | 1,905,288,333 | - |
| 단기금융상품 | 76,341,707 | - | 71,745,000 | - |
| 미수수익 | 1,162,520 | - | 1,162,520 | - |
| 대손충당금_미수수익 | (1,162,520) | - | (1,162,520) | - |
| 보증금 | 197,329,480 | 380,704,326 | 197,156,780 | 367,005,247 |
| 합계 | 2,178,959,520 | 382,704,326 | 2,174,190,113 | 369,005,247 |
(*) 별단예금은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다.
- 공정가치측정금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 500,000,000 | - |
| 합 계 | 500,000,000 | - |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.1) 기타포괄손익공정가치측정금융자산
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 당분기말 | 전기말 |
| SWK-신한 신기술사업투자조합 제1호 | 2,285,702,350 | - | - |
| 합 계 | 2,285,702,350 | - | - |
(*) 상기의 해당 지분은 전기 중 주식회사 삼기에 전량 처분하였습니다.2) 당기손익공정가치측정금융자산
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 당분기말 | 전기말 |
| (주)샤카드 | 500,000,000 | 500,000,000 | - |
| 합 계 | 500,000,000 | 500,000,000 | - |
(*) 상기의 지분증권은 최초 취득 이후 시점에 유의적인 변동이 없으므로 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 하였습니다.
- 기타채권
당분기말 및 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유 동 | 비 유 동 | 유 동 | 비 유 동 | |
| 대여금 | 100,000,000 | - | 600,000,000 | - |
| 대손충당금_대여금 | (100,000,000) | - | (100,000,000) | - |
| 미수금 | 963,460,095 | - | 1,018,677,373 | - |
| 전도금 | 1,708,200 | - | - | - |
| 합 계 | 965,168,295 | - | 1,518,677,373 | - |
- 기타자산
당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유 동 | 비 유 동 | 유 동 | 비 유 동 | |
| 선급금 | 4,183,040,805 | - | 4,057,469,639 | - |
| 선급비용 | 1,240,935,629 | - | 1,027,225,492 | - |
| 선납부가세 | 1,780,244,811 | - | 1,297,890,908 | - |
| 합 계 | 7,204,221,245 | - | 6,382,586,039 | - |
- 재고자산 당분기말 및 전기말의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득가액 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득가액 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| 제품 | 13,965,105,496 | (4,752,341) | 13,960,353,155 | 14,320,468,651 | (4,752,341) | 14,315,716,310 |
| 재공품 | 9,109,817,027 | - | 9,109,817,027 | 7,997,208,676 | - | 7,997,208,676 |
| 원재료 | 4,785,243,345 | (14,314,235) | 4,770,929,110 | 4,689,410,505 | (14,314,235) | 4,675,096,270 |
| 합 계 | 27,860,165,868 | (19,066,576) | 27,841,099,292 | 27,007,087,832 | (19,066,576) | 26,988,021,256 |
- 투자부동산 및 유형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초장부가액 | 취 득 | 대 체 | 처 분 | 감가상각비 | 기 말장부가액 |
| 토 지 | 1,721,275,017 | - | - | - | - | 1,721,275,017 |
| 건 물 | 5,968,669,771 | - | - | - | (42,633,357) | 5,926,036,414 |
| 합 계 | 7,689,944,788 | - | - | - | (42,633,357) | 7,647,311,431 |
- 전분기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초장부가액 | 취 득 | 대 체 | 처 분 | 감가상각비 | 기 말 장부가액 |
| 토 지 | 1,721,275,017 | - | - | - | - | 1,721,275,017 |
| 건 물 | 6,139,203,187 | - | - | - | (42,633,354) | 6,096,569,833 |
| 합 계 | 7,860,478,204 | - | - | - | (42,633,354) | 7,817,844,850 |
- 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 수익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 임대수익 | 177,906,000 | 177,906,000 |
- 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부가액 | 공정가치 | 장부가액 | 공정가치 | |
| 토 지 | 1,721,275,017 | 1,254,723,732 | 1,721,275,017 | 1,254,723,732 |
| 건 물 | 5,926,036,414 | 7,572,788,000 | 5,968,669,771 | 7,572,788,000 |
| 합 계 | 7,647,311,431 | 8,827,511,732 | 7,689,944,788 | 8,827,511,732 |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다. 1) 당분기
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초장부가액 | 취 득(*) | 대 체 | 처 분 | 감가상각비 | 환율변동 | 기 말장부가액 |
| 토지 | 4,414,605,949 | - | - | - | - | 129,647,639 | 4,544,253,588 |
| 건물 | 82,035,375,572 | - | - | - | (549,088,730) | 4,283,788,769 | 85,770,075,611 |
| 구축물 | 3,908,344,699 | - | - | - | (53,723,876) | 197,377,616 | 4,051,998,439 |
| 기계장치 | 75,848,649,279 | 456,506,861 | 145,150,561 | (933,317) | (2,229,506,015) | 3,350,372,281 | 77,570,239,650 |
| 차량운반구 | 1,102,523,409 | 101,911,167 | - | (39,075,612) | (78,488,299) | 59,801,097 | 1,146,671,762 |
| 치공구 | 5,334,206,675 | 1,795,793,114 | 368,552,708 | (2,000) | (1,328,828,672) | 137,743,324 | 6,307,465,149 |
| 기타유형자산 | 4,255,789,589 | 209,676,132 | 167,100,443 | - | (382,515,004) | 151,987,226 | 4,402,038,386 |
| 건설중인자산 | 15,475,002,696 | 408,589,268 | (680,803,712) | - | - | 717,745,273 | 15,920,533,525 |
| 합 계 | 192,374,497,868 | 2,972,476,542 | - | (40,010,929) | (4,622,150,596) | 9,028,463,225 | 199,713,276,110 |
(*) 미지급금 계상된 1,207,382,181원이 포함되어 있습니다.
- 전분기
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초장부가액 | 취 득(*) | 대 체 | 처 분 | 감가상각비 | 환율변동 | 기 말장부가액 |
| 토지 | 4,472,575,785 | - | - | - | - | (5,780,468.00) | 4,466,795,317 |
| 건물 | 85,848,420,099 | - | - | - | (542,639,775.00) | (200,971,956.00) | 85,104,808,368 |
| 구축물 | 4,002,802,364 | 175,234,376 | 32,365,265 | - | (53,300,692.00) | (7,337,548.00) | 4,149,763,765 |
| 기계장치 | 70,261,537,768 | 811,061,414 | 7,628,848,692 | (6,879,791.00) | (2,009,375,476.00) | (78,632,067.00) | 76,606,560,540 |
| 차량운반구 | 1,173,718,531 | 56,262,350 | - | - | (68,539,956.00) | (2,911,541.00) | 1,158,529,384 |
| 치공구 | 5,750,212,033 | 731,741,174 | 1,100,738,363 | - | (1,671,886,478.00) | (7,518,163.00) | 5,903,286,929 |
| 기타유형자산 | 1,968,581,241 | 45,486,539 | 73,127,965 | - | (151,975,576.00) | (2,822,715.00) | 1,932,397,454 |
| 건설중인자산 | 16,222,009,520 | - | (8,835,080,285.00) | - | - | (110,168,629.00) | 7,276,760,606 |
| 합 계 | 189,699,857,341 | 1,819,785,853 | - | (6,879,791.00) | (4,497,717,953.00) | (416,143,087.00) | 186,598,902,363 |
(*) 미지급금 계상된 40,795,406원이 포함되어 있습니다.
- 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 토지 등 유형자산의 일부는 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 담보권자 | 담보설정금액(채권최고액) | |
| 당분기말 | 전기말 | ||
| 토지, 건물, 기계장치 | 산업은행 | 25,136,502,400 | 25,136,502,400 |
- 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 가입하고 있는 보험의 종류, 보험금액 및 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험의종류 | 부보자산 | 부보금액 | 보험회사 | |
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 재산종합보험 | 기계장치 | 28,553,788,000 | 28,553,788,000 | 삼성화재, Verlan, Bridgeway 등 |
| 건물 등 | 87,704,648,000 | 63,826,148,000 | ||
| 합 계 | 116,258,436,000 | 92,379,936,000 |
상기 보험금액 중 16,000,000,000원은 산업은행에 질권설정되어 있습니다.
- 사용권자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 건물 | 758,247,461 | (381,975,706) | 376,271,755 | 747,502,531 | (288,090,184) | 459,412,347 |
| 차량운반구 | 348,132,333 | (124,082,728) | 224,049,605 | 246,973,291 | (138,415,047) | 108,558,244 |
| 합계 | 1,106,379,794 | (506,058,434) | 600,321,360 | 994,475,822 | (426,505,231) | 567,970,591 |
(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말금액 |
| 사용권자산 | 567,970,591 | 144,920,546 | - | (112,569,777) | 600,321,360 |
- 전분기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말 |
| 사용권자산 | 181,313,619 | - | - | (36,439,035) | 144,874,584 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 건물 | 361,307,526 | 39,378,427 | 55,171,950 | 58,902,368 |
| 차량운반구 | 80,013,660 | 150,677,509 | 359,004,215 | 120,990,991 |
| 합 계 | 441,321,186 | 190,055,936 | 414,176,165 | 179,893,359 |
(4) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 비용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 사용권자산감가상각비 | 112,569,777 | 36,439,035 |
| 리스부채이자비용 | 5,683,979 | 2,000,781 |
| 단기리스료 | 70,367,781 | 60,528,000 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 3,005,418 | 1,228,914 |
| 합계 | 191,626,955 | 100,196,730 |
연결실체가 리스부채의 상환금액을 포함하여 단기리스료, 소액리스료 및 변동리스료 등 리스와 관련하여 당분기 중 인식한 총 현금유출금액은 186,276,062원(전분기 98,476,920원)입니다.
- 종속ㆍ관계기업투자주식
(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속ㆍ관계기업투자주식 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재지 | 주요영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | |||
| SWK그린에너지PEF 제1호(*) | 한국 | 사모투자 | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - |
(*) SWK그린에너지PEF 제1호는 전기 중 주식회사 삼기에 전량 처분하였습니다.
- 기타부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 미지급비용 | 820,600,990 | - | 885,473,635 | - |
| 예수금 | 607,337,508 | - | 637,450,044 | - |
| 선수금 | 5,397,882,166 | - | 275,211,166 | - |
| 금융보증부채 | 196,500,000 | 75,000,000 | 249,000,000 | 112,500,000 |
| 합 계 | 7,022,320,664 | 75,000,000 | 2,047,134,845 | 112,500,000 |
- 판매보증충당부채
당분기와 전분기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | - | - |
| 전입(*) | - | - |
| 사용 | - | - |
| 기말 | - | - |
(*) 연결실체는 판매된 제품에 대한 품질보증, 하자보수 및 그에 따른 사후서비스 등으로인하여 향후 부담하게 될 비용을 과거 클레임 경험율을 산정하여 계상하고 있으며, 재무상태표의 '기타유동부채' 항목에 포함되어 있습니다.
- 차입금
당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| < 유 동 > | ||
| 단기차입금 | 43,170,000,000 | 34,402,685,000 |
| 유동성장기부채 | 15,830,400,000 | 15,359,400,000 |
| 소 계 | 59,000,400,000 | 49,762,085,000 |
| <비유동> | ||
| 장기차입금 | 76,660,772,538 | 75,721,139,905 |
| 소 계 | 76,660,772,538 | 75,721,139,905 |
| 차입금 합계 | 135,661,172,538 | 125,483,224,905 |
(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 대출종류 | 이자율(%) | 금 액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 하나은행 외 | 무역금융 | 4.29% ~ 7.03% | 11,820,000,000 | 2,120,000,000 |
| 산업은행 외 | 일반대출 | 2.99% ~ 5.49% | 31,350,000,000 | 31,350,000,000 |
| Hanmi Bank | Line of Credit | 5.96% | - | 932,685,000 |
| 합 계 | 43,170,000,000 | 34,402,685,000 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 대출종류 | 이자율(%) | 금 액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 산업은행 | 시설자금 외 | 4.28% ~ 4.63% | 6,750,000,000 | 7,687,500,000 |
| 산업은행 등 | 신디케이트론 | 6.46% | 85,741,172,538 | 83,393,039,905 |
| 소 계 | 92,491,172,538 | 91,080,539,905 | ||
| 유동성대체액 | (15,830,400,000) | (15,359,400,000) | ||
| 차감잔액 | 76,660,772,538 | 75,721,139,905 |
- 사채
(1) 전환사채1) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 전환사채 | 30,000,000,000 | 30,000,000,000 |
| 사채상환할증금 | 1,536,150,000 | 1,536,150,000 |
| 전환권조정 | (16,045,538,703) | (16,652,305,656) |
| 합 계 | 15,490,611,297 | 14,883,844,344 |
- 전환사채의 발행 및 전환관련 주요내용은 다음과 같습니다.2-1) 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
| 구분 | 내용 | |
|---|---|---|
| 사채의 권면(전자등록)총액 | 20,000,000,000원 | |
| 발행일 | 2023년 10월 11일 | |
| 만기일 | 2028년 10월 11일 | |
| 표면이자율 | 0.00% | |
| 만기이자율 | 2.00% | |
| 원금상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일인 2028년 10월 11일에 전자등록금액의 110.4895%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 만기일 또는 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. | |
| 사채발행방법 | 사모 | |
| 전환권에 관한 사항 | 전환비율 | 100% |
| 발행시 전환가격 | 3,898원/주 | |
| 전환가액 결정방법 | 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일전(청약일이 없는 경우는 납입일) 제3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로써 원단위 미만을 절상한 금액 | |
| 전환시 발행될 주식의 종류 | 주식회사 삼기에너지솔루션즈 기명식 보통주 | |
| 전환에 따라 발행할주식수 | 5,130,836주 | |
| 최저 조정가액 | 2,729원/주 | |
| 전환청구기간 | 2024년 10월 11일 ~ 2028년 09월 11일 | |
| 전환가액 조정사항 | 본 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격을 조정 또한, 사채 발행일로부터 매 7개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일(전일이 한국거래소의 거래일이 아닌 경우 직전 거래일을 의미함)을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. | |
| 조기상환청구권(Put option) | 조기상환청구기간 | 발행일로부터 24개월이 되는 날(2025년 10월 11일)부터 매 3개월에 해당되는 날(2028년 07월 11일까지) |
| 매도청구권(Call option)(*) | 매도청구방법 | 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자(이하 "매도청구권자" 라 한다)는 본 사채의 발행일 이후 12개월이 경과한 날(2024년 10월 11일) 및 그 날부터 발행일 이후 24개월이 경과한 날(2025년 10월 11일)까지의 기간 중 매일 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 매도를 청구할 수 있는 권리를 가진다. |
| 매도청구가능기간 | 매매대금 지급기일로부터 20일전부터 10일전까지 | |
| 매도청구일 | 발행일로부터 12개월이 되는 날(2024년 10월 11일)부터 발행일 이후 24개월이 경과한 날(2025년 10월 11일까지) 기간 중 매일 |
(*) 전기 중 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채에 대하여 사채권자의 조기상환청구에 따른 만기전 사채 소각을 진행하였습니다.2-2) 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
| 구분 | 내용 | |
|---|---|---|
| 사채의 권면(전자등록)총액 | 30,000,000,000원 | |
| 발행일 | 2025년 09월 11일 | |
| 만기일 | 2030년 09월 11일 | |
| 표면이자율 | 0.00% | |
| 만기이자율 | 1.00% | |
| 원금상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 본 사채에 대하여 만기일에 전자등록금액의 105.1205%에 해당하는 금액을 일시 상환하되 원단위 미만은 절사한다. 단, 만기일이 영업일(토요일과 공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만 영업하는 날은 제외한다, 이하 같다)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 만기일로 하되, 원래의 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. | |
| 사채발행방법 | 사모 | |
| 전환권에 관한 사항(*1) | 전환비율 | 100% |
| 발행시 전환가격 | 2,237원/주 | |
| 전환가액 결정방법 | 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일을 기산일로 하여 직전 1개월 간 가중산술평균주가, 직전 1주일 간 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액을 기준주가로 하여 기준주가의 100%를 최초 전환가액으로 하되 원단위 미만은 절상하여 전환가액이 액면가액보다 낮은 경우에는 액면가액으로 한다. | |
| 전환시 발행될 주식의 종류 | 주식회사 삼기에너지솔루션즈 기명식 보통주 | |
| 전환에 따라 발행할주식수 | 13,410,818주 | |
| 최저 조정가액 | 1,790원/주 | |
| 전환청구기간 | 2026년 09월 11일 ~ 2030년 08월 11일 | |
| 전환가액 조정사항 | 본 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 단, 본 사채의 발행일 이전에 부여된 주식매수선택권의 행사로 주식이 발행되는 경우는 예외로 한다. | |
| 조기상환청구권(Put option) | 조기상환청구기간 | 발행일로부터 24개월이 되는 2027년 9월 11일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날 |
| 매도청구권(Call option)(*2) | 매도청구방법 | 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자(이하 “매도청구권자”라 한다)는 본 사채의 발행일 이후 12개월이 경과한 날(2026년 09월 11일) 및 그 날부터 발행일 이후 23개월이 경과한 날(2027년 08월 11일)까지의 기간 중 매 1개월에 해당되는 날에 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 매도(조기상환을 포함하며, 이하 같음)를 청구할 수 있는 권리(이하 “매도청구권”이라 한다)를 가진다. |
| 매도청구가능기간 | 매매대금 지급기일로부터 20일전부터 10일전까지 | |
| 매도청구일 | 발행일 이후 12개월이 경과한 날(2026년 09월 11일) 및 그 날부터 발행일 이후 23개월이 경과한 날(2027년 08월 11일)까지의 기간 중 매 1개월에 해당되는 날 |
(*1) 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되어 변동가능한 수량의 자기지분상품을 발행할 의무가 있는 해당 전환권을 파생상품부채로 인식하였습니다.(*2) 연결실체는 전환사채의 제3자 지정 콜옵션을 감독지침에 따라 별도의 파생상품자산으로 구분하였습니다. 이와 관련하여 상기 전환사채 발행시 파생상품자산 3,074,926,241원을 인식하였으며, 당분기말 현재 파생상품자산은 1,905,288,333원입니다. 당분기말 현재 연결실체는 해당 콜옵션에 대해 제3자를 지정(양도)하지 않았습니다.
- 당분기 및 전분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | ||
| 전환사채 | 14,883,844,344 | 9,737,241,714 |
| 파생상품부채 | 15,041,573,536 | 7,582,606,465 |
| 기중변동 | ||
| 발행(*1) | - | - |
| 이자비용 | 606,766,953 | 437,891,457 |
| 평가 | - | - |
| 상환(*2) | - | - |
| 기말금액 | ||
| 전환사채 | 15,490,611,297 | 10,175,133,171 |
| 파생상품부채 | 15,041,573,536 | 7,582,606,465 |
(*1) 전기에 발행한 전환사채 거래금액 중 발행자 또는 발행자가 지정하는 제3자의 매도청구권(콜옵션)은 전환사채발행금액에서 분리하여 별도의 파생상품자산으로 인식하였습니다.(*2) 전기 중 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채에 대하여 사채권자의 조기상환청구에 따른 만기전 사채 취득 및 소각을 진행하였습니다.
(2) 신주인수권부사채1) 당분기말 및 전기말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 신주인수권부사채 | - | - |
| 사채상환할증금 | - | - |
| 신주인수권조정 | - | - |
| 합 계 | - | - |
- 신주인수권부사채의 발행 및 전환관련 주요내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 | |
|---|---|---|
| 사채의 권면(전자등록)총액 | 20,000,000,000원 | |
| 발행일 | 2023년 10월 11일 | |
| 만기일 | 2028년 10월 11일 | |
| 표면이자율 | 0.00% | |
| 만기이자율 | 2.00% | |
| 원금상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일인 2028년 10월 11일에 전자등록금액의 110.4895%에 해당하는 금액을 일시 상환한다.단, 만기일 또는 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. | |
| 사채발행방법 | 사모 | |
| 신주인수권에 관한 사항 | 행사비율 | 100% |
| 행사가액 | 3,898원/주 | |
| 행사가액 결정방법 | 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여산정한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일전(청약일이 없는 경우는 납입일) 제3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로써 원단위 미만을 절상한 금액 | |
| 행사시 발행될 주식의 종류 | 주식회사 삼기에너지솔루션즈 기명식 보통주 | |
| 행사에 따라 발행할 주식수 | 5,130,836주 | |
| 최저 조정가액 | 2,729원/주 | |
| 권리행사기간 | 2024년 10월 11일 ~ 2028년 9월 11일 | |
| 행사가액 조정사항 | 본 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격을 조정 또한, 사채 발행일로부터 매 7개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일(전일이 한국거래소의 거래일이 아닌 경우 직전 거래일을 의미함)을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. | |
| 조기상환청구권(Put option) | 조기상환청구기간 | 발행일로부터 24개월이 되는 날(2025년 10월 11일)부터 매 3개월에 해당되는 날(2028년 07월 11일까지) |
| 매도청구권(Call option)(*) | 매도청구방법 | 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자(이하 "매도청구권자" 라 한다)는 본 사채의 발행일 이후 12개월이 경과한 날(2024년 10월 11일) 및 그 날부터 발행일 이후 24개월이 경과한 날(2025년 10월 11일)까지의 기간 중 매일 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 매도를 청구할 수 있는 권리를 가진다. |
| 매도청구가능기간 | 매매대금 지급기일로부터 20일전부터 10일전까지 | |
| 매도청구일 | 발행일로부터 12개월이 되는 날(2024년 10월 11일)부터 발행일 이후 24개월이 경과한 날(2025년 10월 11일까지) 기간 중 매일 |
(*) 전기 중 신주인수권부사채에 대하여 사채권자의 조기상환청구에 따른 만기전 사채 취득 및 소각을 진행하였습니다.
