주요사항보고서(유상증자결정)

주요사항보고서(유상증자결정) 6.3 아이큐어 주식회사

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

유상증자 결정

※ 기타주식에 관한 사항

1. 신주의 발행가액 산정 방법당사는 코스닥시장 상장법인으로, [증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정] 제5-18조 제2항'에 의거하여 이사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과, 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격을 기준으로 하여 신주를 발행하여야합니다.그러나 현재 당사는 코스닥시장상장규정 제18조 및 동규정시행세칙 제19조에 따라 주권매매가 정지되어 있는 상황으로, 금번 신주의 발행에 있어 [증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정] 제5-18조 제2항을 적용할 수 없습니다.이에 당사는 코스닥시장 상장법인으로, [증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정] 제5-18조에 의거하여 외부평가기관(상지 회계법인)의 평가를 받아 금액을 산출하였습니다.2) 주금 납입처 : 기업은행 주안공단점3) 보호예수에 관한 사항본 유상증자로 발행되는 신주는 『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-2조 제2항 1호 등에 따라 증권을 발행한 후 지체없이 전량을 1년간 의무보호예수될 예정이며 의무보호예수 기간 종료 후 발행주식의 70%(14,352,031주)는 전매제한조치(한국예탁결제원 1년간 보호예수)4) 최대주주 변경본 유상증자의 납입이 완료되면 당사의 최대주주는 최영권(변경 전 지분율:13.6%)에서 주식회사 솔루엠코스메틱(변경 후 지분율:35.31%)로 변경될 수 있습니다.5) 유상증자 납입일상기 유상증자 자금의 납입은 "본건 유상증자에 관한 필요적 정부승인이 모두 완료되었을 것", "당사의 이사회결의일과 납입일 사이에 당사에 대한 중대한 부정적인 영향이 발생하지 않았을 것", "제3자배정대상자가 지정한 이사의 선임이 당사의 임시주주총회에서 모두 가결될 것"의 선행조건이 이루어진 경우에 한하여 납입이 이루어질 예정 입니다6) 기타상기 내용 외에 인수인측(주식회사 솔루엠코스메틱)과 주주간계약, 풋옵션, 손실보전, 경영참여 등 어떠한 형태의 별도약정도 존재하지 않습니다.상기 일정 및 금액 등은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.▶주권상장법인이 증권시장에서 시가가 형성되어 있지 않은 종목을 발행하고자 하는 경우 다음의 정보를 추가 기재

▶▶외부평가기관을 통해 기준주가 평가를 수행한 경우 아래 사항을 추가 기재

주1) 당사는 2025.10.15 개선계획서 제출 후 2025.11.12 기업심사위원회 심의ㆍ의결 결과에 따라 8개월 개선기간을 부여받았습니다.* 관련 공시 2025.10.15 - 기타시장안내(개선계획서 제출)* 관련 공시 2025.11.12 - 기타시장안내(기업심사위원회 심의ㆍ의결 결과 및 개선기 간 부여 안내)

*2020년에 발생한 전 대표이사 최영권의 배임(콜옵션 저가 양수)과 관련한 국세청의 소득처분으로 인해 당사에게 귀속된 약 80억원의 원천세 납부 의무를 2026년에 이행하였음. 당시 급격한 자금 유출에 대응하고자 거래처와의 채권 회수기일 및 지급기일 조정을 통해 일시적인 자금 압박을 해소한 바 있음.이에 당사는 본 유상증자를 통해 과거 일시적 자금 융통을 위해 조정되었던 매출채권 회수기일과 지급기일을 정상화하고 영업활동 현금흐름을 완전히 회복하고자 함. 본 조치를 통해 과거 횡령·배임 사건으로 파생된 재무적 불확실성과 리스크를 최종적으로 종결짓고 지배구조 및 경영 안정성을 확고히 할 예정임. 한편, 원천세 납부 금액 회수를 위해 당사는 전 대표이사 최영권에게 구상금 청구 소송을 제기 하였고, 법원으로부터 재산 가압류 결정을 받음.