- 당분기 및 전분기 중 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | ||
| 신주인수권부사채 | - | 9,737,241,714 |
| 파생상품부채 | - | 7,582,606,465 |
| 기중변동 | ||
| 발행 | - | - |
| 이자비용 | - | 437,891,457 |
| 평가 | - | - |
| 상환(*) | - | - |
| 기말금액 | ||
| 신주인수권부사채 | - | 10,175,133,171 |
| 파생상품부채 | - | 7,582,606,465 |
(*) 전기 중 사채권자의 조기상환청구에 따른 만기전 사채 취득 및 소각을 진행하였습니다.
- 파생상품자산ㆍ부채 (1) 당분기 중 전환사채와 관련된 파생상품자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 전환권 | 조기상환청구권 | 매도청구권 | 합계 |
| 파생상품자산 | ||||
| 기초 | - | - | 1,905,288,333 | 1,905,288,333 |
| 증가 | - | - | - | - |
| 평가이익(손실) | - | - | - | - |
| 감소 | - | - | - | - |
| 기말 | - | - | 1,905,288,333 | 1,905,288,333 |
| 파생상품부채 | ||||
| 기초 | 7,452,391,596 | 7,589,181,940 | - | 15,041,573,536 |
| 증가 | - | - | - | - |
| 평가손실(이익) | - | - | - | - |
| 감소 | - | - | - | - |
| 기말 | 7,452,391,596 | 7,589,181,940 | - | 15,041,573,536 |
- 종업원급여 (1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련된 자산 부채의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 확정급여채무 | 2,570,788,652 | 2,434,422,795 |
| 사외적립자산 | (53,797,050) | (46,049,850) |
| 순확정급여부채 | 2,516,991,602 | 2,388,372,945 |
- 당분기 및 전분기 중 확정급여채무 및 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 순확정급여부채(자산) | 순확정급여부채 (자산) 합계 | ||
| 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 | |||
| 당분기초 순확정급여부채(자산) | 2,434,422,795 | (46,049,850) | 2,388,372,945 | |
| 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) | 114,197,308 | - | 114,197,308 | |
| 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) | 9,664,273 | - | 9,664,273 | |
| 관계사전입(출) | - | - | - | |
| 기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산) | - | (7,747,200) | (7,747,200) | |
| 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) | (9,103,364) | - | (9,103,364) | |
| 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) | 21,607,640 | - | 21,607,640 | |
| 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) | 이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산) | - | - | - |
| 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) | - | - | - | |
| 재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) | 21,607,640 | - | 21,607,640 | |
| 경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산) | - | - | - | |
| 당분기말 순확정급여부채(자산) | 2,570,788,652 | (53,797,050) | 2,516,991,602 |
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 전분기말 | 순확정급여부채(자산) | 순확정급여부채 (자산) 합계 | ||
| 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 | |||
| 전분기초 순확정급여부채(자산) | 1,625,304,735 | (20,862,000) | 1,604,442,735 | |
| 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) | 107,208,524 | - | 107,208,524 | |
| 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) | 9,459,524 | - | 9,459,524 | |
| 관계사전입(출) | 8,068,072 | - | 8,068,072 | |
| 기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산) | - | (9,918,000) | (9,918,000) | |
| 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) | (45,739,479) | 171,000 | (45,568,479) | |
| 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) | - | - | - | |
| 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) | 이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산) | - | - | - |
| 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) | - | - | - | |
| 재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) | - | - | - | |
| 경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산) | - | - | - | |
| 전분기말 순확정급여부채(자산) | 1,704,301,376 | (30,609,000) | 1,673,692,376 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타장기종업원급여와 관련된 자산 부채의 내역은 다음과같습니다.1) 당분기말 및 전기말 현재 기타장기종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타장기종업원급여부채 | 34,433,979 | 33,487,550 |
- 자본금 및 주식발행초과금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 발행주식수 | 주당금액(원) | 자본금 | 발행주식수 | 주당금액(원) | 자본금 | |
| 보통주 | 57,196,240 | 100 | 5,719,624,000 | 57,196,240 | 100 | 5,719,624,000 |
(2) 당분기 및 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상세 | 일 자 | 주 식 수 | 자 본 금 | 주식발행초과금 |
| 전기초 | - | 2025.01.01 | 57,196,240 | 5,719,624,000 | 53,571,436,056 |
| 변동내역 | - | - | - | - | - |
| 전기말 | - | 2025.12.31 | 57,196,240 | 5,719,624,000 | 53,571,436,056 |
| 당분기초 | - | 2026.01.01 | 57,196,240 | 5,719,624,000 | 53,571,436,056 |
| 변동내역 | - | - | - | - | - |
| 당분기말 | - | 2026.03.31 | 57,196,240 | 5,719,624,000 | 53,571,436,056 |
- 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 이익준비금(*) | - | - |
| 미처분이익잉여금 | 2,096,321,495 | 1,408,203,502 |
| 합 계 | 2,096,321,495 | 1,408,203,502 |
(*) 연결실체는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.
- 매출
(1) 당분기 및 전분기 중 매출의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 한 시점에 이행하는 수행의무 | ||||
| 기구부품 | 30,817,860,281 | 30,817,860,281 | 26,365,233,720 | 26,365,233,720 |
| 전장부품 | 8,017,283,818 | 8,017,283,818 | 28,560,556 | 28,560,556 |
| 기타 | 10,109,161,213 | 10,109,161,213 | 3,153,784,620 | 3,153,784,620 |
| 합계 | 48,944,305,312 | 48,944,305,312 | 29,547,578,896 | 29,547,578,896 |
- 관리비 당분기 및 전분기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 인건비 | 1,279,018,684 | 1,279,018,684 | 936,218,287 | 936,218,287 |
| 복리후생비 | 28,169,231 | 28,169,231 | 49,278,768 | 49,278,768 |
| 지급수수료 | 734,071,872 | 734,071,872 | 626,210,254 | 626,210,254 |
| 운반비 | 613,712,718 | 613,712,718 | 481,973,632 | 481,973,632 |
| 소모품비 | 367,418,333 | 367,418,333 | 298,549,635 | 298,549,635 |
| 경상연구개발비 | 416,638,197 | 416,638,197 | 626,100,688 | 626,100,688 |
| 판매보상비용 | - | - | (56,479) | (56,479) |
| 기타 | 1,013,949,578 | 1,013,949,578 | 792,942,176 | 792,942,176 |
| 합계 | 4,452,978,613 | 4,452,978,613 | 3,811,216,961 | 3,811,216,961 |
- 외화자산 및 외화부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 외화자산과 외화부채의 환산내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : USD,EUR,원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 외화종류 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | ||
| (외화자산) | |||||
| 현금및현금성자산 | USD | 6,051,622.22 | 9,158,525,065 | 5,214,280.05 | 7,481,970,441 |
| 현금및현금성자산 | EUR | 71,130.34 | 123,295,197 | - | - |
| 매출채권 | USD | 17,581,996.96 | 26,608,594,196 | 11,213,245.31 | 16,089,885,692 |
| 매출채권 | EUR | 533,985.02 | 925,593,613 | 36,175.45 | 60,981,679 |
| 유형자산 | USD | 114,574,169.43 | 173,396,548,016 | 120,736,250.03 | 166,033,260,200 |
| 재고자산 | USD | 5,806,872.89 | 8,788,121,432 | 5,580,592.15 | 8,007,591,675 |
| 미수금 | USD | 37,006.00 | 56,004,881 | 1,341,570.94 | 1,925,020,141 |
| 기타자산 | USD | 1,854,490.74 | 2,806,586,285 | 2,020,979.06 | 2,899,902,853 |
| (외화자산 계) | 221,863,268,685 | 202,498,612,681 | |||
| (외화부채) | |||||
| 매입채무 | USD | 2,397,242.40 | 3,627,986,648 | 1,926,735.02 | 2,764,672,080 |
| 미지급금 | USD | 6,933,451.12 | 10,504,435,426 | 9,398,829.69 | 13,486,380,722 |
| 미지급금 | EUR | 10,149.79 | 17,593,341 | 8,629.63 | 14,547,139 |
| 예수금 | USD | 392,823.39 | 594,498,918 | 434,891.57 | 624,025,914 |
| 차입금 | USD | 5,6654,666.67 | 85,741,172,538 | 58,767,666.67 | 84,325,724,905 |
| 기타부채 | USD | 4,158,852.12 | 6,294,006,798 | 741,218.12 | 1,063,573,881 |
| (외화부채 계) | 106,779,693,669 | 102,278,924,641 |
(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 외화환산손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 외화환산이익 | 1,292,425,831 | 186,595,039 |
| 외화환산손실 | (49,615,696) | (2,761,590) |
| 합 계 | 1,242,810,135 | 183,833,449 |
(3) 당분기 및 전분기 중 현재 상기 외화환산을 위하여 적용한 환율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 외 화 종 류 | 당분기 | 전분기 |
| USD | 1,513.40 | 1,466.50 |
| EUR | 1,733.37 | 1,587.85 |
- 금융수익과 금융원가
(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 71,860,487 | 71,860,487 | 269,967,535 | 269,967,535 |
| 외환차익 | 749,624,036 | 749,624,036 | 822,351,336 | 822,351,336 |
| 외화환산이익 | 1,292,425,831 | 1,292,425,831 | 186,595,039 | 186,595,039 |
| 합 계 | 2,113,910,354 | 2,113,910,354 | 1,278,913,910 | 1,278,913,910 |
(2) 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 2,029,060,419 | 2,029,060,419 | 1,972,982,869 | 1,972,982,869 |
| 외환차손 | 466,193,413 | 466,193,413 | 938,655,368 | 938,655,368 |
| 외화환산손실 | 49,615,696 | 49,615,696 | 2,761,590 | 2,761,590 |
| 전환권상각비 | 606,766,953 | 606,766,953 | 875,782,914 | 875,782,914 |
| 합 계 | 3,151,636,481 | 3,151,636,481 | 3,790,182,741 | 3,790,182,741 |
- 기타수익과 기타비용
(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 잡이익 | 5,353,049 | 5,353,049 | 2,555,932 | 2,555,932 |
| 수입임대료 | 177,906,000 | 177,906,000 | 177,906,000 | 177,906,000 |
| 수입수수료 | 81,623,650 | 81,623,650 | - | - |
| 유형자산처분이익 | 8,494,932 | 8,494,932 | 1,538,745 | 1,538,745 |
| 금융보증부채환입 | 90,000,000 | 90,000,000 | 57,000,000 | 57,000,000 |
| 합 계 | 363,377,631 | 363,377,631 | 239,000,677 | 239,000,677 |
(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 잡손실 | 19 | 19 | 296,435,353 | 296,435,353 |
| 기부금 | - | - | 72,633,000 | 72,633,000 |
| 합 계 | 19 | 19 | 369,068,353 | 369,068,353 |
- 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 재고자산의 변동 | 853,078,036 | 853,078,036 | (488,524,840) | (488,524,840) |
| 재료비 및 상품매입액 | 23,061,433,730 | 23,061,433,730 | 10,144,086,993 | 10,144,086,993 |
| 종업원급여 | 4,758,000,135 | 4,758,000,135 | 3,703,762,683 | 3,703,762,683 |
| 감가상각비 | 4,664,783,952 | 4,664,783,952 | 4,540,351,308 | 4,540,351,308 |
| 운반비 | 631,763,560 | 631,763,560 | 492,967,893 | 492,967,893 |
| 외주가공비 | 8,300,384,026 | 8,300,384,026 | 4,787,302,582 | 4,787,302,582 |
| 전력비,가스비 | 1,576,369,266 | 1,576,369,266 | 1,253,640,164 | 1,253,640,164 |
| 지급수수료 | 953,307,106 | 953,307,106 | 876,917,714 | 876,917,714 |
| 소모품비 | 1,867,345,976 | 1,867,345,976 | 1,139,075,256 | 1,139,075,256 |
| 소모공구비 | 99,441,810 | 99,441,810 | - | - |
| 보험료 | 730,611,285 | 730,611,285 | 654,117,883 | 654,117,883 |
| 세금과공과 | 30,355,035 | 30,355,035 | 44,539,455 | 44,539,455 |
| 저장품비 | 13,447,200 | 13,447,200 | 10,782,000 | 10,782,000 |
| 수선비 | 715,594,752 | 715,594,752 | 239,278,851 | 239,278,851 |
| 기타비용 | (452,898,824) | (452,898,824) | 67,666,793 | 67,666,793 |
| 매출원가와 관리비 합계 | 47,803,017,045 | 47,803,017,045 | 27,465,964,735 | 27,465,964,735 |
-
법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 다만 당분기 현재 법인세비용은 인식하지 않았습니다.
-
주당이익(손실)
(1) 당분기 및 전분기 중 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원,주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 당기순이익 | 466,939,752 | 466,939,752 | (559,722,346) | (559,722,346) |
| 보통주식수 | 57,196,240 | 57,196,240 | 57,196,240 | 57,196,240 |
| 가중평균유통주식수 | 57,196,240 | 57,196,240 | 57,196,240 | 57,196,240 |
| 기본주당이익 | 8원 | 8원 | (10원) | (10원) |
(2) 연결실체가 보유하고 있는 잠재적 보통주는 주식선택권, 양도제한조건부주식(RSU) 및 전환사채이며, 해당 잠재적 보통주 모두 반희석효과가 발생하여 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
- 재무위험관리
연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.
(1) 위험관리 정책
연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.연결실체의 이사회는 경영진이 연결실체의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결실체의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다.
(2) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.1) 매출채권매출채권은 정상적인 영업과정에서 판매된 재고자산 및 제공된 용역과 관련하여 고객으로부터 수취할 금액입니다. 매출채권의 회수가 1년 이내에 예상되는 경우 유동자산으로 분류하고 그렇지 아니한 경우 비유동자산으로 분류합니다. 매출채권은 최초에 공정가치로 인식하며, 유효이자율을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감한금액으로 측정하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 채권잔액 | 손상된금액 | 채권잔액 | 손상된 금액 | |
| 6개월이내 | 53,234,993,693 | - | 40,264,970,259 | - |
| 6개월~12개월이내 | 2,343,684,376 | - | 1,063,391,158 | - |
| 1년 이상 경과 | - | - | - | - |
| 합 계 | 55,578,678,069 | - | 41,328,361,417 | - |
-
투자자산연결실체는 유동채권과 일정 등급 이상의 신용등급을 보유한 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다.
-
신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | 9,286,155,109 | 7,728,122,043 |
| 기타금융자산 | 656,375,513 | 637,907,027 |
| 매출채권 | 55,578,678,069 | 41,328,361,417 |
| 기타채권 | 965,168,295 | 1,518,677,373 |
| 공정가치측정금융자산 | 2,405,288,333 | 1,905,288,333 |
| 합 계 | 68,891,665,319 | 53,118,356,193 |
당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정 금융채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 국내 | 33,562,767,050 | 30,506,138,057 |
| 미국 | 15,969,052,874 | 10,267,476,734 |
| 유럽 등 | 16,954,557,062 | 10,439,453,069 |
| 합계 | 66,486,376,986 | 51,213,067,860 |
(3) 유동성위험
유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험에도 불구하고, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결실체는 재무 부채 상환을 포함하여, 상당기간에 대한 예상 운영비용을 충당할수 있는충분한 유동자산을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.
- 당분기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년이내 | 1년~2년이내 | 2년-3년이내 | 3년-4년이내 | 4년 이상 |
| 매입채무 및 미지급금 | 37,975,233,681 | 37,975,233,681 | 37,975,233,681 | - | - | - | - |
| 차입금 | 135,661,172,538 | 135,661,172,538 | 59,000,400,000 | 9,080,400,000 | 67,580,372,538 | ||
| 리스부채(*1) | 631,377,122 | 626,212,825 | 468,836,405 | 65,332,748 | 41,150,928 | 30,450,922 | 20,441,822 |
| 지급보증(*2) | 271,500,000 | 57,600,000,000 | 57,600,000,000 | - | - | - | - |
| 파생상품부채 | 15,041,573,536 | 15,041,573,536 | 15,041,573,536 | - | - | - | - |
| 사채 | 15,490,611,297 | 30,000,000,000 | 30,000,000,000 | - | - | - | - |
| 기타부채 | 820,600,990 | 820,600,990 | 820,600,990 | - | - | - | - |
| 합 계 | 205,892,069,164 | 277,724,793,570 | 200,906,644,612 | 9,145,732,748 | 67,621,523,466 | 30,450,922 | 20,441,822 |
(*1) 연결실체는 차량 렌트 및 지게차 임대와 관련하여 잔여개월 렌트료(차량 220,372,825원 및 지게차 28,100,000원) 및 기숙사 임차 및 사무실 임차와 관련하여 잔여개월 임차료(377,740,000원)대하여 내재이자율을 산정하여 631,377,122원을 리스부채로 인식하였습니다.(*2) 지배기업을 피보증인으로 하여 금융기관에 제공한 지급보증 57,600,000,000원에 대하여, 금융보증부채 271,500,000원을 인식하였습니다.
- 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년이내 | 1년~2년이내 | 2년-3년이내 | 3년-4년이내 | 4년 이상 |
| 매입채무 및 미지급금 | 34,121,601,972 | 34,121,601,972 | 34,121,601,972 | - | - | - | - |
| 차입금 | 125,483,224,905 | 124,550,539,905 | 48,829,400,000 | 9,546,900,000 | 66,174,239,905 | - | - |
| 리스부채(*1) | 594,069,524 | 582,270,044 | 443,232,758 | 123,464,552 | 13,027,278 | 2,545,456 | - |
| 지급보증(*2) | 361,500,000 | 57,600,000,000 | 57,600,000,000 | - | - | - | - |
| 파생상품부채 | 15,041,573,536 | 15,041,573,536 | 15,041,573,536 | - | - | - | - |
| 사채 | 14,883,844,344 | 30,000,000,000 | 30,000,000,000 | - | - | - | - |
| 기타부채 | 885,473,635 | 885,473,635 | 885,473,635 | - | - | - | - |
| 합 계 | 191,371,287,916 | 262,781,459,092 | 186,921,281,901 | 9,670,364,552 | 66,187,267,183 | 2,545,456 | - |
(*1) 연결실체는 차량 렌트 및 지게차 임대와 관련하여 잔여개월 렌트료(차량 88,620,044원 및 지게차 32,750,000원) 및 기숙사 임차 및 사무실 임차와 관련하여 잔여개월 임차료(460,900,000원)대하여 내재이자율을 산정하여 594,069,524원을 리스부채로 인식하였습니다.(*2) 지배기업을 피보증인으로 하여 금융기관에 제공한 지급보증 57,600,000,000원에 대하여, 금융보증부채 361,500,000원을 인식하였습니다.(4) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
연결실체는 시장위험을 관리하기 위해서 파생상품을 매입 및 매도하고 금융부채를 발생시키고 있습니다. 이러한 모든 거래들은 연결실체의 내부지침 내에서 수행되고 있습니다.
- 환위험연결실체는 수출 거래와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고 있습니다. 아래의 분석은 연결실체가 보고기간 종료일 현재 원화에 대한 외화환율에 대해 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. 당분기 및 전분기 중 아래에 제시된 통화의 환율이 하락하는 경우, 다른변수가 동일하다면 아래에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 환율변동 | 손익 | 환율변동 | 손익 | |
| USD | 5%상승 | 5,707,586,530 | 5%상승 | 6,087,693,496 |
| EUR | 5%상승 | 51,564,773 | 5%상승 | (256,455) |
- 이자율위험연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 위험회피활동과 관련하여 연결실체는 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가하여 최적의 위험회피 전략이 적용되도록 하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 고정이자율 | ||
| 금융자산 | - | 571,745,000 |
| 금융부채 | 25,400,000,000 | 25,400,000,000 |
| 변동이자율 | ||
| 금융자산 | - | - |
| 금융부채 | 110,261,172,538 | 100,083,224,905 |
연결실체의 고정이자율 금융상품 및 금융부채의 경우 이자율이 변동하지 않기 때문에 손익에 미치는 영향은 없으나, 금융상품 및 금융부채의 최초 가입 및 약정시 고정이자율보다 100베이시스포인트(bp) 변동하여 적용하였다면 자본과 손익은 254,000,000원이 감소하였을 것입니다.
또한, 변동이자율의 금융상품의 경우 이자율이 100베이시스포인트(bp) 변동한다면, 자본과 손익은 1,102,611,725원 감소합니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 연간 변동금액은 다음과 같습니다. 보고기간 종료일 현재 제시된 이자율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 아래에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구 분 | 100bp 상승시 이익의 증가(감소) |
| 당분기말 | |
| 현금흐름민감도(순액) | (1,356,611,725) |
| 전기말 | |
| 현금흐름민감도(순액) | (1,249,114,799) |
-
기타 시장가격 위험연결실체는 보유하고 있는 매도가능 지분상품으로부터 지분가격위험이 발생합니다. 연결실체의 경영진은 시장가격에 근거하여 투자 포트폴리오 내의 채무 및 지분 상품의 구성을검토하고 있습니다. 포트폴리오 내 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및 매각결정에는 적절한 전결권자의 승인이 필요합니다.
-
특정거래처에 대한 위험 연결실체의 매출은 주로 LG그룹과 현대차그룹에서 발생이 됩니다. 따라서, 동 거래처의 영업실적과 동사에 대한 계약관계에 따라 연결실체의 영업활동은 크게 영향을 받을 수 있습니다
(5) 자본관리연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조를 달성하기 위해 부채비율 및 순차입금비율 등의 재무비율을 분기별로 모니터링하고 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 부채비율과 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부 채(A) | 217,466,953,114 | 196,446,529,641 |
| 자 본(B) | 95,435,689,365 | 91,666,285,982 |
| 예 금(C) | 9,286,155,109 | 7,728,122,043 |
| 차입금(D) | 135,661,172,538 | 125,483,224,905 |
| 부채비율(A/B) | 227.87% | 214.31% |
| 순차입금비율(D-C)/B | 132.42% | 128.46% |
- 우발사항 (1) 당분기말 현재 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 구 분 | 금융기관명 | 약정한도액 | 실행금액 |
| 장단기차입금 | 무역금융(한도성) | 하나은행 외 | 14,000,000,000 | 11,820,000,000 |
| 시설대출 | 산업은행 | 3,750,000,000 | 3,750,000,000 | |
| 일반대출 | 산업은행 외 | 34,350,000,000 | 34,350,000,000 | |
| 신디케이트론 | KDB산업은행 외 | USD 60,000,000 | USD 57,000,000 | |
| Line of Credit | 한미은행 | USD 3,000,000 | - | |
| STANDBY L/C | 하나은행 | USD 3,000,000 | - | |
| 파생상품(통화옵션) | 신한은행 | USD 2,500,000 | - | |
| 총 계 | 52,100,000,000 | 49,920,000,000 | ||
| USD 68,500,000 | USD 57,000,000 |
(2) 당분기말 현재 연결실체가 보증받은 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 내용 | 가입금액 |
| 서울보증보험 | 외국인보증보험 | 68,000,000 |
| 전기요금 납부 지급보증 | 40,500,000 | |
| 신용보증기금 | 하나은행 운영자금 대출 | 2,970,000,000 |
| 우리은행 운영자금 대출 | 3,960,000,000 | |
| 무역보험공사 | 하나은행 무역금융 한도 | 4,750,000,000 |
| 대표이사 | 산업은행 시설자금 대출 | 12,984,000,000 |
| 산업은행 운영자금 대출 | 1,966,800,000 | |
| 주식회사 삼기 | 산업은행 시설자금 대출 | 12,984,000,000 |
| 한국수출입은행 수출성장자금 대출 | 6,000,000,000 | |
| 기업은행 운영자금 대출 | 4,800,000,000 | |
| 하나은행 무역금융 한도 | 3,900,000,000 | |
| 우리은행 운영자금 대출 | 12,000,000,000 |
- 특수관계자와의 거래내역
(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회 사 명 | 비고 |
|---|---|---|
| 지배기업 | 주식회사 삼기 | 유지 |
| 기타특수관계자 | 주식회사 삼기프리시젼(*) | 유지 |
| 기 타 | 임원과 종업원 | 유지 |
(*) 지배기업인 주식회사 삼기의 종속기업입니다.(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체와 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 거래내용 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 주식회사 삼기 | 매 출 등 | 15,718,175,761 | 15,718,175,761 | 2,894,638,505 | 2,894,638,505 |
| 매 입 등 | 12,889,066,787 | 12,889,066,787 | 6,338,239,230 | 6,338,239,230 | |
| 유형자산매각 | 933,317 | 933,317 | - | - | |
| 유형자산매입 | 384,000,000 | 384,000,000 | 198,000,000 | 198,000,000 | |
| 기타 | 50,795,476 | 50,795,476 | 50,478,081 | 50,478,081 | |
| 주식회사 삼기프리시젼 | 매 입 등 | 951,680,180 | 951,680,180 | - | - |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 채권 채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 거래내용 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식회사 삼기 | 매출채권등 | 27,489,851,856 | 26,193,138,650 |
| 매입채무등 | 19,073,330,336 | 7,163,235,881 | |
| 주식회사 삼기프리시젼 | 매입채무등 | 452,264,145 | 201,117,620 |
(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
- 당분기
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 거래구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 외화환산 | 기말 | 이자수익(비용) |
| 주식회사 삼기 | 대여금 | - | - | - | - | - | - |
- 전분기
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 거래구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 외화환산 | 기말 | 이자수익(비용) |
| 주식회사 삼기 | 대여금 | - | 5,000,000,000 | - | - | 5,000,000,000 | 50,478,081 |
(5) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 지분거래 내역은 없습니다.
(6) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자를 위하여 연결실체가 제공하는 지급보증내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, USD) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 단위 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 보증금액 | 실행금액 | 보증금액 | 실행금액 | |||
| 주식회사 삼기 | 산업은행 | KRW | 30,000,000,000 | 25,000,000,000 | 30,000,000,000 | 25,000,000,000 |
| 수출입은행 | KRW | 15,600,000,000 | 13,000,000,000 | 15,600,000,000 | 13,000,000,000 | |
| DB증권 | KRW | 6,000,000,000 | 4,000,000,000 | 6,000,000,000 | 4,500,000,000 | |
| 신한캐피탈 | KRW | 6,000,000,000 | 4,000,000,000 | 6,000,000,000 | 4,500,000,000 |
(7) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체를 위하여 특수관계자가 제공하는 지급보증내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 단위 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 보증금액 | 실행금액 | 보증금액 | 실행금액 | |||
| 대표이사 | 산업은행 | KRW | 14,950,800,000 | 8,750,000,000 | 14,950,800,000 | 9,687,500,000 |
| 주식회사 삼기 | 산업은행 외 | KRW | 39,684,000,000 | 30,750,000,000 | 39,984,000,000 | 25,807,500,000 |
(8) 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 및 기타 단기종업원 급여 | 900,329,169 | 602,154,487 |
| 퇴직급여 | 597,378,265 | 504,332,943 |
| 합 계 | 1,497,707,434 | 1,106,487,430 |
- 주식기준보상 연결실체는 임직원에 대하여 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. 종업원주식선택권은 행사시점에 연결실체의 주식으로 전환됩니다. 주식선택권은 배당에 대한 권리나 의결권을 가지지 않으며, 주식선택권은 행사가능기간 동안에 행사될 수 있습니다.
(1) 당분기말 현재 잔여 주식기준보상계약의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 부여일 | 행사가능기간 | 행사가능수량 | 결제방식 |
|---|---|---|---|---|
| 주식선택권 | 2022.01.28 | 2024.01.28 ~ 2027.01.28 | 25,424 | 주식결제형 |
| 2025.01.28 ~ 2027.01.28 | 25,424 | |||
| 2026.01.28 ~ 2027.01.28 | 25,424 | |||
| 합 계 | 76,272 |
(2) 연결실체는 부여된 주식선택권에 대해서 이항모형을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 보상원가 산정에 사용된 제반 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주식선택권 |
|---|---|
| 주당 공정가치 | 1,879 |
| 부여일 현재 주가 | 3,933 |
| 행사가격 | 3,933 |
| 연간 주가변동성 | 52.89% |
| 일간 주가변동성 | 3.35% |
| 배당수익률 | 0.00% |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 행사되지 않은 선택권의 수량과 가중평균 행사가격은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 수량 | 행사가격 | 수량 | 행사가격 | |
| 기초 미행사분 | 76,272 | 3,933 | 76,272 | 3,933 |
| 기중 상실 | - | - | - | - |
| 기중 행사 | - | - | - | - |
| 당기 부여 | - | - | - | - |
| 기말 미행사분 | 76,272 | 3,933 | 76,272 | 3,933 |
| 기말 현재 행사가능수량 | 76,272 | 3,933 | 50,848 | 3,933 |
당분기말 현재 미행사된 주식선택권의 행사가격은 3,933원이며, 가중평균 잔여만기는 0.83년(전기말:1.08년)입니다. (4) 당분기말 현재 양도제한조건부주식(RSU) 주요내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 부여주식 | 주식회사 삼기에너지솔루션즈 보통주 |
| 부여주식수 | 101,343주 |
| 부여일 | 2024년 03월 28일 |
| 가득조건 | 부여일(2024년 03월 28일)로부터 2년 이상 재직 |
연결실체는 제6기 정기주주총회 결의를 통해 자기주식 취득 및 처분 승인을 받았으며, 당분기말 현재 RSU는 가득조건을 충족하여 권리가 확정되었으나, 자기주식 취득 및 주식 지급은 이루어지지 않았습니다. 34. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기순이익(손실) | 466,939,752 | (559,722,346) |
| 조 정 항 목 : | ||
| 감가상각비 | 4,664,783,952 | 4,540,351,308 |
| 사용권자산감가상각비 | 112,569,777 | 36,439,035 |
| 외화환산손실 | 49,615,696 | 2,761,590 |
| 외화환산이익 | (1,292,425,831) | (186,595,039) |
| 유형자산처분이익 | (8,494,932) | (1,538,745) |
| 재고자산평가손실 | - | 1,280,633,126 |
| 이자비용 | 2,045,359,136 | 1,972,982,869 |
| 사채전환권 상각비 | 606,766,953 | 875,782,914 |
| 기타장기종업원급여 | 946,429 | (244,679) |
| 퇴직급여 | 123,656,888 | 116,668,048 |
| 금융보증비용환입 | (90,000,000) | (57,000,000) |
| 이자수익 | (71,860,487) | (227,180,103) |
| 매출채권의감소(증가) | (13,062,563,994) | 4,237,583,351 |
| 미수금의감소(증가) | 230,591,949 | 91,885,946 |
| 선급금의감소(증가) | (13,055,508) | (551,438,047) |
| 선급비용의감소(증가) | (181,840,626) | 17,176,058 |
| 전도금의증가(감소) | (1,708,200) | (1,027,420) |
| 선납부가세(유형자산)의 증가 | 190,315,837 | 72,376,000 |
| 선납부가세의감소(증가) | (643,601,940) | 253,232,528 |
| 재고자산의감소(증가) | (404,085,768) | (2,580,696,481) |
| 매입채무의증가(감소) | 4,645,040,958 | 1,642,847,368 |
| 미지급금의증가(감소) | (831,324,251) | 739,403,660 |
| 예수금의증가(감소) | (62,222,155) | 98,975,392 |
| 선수금의증가(감소) | 4,952,240,800 | (79,957,131) |
| 유급휴가부채의증가(감소) | 180,070,906 | 157,300,061 |
| 미지급비용의증가(감소) | (248,059,471) | 125,125,566 |
| 퇴직급여충당부채의증가(감소) | (9,103,364) | (37,671,407) |
| 퇴직연금운용자산의증가(감소) | (7,747,200) | (9,747,000) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | 1,340,805,306 | 11,968,706,422 |
(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 건설중인자산의 유형자산 대체 | 1,436,766,473 | 8,279,029,266 |
| 미지급금으로 증가된 유형자산 | 1,207,382,181 | 44,874,947 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 3,135,240,000 | 3,062,015,250 |
(3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 재무활동현금흐름 | 증가(감소) | 유동성대체 | 환율변동 | 당분기말 |
| < 유 동 > | ||||||
| 단기차입금 | 34,402,685,000 | 8,747,646,000 | - | - | 19,669,000 | 43,170,000,000 |
| 유동성장기부채 | 15,359,400,000 | (3,135,240,000) | - | 3,135,240,000 | 471,000,000 | 15,830,400,000 |
| 리스부채 | 414,176,165 | (112,902,863) | 140,047,884 | - | - | 441,321,186 |
| 전환사채 | 14,883,844,344 | - | 606,766,953 | - | - | 15,490,611,297 |
| 소 계 | 65,060,105,509 | 5,499,503,137 | 746,814,837 | 3,135,240,000 | 490,669,000 | 74,932,332,483 |
| <비유동> | ||||||
| 장기차입금 | 75,721,139,905 | - | 54,210,920 | (3,135,240,000) | 4,020,661,713 | 76,660,772,538 |
| 장기리스부채 | 179,893,359 | - | 10,162,577 | - | - | 190,055,936 |
| 소 계 | 75,901,033,264 | - | 64,373,497 | (3,135,240,000) | 4,020,661,713 | 76,850,828,474 |
| 합 계 | 140,961,138,773 | 5,499,503,137 | 811,188,334 | - | 4,511,330,713 | 151,783,160,957 |
- 영업부문별 정보
당분기 및 전분기 중 영업부문별 매출정보는 각각 다음과 같습니다.
(1) 매출종류별
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 부 품 매 출 | 상 품 매 출 | 기 타 매 출 | 합 계 |
| 당분기 매출 | 38,835,144,099 | 1,321,740,070 | 8,787,421,143 | 48,944,305,312 |
| 전분기 매출 | 13,337,807,900 | 175,500,000 | 16,034,270,996 | 29,547,578,896 |
(2) 거래처별
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | LG그룹 | 현대차그룹 | 기 타 | 합 계 |
| 당분기 매출 | 15,387,876,777 | 16,625,658,253 | 16,930,770,282 | 48,944,305,312 |
| 전분기 매출 | 13,133,741,699 | 13,251,204,977 | 3,162,632,220 | 29,547,578,896 |
(3) 한 시점에 이행하는 수행의무연결실체의 수익인식 중 수출의 경우 인코텀즈 조건에 따라 재화나 용역의 이전시기를 달리하여 인식하고 있습니다. F, C그룹의 조건의 경우 선적지 인도시점(선적일)에수익을 인식하고 있으며, D그룹 조건의 경우 도착지 인도시점(고객 인도일)에 수익을인식하고 있습니다. 또한 E그룹 조건의 경우 공장 출하시점에 수익을 인식하고 있습니다.
(4) 주요 고객에 대한 정보
연결실체의 매출은 주로 LG 그룹과 현대차그룹에서 발생이 됩니다. 따라서, 동 거래처의 영업실적과 동사에 대한 계약관계에 따라 연결실체의 영업활동은 크게 영향을 받을 수 있습니다. 한편 당분기 및 전분기 중 단일 고객으로부터의 수익이 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| LG ENERGY SOLUTION | 3,952,759,934 | 20,891,224,555 |
| STARION POLAND SP. Z O.O | 613,319,121 | 8,648,350,316 |
| 현대트랜시스 (멕시코) | 10,865,788,461 | 44,294,845,277 |
| 현대자동차 (HMMA) | 4,335,474,915 | 14,997,656,750 |
| 주식회사 삼기 | 15,458,646,111 | 41,710,901,668 |
(5) 지역에 대한 정보당분기 및 전분기의 지역에 따른 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 대한민국 | 17,352,420,988 | 2,943,623,694 |
| 유럽 | 8,816,895,913 | 13,076,256,139 |
| 미국 | 22,774,988,411 | 13,527,699,063 |
| 합 계 | 48,944,305,312 | 29,547,578,896 |
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
| 재무상태표 |
|---|
| 제 7 기 1분기말 2026.03.31 현재 |
| 제 6 기말 2025.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 7 기 1분기말 | 제 6 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 87,694,728,561 | 74,819,102,903 |
| (1)현금및현금성자산 | 6,356,031,706 | 6,105,770,753 |
| (2)매출채권 | 52,125,912,963 | 39,816,714,398 |
| (3)기타채권 | 3,422,871,764 | 4,112,982,097 |
| (4)기타유동자산 | 4,712,007,527 | 3,790,175,167 |
| (5)파생상품자산 | 1,905,288,333 | 1,905,288,333 |
| (6)재고자산 | 19,052,977,860 | 18,980,429,581 |
| (7)당기법인세자산 | 119,638,408 | 107,742,574 |
| Ⅱ.비유동자산 | 97,446,514,144 | 96,968,305,406 |
| (1)기타금융자산(장기) | 2,000,000 | 2,000,000 |
| (2)기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 500,000,000 | 0 |
| (3)종속,관계기업투자주식 | 61,155,040,999 | 61,155,040,999 |
| (4)투자부동산 | 7,647,311,431 | 7,689,944,788 |
| (5)유형자산 | 26,316,728,094 | 26,341,237,668 |
| (6)기타비유동자산 | 367,244,146 | 354,243,246 |
| (7)사용권자산 | 600,321,360 | 567,970,591 |
| (8)이연법인세자산 | 857,868,114 | 857,868,114 |
| 자산총계 | 185,141,242,705 | 171,787,408,309 |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 107,106,243,468 | 93,824,579,827 |
| (1)매입채무 | 21,207,570,579 | 17,251,898,214 |
| (2)미지급금 | 3,580,194,999 | 4,541,423,177 |
| (3)유급휴가부채 | 268,712,585 | 268,396,475 |
| (4)단기차입금 | 43,170,000,000 | 33,470,000,000 |
| (5)유동성장기부채 | 6,750,000,000 | 6,750,000,000 |
| (6)리스부채 | 441,321,186 | 414,176,165 |
| (7)기타유동부채 | 1,156,259,286 | 1,203,267,916 |
| (8)파생상품부채 | 15,041,573,536 | 15,041,573,536 |
| (9)전환사채 | 15,490,611,297 | 14,883,844,344 |
| Ⅱ.비유동부채 | 3,628,307,112 | 4,824,067,154 |
| (1)장기차입금 | 0 | 937,500,000 |
| (2)장기리스부채 | 190,055,936 | 179,893,359 |
| (3)기타비유동부채 | 886,825,595 | 1,284,813,300 |
| (4)확정급여채무 | 2,516,991,602 | 2,388,372,945 |
| (5)기타장기종업원급여채무 | 34,433,979 | 33,487,550 |
| 부채총계 | 110,734,550,580 | 98,648,646,981 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.자본금 | 5,719,624,000 | 5,719,624,000 |
| Ⅱ.주식발행초과금 | 53,571,436,056 | 53,571,436,056 |
| Ⅲ.기타자본구성요소 | 404,888,247 | 404,888,247 |
| Ⅳ.기타포괄손익누계액 | 0 | 0 |
| Ⅴ.이익잉여금(결손금) | 14,710,743,822 | 13,442,813,025 |
| 자본총계 | 74,406,692,125 | 73,138,761,328 |
| 자본과부채총계 | 185,141,242,705 | 171,787,408,309 |
4-2. 포괄손익계산서
| 포괄손익계산서 |
|---|
| 제 7 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 6 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 7 기 1분기 | 제 6 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| Ⅰ.매출 | 33,396,548,168 | 33,396,548,168 | 16,320,095,389 | 16,320,095,389 |
| Ⅱ.매출원가 | 30,779,791,527 | 30,779,791,527 | 13,357,673,392 | 13,357,673,392 |
| Ⅲ.매출총이익 | 2,616,756,641 | 2,616,756,641 | 2,962,421,997 | 2,962,421,997 |
| Ⅳ.관리비 | 2,271,791,302 | 2,271,791,302 | 2,126,609,110 | 2,126,609,110 |
| Ⅴ.영업이익 | 344,965,339 | 344,965,339 | 835,812,887 | 835,812,887 |
| Ⅵ.금융수익 | 2,105,759,347 | 2,105,759,347 | 1,236,126,478 | 1,236,126,478 |
| Ⅶ.금융원가 | 1,724,470,301 | 1,724,470,301 | 2,334,880,047 | 2,334,880,047 |
| Ⅷ.기타수익 | 563,488,764 | 563,488,764 | 337,077,791 | 337,077,791 |
| Ⅸ.기타비용 | 19 | 19 | 4 | 4 |
| Ⅹ.법인세비용차감전순이익 | 1,289,743,130 | 1,289,743,130 | 74,137,105 | 74,137,105 |
| XI.법인세비용(수익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XⅡ.당기순이익(손실) | 1,289,743,130 | 1,289,743,130 | 74,137,105 | 74,137,105 |
| XⅢ.기타포괄손익 | (21,812,333) | (21,812,333) | 0 | 0 |
| (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (21,812,333) | (21,812,333) | 0 | 0 |
| 1.보험수리적손익 | (21,812,333) | (21,812,333) | 0 | 0 |
| XIV.당기총포괄이익 | 1,267,930,797 | 1,267,930,797 | 74,137,105 | 74,137,105 |
| XV.주당이익 | ||||
| (1)기본주당이익 (단위 : 원) | 23.0 | 23.0 | 1.0 | 1.0 |
| (2)희석주당이익 (단위 : 원) | 23.0 | 23.0 | 1.0 | 1.0 |
4-3. 자본변동표
| 자본변동표 |
|---|
| 제 7 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 6 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| 2025.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 5,719,624,000 | 53,571,436,056 | 242,971,914 | (2,285,702,350) | 19,157,338,615 | 76,405,668,235 |
| Ⅱ.당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 74,137,105 | 74,137,105 |
| Ⅲ.퇴직급여채무에 대한 보험수리적손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2025.03.31 (Ⅳ.기말자본) | 5,719,624,000 | 53,571,436,056 | 242,971,914 | (2,285,702,350) | 19,231,475,720 | 76,479,805,340 |
| 2026.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 5,719,624,000 | 53,571,436,056 | 404,888,247 | 0 | 13,442,813,025 | 73,138,761,328 |
| Ⅱ.당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,289,743,130 | 1,289,743,130 |
| Ⅲ.퇴직급여채무에 대한 보험수리적손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | (21,812,333) | (21,812,333) |
| 2026.03.31 (Ⅳ.기말자본) | 5,719,624,000 | 53,571,436,056 | 404,888,247 | 0 | 14,710,743,822 | 74,406,692,125 |
4-4. 현금흐름표
| 현금흐름표 |
|---|
| 제 7 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 6 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 7 기 1분기 | 제 6 기 1분기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동현금흐름 | (5,875,197,632) | 4,564,260,980 |
| (1)영업활동으로부터 창출된 현금흐름 | (5,433,805,354) | 5,794,968,696 |
| (2)이자수령 | 60,314,516 | 225,164,342 |
| (3)이자지급 | (489,810,960) | (520,257,628) |
| (4)법인세납부 | (11,895,834) | (935,614,430) |
| Ⅱ.투자활동현금흐름 | (2,727,114,707) | (6,379,697,464) |
| (1)유형자산의 취득 | (1,903,158,374) | (723,760,000) |
| (2)유형자산의 처분 | 4,327,067 | 8,418,536 |
| (3)미지급금(유형자산)의증가(감소) | (818,283,400) | (664,356,000) |
| (4)보증금의 증가 | (10,000,000) | 0 |
| (5)대여금의 대여 | 0 | (5,000,000,000) |
| Ⅲ.재무활동현금흐름 | 8,649,597,137 | (935,470,006) |
| (1)단기차입금의 증가 | 17,430,000,000 | 13,660,000,000 |
| (2)유동성장기부채의 감소 | (937,500,000) | (1,218,750,000) |
| (3)리스부채의 상환 | (112,902,863) | (36,720,006) |
| (4)단기차입금의 감소 | (7,730,000,000) | (13,340,000,000) |
| Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 202,976,155 | 108,473,129 |
| Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) | 250,260,953 | (2,642,433,361) |
| Ⅵ.기초의 현금 | 6,105,770,753 | 19,175,817,725 |
| Ⅶ.기말의 현금 | 6,356,031,706 | 16,533,384,364 |
5. 재무제표 주석
| 제 7기 1분기 | 2026년 01월 01일부터 2026년 03월 31일까지 |
|---|---|
| 제 6기 1분기 | 2025년 01월 01일부터 2025년 03월 31일까지 |
| 회사명 : 주식회사 삼기에너지솔루션즈 |
- 회사의 개요 주식회사 삼기에너지솔루션즈(이하 "당사"라 함)의 개황과 주요영업내용은 다음과 같습니다.
(1) 설립 년 월 일 : 2020년 10월 6일(2) 주요영업의 내용 : 전기자동차 제품 및 부품 제조 판매(3) 주요 사업장 : 충남 서산시 지곡면 무장산업로 263-29(4) 대 표 자 : 대표이사 김치환(5) 당분기말 현재 주식분포현황
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 주식회사 삼기 | 29,364,820 | 51.34% | - |
| 일반주주 | 27,831,420 | 48.66% | - |
| 합 계 | 57,196,240 | 100.00% | - |
- 재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용당사는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.당사의 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
당사의 재무제표는 아래의 회계정책에서 설명한 바와 같이 매 보고기간 말에 재평가금액이나 공정가치로 측정하되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다.
공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 당사는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.
경영진은 재무제표를 승인하는 시점에 당사가 예측가능한 미래기간 동안 계속기업으로서 존속할 수 있는 충분한 자원을 보유한다는 합리적인 기대를 가지고 있습니다. 따라서 경영진은 계속기업을 전제로 재무제표를 작성하였습니다.
(2) 측정기준재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.
-
공정가치로 측정되는 파생상품
-
공정가치로 측정되는 당기손익인식금융상품
-
공정가치로 측정되는 기타포괄손익인식금융상품
-
확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치와 미인식된 과거근무원가를 차감한 확정급여부채
(3) 기능통화와 표시통화
당사는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 재무제표 작성을 위해 경영성과와 재무상태는 기능통화이면서 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.
(4) 추정과 판단
한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 경영진으로 하여금 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.
추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.
다음 회계기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되어 있습니다. - 주석15 : 판매보증충당부채
- 주석19 : 종업원급여 - 주석28 : 법인세비용
-
중요한 회계정책 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
-
범주별 금융상품
(1) 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산(*) | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융자산 |
| 현금및현금성자산 | 6,356,031,706 | - | - |
| 매출채권 | 52,125,912,963 | - | - |
| 기타채권 | 3,422,871,764 | - | - |
| 공정가치측정금융자산 | - | - | 2,405,288,333 |
| 기타금융자산 | 563,244,146 | - | - |
| 합계 | 62,468,060,579 | - | 2,405,288,333 |
(*) 상각후원가로 측정되는 금융자산은 공정가치가 장부금액과 근사합니다.2) 전기말
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산(*) | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융자산 |
| 현금및현금성자산 | 6,105,770,753 | - | - |
| 매출채권 | 39,816,714,398 | - | - |
| 기타채권 | 4,112,982,097 | - | - |
| 공정가치측정금융자산 | - | - | 1,905,288,333 |
| 기타금융자산 | 550,243,246 | - | - |
| 합계 | 50,585,710,494 | - | 1,905,288,333 |
(*) 상각후원가로 측정되는 금융자산은 공정가치가 장부금액과 근사합니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 상각후원가측정 금융부채(*) | 당기손익 공정가치측정 금융부채 | 공정가치 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익 공정가치측정 금융부채 | 공정가치 | |
| 매입채무 | 21,207,570,579 | - | 21,207,570,579 | 17,251,898,214 | - | 17,251,898,214 |
| 미지급금 | 3,580,194,999 | - | 3,580,194,999 | 4,541,423,177 | - | 4,541,423,177 |
| 차입금 | 49,920,000,000 | - | 49,920,000,000 | 41,157,500,000 | - | 41,157,500,000 |
| 리스부채 | 631,377,122 | - | 631,377,122 | 594,069,524 | - | 594,069,524 |
| 기타부채 | 71,229,070 | - | 71,229,070 | 52,930,320 | - | 52,930,320 |
| 기타금융부채 | 1,818,686,655 | 15,041,573,536 | 16,860,260,191 | 2,281,396,200 | 15,041,573,536 | 17,322,969,736 |
| 사채 | 15,490,611,297 | - | 15,490,611,297 | 14,883,844,344 | - | 14,883,844,344 |
| 합 계 | 92,719,669,722 | 15,041,573,536 | 107,761,243,258 | 80,763,061,779 | 15,041,573,536 | 95,804,635,315 |
(*) 상각후원가로 측정되는 금융부채는 공정가치가 장부금액과 근사합니다.
(3) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| ㆍ수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
|---|---|
| ㆍ수준2 | 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| ㆍ수준3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. |
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 용 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| 당분기말 | 당기손익공정가치측정금융자산 | - | - | 2,405,288,333 | 2,405,288,333 |
| 당기손익공정가치측정금융부채 | - | - | 15,041,573,536 | 15,041,573,536 | |
| 전기말 | 당기손익공정가치측정금융자산 | - | - | 1,905,288,333 | 1,905,288,333 |
| 당기손익공정가치측정금융부채 | - | - | 15,041,573,536 | 15,041,573,536 |
(4) 가치평가기법 및 투입변수당분기말 및 전기말 현재 공정가치가 공시되는 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 2,405,288,333 | 1,905,288,333 | 3 | 이항모형 | 할인율 등 |
| 당기손익공정가치측정금융부채 | 15,041,573,536 | 15,041,573,536 | 3 | 이항모형 | 할인율 등 |
(5) 당분기 및 전분기 중 금융상품에서 발생한 관련 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
| 금융수익 | 금융원가 | 금융수익 | 금융원가 | ||
| 금융자산 | 이자수익 | 63,709,480 | - | 227,180,103 | - |
| 외환차손익 | 749,566,738 | 465,125,591 | 822,148,281 | 938,068,216 | |
| 외화환산손익 | 1,292,425,831 | - | 186,595,039 | 2,761,590 | |
| 금융부채 | 이자비용 | - | 513,793,689 | - | 517,680,175 |
| 외환차손익 | 57,298 | 1,067,822 | 203,055 | 587,152 | |
| 외화환산손익 | - | 137,716,246 | - | - | |
| 금융보증비용/환입 | 97,174,500 | - | 157,625,385 | - | |
| 전환권상각비 | - | 606,766,953 | - | 875,782,914 | |
| 합 계 | 2,202,933,847 | 1,724,470,301 | 1,393,751,863 | 2,334,880,047 |
- 현금 및 현금성자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 단기은행예치금 등 | 6,356,031,706 | 6,105,770,753 |
| 합 계 | 6,356,031,706 | 6,105,770,753 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 예입처 | 예금종류 | 금 액 | 제한내용 | |
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 기타금융자산 | 기업은행 | 별단예금 | 2,000,000 | 2,000,000 | 당좌개설보증금 |
- 기타금융자산
당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 별단예금(*) | - | 2,000,000 | - | 2,000,000 |
| 파생상품 | 1,905,288,333 | - | 1,905,288,333 | - |
| 미수수익 | 1,162,520 | 1,162,520 | ||
| 대손충당금_미수수익 | (1,162,520) | (1,162,520) | ||
| 보증금 | 194,000,000 | 367,244,146 | 194,000,000 | 354,243,246 |
| 합계 | 2,099,288,333 | 369,244,146 | 2,099,288,333 | 356,243,246 |
(*) 별단예금은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다.
- 공정가치측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 500,000,000 | - |
| 합 계 | 500,000,000 | - |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.1) 기타포괄손익공정가치측정금융자산
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 당분기말 | 전기말 |
| SWK-신한 신기술사업투자조합 제1호 | 2,285,702,350 | - | - |
| 합 계 | 2,285,702,350 | - | - |
(*) 상기의 해당 지분은 전기 중 주식회사 삼기에 전량 처분하였습니다.2) 당기손익공정가치측정금융자산
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 당분기말 | 전기말 |
| (주)샤카드 | 500,000,000 | 500,000,000 | - |
| 합 계 | 500,000,000 | 500,000,000 | - |
(*) 상기의 지분증권은 최초 취득 이후 시점에 유의적인 변동이 없으므로 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 하였습니다.
- 기타채권 당분기말 및 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유 동 | 비 유 동 | 유 동 | 비 유 동 | |
| 대여금 | 100,000,000 | - | 600,000,000 | - |
| 대손충당금_대여금 | (100,000,000) | (100,000,000) | ||
| 미수금 | 3,421,163,564 | - | 3,612,982,097 | - |
| 전도금 | 1,708,200 | - | - | - |
| 합 계 | 3,422,871,764 | - | 4,112,982,097 | - |
- 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유 동 | 비 유 동 | 유 동 | 비 유 동 | |
| 선급금 | 2,020,897,000 | - | 1,990,152,000 | - |
| 선급비용 | 716,865,716 | - | 308,132,259 | - |
| 선납부가세 | 1,780,244,811 | - | 1,297,890,908 | - |
| 합 계 | 4,518,007,527 | - | 3,596,175,167 | - |
- 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득가액 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득가액 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| 제품 | 9,774,885,799 | (4,752,341) | 9,770,133,458 | 9,634,978,663 | (4,752,341) | 9,630,226,322 |
| 재공품 | 5,751,541,066 | - | 5,751,541,066 | 5,626,589,609 | - | 5,626,589,609 |
| 원재료 | 3,545,617,571 | (14,314,235) | 3,531,303,336 | 3,737,927,885 | (14,314,235) | 3,723,613,650 |
| 합계 | 19,072,044,436 | (19,066,576) | 19,052,977,860 | 18,999,496,157 | (19,066,576) | 18,980,429,581 |
- 투자부동산 및 유형자산
(1) 당분기말 및 전분기말 중 투자부동산 장부금액은 다음과 같습니다.1) 당분기말
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초장부가액 | 취 득 | 대 체 | 처 분 | 감가상각비 | 기 말장부가액 |
| 토 지 | 1,721,275,017 | - | - | - | - | 1,721,275,017 |
| 건 물 | 5,968,669,771 | - | - | - | (42,633,357) | 5,926,036,414 |
| 합 계 | 7,689,944,788 | - | - | - | (42,633,357) | 7,647,311,431 |
- 전분기말
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초장부가액 | 취 득 | 대 체 | 처 분 | 감가상각비 | 기 말 장부가액 |
| 토 지 | 1,721,275,017 | - | - | - | - | 1,721,275,017 |
| 건 물 | 6,139,203,187 | - | - | - | (42,633,354) | 6,096,569,833 |
| 합 계 | 7,860,478,204 | - | - | - | (42,633,354) | 7,817,844,850 |
(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 수익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 임대수익 | 177,906,000 | 177,906,000 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부가액 | 공정가치 | 장부가액 | 공정가치 | |
| 토 지 | 1,721,275,017 | 1,254,723,732 | 1,721,275,017 | 1,254,723,732 |
| 건 물 | 5,926,036,414 | 7,572,788,000 | 5,968,669,771 | 7,572,788,000 |
| 합 계 | 7,647,311,431 | 8,827,511,732 | 7,689,944,788 | 8,827,511,732 |
(4) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다. 1) 당분기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초장부가액 | 취 득(*) | 대 체 | 처 분 | 감가상각비 | 기 말장부가액 |
| 토지 | 2,044,779,233 | - | - | - | - | 2,044,779,233 |
| 건물 | 3,416,310,141 | - | - | - | (24,402,216) | 3,391,907,925 |
| 구축물 | 270,630,687 | - | - | - | (4,121,280) | 266,509,407 |
| 기계장치 | 13,630,210,139 | 414,432,989 | 145,150,561 | (933,317) | (563,971,451) | 13,624,888,921 |
| 치공구 | 2,877,463,905 | 1,069,634,837 | 368,552,708 | (2,000) | (704,135,553) | 3,611,513,897 |
| 기타유형자산 | 1,540,966,509 | 15,139,000 | - | - | (126,137,146) | 1,429,968,363 |
| 건설중인자산 | 2,560,877,054 | (100,013,437) | (513,703,269) | - | - | 1,947,160,348 |
| 합 계 | 26,341,237,668 | 1,399,193,389 | - | (935,317) | (1,422,767,646) | 26,316,728,094 |
(*) 당분기 미지급금 계상된 290,678,000원이 포함되어 있습니다.
- 전분기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초장부가액 | 취 득(*) | 대 체 | 처 분 | 감가상각비 | 기 말장부가액 |
| 토지 | 2,044,779,233 | - | - | - | - | 2,044,779,233 |
| 건물 | 3,513,919,005 | - | - | - | (24,402,216) | 3,489,516,789 |
| 구축물 | 287,115,807 | - | - | - | (4,121,280) | 282,994,527 |
| 기계장치 | 11,753,457,571 | 302,200,000 | 263,400,000 | (6,879,791) | (503,351,154) | 11,808,826,626 |
| 치공구 | 3,435,812,134 | 699,900,000 | 721,500,000 | - | (1,050,078,140) | 3,807,133,994 |
| 기타유형자산 | 630,352,114 | 2,510,000 | - | - | (74,029,196) | 558,832,918 |
| 건설중인자산 | 2,255,700,000 | 222,948,800 | (984,900,000) | - | - | 1,493,748,800 |
| 합 계 | 23,921,135,864 | 1,227,558,800 | - | (6,879,791) | (1,655,981,986) | 23,485,832,887 |
(*) 전분기 미지급금 계상된 503,798,800원이 포함되어 있습니다.
(5) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 토지 등 유형자산의 일부는 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 담보권자 | 담보설정금액(채권최고액) | |
| 당분기말 | 전기말 | ||
| 토지, 건물, 기계장치 | 산업은행 | 25,136,502,400 | 25,136,502,400 |
(6) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 가입하고 있는 보험의 종류, 보험금액 및 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험의종류 | 부보자산 | 부보금액 | 보험회사 | |
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 재산종합보험 | 기계장치 | 28,553,788,000 | 28,553,788,000 | 삼성화재 |
| 건물 등 | 42,302,648,000 | 42,302,648,000 | ||
| 합 계 | 70,856,436,000 | 70,856,436,000 |
상기 보험금액 중 16,000,000,000원은 산업은행에 질권설정되어 있습니다.
- 사용권자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 건물 | 758,247,461 | (381,975,706) | 376,271,755 | 747,502,531 | (288,090,184) | 459,412,347 |
| 차량운반구 | 348,132,333 | (124,082,728) | 224,049,605 | 246,973,291 | (138,415,047) | 108,558,244 |
| 합계 | 1,106,379,794 | (506,058,434) | 600,321,360 | 994,475,822 | (426,505,231) | 567,970,591 |
(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말금액 |
| 사용권자산 | 567,970,591 | 144,920,546 | - | (112,569,777) | 600,321,360 |
- 전분기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말 |
| 사용권자산 | 181,313,619 | - | - | (36,439,035) | 144,874,584 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 건물 | 361,307,526 | 39,378,427 | 55,171,950 | 58,902,368 |
| 차량운반구 | 80,013,660 | 150,677,509 | 359,004,215 | 120,990,991 |
| 합 계 | 441,321,186 | 190,055,936 | 414,176,165 | 179,893,359 |
(4) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 비용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 사용권자산감가상각비 | 112,569,777 | 36,439,035 |
| 리스부채이자비용 | 5,683,979 | 2,000,781 |
| 단기리스료 | 69,213,000 | 60,528,000 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 2,646,454 | 1,228,914 |
| 합계 | 190,113,210 | 100,196,730 |
당사가 리스부채의 상환금액을 포함하여 단기리스료, 소액리스료 및 변동리스료 등 리스와 관련하여 당분기 중 인식한 총 현금유출금액은 184,762,317원(전분기 98,476,920원)입니다.
- 종속ㆍ관계기업투자주식
(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속ㆍ관계기업투자주식 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재지 | 주요영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | |||
| SAMKEE AMERICA INC | 미국 | 제조업 | 66.09% | 61,155,040,999 | 66.09% | 61,155,040,999 |
| 합 계 | 61,155,040,999 | 61,155,040,999 |
(2) 당분기 및 전분기 중 종속ㆍ관계기업투자주식의 변동내역은 없습니다.
- 기타부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 미지급비용 | 71,229,070 | - | 52,930,320 | - |
| 예수금 | 12,838,590 | - | 13,424,130 | - |
| 선수금 | 140,330,566 | - | 140,330,566 | - |
| 금융보증부채 | 931,861,060 | 886,825,595 | 996,582,900 | 1,284,813,300 |
| 합 계 | 1,156,259,286 | 886,825,595 | 1,203,267,916 | 1,284,813,300 |
- 판매보증충당부채
당분기 및 전분기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | - | - |
| 전입(*) | - | - |
| 사용 | - | - |
| 기말 | - | - |
(*) 당사는 판매된 제품에 대한 품질보증, 하자보수 및 그에 따른 사후서비스 등으로 인하여 향후 부담하게 될 비용을 과거 클레임 경험율을 산정하여 계상하고 있습니다.
- 차입금
당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| < 유 동 > | ||
| 단기차입금 | 43,170,000,000 | 33,470,000,000 |
| 유동성장기부채 | 6,750,000,000 | 6,750,000,000 |
| 소 계 | 49,920,000,000 | 40,220,000,000 |
| <비유동> | ||
| 장기차입금 | - | 937,500,000 |
| 소 계 | - | 937,500,000 |
| 차입금 합계 | 49,920,000,000 | 41,157,500,000 |
(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 대출종류 | 이자율 | 금 액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 하나은행 외 | 무역금융 | 4.29% ~ 7.03% | 11,820,000,000 | 2,120,000,000 |
| 산업은행 외 | 일반대출 | 2.99% ~ 5.49% | 31,350,000,000 | 31,350,000,000 |
| 합 계 | 43,170,000,000 | 33,470,000,000 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 대출종류 | 이자율 | 금 액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 산업은행 | 시설자금 외 | 4.28% ~ 4.63% | 6,750,000,000 | 7,687,500,000 |
| 소 계 | 6,750,000,000 | 7,687,500,000 | ||
| 유동성대체액 | (6,750,000,000) | (6,750,000,000) | ||
| 차감잔액 | - | 937,500,000 |
- 사채 (1) 전환사채1) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 전환사채 | 30,000,000,000 | 30,000,000,000 |
| 사채상환할증금 | 1,536,150,000 | 1,536,150,000 |
| 전환권조정 | (16,045,538,703) | (16,652,305,656) |
| 합 계 | 15,490,611,297 | 14,883,844,344 |
- 전환사채의 발행 및 전환관련 주요내용은 다음과 같습니다.2-1) 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
| 구분 | 내용 | |
|---|---|---|
| 사채의 권면(전자등록)총액 | 20,000,000,000원 | |
| 발행일 | 2023년 10월 11일 | |
| 만기일 | 2028년 10월 11일 | |
| 표면이자율 | 0.00% | |
| 만기이자율 | 2.00% | |
| 원금상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일인 2028년 10월 11일에 전자등록금액의 110.4895%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 만기일 또는 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. | |
| 사채발행방법 | 사모 | |
| 전환권에 관한 사항 | 전환비율 | 100% |
| 발행시 전환가격 | 3,898원/주 | |
| 전환가액 결정방법 | 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일전(청약일이 없는 경우는 납입일) 제3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로써 원단위 미만을 절상한 금액 | |
| 전환시 발행될 주식의 종류 | 주식회사 삼기에너지솔루션즈 기명식 보통주 | |
| 전환에 따라 발행할주식수 | 5,130,836주 | |
| 최저 조정가액 | 2,729원/주 | |
| 전환청구기간 | 2024년 10월 11일 ~ 2028년 09월 11일 | |
| 전환가액 조정사항 | 본 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격을 조정 또한, 사채 발행일로부터 매 7개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일(전일이 한국거래소의 거래일이 아닌 경우 직전 거래일을 의미함)을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. | |
| 조기상환청구권(Put option) | 조기상환청구기간 | 발행일로부터 24개월이 되는 날(2025년 10월 11일)부터 매 3개월에 해당되는 날(2028년 07월 11일까지) |
| 매도청구권(Call option)(*) | 매도청구방법 | 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자(이하 "매도청구권자" 라 한다)는 본 사채의 발행일 이후 12개월이 경과한 날(2024년 10월 11일) 및 그 날부터 발행일 이후 24개월이 경과한 날(2025년 10월 11일)까지의 기간 중 매일 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 매도를 청구할 수 있는 권리를 가진다. |
| 매도청구가능기간 | 매매대금 지급기일로부터 20일전부터 10일전까지 | |
| 매도청구일 | 발행일로부터 12개월이 되는 날(2024년 10월 11일)부터 발행일 이후 24개월이 경과한 날(2025년 10월 11일까지) 기간 중 매일 |
(*) 전기 중 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채에 대하여 사채권자의 조기상환청구에 따른 만기전 사채 소각을 진행하였습니다.2-2) 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
| 구분 | 내용 | |
|---|---|---|
| 사채의 권면(전자등록)총액 | 30,000,000,000원 | |
| 발행일 | 2025년 09월 11일 | |
| 만기일 | 2030년 09월 11일 | |
| 표면이자율 | 0.00% | |
| 만기이자율 | 1.00% | |
| 원금상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 본 사채에 대하여 만기일에 전자등록금액의 105.1205%에 해당하는 금액을 일시 상환하되 원단위 미만은 절사한다. 단, 만기일이 영업일(토요일과 공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만 영업하는 날은 제외한다, 이하 같다)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 만기일로 하되, 원래의 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. | |
| 사채발행방법 | 사모 | |
| 전환권에 관한 사항(*1) | 전환비율 | 100% |
| 발행시 전환가격 | 2,237원/주 | |
| 전환가액 결정방법 | 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일을 기산일로 하여 직전 1개월 간 가중산술평균주가, 직전 1주일 간 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액을 기준주가로 하여 기준주가의 100%를 최초 전환가액으로 하되 원단위 미만은 절상하여 전환가액이 액면가액보다 낮은 경우에는 액면가액으로 한다. | |
| 전환시 발행될 주식의 종류 | 주식회사 삼기에너지솔루션즈 기명식 보통주 | |
| 전환에 따라 발행할주식수 | 13,410,818주 | |
| 최저 조정가액 | 1,790원/주 | |
| 전환청구기간 | 2026년 09월 11일 ~ 2030년 08월 11일 | |
| 전환가액 조정사항 | 본 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 단, 본 사채의 발행일 이전에 부여된 주식매수선택권의 행사로 주식이 발행되는 경우는 예외로 한다. | |
| 조기상환청구권(Put option) | 조기상환청구기간 | 발행일로부터 24개월이 되는 2027년 9월 11일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날 |
| 매도청구권(Call option)(*2) | 매도청구방법 | 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자(이하 “매도청구권자”라 한다)는 본 사채의 발행일 이후 12개월이 경과한 날(2026년 09월 11일) 및 그 날부터 발행일 이후 23개월이 경과한 날(2027년 08월 11일)까지의 기간 중 매 1개월에 해당되는 날에 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 매도(조기상환을 포함하며, 이하 같음)를 청구할 수 있는 권리(이하 “매도청구권”이라 한다)를 가진다. |
| 매도청구가능기간 | 매매대금 지급기일로부터 20일전부터 10일전까지 | |
| 매도청구일 | 발행일 이후 12개월이 경과한 날(2026년 09월 11일) 및 그 날부터 발행일 이후 23개월이 경과한 날(2027년 08월 11일)까지의 기간 중 매 1개월에 해당되는 날 |
(*1) 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되어 변동가능한 수량의 자기지분상품을 발행할 의무가 있는 해당 전환권을 파생상품부채로 인식하였습니다.(*2) 당사는 전환사채의 제3자 지정 콜옵션을 감독지침에 따라 별도의 파생상품자산으로 구분하였습니다. 이와 관련하여 상기 전환사채 발행시 파생상품자산 3,074,926,241원을 인식하였으며, 당분기말 현재 파생상품자산은 1,905,288,333원입니다. 당분기말 현재 당사는 해당 콜옵션에 대해 제3자를 지정(양도)하지 않았습니다.
- 당분기 및 전분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | ||
| 전환사채 | 14,883,844,344 | 9,737,241,714 |
| 파생상품부채 | 15,041,573,536 | 7,582,606,465 |
| 기중변동 | ||
| 발행(*1) | - | - |
| 이자비용 | 606,766,953 | 437,891,457 |
| 평가 | - | - |
| 상환(*2) | - | - |
| 기말금액 | ||
| 전환사채 | 15,490,611,297 | 10,175,133,171 |
| 파생상품부채 | 15,041,573,536 | 7,582,606,465 |
(*1) 전기에 발행한 전환사채 거래금액 중 발행자 또는 발행자가 지정하는 제3자의 매도청구권(콜옵션)은 전환사채발행금액에서 분리하여 별도의 파생상품자산으로 인식하였습니다.(*2) 전기 중 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채에 대하여 사채권자의 조기상환청구에 따른 만기전 사채 취득 및 소각을 진행하였습니다.
(2) 신주인수권부사채1) 당분기말 및 전기말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 신주인수권부사채 | - | - |
| 사채상환할증금 | - | - |
| 신주인수권조정 | - | - |
| 합 계 | - | - |
- 신주인수권부사채의 발행 및 전환관련 주요내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 | |
|---|---|---|
| 사채의 권면(전자등록)총액 | 20,000,000,000원 | |
| 발행일 | 2023년 10월 11일 | |
| 만기일 | 2028년 10월 11일 | |
| 표면이자율 | 0.00% | |
| 만기이자율 | 2.00% | |
| 원금상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일인 2028년 10월 11일에 전자등록금액의 110.4895%에 해당하는 금액을 일시 상환한다.단, 만기일 또는 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. | |
| 사채발행방법 | 사모 | |
| 신주인수권에 관한 사항 | 행사비율 | 100% |
| 행사가액 | 3,898원/주 | |
| 행사가액 결정방법 | 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여산정한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일전(청약일이 없는 경우는 납입일) 제3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로써 원단위 미만을 절상한 금액 | |
| 행사시 발행될 주식의 종류 | 주식회사 삼기에너지솔루션즈 기명식 보통주 | |
| 행사에 따라 발행할 주식수 | 5,130,836주 | |
| 최저 조정가액 | 2,729원/주 | |
| 권리행사기간 | 2024년 10월 11일 ~ 2028년 9월 11일 | |
| 행사가액 조정사항 | 본 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격을 조정 또한, 사채 발행일로부터 매 7개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일(전일이 한국거래소의 거래일이 아닌 경우 직전 거래일을 의미함)을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. | |
| 조기상환청구권(Put option) | 조기상환청구기간 | 발행일로부터 24개월이 되는 날(2025년 10월 11일)부터 매 3개월에 해당되는 날(2028년 07월 11일까지) |
| 매도청구권(Call option)(*) | 매도청구방법 | 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자(이하 "매도청구권자" 라 한다)는 본 사채의 발행일 이후 12개월이 경과한 날(2024년 10월 11일) 및 그 날부터 발행일 이후 24개월이 경과한 날(2025년 10월 11일)까지의 기간 중 매일 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 매도를 청구할 수 있는 권리를 가진다. |
| 매도청구가능기간 | 매매대금 지급기일로부터 20일전부터 10일전까지 | |
| 매도청구일 | 발행일로부터 12개월이 되는 날(2024년 10월 11일)부터 발행일 이후 24개월이 경과한 날(2025년 10월 11일까지) 기간 중 매일 |
(*) 전기 중 신주인수권부사채에 대하여 사채권자의 조기상환청구에 따른 만기전 사채 취득 및 소각을 진행하였습니다.
- 당분기 및 전분기 중 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | ||
| 신주인수권부사채 | - | 9,737,241,714 |
| 파생상품부채 | - | 7,582,606,465 |
| 기중변동 | ||
| 발행 | - | - |
| 이자비용 | - | 437,891,457 |
| 평가 | - | - |
| 상환(*) | - | - |
| 기말금액 | ||
| 신주인수권부사채 | - | 10,175,133,171 |
| 파생상품부채 | - | 7,582,606,465 |
(*) 전기 중 사채권자의 조기상환청구에 따른 만기전 사채 취득 및 소각을 진행하였습니다.
- 파생상품자산ㆍ부채 (1) 당분기 중 전환사채와 관련된 파생상품자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 전환권 | 조기상환청구권 | 매도청구권 | 합계 |
| 파생상품자산 | ||||
| 기초 | - | - | 1,905,288,333 | 1,905,288,333 |
| 증가 | - | - | - | - |
| 평가이익(손실) | - | - | - | - |
| 감소 | - | - | - | - |
| 기말 | - | - | 1,905,288,333 | 1,905,288,333 |
| 파생상품부채 | ||||
| 기초 | 7,452,391,596 | 7,589,181,940 | - | 15,041,573,536 |
| 증가 | - | - | - | - |
| 평가손실(이익) | - | - | - | - |
| 감소 | - | - | - | - |
| 기말 | 7,452,391,596 | 7,589,181,940 | - | 15,041,573,536 |
- 종업원급여 (1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련된 자산 부채의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 확정급여채무 | 2,570,788,652 | 2,434,422,795 |
| 사외적립자산 | (53,797,050) | (46,049,850) |
| 순확정급여부채 | 2,516,991,602 | 2,388,372,945 |
- 당분기 및 전분기 중 확정급여채무 및 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 순확정급여부채(자산) | 순확정급여부채 (자산) 합계 | ||
| 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 | |||
| 당분기초 순확정급여부채(자산) | 2,434,422,795 | (46,049,850) | 2,388,372,945 | |
| 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) | 114,197,308 | - | 114,197,308 | |
| 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) | 9,664,273 | - | 9,664,273 | |
| 관계사전입(출) | - | - | - | |
| 기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산) | - | (7,747,200) | (7,747,200) | |
| 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) | (9,103,364) | - | (9,103,364) | |
| 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) | 21,607,640 | - | 21,607,640 | |
| 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) | 이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산) | - | - | - |
| 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) | - | - | - | |
| 재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) | 21,607,640 | - | 21,607,640 | |
| 경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산) | - | - | - | |
| 당분기말 순확정급여부채(자산) | 2,570,788,652 | (53,797,050) | 2,516,991,602 |
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 전분기말 | 순확정급여부채(자산) | 순확정급여부채 (자산) 합계 | ||
| 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 | |||
| 전분기초 순확정급여부채(자산) | 1,625,304,735 | (20,862,000) | 1,604,442,735 | |
| 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) | 107,208,524 | - | 107,208,524 | |
| 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) | 9,459,524 | - | 9,459,524 | |
| 관계사전입(출) | 8,068,072 | - | 8,068,072 | |
| 기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산) | - | (9,918,000) | (9,918,000) | |
| 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) | (45,739,479) | 171,000 | (45,568,479) | |
| 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) | - | - | - | |
| 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) | 이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산) | - | - | - |
| 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) | - | - | - | |
| 재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) | - | - | - | |
| 경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산) | - | - | - | |
| 전분기말 순확정급여부채(자산) | 1,704,301,376 | (30,609,000) | 1,673,692,376 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타장기종업원급여와 관련된 자산 부채의 내역은 다음과같습니다.1) 당분기말 및 전기말 현재 기타장기종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타장기종업원급여부채 | 34,433,979 | 33,487,550 |
- 자본금 및 주식발행초과금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 발행주식수 | 주당금액(원) | 자본금 | 발행주식수 | 주당금액(원) | 자본금 | |
| 보통주 | 57,196,240 | 100 | 5,719,624,000 | 57,196,240 | 100 | 5,719,624,000 |
(2) 당분기 및 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상세 | 일 자 | 주 식 수 | 자 본 금 | 주식발행초과금 |
| 전기초 | - | 2025.01.01 | 57,196,240 | 5,719,624,000 | 53,571,436,056 |
| 변동내역 | - | - | - | - | - |
| 전기말 | - | 2025.12.31 | 57,196,240 | 5,719,624,000 | 53,571,436,056 |
| 당분기초 | - | 2026.01.01 | 57,196,240 | 5,719,624,000 | 53,571,436,056 |
| 변동내역 | - | - | - | - | - |
| 당분기말 | - | 2026.03.31 | 57,196,240 | 5,719,624,000 | 53,571,436,056 |
- 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 이익준비금(*) | - | - |
| 미처분이익잉여금 | 14,710,743,822 | 13,442,813,025 |
| 합 계 | 14,710,743,822 | 13,442,813,025 |
(*) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.
- 매출
(1) 당분기 및 전분기 중 매출의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 한 시점에 이행하는 수행의무 | ||||
| 기구부품 | 15,591,411,491 | 15,591,411,491 | 13,114,028,743 | 13,114,028,743 |
| 전장부품 | 8,017,283,818 | 8,017,283,818 | 28,560,556 | 28,560,556 |
| 기타 | 9,787,852,859 | 9,787,852,859 | 3,177,506,090 | 3,177,506,090 |
| 합계 | 33,396,548,168 | 33,396,548,168 | 16,320,095,389 | 16,320,095,389 |
- 관리비 당분기 및 전분기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 인건비 | 513,407,707 | 513,407,707 | 431,197,333 | 431,197,333 |
| 복리후생비 | 8,670,442 | 8,670,442 | 11,794,533 | 11,794,533 |
| 지급수수료 | 357,412,261 | 357,412,261 | 210,814,108 | 210,814,108 |
| 운반비 | 411,173,630 | 411,173,630 | 338,825,610 | 338,825,610 |
| 소모품비 | 221,883,521 | 221,883,521 | 215,223,881 | 215,223,881 |
| 경상연구개발비 | 416,638,197 | 08,197 | 626,100,688 | 626,100,688 |
| 판매보상비용 | - | - | - | - |
| 기타 | 342,605,544 | 342,605,544 | 292,652,957 | 292,652,957 |
| 합 계 | 2,271,791,302 | 2,271,791,302 | 2,126,609,110 | 2,126,609,110 |
- 외화자산 및 외화부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 외화자산과 외화부채의 환산내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : USD,EUR,원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 외화종류 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | ||
| (외화자산) | |||||
| 현금및현금성자산 | USD | 4,115,502.62 | 6,228,401,662 | 4,083,642.87 | 5,859,619,151 |
| 현금및현금성자산 | EUR | 71,130.34 | 123,295,197 | - | - |
| 매출채권 | USD | 15,300,534.62 | 23,155,829,090 | 9,090,954.22 | 13,044,610,207 |
| 매출채권 | EUR | 533,985.02 | 925,593,613 | 36,175.45 | 60,981,679 |
| 미수금 | USD | 1,660,967.59 | 2,513,708,350 | 547,669.05 | 785,850,319 |
| (외화자산 계) | 32,946,827,912 | 19,751,061,356 | |||
| (외화부채) | |||||
| 미지급금 | USD | 558,677.76 | 845,502,921 | 558,677.76 | 801,646,718 |
| 미지급금 | EUR | 10,149.79 | 17,593,341 | 8,629.63 | 14,547,139 |
| 기타부채 | USD | 1,122,300.00 | 1,698,488,820 | - | - |
| (외화부채 계) | 2,561,585,082 | 816,193,857 |
(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 외화환산손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 외화환산이익 | 1,292,425,831 | 186,595,039 |
| 외화환산손실 | (137,716,246) | (2,761,590) |
| 합 계 | 1,154,709,585 | 183,833,449 |
(3) 당분기 및 전분기 중 현재 상기 외화환산을 위하여 적용한 환율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 외 화 종 류 | 당분기 | 전분기 |
| USD | 1,513.40 | 1,466.50 |
| EUR | 1,733.37 | 1,587.85 |
- 금융수익과 금융원가 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 63,709,480 | 63,709,480 | 227,180,103 | 227,180,103 |
| 외환차익 | 749,624,036 | 749,624,036 | 822,351,336 | 822,351,336 |
| 외화환산이익 | 1,292,425,831 | 1,292,425,831 | 186,595,039 | 186,595,039 |
| 합 계 | 2,105,759,347 | 2,105,759,347 | 1,236,126,478 | 1,236,126,478 |
(2) 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 513,793,689 | 513,793,689 | 517,680,175 | 517,680,175 |
| 외환차손 | 466,193,413 | 466,193,413 | 938,655,368 | 938,655,368 |
| 외화환산손실 | 137,716,246 | 137,716,246 | 2,761,590 | 2,761,590 |
| 전환권상각비 | 606,766,953 | 606,766,953 | 875,782,914 | 875,782,914 |
| 합계 | 1,724,470,301 | 1,724,470,301 | 2,334,880,047 | 2,334,880,047 |
- 기타수익과 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 잡이익 | 16,298,789 | 16,298,789 | 7,661 | 7,661 |
| 수입임대료 | 177,906,000 | 177,906,000 | 177,906,000 | 177,906,000 |
| 수입수수료 | 268,717,725 | 268,717,725 | - | - |
| 유형자산처분이익 | 3,391,750 | 3,391,750 | 1,538,745 | 1,538,745 |
| 금융보증부채환입 | 97,174,500 | 97,174,500 | 157,625,385 | 157,625,385 |
| 합계 | 563,488,764 | 563,488,764 | 337,077,791 | 337,077,791 |
(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 잡손실 | 19 | 19 | 4 | 4 |
| 합계 | 19 | 19 | 4 | 4 |
- 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 재고자산의 변동 | 72,548,279 | 72,548,279 | 184,425,338 | 184,425,338 |
| 원재료 및 상품매입액 | 19,570,096,772 | 19,570,096,772 | 6,462,715,009 | 6,462,715,009 |
| 종업원급여 | 1,885,690,948 | 1,885,690,948 | 1,411,705,618 | 1,411,705,618 |
| 감가상각비 | 1,465,401,003 | 1,465,401,003 | 1,698,615,340 | 1,698,615,340 |
| 운반비 | 425,944,433 | 425,944,433 | 349,725,434 | 349,725,434 |
| 외주가공비 | 6,929,778,244 | 6,929,778,244 | 3,559,466,746 | 3,559,466,746 |
| 전력비,가스비 | 526,173,009 | 526,173,009 | 490,630,441 | 490,630,441 |
| 지급수수료 | 473,136,578 | 473,136,578 | 306,180,674 | 306,180,674 |
| 소모품비 | 623,072,955 | 623,072,955 | 382,064,496 | 382,064,496 |
| 소모공구비 | 99,441,810 | 99,441,810 | - | - |
| 보험료 | 99,769,607 | 99,769,607 | 76,109,103 | 76,109,103 |
| 세금과공과 | 5,670,210 | 5,670,210 | 5,821,040 | 5,821,040 |
| 저장품비 | 13,447,200 | 13,447,200 | 10,782,000 | 10,782,000 |
| 수선비 | 646,888,125 | 646,888,125 | 163,533,164 | 163,533,164 |
| 기타비용 | 214,523,656 | 214,523,656 | 382,508,099 | 382,508,099 |
| 매출원가와 관리비 합계 | 33,051,582,829 | 33,051,582,829 | 15,484,282,502 | 15,484,282,502 |
-
법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 다만 당분기 현재 법인세비용은 인식하지 않았습니다.
-
주당이익
(1) 당분기 및 전분기 중 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원,주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 당기순이익 | 1,289,743,130 | 1,289,743,130 | 74,137,105 | 74,137,105 |
| 보통주식수 | 57,196,240 | 57,196,240 | 57,196,240 | 57,196,240 |
| 가중평균유통주식수 | 57,196,240 | 57,196,240 | 57,196,240 | 57,196,240 |
| 기본주당이익 | 23원 | 23원 | 1원 | 1원 |
(2) 회사가 보유하고 있는 잠재적 보통주는 주식선택권, 양도제한조건부주식(RSU) 및 전환사채이며, 해당 잠재적 보통주 모두 반희석효과가 발생하여 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
- 재무위험관리
당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.
(1) 위험관리 정책
당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.당사의 이사회는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다.
(2) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.1) 매출채권매출채권은 정상적인 영업과정에서 판매된 재고자산 및 제공된 용역과 관련하여 고객으로부터 수취할 금액입니다. 매출채권의 회수가 1년 이내에 예상되는 경우 유동자산으로 분류하고 그렇지 아니한 경우 비유동자산으로 분류합니다. 매출채권은 최초에 공정가치로 인식하며, 유효이자율을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감한금액으로 측정하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 채권잔액 | 손상된금액 | 채권잔액 | 손상된 금액 | |
| 6개월이내 | 48,164,698,919 | - | 37,219,694,774 | - |
| 6개월~12개월이내 | 3,961,214,044 | - | 2,597,019,624 | - |
| 1년 이상 경과 | - | - | - | - |
| 합 계 | 52,125,912,963 | - | 39,816,714,398 | - |
-
투자자산당사는 유동채권과 일정 등급 이상의 신용등급을 보유한 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다.
-
신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | 6,356,031,706 | 6,105,770,753 |
| 기타금융자산 | 563,244,146 | 550,243,246 |
| 매출채권 | 52,125,912,963 | 39,816,714,398 |
| 기타채권 | 3,422,871,764 | 4,112,982,097 |
| 공정가치측정금융자산 | 2,405,288,333 | 1,905,288,333 |
| 합 계 | 64,873,348,912 | 52,490,998,827 |
당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정 금융채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 국내 | 33,562,767,050 | 32,418,859,757 |
| 미국 | 11,950,736,467 | 7,727,397,668 |
| 유럽 등 | 16,954,557,062 | 10,439,453,069 |
| 합계 | 62,468,060,579 | 50,585,710,494 |
(3) 유동성위험
유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험에도 불구하고, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 재무 부채 상환을 포함하여, 상당기간에 대한 예상 운영비용을 충당할수 있는충분한 유동자산을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.
- 당분기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년이내 | 1년~2년이내 | 2년-3년이내 | 3년-4년이내 | 4년 이상 |
| 매입채무 및 미지급금 | 24,787,765,578 | 24,787,765,578 | 24,787,765,578 | - | - | - | - |
| 차입금 | 49,920,000,000 | 49,920,000,000 | 49,920,000,000 | - | - | - | - |
| 리스부채(*1) | 631,377,122 | 626,212,825 | 468,836,405 | 65,332,748 | 41,150,928 | 30,450,922 | 20,441,822 |
| 지급보증(*2) | 1,818,686,655 | 148,404,000,000 | 148,404,000,000 | - | - | - | - |
| 파생상품부채 | 15,041,573,536 | 15,041,573,536 | 15,041,573,536 | - | - | - | - |
| 사채 | 15,490,611,297 | 30,000,000,000 | 30,000,000,000 | - | - | - | - |
| 기타부채 | 71,229,070 | 71,229,070 | 71,229,070 | - | - | - | - |
| 합 계 | 107,761,243,258 | 268,850,781,009 | 267,755,904,589 | 65,332,748 | 41,150,928 | 30,450,922 | 20,441,822 |
(*1) 당사는 차량 렌트 및 지게차 임대와 관련하여 잔여개월 렌트료(차량 220,372,825원 및 지게차 28,100,000원) 및 기숙사 임차 및 사무실 임차와 관련하여 잔여개월 임차료(377,740,000원)대하여 내재이자율을 산정하여 631,377,122원을 리스부채로 인식하였습니다.(*2) 지배기업과 종속기업을 피보증인으로 하여 금융기관에 제공한 지급보증 148,404,000,000원에 대하여, 금융보증부채 1,818,686,655원을 인식하였습니다.
- 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년이내 | 1년~2년이내 | 2년-3년이내 | 3년-4년이내 | 4년 이상 |
| 매입채무 및 미지급금 | 21,793,321,391 | 21,793,321,391 | 21,793,321,391 | - | - | - | - |
| 차입금 | 41,157,500,000 | 41,157,500,000 | 40,220,000,000 | 937,500,000 | - | - | - |
| 리스부채(*1) | 594,069,524 | 582,270,044 | 443,232,758 | 123,464,552 | 13,027,278 | 2,545,456 | - |
| 지급보증(*2) | 2,281,396,200 | 268,530,300,000 | 268,530,300,000 | - | - | - | - |
| 파생상품부채 | 15,041,573,536 | 15,041,573,536 | 15,041,573,536 | - | - | - | - |
| 사채 | 14,883,844,344 | 30,000,000,000 | 30,000,000,000 | - | - | - | - |
| 기타부채 | 52,930,320 | 52,930,320 | 52,930,320 | - | - | - | - |
| 합 계 | 95,804,635,315 | 377,157,895,291 | 376,081,358,005 | 1,060,964,552 | 13,027,278 | 2,545,456 | - |
(*1) 당사는 차량 렌트 및 지게차 임대와 관련하여 잔여개월 렌트료(차량 88,620,044원 및 지게차 32,750,000원) 및 기숙사 임차 및 사무실 임차와 관련하여 잔여개월 임차료(460,900,000원)대하여 내재이자율을 산정하여 594,069,524원을 리스부채로 인식하였습니다.(*2) 지배기업과 종속기업을 피보증인으로 하여 금융기관에 제공한 지급보증 165,217,500,000원에 대하여, 금융보증부채 2,281,396,200원을 인식하였습니다.(4) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
당사는 시장위험을 관리하기 위해서 파생상품을 매입 및 매도하고 금융부채를 발생시키고 있습니다. 이러한 모든 거래들은 당사의 내부지침 내에서 수행되고 있습니다.
- 환위험당사는 수출 거래와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고 있습니다. 아래의 분석은 당사가 보고기간 종료일 현재 원화에 대한 외화환율에 대해 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. 당분기 및 전분기 중 아래에 제시된 통화의 환율이 하락하는 경우, 다른변수가 동일하다면 아래에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 환율변동 | 손익 | 환율변동 | 손익 | |
| USD | 5%상승 | 1,467,697,368 | 5%상승 | 1,553,833,340 |
| EUR | 5%상승 | 51,564,774 | 5%상승 | (256,455) |
- 이자율위험당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 위험회피활동과 관련하여 당사는 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가하여 최적의 위험회피 전략이 적용되도록 하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 고정이자율 | ||
| 금융자산 | - | 500,000,000 |
| 금융부채 | 25,400,000,000 | 25,400,000,000 |
| 변동이자율 | ||
| 금융자산 | - | - |
| 금융부채 | 24,520,000,000 | 15,757,500,000 |
당사의 고정이자율 금융상품 및 금융부채의 경우 이자율이 변동하지 않기 때문에 손익에 미치는 영향은 없으나, 금융상품 및 금융부채의 최초 가입 및 약정시 고정이자율보다 100베이시스포인트(bp) 변동하여 적용하였다면 자본과 손익은 254,000,000원이 감소하였을 것입니다.
또한, 변동이자율의 금융상품의 경우 이자율이 100베이시스포인트(bp) 변동한다면, 자본과 손익은 245,200,000원 감소합니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 연간 변동금액은 다음과 같습니다. 보고기간 종료일 현재 제시된 이자율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 아래에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구 분 | 100bp 상승시 이익의 증가(감소) |
| 당분기말 | |
| 현금흐름민감도(순액) | (499,200,000) |
| 전기말 | |
| 현금흐름민감도(순액) | (406,575,000) |
-
기타 시장가격 위험당사는 보유하고 있는 매도가능 지분상품으로부터 지분가격위험이 발생합니다. 당사의 경영진은 시장가격에 근거하여 투자 포트폴리오 내의 채무 및 지분 상품의 구성을 검토하고 있습니다. 포트폴리오 내 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및 매각 결정에는 적절한 전결권자의 승인이 필요합니다.
-
특정거래처에 대한 위험 당사의 매출은 주로 LG그룹에서 발생이 됩니다. 따라서, 동 거래처의 영업실적과 동사에 대한 계약관계에 따라 당사의 영업활동은 크게 영향을 받을 수 있습니다
(5) 자본관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조를 달성하기 위해 부채비율 및 순차입금비율 등의 재무비율을 분기별로 모니터링하고 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 부채비율과 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부 채(A) | 110,734,550,580 | 98,648,646,981 |
| 자 본(B) | 74,406,692,125 | 73,138,761,328 |
| 예 금(C) | 6,356,031,706 | 6,105,770,753 |
| 차입금(D) | 49,920,000,000 | 41,157,500,000 |
| 부채비율(A/B) | 148.82% | 134.88% |
| 순차입금비율(D-C)/B | 58.55% | 47.92% |
- 우발사항
(1) 당분기말 현재 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 구 분 | 금융기관명 | 약정한도액 | 실행액 |
| 장단기차입금 | 무역금융(한도성) | 하나은행 외 | 14,000,000,000 | 11,820,000,000 |
| 시설대출 | 산업은행 | 3,750,000,000 | 3,750,000,000 | |
| 일반대출 | 산업은행 외 | 34,350,000,000 | 34,350,000,000 | |
| STANDBY L/C | 하나은행 | USD 3,000,000 | - | |
| 파생상품(통화옵션) | 신한은행 | USD 2,500,000 | - | |
| 총 계 | 52,100,000,000 | 49,920,000,000 | ||
| USD 5,500,000 | - |
(2) 당분기말 현재 당사가 보증받은 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 내용 | 가입금액 |
| 서울보증보험 | 외국인보증보험 | 68,000,000 |
| 전기요금 납부 지급보증 | 40,500,000 | |
| 신용보증기금 | 하나은행 운영자금 대출 | 2,970,000,000 |
| 우리은행 운영자금 대출 | 3,960,000,000 | |
| 무역보험공사 | 하나은행 무역금융 한도 | 4,750,000,000 |
| 대표이사 | 산업은행 시설자금 대출 | 12,984,000,000 |
| 산업은행 운영자금 대출 | 1,966,800,000 | |
| 주식회사 삼기 | 산업은행 시설자금 대출 | 12,984,000,000 |
| 한국수출입은행 수출성장자금 대출 | 6,000,000,000 | |
| 기업은행 운영자금 대출 | 4,800,000,000 | |
| 하나은행 무역금융 한도 | 3,900,000,000 | |
| 우리은행 운영자금 대출 | 12,000,000,000 |
- 특수관계자와의 거래내역
(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회 사 명 | 비고 |
|---|---|---|
| 지배기업 | 주식회사 삼기 | 유지 |
| 종속기업 | SAMKEE AMERICA INC | 유지 |
| 기타특수관계자 | 주식회사 삼기프리시젼(*) | 유지 |
| 기 타 | 임원과 종업원 | 유지 |
(*) 지배기업인 주식회사 삼기의 종속기업입니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 당사와 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 거 래 내 용 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 주식회사 삼기 | 매 출 등 | 15,718,175,761 | 15,718,175,761 | 2,894,638,505 | 2,894,638,505 |
| 매 입 등 | 11,073,069,470 | 11,073,069,470 | 6,338,239,230 | 6,338,239,230 | |
| 유형자산매각 | 933,317 | 933,317 | - | - | |
| 유형자산매입 | 384,000,000 | 384,000,000 | 198,000,000 | 198,000,000 | |
| 기타 | - | - | 50,478,081 | 50,478,081 | |
| SAMKEE AMERICA INC | 매 출 등 | - | - | 285,273,585 | 285,273,585 |
| 유형자산매각 | - | - | 8,418,536 | 8,418,536 | |
| 기타 | 203,392,792 | 203,392,792 | - | - | |
| 주식회사 삼기프리시젼 | 매 입 등 | 951,680,180 | 951,680,180 | - | - |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 채권 채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 거래내용 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식회사 삼기 | 매출채권등 | 27,433,846,976 | 26,193,138,650 |
| 매입채무등 | 8,162,132,386 | 7,163,235,881 | |
| SAMKEE AMERICA INC | 매출채권등 | 4,131,238,018 | 2,319,478,785 |
| 매입채무등 | 845,502,921 | 801,646,718 | |
| 주식회사 삼기프리시젼 | 매입채무등 | 452,264,145 | 201,117,620 |
(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 거래구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 외화환산 | 기말 | 이자수익(비용) |
| 주식회사 삼기 | 대여금 | - | - | - | - | - | - |
- 전분기
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 거래구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 외화환산 | 기말 | 이자수익(비용) |
| 주식회사 삼기 | 대여금 | - | 5,000,000,000 | - | - | 5,000,000,000 | 50,478,081 |
(5) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 지분거래 내역은 없습니다.(6) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자를 위하여 당사가 제공하는 지급보증내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, USD) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 단위 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 보증금액 | 실행금액 | 보증금액 | 실행금액 | |||
| 주식회사 삼기 | 산업은행 | KRW | 30,000,000,000 | 25,000,000,000 | 30,000,000,000 | 25,000,000,000 |
| 수출입은행 | KRW | 15,600,000,000 | 13,000,000,000 | 15,600,000,000 | 13,000,000,000 | |
| DB증권 | KRW | 6,000,000,000 | 4,000,000,000 | 6,000,000,000 | 4,500,000,000 | |
| 신한캐피탈 | KRW | 6,000,000,000 | 4,000,000,000 | 6,000,000,000 | 4,500,000,000 | |
| SAMKEE AMERICA INC | 산업은행 외 | USD | 72,000,000 | 57,000,000 | 72,000,000 | 60,000,000 |
| 한미은행 | USD | 3,000,000 | - | 3,000,000 | 650,000 |
(7) 당분기말 및 전기말 현재 당사를 위하여 특수관계자가 제공하는 지급보증내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 단위 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 보증금액 | 실행금액 | 보증금액 | 실행금액 | |||
| 대표이사 | 산업은행 | KRW | 14,950,800,000 | 8,750,000,000 | 14,950,800,000 | 9,687,500,000 |
| 주식회사 삼기 | 산업은행 외 | KRW | 39,684,000,000 | 30,750,000,000 | 39,984,000,000 | 25,807,500,000 |
(8) 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 및 기타 단기종업원 급여 | 511,109,987 | 414,117,020 |
| 퇴직급여 | 597,378,265 | 504,332,943 |
| 합 계 | 1,108,488,252 | 918,449,963 |
- 주식기준보상 당사는 임직원에 대하여 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. 종업원주식선택권은 행사시점에 당사의 주식으로 전환됩니다. 주식선택권은 배당에 대한 권리나 의결권을 가지지 않으며, 주식선택권은 행사가능기간 동안에 행사될 수 있습니다.(1) 당분기말 현재 잔여 주식기준보상계약의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 부여일 | 행사가능기간 | 행사가능수량 | 결제방식 |
|---|---|---|---|---|
| 주식선택권 | 2022.01.28 | 2024.01.28 ~ 2027.01.28 | 25,424 | 주식결제형 |
| 2025.01.28 ~ 2027.01.28 | 25,424 | |||
| 2026.01.28 ~ 2027.01.28 | 25,424 | |||
| 합 계 | 76,272 |
(2) 당사는 부여된 주식선택권에 대해서 이항모형을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 보상원가 산정에 사용된 제반 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주식선택권 |
|---|---|
| 주당 공정가치 | 1,879 |
| 부여일 현재 주가 | 3,933 |
| 행사가격 | 3,933 |
| 연간 주가변동성 | 52.89% |
| 일간 주가변동성 | 3.35% |
| 배당수익률 | 0.00% |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 행사되지 않은 선택권의 수량과 가중평균 행사가격은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 수량 | 행사가격 | 수량 | 행사가격 | |
| 기초 미행사분 | 76,272 | 3,933 | 76,272 | 3,933 |
| 기중 상실 | - | - | - | - |
| 기중 행사 | - | - | - | - |
| 당기 부여 | - | - | - | - |
| 기말 미행사분 | 76,272 | 3,933 | 76,272 | 3,933 |
| 기말 현재 행사가능수량 | 76,272 | 3,933 | 50,848 | 3,933 |
당분기말 현재 미행사된 주식선택권의 행사가격은 3,933원이며, 가중평균 잔여만기는 0.83년(전기말:1.08년)입니다. (4) 당분기말 현재 양도제한조건부주식(RSU) 주요내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 부여주식 | 주식회사 삼기에너지솔루션즈 보통주 |
| 부여주식수 | 101,343주 |
| 부여일 | 2024년 03월 28일 |
| 가득조건 | 부여일(2024년 03월 28일)로부터 2년 이상 재직 |
당사는 제6기 정기주주총회 결의를 통해 자기주식 취득 및 처분 승인을 받았으며, 당분기말 현재 RSU는 가득조건을 충족하여 권리가 확정되었으나, 자기주식 취득 및 주식 지급은 이루어지지 않았습니다.
- 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기순이익(손실) | 1,289,743,130 | 74,137,105 |
| 조 정 항 목 : | ||
| 감가상각비 | 1,465,401,003 | 1,698,615,340 |
| 사용권자산감가상각비 | 112,569,777 | 36,439,035 |
| 외화환산손실 | 137,716,246 | 2,761,590 |
| 외화환산이익 | (1,292,425,831) | (186,595,039) |
| 유형자산처분이익 | (3,391,750) | (1,538,745) |
| 재고자산평가손실 | - | 42,040,067 |
| 이자비용 | 513,793,689 | 517,680,175 |
| 사채전환권 상각비 | 606,766,953 | 875,782,914 |
| 기타장기종업원급여 | 946,429 | (244,679) |
| 퇴직급여 | 123,656,888 | 116,668,048 |
| 금융보증비용환입 | (248,476,665) | (157,625,385) |
| 이자수익 | (63,709,480) | (227,180,103) |
| 매출채권의감소(증가) | (11,347,283,338) | 5,853,919,507 |
| 미수금의감소(증가) | 17,019,552 | 116,775,475 |
| 선급금의감소(증가) | (30,745,000) | (568,724,440) |
| 선급비용의감소(증가) | (408,733,457) | (115,480,069) |
| 전도금의감소(증가) | (1,708,200) | (1,027,420) |
| 선납부가세(유형자산)의 증가 | 190,315,837 | 72,376,000 |
| 선납부가세(영업활동)의감소(증가) | (643,601,940) | 253,232,528 |
| 재고자산의감소(증가) | (72,548,279) | (89,690,729) |
| 매입채무의증가(감소) | 3,955,672,365 | 548,589,212 |
| 미지급금의증가(감소) | 282,336,711 | (448,068,304) |
| 예수금의증가(감소) | (585,540) | (38,054,970) |
| 선수금의증가(감소) | - | (255,2810,080) |
| 유급휴가부채의증가(감소) | 316,110 | 20,410,070 |
| 퇴직급여충당부채의증가(감소) | (9,103,364) | (37,671,407) |
| 퇴직연금운용자산의증가(감소) | (7,747,200) | (9,747,000) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (5,433,805,354) | 5,794,968,696 |
(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 건설중인자산의 유형자산 대체 | 1,308,346,254 | 984,900,000 |
| 미지급금으로 증가된 유형자산 | 290,678,000 | 503,798,800 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 937,500,000 | 937,500,000 |
(3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 재무활동현금흐름 | 증가(감소) | 유동성대체 | 당분기말 |
| < 유 동 > | |||||
| 단기차입금 | 33,470,000,000 | 9,700,000,000 | - | - | 43,170,000,000 |
| 유동성장기부채 | 6,750,000,000 | (937,500,000) | - | 937,500,000 | 6,750,000,000 |
| 리스부채 | 414,176,165 | (112,902,863) | 140,047,884 | - | 441,321,186 |
| 전환사채 | 14,883,844,344 | - | 606,766,953 | - | 15,490,611,297 |
| 소 계 | 55,518,020,509 | 9,587,097,137 | 746,814,837 | 937,500,000 | 65,851,932,483 |
| <비유동> | |||||
| 장기차입금 | 937,500,000 | - | - | (937,500,000) | - |
| 장기리스부채 | 179,893,359 | - | 10,162,577 | - | 190,055,936 |
| 소 계 | 1,117,393,359 | - | 10,162,577 | (937,500,000) | 190,055,936 |
| 합 계 | 56,635,413,868 | 9,587,097,137 | 756,977,414 | - | 66,041,988,419 |
- 영업부문별 정보 당분기 및 전분기 중 영업부문별 매출정보는 각각 다음과 같습니다.(1) 매출종류별
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 부 품 매 출 | 상 품 매 출 | 기 타 매 출 | 합 계 |
| 당분기 매출 | 23,608,695,309 | 1,266,796,570 | 8,521,056,289 | 33,396,548,168 |
| 전분기 매출 | 13,076,256,139 | 460,773,585 | 2,783,065,665 | 16,320,095,389 |
(2) 거래처별
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | LG그룹 | 기 타 | 합 계 |
| 당분기 매출 | 15,374,808,871 | 18,021,739,297 | 33,396,548,168 |
| 전분기 매출 | 13,133,741,699 | 3,186,353,690 | 16,320,095,389 |
(3) 한 시점에 이행하는 수행의무당사의 수익인식 중 수출의 경우 인코텀즈 조건에 따라 재화나 용역의 이전시기를 달리하여 인식하고 있습니다. F그룹의 조건의 경우 선적지 인도시점(선적일)에 수익을 인식하고 있으며, D그룹 조건의 경우 도착지 인도시점(고객 인도일)에 수익을 인식하고 있습니다.
(4) 주요 고객에 대한 정보당사의 매출은 주로 LG 그룹에서 발생이 됩니다. 따라서, 동 거래처의 영업실적과 동사에 대한 계약관계에 따라 당사의 영업활동은 크게 영향을 받을 수 있습니다. 한편 당기 및 전기 중 단일 고객으로부터의 수익이 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| LG ENERGY SOLUTION | 3,952,759,934 | 9,888,589,282 |
| STARION POLAND SP. Z O.O | 613,319,121 | 3,202,608,828 |
| PEOPLEWORKS IL, LLC | 4,870,907,151 | 1,558,106,090 |
| 주식회사 삼기 | 15,458,646,111 | 2,716,732,505 |
(5) 지역에 대한 정보당분기 및 전분기의 지역에 따른 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 대한민국 | 17,352,420,988 | 2,943,623,694 |
| 유럽 | 8,816,895,913 | 13,076,256,139 |
| 미국 | 7,227,231,267 | 300,215,556 |
| 합 계 | 33,396,548,168 | 16,320,095,389 |
6. 배당에 관한 사항
6-1. 회사의 배당정책에 관한 사항
당사 정관에 다음과 같이 규정하고 있습니다.
| 제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)2. 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. 제45조 (이익배당)1. 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. 2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. 3. 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고 하여야 한다. ※ 제13조2항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있음. 제45조의2 (중간배당) 1. 회사는 영업년도중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주명부에 기재된 주주에게 상법 제462조의3에 의한 이익배당을 할 수 있다. 2. 제 1 항의 중간배당에 관한 결의는 제 1 항의 기준일로 부터 45 일 내에 하여야 한다. 3. 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. ① 직전결산기의 자본금의 액 ② 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 ③ 상법시행령에서 정하는 미실현이익 ④ 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 ⑤ 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 이익준비금 ⑥ 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 4. 사업년도개시일 이후 제 1 항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관하여는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. 5. 중간배당을 할 때에는 종류주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. |
|---|
6-2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항
- 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부
| 구분 | 결산배당 | 분기ㆍ중간배당 |
|---|---|---|
| 정관상 배당액 결정 기관 | 주주총회 | 이사회 |
| 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 | X | X |
| 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 | 향후 배당 가능 여건이 될 경우 배당정책 및 실시 계획을 수립하기 위하여 노력하겠습니다. | 향후 배당 가능 여건이 될 경우 배당정책 및 실시 계획을 수립하기 위하여 노력하겠습니다. |
- 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황
| 구분 | 결산월 | 배당여부 | 배당액확정일 | 배당기준일 | 배당 예측가능성제공여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 결산배당 | 2025.12 | X | - | - | X | - |
| 결산배당 | 2024.12 | X | - | - | X | - |
| 결산배당 | 2023.12 | X | - | - | X | - |
6-3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)
- 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제 7 기 | 제 6 기 | 제 5 기 | ||
| 주당액면가액(원) | 100 | 100 | 100 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 467 | -11,073 | -4,810 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 1,290 | -3,350 | 6,576 | |
| (연결)주당순이익(원) | 8 | -194 | -84 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
| - | - | - | - |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
|---|
- 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
|---|
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | ||
| 2020.10.12 | - | 보통주 | 10,000,000 | 100 | 1,000,000,000 | - |
| 2020.12.22 | 유상증자(제3자배정) | 우선주 | 1,538,462 | 6,500 | 10,000,003,000 | 상환전환우선주 |
| 2021.05.12 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 230,775 | 6,500 | 1,500,037,500 | - |
| 2021.06.05 | 유상증자(제3자배정) | 우선주 | 307,692 | 6,500 | 1,999,998,000 | 전환우선주 |
| 2021.12.22 | 전환권행사 | 보통주 | 1,846,154 | 100 | - | 보통주 전환 |
| 2023.01.30 | 유상증자(일반공모) | 보통주 | 2,222,131 | 11,000 | 24,443,441,000 | 코스닥시장 상장 |
| 2023.09.01 | 무상증자 | 보통주 | 42,897,180 | 100 | 4,289,718,000 | 무상증자(*) |
(*) 당사는 2023년 08월 17일 이사회에서 1주당 3주(보통주 42,897,180주)의 무상증자를 결의하였습니다.효력이 발생되는 신주발행기준일은 2023년 09월 01일이며, 실제 유통일은 거래소에상장한 상장일인 2023년 09월 22일입니다.
미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
|---|
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 | 3 | 2025.09.11 | 2030.09.11 | 30,000,000,000 | 보통주 | 2026-09-11 ~2030-08-11 | 100 | 2,237 | 30,000,000,000 | 13,410,818 | - |
| 합 계 | - | - | - | 30,000,000,000 | - | - | - | - | 30,000,000,000 | 13,410,818 | - |
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
|---|
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, %) |
|---|
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
|---|
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
- 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 금액차이발생사유 | 용도차이발생사유 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 사용내용 | 사용금액 | |||||
| 유상증자(일반공모) | 4 | 2023.01.30 | 시설자금(북미투자) | 24,443 | 시설자금(북미투자) | 24,443 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
- 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 금액차이발생사유 | 용도차이발생사유 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 사용내용 | 사용금액 | |||||
| 제3자배정증자 | 1 | 2020.12.22 | 원재료 구입 및운용자금 | 10,000 | 원재료 구입 및운용자금 | 10,000 | - | - |
| 제3자배정증자 | 2 | 2021.05.12 | 원재료 구입 및운용자금 | 1,500 | 원재료 구입 및운용자금 | 1,500 | - | - |
| 제3자배정증자 | 3 | 2021.06.05 | 원재료 구입 및운용자금 | 2,000 | 원재료 구입 및운용자금 | 2,000 | - | - |
| 사모 전환사채 | 1 | 2023.10.11 | 타법인증권 취득자금 | 15,000 | 타법인증권 취득자금 | 18,356 | 북미투자로 확대 | - |
| 사모 전환사채 | 1 | 2023.10.11 | 시설자금 | 5,000 | 시설자금 | 1,644 | - | - |
| 사모 신주인수권부사채 | 2 | 2023.10.11 | 타법인증권 취득자금 | 15,000 | 타법인증권 취득자금 | 18,356 | 북미투자로 확대 | - |
| 사모 신주인수권부사채 | 2 | 2023.10.11 | 시설자금 | 5,000 | 시설자금 | 1,644 | - | - |
| 사모 전환사채 | 3 | 2025.09.11 | 채무상환자금 | 30,000 | 채무상환자금 | 30,000 | - | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
8-1. 기타 재무에 관한 사항
(1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향 - 해당 사항 없음. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 - 당사는 2020년 10월 06일 전기차용 배터리 관련 사업부문을 분할하여 설립되었습니다. 본 분할의 목적은 당사가 전기차용 배터리 관련 사업부문의 집중투자 및 사업의 고도화를 위한 것으로, 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에따라 단순ㆍ물적분할의 방법에 해당합니다. 분할 일정 및 개요는 아래와 같습니다.
| 구 분 | 일 자 |
|---|---|
| 분할계획서 승인을 위한 이사회결의일 | 2020년 08월 24일 |
| 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 | 2020년 10월 05일 |
| 분할보고총회일 및 창립총회일 | 2020년 10월 06일 |
| 분할신설회사의 영업개요 | 전기차용 배터리 관련 사업부문 |
- 배터리 관련 사업부문의 분할관련 공시내용은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 일 자 |
|---|---|
| 주요사항보고서(회사분할결정) | 2020년 08월 24일 |
| 주식명의개서정지(주주명부폐쇄) | 2020년 09월 08일 |
| 주주총회 소집결의 | 2020년 09월 18일 |
| 주주총회 소집공고 | 2020년 09월 18일 |
| 임시주주총회 결과 | 2020년 10월 05일 |
| 합병등 종료보고서 (분할) | 2020년 10월 06일 |
(3) 자산유동화 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 해당 사항 없음. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하 거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 유의하여야 할 사항은 없습니다.
8-2. 대손충당금 설정 현황1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용
| (단위: 천원) |
|---|
| 구분 | 계정과목 | 채권 금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 2026년 1분기(제7기) | 매출채권 | 52,125,913 | - | - |
| 합 계 | 52,125,913 | - | - | |
| 2025년 (제6기) | 매출채권 | 39,816,714 | - | - |
| 합 계 | 39,816,714 | - | - | |
| 2024년 (제5기) | 매출채권 | 34,639,610 | - | - |
| 합 계 | 34,639,610 | - | - |
- 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (단위: 천원) |
|---|
| 구분 | 2026년 1분기(제7기) | 2025년 (제6기) | 2024년 (제5기) |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 | - | - | - |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | - |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | - | - | - |
- 매출채권관련 대손충당금 설정방침 매출채권에 대한 기대신용손실은 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 거래상대방의 현재상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 거래상대방 특유의 요소와 거래상대방이 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. 4) 기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (단위: 천원, %) |
|---|
| 구분 | 6개월 이하 | 6개월 초과~ 1년 이하 | 1년 초과~ 3년 이하 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 48,164,699 | 3,961,214 | - | 52,125,913 |
| 구성비율 | 92.4 | 7.6 | - | 100.0 |
8-3. 재고자산 현황 등 1) 재고자산 보유 현황
| (단위: 천원, %) |
|---|
| 사업부문 | 계정과목 | 제7기 1분기 | 제6기 | 제5기 |
|---|---|---|---|---|
| 전사 | 제 품 | 9,770,133 | 9,630,226 | 5,136,918 |
| 상 품 | - | - | - | |
| 재 공 품 | 5,751,541 | 5,626,590 | 3,573,855 | |
| 원 재 료 | 3,531,303 | 3,723,614 | 3,031,108 | |
| 합 계 | 19,052,978 | 18,980,430 | 11,741,881 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 10.3 | 11.0 | 7.1 | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 6.5 | 4.8 | 5.7 |
주) 당사는 단일 사업부로 통합 기재하였습니다. 2) 재고자산의 실사내역 등 (1) 실사일자 - 실사일자 : 2026년 04월 01일<실사일자와 대차대조표일 사이의 재고자산 추이 및 변동사항은 입출고 전표로 관리담당자 입회하에 확인하였습니다.> (2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 - 분기 재고자산 실사는 내부통제 목적으로 이루어진바 외부의 독립적인 전문가 및 전문기관은 입회하지 않음 (3) 장기체화재고 등 현황
- 해당사항 없음8-4. 수주계약 현황
| (단위 : 백만원) |
|---|
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고(*) |
|---|---|---|---|---|---|
| End-Plate | 2018.11 | 2019.03 | 94,172 | 121,833 | - |
| End-Plate | 2019.05 | 2019.10 | 78,769 | 159,274 | 157,196 |
| End-Plate | 2019.07 | 2020.01 | 99,113 | ||
| End-Plate | 2020.06 | 2021.02 | 138,588 | ||
| End-Plate | 2019.05 | 2020.01 | 84,968 | 95,963 | - |
| End-Plate | 2019.06 | 2019.07 | 30,077 | 33,334 | - |
| End-Plate | 2020.03 | 2021.07 | 10,256 | 893 | 9,363 |
| 합 계 | 600,699 | 411,298 | 166,559 |
(*) 수주잔고 "-"은 최초 수주총액 이상을 납품하고 있는 품목입니다.
8-5. 공정가치 평가내역
공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| ㆍ수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
|---|---|
| ㆍ수준2 | 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| ㆍ수준3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. |
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 용 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| 당분기말 | 당기손익공정가치측정금융자산 | - | - | 2,405,288,333 | 2,405,288,333 |
| 당기손익공정가치측정금융부채 | - | - | 15,041,573,536 | 15,041,573,536 | |
| 전기말 | 당기손익공정가치측정금융자산 | - | - | 1,905,288,333 | 1,905,288,333 |
| 당기손익공정가치측정금융부채 | - | - | 15,041,573,536 | 15,041,573,536 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
1. 예측정보에 대한 주의사항
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
2. 개요
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
3. 재무상태 및 영업실적
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
4. 유동성 및 자금조달과 지출
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
5. 부외거래
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
(1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제 7 기(1분기) | 감사보고서 | 신우회계법인 | - | - | - | - | - |
| 연결감사보고서 | 신우회계법인 | - | - | - | - | - | |
| 제 6 기(전기) | 감사보고서 | 신우회계법인 | 적정의견 | 해당사항없음 | 해당사항없음 | 해당사항없음 | 공정가치 수준3금융상품 평가 |
| 연결감사보고서 | 신우회계법인 | 적정의견 | 해당사항없음 | 해당사항없음 | 해당사항없음 | - | |
| 제 5 기(전전기) | 감사보고서 | 신우회계법인 | 적정의견 | 해당사항없음 | 해당사항없음 | 해당사항없음 | 평가기법을 사용하여 공정가치로 측정하는 금융상품의 평가 |
| 연결감사보고서 | 신우회계법인 | 적정의견 | 해당사항없음 | 해당사항없음 | 해당사항없음 | - |
(2) 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| (단위 : 백만원, 시간) |
|---|
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제 7 기(당기) | 신우회계법인 | 2026년 연간 재무제표 감사(분기 검토, 반기 감사 포함) | 120 | 1,336 | - | - |
| 제 6 기(전기) | 신우회계법인 | 2025년 연간 재무제표 감사(분기 검토, 반기 감사 포함) | 120 | 1,296 | 120 | 1,306 |
| 제 5 기(전전기) | 신우회계법인 | 2024년 연간 재무제표 감사(분기 검토, 반기 감사 포함) | 120 | 1,226 | 120 | 1,296 |
(3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 7 기(1분기) | - | - | - | - | - |
| 제 6 기(전기) | - | - | - | - | - |
| 제 5 기(전전기) | - | - | - | - | - |
(4) 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 네트워크회계법인명 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제 7 기(1분기) | - | - | - | - | - | - |
| 제 6 기(전기) | - | - | - | - | - | - |
| 제 5 기(전전기) | - | - | - | - | - | - |
(5) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2025년 12월 01일 | 이사회 및 감사 | 서면 | 감사팀 구성, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 감사범위와 시기 및 핵심감사사항에 대한 논의 등 |
| 2 | 2026년 03월 05일 | 이사회 및 감사 | 서면 | 감사결과 보고 |
2. 내부통제에 관한 사항
2-1. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과
| 사업연도 | 구분 | 운영실태 보고서보고일자 | 평가 결론 | 중요한취약점 | 시정조치계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 7 기(1분기) | 내부회계관리제도 | - | - | - | - |
| 연결내부회계관리제도 | - | - | - | - | |
| 제 6 기(전기) | 내부회계관리제도 | 2026.03.05 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계관리제도 | - | - | - | - | |
| 제 5 기(전전기) | 내부회계관리제도 | 2025.03.11 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계관리제도 | - | - | - | - |
2-2. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과
| 사업연도 | 구분 | 평가보고서보고일자 | 평가 결론 | 중요한취약점 | 시정조치계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 7 기(1분기) | 내부회계관리제도 | - | - | - | - |
| 연결내부회계관리제도 | - | - | - | - | |
| 제 6 기(전기) | 내부회계관리제도 | 2026.03.05 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계관리제도 | - | - | - | - | |
| 제 5 기(전전기) | 내부회계관리제도 | 2025.03.11 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계관리제도 | - | - | - | - |
2-3. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 유형(감사/검토) | 감사의견 또는검토결론 | 지적사항 | 회사의대응조치 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제 7 기(1분기) | 내부회계관리제도 | - | - | - | - | - |
| 연결내부회계관리제도 | - | - | - | - | - | |
| 제 6 기(전기) | 내부회계관리제도 | 신우회계법인 | 감사 | 적정의견 | - | - |
| 연결내부회계관리제도 | - | - | - | - | - | |
| 제 5 기(전전기) | 내부회계관리제도 | 신우회계법인 | 감사 | 적정의견 | - | - |
| 연결내부회계관리제도 | - | - | - | - | - |
- 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황
| 소속기관또는 부서 | 총 원 | 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 | 내부회계담당인력의평균경력월수 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계담당인력수(A) | 공인회계사자격증소지자수(B) | 비율(B/A*100) | |||
| 감사위원회 | 3 | 1 | 1 | 100 | 50 |
| 이사회 | 6 | 1 | - | - | 66 |
| 회계처리부서 | 5 | 1 | - | - | 51 |
| 전산운영부서 | 6 | 1 | - | - | 55 |
| 내부통제운영부서 | 2 | 2 | - | - | 121 |
- 회계담당자의 경력 및 교육실적
| 직책(직위) | 성명 | 회계담당자등록여부 | 경력(단위:년, 개월) | 교육실적(단위:시간) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 근무연수 | 회계관련경력 | 당기 | 누적 | |||
| 내부회계관리자 및 회계담당임원 | 진 훈 | 미등록 | 3년, 11개월 | 24년, 10개월 | - | - |
| 회계담당 직원 | 백남정 | 미등록 | 3년, 11개월 | 15년, 8개월 | - | - |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
1-1. 이사회 구성개요
이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다.
대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장, 집행하며, 대표이사의 유고시에는정관에 정하여진 순서에 따라 그 직무를 대행합니다.
1-2. 이사회 운영규정의 주요 내용 당사 이사회 운영규정 및 정관에 규정한 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 제목 | 내용 | 비고 |
|---|---|---|
| 목적 | 이 규정은 주식회사 삼기에너지솔루션즈 이사회(이하‘이사회’라 한다)의 적정하고 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다. | - |
| 권한 | 1) 이사회는 제12조가 정하는 업무집행에 관한 사항을 의결한다. 2) 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다. | - |
| 의결권 | 1) 이사는 각 1개의 의결권을 가진다. 다만, 당해 의사에 대하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 그 의결에 참여할 수 없다. 특히 최대주주 등 주요주주와의 거래에 관한 의사 에 대해서는 객관적인 판단을 할 수 있는 근거자료를 심의하여 의결하여야 한다. 2) 이사는 대리인에 의하여 그 의결권을 행사할 수 없다. | - |
| 결의방법 | 1) 이사회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 단, 가부동수의 경우는 부결된 것으로 하며, 관계회사 및 최대주주, 특수관계인과의 거래에 관해서는 사외이사와 특수관계인을 제외한 이사의 동의를 득해야 한다. 2) 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 3) 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. 4) 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. 5) 제 12조 12.2의 3)의 제 3항 및 제 4항과 관련한 관계회사 및 최대주주, 특수관계인과의 거래에 관해서는 제 14조의 내부거래위원회 운영규정에 따른다. | - |
| 부의안건 | 1) 법령 및 정관상의 결의사항 2) 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안 3) 기타 경영에 관한 주요사항 | - |
| 이사의 직무집행에 대한 감독권 | 1) 이사회는 이사의 청구가 있거나 필요하다고 판단한 경우 해당이사에 대하여 관련 자료의 제출, 조사 및 설명을 요청할 수 있다. 2) 제1항에 의하여 감독권을 행사한 이사회는 그 결과에 대하여 적절한 조치를 취하여야 한다. | - |
1-3. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
|---|
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 6 | 2 | - | - | - |
1-4. 주요 의결 사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김치환(출석율:100%) | 곽동식(출석율:100%) | 이기상(출석율:100%) | 김종필(출석율:100%) | 송준원(출석율:100%) | ||||
| 1 | 2026/01/15 | 하나은행 무역어음대출 신규의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2026/02/04 | 삼기아메리카 지급보증계약 관련의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2026/03/04 | 타법인 출자전환의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2026/03/05 | 내부회계관리제도 운영 및 평가보고의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2026/03/11 | 제6기 별도 및 연결재무제표 승인의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2026/03/11 | 제6기 정기주주총회 소집의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2026/03/26 | 제6기 정기주주총회 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
1-5. 이사회 내 위원회 당사는 2022년 1월 28일 임시주주총회에서 정관을 개정하여 이사회내 감사위원회를설치하였습니다.
| 위원회명 | 구성 | 소속 이사명 | 설치목적 및 권한사항 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 감사위원회 | 사외이사 2명기타비상무이사 1명 | 사외이사 이기상사외이사 김종필기타비상무이사 송준원 | 감사업무 대행 | 감사위원회 위원장 : 이기상 |
1-6. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사는 상장 이후 「상법」 제542조의 2에서 정하는 바에 따라 이사 및 감사 선임을 목적으로 하는 주주 총회 소집통지 또는 공고 시, 후보자의 인적사항을 충실히 통지 또는 공고할 예정입니다.당사 이사회는 법령과 정관의 규정에 따라 회사경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행을 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 대주주등의 독단적인경영과 이로인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.
분기보고서 제출일 현재 당사의 이사회 구성원은 다음과 같습니다.
| 직명 | 성명 | 담당업무 | 회사와의거래 | 최대주주와의관계 |
|---|---|---|---|---|
| 대표이사 | 김치환 | 경영총괄 (CEO) | 없음 | 특수관계인 |
| 사내이사 | 곽동식 | 연구소장 (CTO) | 없음 | 없음 |
| 사내이사 | 우득현 | 영업총괄 전무 | 없음 | 없음 |
| 사외이사 | 이기상 | 이사 및 감사위원 | 없음 | 없음 |
| 사외이사 | 김종필 | 이사 및 감사위원 | 없음 | 없음 |
| 기타비상무이사 | 송준원 | 이사 및 감사위원 | 없음 | 없음 |
분기보고서 제출일 현재 사외이사 후보 추천 위원회를 운영하고 있지 않습니다.
1-7. 사외이사 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2025.10.13 | 코스닥협회 | 이기상 | - | 1. 상장법인 금융감독원 공시 관련 주요사례2. 상장법인 한국거래소 공시 관련 주요사례3. 자본시장법상 불공정거래 유의사항4. 최근 상장회사의 주주총회와 주주제안 그리고 사외이사 등의 역할5. 2025년 회계년도 결산 관련 핵심 이슈6. 최근 코스닥 등 자본시장 관련 주요 이슈7. 기업 밸류업 프로그램의 이해와 사외이사의 대응전략 |
2. 감사제도에 관한 사항
2-1. 감사위원 현황
| 성명 | 사외이사여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | |||
| 이기상 | 예 | 인하대학교 항공공학 학·석사KAIST MBA현대자동차 환경기술센터 전무현대엔지비 대표이사 | - | - | - |
| 김종필 | 예 | 서울대학교 경영학 삼일회계법인회계사 에르메스그룹한국법인재무이사열매컴퍼니 부대표/재무이사 | 예 | 상법시행령 제37조제2항 1호 유형 | 삼일회계법인 회계사('06 ~'12) |
| 송준원 | - | 조지워싱턴대학교KH에너지 총괄사장 | - | - | - |
※ 전문가 유형은 기업공시서식 작성기준 및 상법시행령 제37조 제2항에 따른 회계 ·재무전문가 유형입니다.- 1호 유형 : 공인회계사의 자격을 가진 사람으로서 그 자격과 관련된 업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람
2-2. 감사위원회 위원의 독립성
당사는 정관 제41조의6에 근거하여 감사위원회를 아래와 같이 구성하였습니다.
(1) 회사는 감사에 갈음하여 제36조의2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.
(2) 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다.
(3) 감사위원회위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회위원의 선임을 결의할 수 있다.
(4) 감사위원회위원의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.
(5) 제3항·제4항의 감사위원회위원의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회위원을 선임 또는 해임할 때에 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.
[기준일 : 2026년 03월 31일]
| 성명 | 임기 | 선임배경 | 최대주주등과의 이해관계 | 결격요건 여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이기상 | '25.03~'28.03 | 자동차 전문가로서 기업의 미래가치 및 방향성에 대하여 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단 | 해당 없음 | 적격 | - |
| 김종필 | '25.03~'28.03 | 재무전문가로서 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단 | 해당 없음 | 적격 | - |
| 송준원 | '26.03~'29.03 | 글로벌 경영인으로서 여러 기업을 투명하고 공정하게 운영한 경험을 바탕으로 독립적이고 객관적인시각에서 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단 | 해당 없음 | 적격 | 기타비상무이사 |
2-3. 감사위원회의 주요 활동 내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이기상(출석율:100%) | 김종필(출석율:100%) | 송준원(출석율:100%) | ||||
| 1 | 2026/01/15 | 하나은행 무역어음대출 신규의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2026/02/04 | 삼기아메리카 지급보증계약 관련의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2026/03/04 | 타법인 출자전환의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2026/03/05 | 내부회계관리제도 운영 및 평가보고의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2026/03/11 | 제6기 별도 및 연결재무제표 승인의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2026/03/11 | 제6기 정기주주총회 소집의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2026/03/26 | 제6기 정기주주총회 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
2-4. 감사위원회 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 감사위원 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 10월 13일 | 코스닥협회 | 이기상 | - | 1. 상장법인 금융감독원 공시 관련 주요사례2. 상장법인 한국거래소 공시 관련 주요사례3. 자본시장법상 불공정거래 유의사항4. 최근 상장회사의 주주총회와 주주제안 그리고 사외이사 등의 역할5. 2025년 회계년도 결산 관련 핵심 이슈6. 최근 코스닥 등 자본시장 관련 주요 이슈7. 기업 밸류업 프로그램의 이해와 사외이사의 대응전략 |
2-5. 감사위원회 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 내부통제 | 1 | 실장(5년) | - 주주총회/이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원- 내부회계관리제도 운영 및 평가 지원 등 |
2-6. 준법지원인 등 지원조직 현황
당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
3-1. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) |
|---|
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | - | 제6기 주주총회 실시 |
3-2. 소수주주권 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 3-3. 경영권 경쟁 공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.
3-4. 의결권 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 57,196,240 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 57,196,240 | - |
| 우선주 | - | - |
3-5. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | (신주인수권) 1. 회사는 주주총회의 특별결의로 발행주식총수의 100분의 10 범위 내에서 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 2. 제1항의 규정에 의한 주식매수선택권 부여대상자는 회사의 설립, 경영과 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 이사, 감사 또는 피용자로 한다 3. 임원 또는 직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 100분의 10을 초과할 수 없다. 4. 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다. ① 주식매수선택권을 부여 받은 자가 본인의 의사에 따라 사임 또는 사직한 경우 ② 주식매수선택권을 부여 받은 자가 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 입힌 경우 ③ 회사의 파산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우 ④ 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우 5. 회사는 주식매수선택권을 다음 각 호의 1에서 정한 방법으로 부여한다. ① 주식매수선택권의 행사가격으로 새로이 기명식 보통주식을 발행하여 교부하는 방법 ② 주식매수선택권의 행사가격으로 기명식 보통주식의 자기주식을 교부하는 방법 ③ 주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 방법 6. 주식매수선택권을 부여 받은 자는 제1항의 결의일부터 2년 이상 재임 또는 재직한 날부터 5년 내에 권리를 행사할 수 있다. 다만, 제1항의 결의일로부터 2년 내에 사망하거나 그 밖에 본인의 책임이 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 자는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다. 7. 주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의2의 규정을 준용한다. | ||
|---|---|---|---|
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매결산기마다 |
| 주주명부폐쇄 및 기준일 | 1. 회사는 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. 2. 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. 3. 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다. | ||
| 주권 등의 전자등록 | 당 회사는 『주식 ·사채 등의 전자등록에 관한 법률』 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록할 수 있다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식 등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다. | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 | 공고방법 | 홈페이지(http://ev.samkee.com) |
3-6. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 주요논의내용 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 2026년정기주주총회(2026.03.26) | 제1호 의안 : 제6기 재무제표 및 연결 재무제표(이익잉여금 처분계산서 포함) 승인의 件제2호 의안 : 정관 변경의 件제3-1호 의안 : 사내이사 우득현 선임의 件제3-2호 의안 : 기타비상무이사 송준원 재선임의 件제4호 의안 : 감사위원인 기타비상무이사 선임의 件제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 件제6호 의안 : 자기주식 보유 처분 계획 승인의 件 | 제1호 의안 : 원안대로 승인제2호 의안 : 원안대로 승인제3호 의안 : 원안대로 승인제4호 의안 : 원안대로 승인제5호 의안 : 원안대로 승인제6호 의안 : 원안대로 승인 | - | - |
| 2025년정기주주총회(2025.03.26) | 제1호 의안 : 제5기 재무제표 승인의 件제2호 의안 : 정관 일부 변경의 件제3호 의안 : 이사 선임의 件제4호 의안 : 감사위원 선임의 件제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 件 | 제1호 의안 : 원안대로 승인제2호 의안 : 원안대로 승인제3호 의안 : 원안대로 승인제4호 의안 : 원안대로 승인제5호 의안 : 원안대로 승인 | - | - |
| 2024년정기주주총회(2024.03.28) | 제1호 의안 : 제4기 재무제표 승인의 件제2호 의안 : 정관 일부 변경의 件제3호 의안 : 이사 선임의 件제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 件 | 제1호 의안 : 원안대로 승인제2호 의안 : 원안대로 승인제3호 의안 : 원안대로 승인제4호 의안 : 원안대로 승인 | - 주주제안 없음- 안건수정사항 없음 | - |
| 2023년정기주주총회(2023.03.28) | 제1호 의안 : 제3기 재무제표 승인의 件제2호 의안 : 정관 일부 변경의 件 제3호 의안 : 이사 선임의 件 제4호 의안 : 감사위원인 기타비상무이사 선임의 건 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 件 | 제1호 의안 : 원안대로 승인제2호 의안 : 원안대로 승인제3호 의안 : 원안대로 승인제4호 의안 : 원안대로 승인제5호 의안 : 원안대로 승인 | - | - |
| 2022년임시주주총회(2022.12.19) | 제1호 의안 : 이해관계자와의 거래 사후보고 | 제1호 의안 : 원안대로 승인 | - | - |
| 2022년임시주주총회(2022.08.03) | 제1호 의안 : 정관 일부 변경 건 | 제1호 의안 : 원안대로 승인 | - | - |
| 제2기정기주주총회(2022.03.28) | 제1호 의안 : 제2기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 제1호 의안 : 원안대로 승인제2호 의안 : 원안대로 승인제3호 의안 : 원안대로 승인 | - | - |
| 2022년임시주주총회(2022.01.28) | 제1호 의안 : 정관 일부 변경 건제2호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인 건제3호 의안 : 이사 선임 건제4호 의안 : 감사위원 선임 건제5호 의안 : 감사위원인 기타비상무이사 정상억 선임 건 | 제1호 의안 : 원안대로 승인제2호 의안 : 원안대로 승인제3호 의안 : 원안대로 승인제4호 의안 : 원안대로 승인제5호 의안 : 원안대로 승인 | - | - |
| 제1기정기주주총회(2021.03.23) | 제1호 의안 : 제1기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인 건 | 제1호 의안 : 원안대로 승인제2호 의안 : 원안대로 승인제3호 의안 : 원안대로 승인제4호 의안 : 원안대로 승인 | - | - |
VII. 주주에 관한 사항
- 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
|---|
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| (주)삼기 | 최대주주 | 보통주 | 29,364,820 | 51.34 | 29,364,820 | 51.34 | - |
| 계 | 보통주 | 29,364,820 | 51.34 | 29,364,820 | 51.34 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - |
- 최대주주의 주요경력 및 개요
- 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| (주)삼기 | 19,496 | 김치환 | 31.05 | - | - | 김치환 | 31.05 |
| - | - | - | - | - | - |
- 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
|---|
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 주식회사 삼기 |
| 자산총계 | 458,252 |
| 부채총계 | 334,812 |
| 자본총계 | 123,440 |
| 매출액 | 489,356 |
| 영업이익 | 2,869 |
| 당기순이익 | 2,782 |
- 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사의 최대주주인 (주)삼기는 1978년 6월 3일에 설립되었으며, 2012년 4월 12일 코스닥에 상장되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 자동차부품사업으로, 엔진 및 변속기용 부품에서 전기자동차용 모터 및 감속기 부품까지 영역을 확대하고 있습니다.
- 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
해당사항 없음
- 주식 소유현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - |
소액주주현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) | ||
| 소액주주 | 22,091 | 22,092 | 100 | 27,831,420 | 57,196,240 | 48.7 | - |
주) 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.
- 주가 및 주식거래실적
| (단위 : 원, 주) |
|---|
| 구 분 | 2026년 | |||
|---|---|---|---|---|
| 1월 | 2월 | 3월 | ||
| 보통주 | 최고주가 | 1,879 | 1,784 | 1,649 |
| 최저주가 | 1,611 | 1,701 | 1,441 | |
| 평균주가 | 1,771 | 1,745 | 1,566 | |
| 최고 일거래량 | 21,026,943 | 390,333 | 672,695 | |
| 최저 일거래량 | 126,976 | 107,133 | 81,602 | |
| 월간 거래량 | 34,783,721 | 4,176,575 | 4,796,910 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
1-1. 임원 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
|---|
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
| 김치환 | 남 | 1981.02 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 총괄 | 서울대학교 경영학University of Pennsylvania경영학석사Morgan Stanley 기업금융부(주)삼기 대표이사 | - | - | 최대주주 | 5년 5개월 | 2027.03.31 |
| 우득현 | 남 | 1968.07 | 전무 | 사내이사 | 상근 | 통합SCM | 고려대학교 산업공학현대자동차삼기에너지솔루션즈 영업총괄 전무 | - | - | 관계없음 | 3년 6개월 | 2029.03.31 |
| 곽동식 | 남 | 1970.08 | 상무 | 사내이사 | 상근 | 연구소장 | KAIST 정밀공학KAIST 자동화및설계공학석사대우자동차 연구원삼성SDI 수석연구원 | - | - | 관계없음 | 4년 4개월 | 2028.03.31 |
| 이기상 | 남 | 1958.08 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 감사위원 | 인하대학교 항공공학 학·석사KAIST MBA현대자동차 환경기술센터 전무현대엔지비 대표이사 | - | - | 관계없음 | 3년 4개월 | 2028.03.31 |
| 김종필 | 남 | 1979.01 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 감사위원 | 서울대학교 경영학삼일회계법인 회계사에르메스그룹 한국법인 재무이사열매컴퍼니 부대표/재무이사 | - | - | 관계없음 | 4년 1개월 | 2028.03.31 |
| 송준원 | 남 | 1980.07 | 기타비상무이사 | 기타비상무이사 | 비상근 | 감사위원 | 조지워싱턴대학교KH에너지 총괄사장 | - | - | 관계없음 | 3년 0개월 | 2029.03.31 |
1-2. 임원 겸직 현황
| 성명 | 직위 | 겸직회사 | ||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 직위 | 상근여부 | ||
| 김치환 | 대표이사 | (주)삼기 | 대표이사 | 상근 |
1-3. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
|---|
| 직원 | 소속 외근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이없는 근로자 | 기간제근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) | ||||||||||
| 관리직 | 남 | 34 | - | 1 | - | 35 | 54개월 | 938,008 | 26,800 | 1 | 2 | 3 | - |
| 관리직 | 여 | 7 | - | - | - | 7 | 43개월 | 112,378 | 16,054 | - | |||
| 기능직 | 남 | 40 | - | - | - | 40 | 75개월 | 575,985 | 14,400 | - | |||
| 기능직 | 여 | 5 | - | - | - | 5 | 79개월 | 68,690 | 13,738 | - | |||
| 합 계 | 86 | - | 1 | - | 87 | - | 1,695,061 | 19,483 | - |
1-4. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
|---|
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 4 | 235,553 | 58,888 | - |
1-5. 육아지원제도 사용 현황
| (단위 : 명, %) |
|---|
| 구분 | 2026년 1분기 | 2025년 | 2024년 |
|---|---|---|---|
| 육아휴직 사용자수(남) | - | - | 1 |
| 육아휴직 사용자수(여) | - | - | - |
| 육아휴직 사용자수(전체) | - | - | 1 |
| 육아휴직 사용률(남) | - | - | - |
| 육아휴직 사용률(여) | - | - | - |
| 육아휴직 사용률(전체) | - | - | - |
| 육아휴직 복귀 후 | - | 1 | 1 |
| 12개월 이상 근속자(남) | |||
| 육아휴직 복귀 후 | - | - | - |
| 12개월 이상 근속자(여) | |||
| 육아휴직 복귀 후 | - | 1 | 1 |
| 12개월 이상 근속자(전체) | |||
| 육아기 단축근무제 사용자 수 | - | - | - |
| 배우자 출산휴가 사용자 수 | 1 | - | 4 |
(*) 육아휴직 사용률 = (당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자/당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자) 1-7. 유연근무제도 사용 현황 해당사항 없음
2. 임원의 보수 등
2-1. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
<표1>
| (단위 : 원) |
|---|
| 구 분 | 부여받은인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 1 | 3,208 | - |
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | - | - | - |
| 감사위원회 위원 또는 감사 | - | - | - |
| 업무집행지시자 등 | - | - | - |
| 계 | 1 | 3,208 | - |
- 2022년 01월 28일 부여 주식매수선택권의 공정가치 산정방법 및 주요 가정(1) 산정방법 : 상속세 및 증여세법 제 63조 제1항 제1호 나목 및 동법 시행령 제 54조에 따른 보충적 평가방법(2) 산정결과- 회사는 사업개시 후 3년 미만인 법인으로서 순자산가치로 평가하는 회사에 해당하는 바, 다음과 같이 순자산가치로 1주당 가액을 산정하였습니다.
| (단위 : 원) |
|---|
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| A. 1주당 순자산가치 | 3,208.39 |
| a. 순자산가액 | 38,747,494,072 |
| b. 총발행주식수 | 12,076,929 |
| c. 1주당 순자산가액(=a/b) | 3,208.39 |
| B. 1주당 가액 (=A) | 3,208.39 |
| C. 총 주식평가액 | 38,747,494,072 |
<표2>
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
|---|
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | 총변동수량 | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 | |||||||||||
| 곽동식 | 등기임원 | 2022.01.28 | 신주교부 | 보통주 | 76,272 | - | - | - | - | 76,272 | 2024.01~ 2027.01.28 | 3,933 | X | - |
※ 공시서류작성기준일(2026년 03월 31일) 현재 종가 : 1,541 원
2-2. 양도제한조건부 주식의 부여 및 행사현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | (단위 : 주) |
|---|
| 항목 | 세부내용 | |
|---|---|---|
| 주식기준보상 제도의 명칭 | 양도제한 조건부 주식(RSU) | |
| 부여근거 및 절차 | 내부규정에 따라 이사회 결의를 통하여 확정 후 계약체결 | |
| 주요내용 | 가득조건 | 부여일(2024.03.28)로부터 2년 이상 재직 |
| 지급시기 | 부여일로부터 2년 경과 후 행사 요청에 따라 주식으로 지급함 | |
| 양도제한 기간 유무 및 방법 | 양도 및 담보제공 불가 | |
| 부여주식 수의 조정에 관한 사항 | 주식분할, 주식병합, 자본감소, 이익소각 등의 경우 조정비율을 반영하여 조정 | |
| 부여한 인원수 | 1명 | |
| 부여한 주식 등의 총수 | 101,343 | |
| 당기중 지급 주식 등의 총수 | 0 | |
| 누적 지급 주식 등의 총수 | 0 | |
| 미지급 주식 등의 총수 | 101,343 |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
- 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
|---|
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| (주)삼기 | 1 | 2 | 3 |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
|---|
- 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
|---|
| 출자목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | 기말장부가액 | ||
| 취득(처분) | 평가손익 | ||||||
| 경영참여 | - | 1 | 1 | 61,155 | - | - | 61,155 |
| 일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단순투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 계 | - | 1 | 1 | 61,155 | - | - | 61,155 |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
|---|
X. 대주주 등과의 거래내용
- 대주주등에 대한 신용공여 등 당사를 위하여 특수관계자가 제공하는 지급보증내역은 다음과 같습니다.
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
|---|
| 특수관계자 | 금융기관 | 제7기 1분기 | 제6기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 보증금액 | 실행금액 | 보증금액 | 실행금액 | ||
| 김치환 | 산업은행 | 14,950,800 | 8,750,000 | 14,950,800 | 9,687,500 |
| (주)삼기 | 산업은행 외 | 39,684,000 | 30,750,000 | 39,984,000 | 25,807,500 |
- 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래
당사와 대주주와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | (단위 : 천원) |
|---|
| 특수관계자 | 거 래 내 용 | 제7기 1분기 | 제6기 |
|---|---|---|---|
| 주식회사 삼기 | 매출 등 | 15,718,176 | 42,422,526 |
| 매입 등 | 11,073,069 | 24,452,270 |
대주주와의 거래로 인한 중요한 채권 채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
|---|
| 특수관계자 | 거래내용 | 제7기 1분기 | 제6기 |
|---|---|---|---|
| 주식회사 삼기 | 매출채권 등 | 27,433,847 | 26,193,138 |
| 매입채무 등 | 8,162,132 | 7,163,236 |
- 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없음
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
2-1. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2026.03.31) | (단위 : 매, 백만원) |
|---|
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
3. 제재 등과 관련된 사항
당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
| ☞ 본문 위치로 이동 |
|---|
| (단위 : 백만원) |
|---|
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| SAMKEE AMERICA INC | 2022.07.21 | 미국 앨라바마(Alabama)주 터스키기(Tuskegee) | 전기차부품 및 제품 &자동차부품 및 제품제조 판매업 | 182,514 | 기업회계기준서 제1110호"연결재무제표" 문단 7 | 해당 |
2. 계열회사 현황(상세)
| ☞ 본문 위치로 이동 |
|---|
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
|---|
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | 1 | 주식회사 삼기 | 110111-4249458 |
| - | - | ||
| 비상장 | 2 | SAMKEE AMERICA INC | 해외법인 |
| 주식회사 삼기프리시젼 | 120111-1086182 |
3. 타법인출자 현황(상세)
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|---|
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 천주, %) |
|---|
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| SAMKEEAMERICA INC | 비상장 | 2023.02.20 | 경영참여 | - | 46,265 | 66.1 | 61,155 | - | - | - | 46,265 | 66.1 | 61,155 | 184,486 | -11,461 |
| 합 계 | - | - | 61,155 | - | - | - | - | - | 61,155 | - | - |
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.